SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES OD DO Arrinera S.A. Warszawa, dnia

Transkrypt

1 SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES OD.0.06 DO..06 Wrszw, dni

2 WYBRANE DANE FINANSOWE W PLN PRZELICZONE NA EUR w PLN w PLN w EUR w EUR ROK Przychody netto ze sprzedży , , Zysk (strt) z dziłlności opercyjnej , , , ,05 Zysk (strt) rutto , , ,80-4,75 Zysk (strt) netto , , ,80-4,75 Przepływy pieniężne netto z dziłlności opercyjnej -7, , ,6-90,76 Przepływy pieniężne netto z dziłlności inwestycyjnej , , ,99-948,46 Przepływy pieniężne netto z dziłlności finnsowej , , , , Przepływy pieniężne netto rzem - 7, ,69-9,44-874,09 Aktyw rzem , , , ,77 Zoowiązni długoterminowe , , , , Zoowiązni krótkoterminowe 85 0, , , ,58 Rezerwy n zoowiązni Kpitł włsny , , , ,88 Kpitł zkłdowy , , Licz kcji (szt.) Wrtość księgow n jedną kcję (w zł/eur),08,9 0,4 0,0 Rozwodnion wrtość księgow n jedną kcję (w zł/eur),08,9 0,4 0,0 Zysk (strt) n jedną kcję zwykłą (w zł/eur) -0, -0, -0,05-0,0 Rozwodniony zysk ( strt ) n jedną kcję zwykłą -0, -0, -0,05-0,0 Podstwowe pozycje ilnsu, rchunku zysków i strt orz rchunku przepływów pieniężnych ze sprwozdni finnsowego przeliczono n EURO, według kursów średnich ustlonych przez Nrodowy Bnk Polski zgodnie ze wskzną, oowiązującą zsdą przeliczni: ) ilns według kursu oowiązującego n osttni dzień odpowiedniego okresu; n dzień grudni 05 kurs wynosił 4,65; n dzień 0 grudni 06 kurs wynosił 4,440; ) rchunek zysków i strt i rchunek przepływów pieniężnych według kursów średnich w odpowiednim okresie, oliczonych jko średni rytmetyczn kursów oowiązujących n osttni dzień kżdego miesiąc w dnym okresie: średni rytmetyczn w okresie od styczni do grudni 05 wynosił 4,848; średni rytmetyczn w okresie od styczni do 0 grudni 06 wynosił 4,757;

3 Wprowdzenie do sprwozdni finnsowego Spółki z okres od.0.06 do..06 r.. Nzw jednostki, dres siedziy, przedmiot dziłlności orz nr w rejestrze sądowym ul. Alfred Nol 9 lok 0-90 Wrszw Nr w rejestrze: KRS Podstwow dziłlność jednostki PKD 70..Z Stosunki miedzyludzkie (pulic reltions) i komunikcj. Czs dziłni jednostki określony w kcie złożycielskim Spółk zostł utworzon styczni 0 roku. Czs dziłni jest nieogrniczony.. Okres ojęty sprwozdniem finnsowym od.0.06 do..06 r. 4. Porównywlność dnych Niniejsze sprwozdnie finnsowe zwier dne finnsowe z rok orotowy od styczni 06 do grudni 06 r. ntomist dne porównywlne z okres od styczni 05 do grudni 05 r. 5. Wskznie czy sprwozdnie finnsowe zwier dne łączne Sprwozdnie nie zwier dnych łącznych. W skłd jednostki nie wchodzą jednostki smodzielnie sporządzjące sprwozdni finnsowe. 6. Stosowne metody i zsdy rchunkowości Sprwozdnie finnsowe sporządzone zostło w oprciu o zsdy rchunkowości wynikjące z przepisów ustwy z dni 9 wrześni 994 r. o rchunkowości. Spółk sporządz rchunek zysków i strt w ukłdzie porównwczym. 7. Złożenie kontynucji dziłlności Sprwozdnie finnsowe zostło sporządzone przy złożeniu kontynucji dziłlności przez okres kolejnych miesięcy. Nie istnieją okoliczności wskzujące n zgrożenie kontynuowni przez nią dziłlności. 8. Informcje n temt połączeni spółek Sprwozdnie finnsowego nie jest sporządzone w wyniku połączeni spółek orz nie zwier dnych związnych z tkim połączeniem.

4 9. Omówienie przyjętych zsd (polityki) rchunkowości, w tym metod wyceny ktywów i psywów (tkże mortyzcji), pomiru wyniku finnsowego orz sposou sporządzeni sprwozdni finnsowego w zkresie, w jkim ustw pozostwi jednostce prwo wyoru or W zkresie ewidencji wrtości niemterilnych i prwnych Wrtości niemterilne i prwne podlegją umrzniu i mortyzowniu metodą liniową przy zstosowniu górnych stwek określonych przepisch podtkowych. Wrtości niemterilne i prwne o wrtości mniejszej niż.500 złotych są umrzne jednorzowo w miesiącu nyci lu rozpoczęci poierni korzyści z wykorzystywni tych prw. W innych kwestich dotyczących wyceny, o ile to możliwe możn stosowć zsdy określone dl środków trwłych. W zkresie ewidencji środków trwłych Środki trwłe w ciągu roku wycenine są w cenie nyci lu koszcie wytworzeni po ktulizcji wyceny skłdników mjątku pomniejszonych o dokonywne odpisy mortyzcyjne orz dokonne odpisy ktulizujące ich wrtość. Środki trwłe mortyzuje się metodą liniową począwszy od nstępnego miesiąc po przyjęciu środków trwłych do używni przy zstosowniu njwyższych stwek przewidzinych w przepisch podtkowych. Możliwe jest w uzsdnionych przypdkch skrcnie lu wydłużnie okresu mortyzcji jeżeli przewidywny okres użytkowni jest dłuższy lu krótszy niż wynikjący z zstosowni przepisów podtkowych. Odpisów dokonuje się w równych rtch co miesiąc, gdy środki trwłe są użytkowne sezonowo tylko - z okres ich wykorzystni. Wysokość odpisu miesięcznego stnowi w tkim wypdku ilorz wynikjący z przeliczeni rocznej kwoty mortyzcji: przez liczę miesięcy w sezonie. Amortyzcj niskocennych środków trwłych o wrtości nie przekrczjącej.500 zł dokonywn jest jednorzowo w miesiącu przyjęci środków trwłych do używni. W przypdku zminy technologii, wycofni z używni lu innych przyczyn powodujących trwłą utrtę wrtości dokonuje się w ciężr pozostłych kosztów opercyjnych odpisów ktulizujących wrtość środk trwłego. W zkresie ewidencji środków trwłych w udowie Środki trwłe w udowie wyceni się w wysokości ogółu kosztów pozostjących w ezpośrednim związku z ich nyciem lu wytworzeniem, pomniejszonych o odpisy z tytułu trwłej utrty wrtości. W uzsdnionych przypdkch do ceny nyci lu kosztu wytworzeni środków trwłych w udowie zlicz się różnice kursowe z wyceny nleżności i zoowiązń powstłe n dzień ilnsowy orz odsetki od zoowiązń finnsujących wytworzenie lu ncie środków trwłych.

5 W zkresie inwestycji Udziły lu kcje, w tym od jednostek podporządkownych wyceni się według ceny ceny nyci pomniejszonej o odpisy z tytułu trwłej utrty wrtości. Wrtości niemterilne i prwne orz nieruchomości zliczne do inwestycji w ciągu roku orz n dzień ilnsowy wycenine są w cenie nyci z uwględnieniem dokonywnych odpisów mortyzcyjnych. Pozostłe inwestycje długoterminowe wycenine są według ceny rynkowej, inwestycje krótkoterminowe według ceny rynkowej lu wrtości godziwej. Krjowe środki pieniężne i kredyty nkowe wykzuje się w księgch rchunkowych w wrtości nominlnej. Środki pieniężne i kredyty w wlutch ocych wykzuje się w księgch rchunkowych w wrtości nominlnej przeliczonej n złote polskie według kursu zkupu lu sprzedży ustlonego dl dnej wluty przez nk dewizowy, z którego usług Spółk korzystł. Znjdujące się w ksie środki pieniężne są uzgdnine w drodze spisu z ntury n osttni dzień kżdego roku orotowego, ntomist zgromdzone n rchunkch nkowych w drodze uzyskni od nków potwierdzeni ich stnu. Ewentulne różnice są wyjśnine i rozliczne w księgch roku, z który sporządz się ilns. W zkresie ktywów finnsowych i zoowiązń finnsowych Aktyw finnsowe uznje się z nyte, zoowiązni finnsowe z powstłe w przypdku zwrci przez jednostkę kontrktu, który powoduje powstnie ktywów finnsowych u jednej ze stron i zoowiązni finsowego lo instrumentu kpitlowego u drugiej ze stron. W zkresie rzeczowych skłdników ktywów orotowych Rzeczowe skłdniki ktywów orotowych wyceni się według cen nyci lu kosztów wytworzeni nie wyższych od ich cen sprzedży netto n dzień ilnsowy. Poszczególne grupy zpsów wycenine są w nstępujący sposó: ) mteriły - w cenie zkupu ) półprodukty i produkty w toku - w rzeczywistym koszcie wytworzenie c) produkty gotowe - w rzeczywistym koszcie wytworzenie d) towry - w cenie zkupu Odpisy ktulizujące wrtość rzeczowych skłdników mjątku orotowego dokonne w związku z trwłą utrtą ich wrtości lu spowodowne wyceną doprowdzjącą ich wrtość do cen sprzedży netto możliwych do uzyskni pomniejszją wrtość pozycji w ilnsie i zlicz się je odpowiednio do pozostłych kosztów opercyjnych lu kosztów wytworzeni sprzednych produktów lu usług lu kosztów sprzedży. Stosowne metody rozchodu - przyjmuje się, że rozchód skłdnik ktywów wyceni się kolejno po cench (kosztch) tych skłdników ktywów, które jednostk njwcześniej nył (wytworzył). W zkresie ewidencji nleżności Nleżności wycenine są w ciągu roku orotowego w wrtości nominlnej. Nleżności są wycenine zgodnie z zsdą ostrożności z uwzględnieniem odpisów ktulizujących dotyczących nleżności wątpliwych. 4

6 W zkresie ewidencji środków pieniężnych Krjowe środki pieniężne i kredyty nkowe wykzuje się w księgch rchunkowych w wrtości nominlnej. Środki pieniężne i kredyty w wlutch ocych wykzuje się w księgch rchunkowych zgodnie z oecnie oowiązującymi przepismi. Znjdujące się w ksch środki pieniężne muszą yć inwentryzowne w drodze spisu z ntury n osttni dzień kżdego roku orotowego, ntomist zgromdzone n rchunkch nkowych w drodze uzyskni od nków potwierdzeni ich stnu. Stn gotówki znjdującej się w ksie Spółki n dzień ilnsowy wyniósł: 0 złotych W zkresie kpitłów (funduszy) włsnych Kpitły (fundusze) włsne ujmuje się w księgch rchunkowych w wrtości nominlnej według ich rodzjów i zsd określonych przepismi prw, sttutu lu umowy spółki. W zkresie kpitłów (funduszy) włsnych Kpitły (fundusze) włsne ujmuje się w księgch rchunkowych w wrtości nominlnej według ich rodzjów i zsd określonych przepismi prw, sttutu lu umowy spółki. Kpitł zpsowy tworzony jest z podziłu zysku, przeniesieni z kpitłu rezerwowego z ktulizcji wyceny orz ndwyżki wrtości emisyjnej kcji powyżej ich wrtości nominlnej pomniejszonej o koszty tej emisji. Pozostł część kosztów emisji zliczn jest do kosztów finnsowych. Kpitł rezerwowy z ktulizcji wyceny rzeczowych ktywów jest to kpitł powstły n skutek ktulizcji wyceny ktywów trwłych osttni ktulizcj przeprowdzon ył n dzień styczni 995 roku. W przypdku zyci lu likwidcji skłdnik mjątku odpowiedni część kpitłu rezerwowego z ktulizcji wyceny jest przenoszon n kpitł zpsowy. Odpis z tytułu trwłej utrty wrtości ktywów trwłych, których uprzednio podległ ktulizcji wyceny pomniejsz kpitł z ktulizcji do wysokości części kpitłu, któr dotyczy tego skłdnik mjątku trwłego. Kpitł (fundusz) rezerwowy z ktulizcji wyceny zwiększją również skutki przeszcowni inwestycji zliczonych do ktywów trwłych powodujące wzrost ich wrtości do poziomu cen rynkowych. Kpitł (fundusz) z ktulizcji wyceny zmniejszją do wysokości kwoty, o którą podwyższono z tego tytułu kpitł (fundusz) z ktulizcji wyceny, skutki oniżeni wrtości inwestycji uprzednio przeszcownej, jeżeli kwot różnicy z przeszcowni nie ył rozliczon do dni wyceny. Skutki oniżeni wrtości inwestycji w części przekrczjącej utworzoną uprzednio część kpitłu z ktulizcji zlicz się w koszty finnsowe okresu sprwozdwczego. W zkresie rezerw Rezerwy tworzy się n pewne lu o dużym stopniu prwdopodoieństw przyszłe zoowiązni i wyceni się je n dzień ilnsowy w wirygodnie oszcownej wrtości. Rezerwy zlicz się odpowiednio do pozostłych kosztów opercyjnych, kosztów finnsowych lu strt ndzwyczjnych, zleżne od okoliczności, z którymi przyszłe zoowiązni się wiążą. Rezerwy tworzone są m.in. n poniższe tytuły: ) skutki toczącego się postępowni sądowego i odwołwczego, 5

7 W zkresie ewidencji zoowiązń Zoowiązni wyceni się n dzień ilnsowy w kwocie wymgjącej zpłty z wyjątkiem zoowiązń, których uregulownie zgodnie z umową nstępuje przez wydnie innych niż środki pieniężne ktywów finnsowych lu wyminy n instrumenty finnsowe - które wyceni się według wrtości godziwej. Jeżeli termin wymglności przekrcz jeden rok od dty ilnsowej, sld tych zoowiązń, z wyjątkiem zoowiązń z tytułu dostw i usług, wykzuje się jko długoterminowe. Pozostłe części sld wykzywne są jko krótkoterminowe. W zkresie rozliczeń międzyokresowych - w psywch Rozliczeni międzyokresowe kosztów dokonywne są w wysokości prwdopodonych zoowiązń przypdjących n ieżący okres sprwozdwczy. Do iernych rozliczeń międzyokresowych kosztów zlicz się m.in.: ) rezerwę z tytułu nprw gwrncyjnych i rękojmi, ) wrtość wykonnych n rzecz jednostki świdczeń, które nie zostły zfkturowne, n mocy umowy wykonwc nie ył zowiązny do jej zfkturowni, W zkresie ewidencji przychodów Przychody ze sprzedży oejmują niewątpliwie nleżne lu uzyskne kwoty netto ze sprzedży, pomniejszone o nleżny podtek od towrów i usług ujmowne w okresch, których dotyczą. W zkresie ewidencji kosztów Spółk prowdzi koszty w ukłdzie porównwczym. N wynik finnsowy Spółki wpływją pondto: ) pozostłe przychody i koszty opercyjne pośrednio związne z dziłlnością Spółki w zkresie m.in. zysków i strt ze zyci niefinnsowych ktywów trwłych, ktulizcji wyceny ktywów niefinnsowych, utworzeni i rozwiązni rezerw n przyszło ryzyko, kr, grzywien i odszkodowń, otrzymni lu przekzni drowizn, ) przychody finnsowe z tytułu dywidend (udziłów w zyskch), odsetek, zysków ze zyci inwestycji, ktulizcji wrtości inwestycji, ndwyżki dodtnich różnic kursowych nd ujemnymi, c) koszty finsowe z tytułu odsetek, strt ze zyci inwestycji, ktulizcji wrtości inwestycji, ndwyżki ujemnych różnic kursowych nd dodtnimi, d) strty i zyski ndzwyczjne powstłe n skutek trudnych do przewidzeni zdrzeń nie związnych z ogólnym ryzykiem prowdzeni Spółki poz jej dziłlnością opercyjną. W zkresie opodtkowni Wynik rutto korygują: ) ieżące zoowiązni z tytułu podtku dochodowego od osó prwnych, ) ktyw orz rezerwy z tytułu odroczonego podtku dochodowego. W zkresie podtku dochodowego ieżącego Zoowiązni z tytułu podtku dochodowego nie wystąpiły, gdyż spółk generowł strtę podtkową. 6

8 W zkresie podtku dochodowego odroczonego Aktyw z tytułu odroczonego podtku dochodowego ustl się w wysokości kwoty przewidzinej w przyszłości do odliczeni od podtku dochodowego, w związku z ujemnymi różnicmi przejściowymi, które spowodują w przyszłości zmniejszeni podstwy oliczeni podtku dochodowego orz strty podtkowej możliwej do odliczeni, ustlonej przy uwzględnieniu zsdy ostrożności. Rezerwę z tytułu odroczonego podtku dochodowego tworzy się w wysokości kwoty podtku dochodowego, wymgjącej w przyszłości zpłty, w związku z występowniem dodtnich różnic przejściowych, to jest różnic, które spowodują zwiększenie podstwy oliczeni podtku dochodowego w przyszłości. Rezerwy i ktyw z tytułu odroczonego podtku dochodowego, dotyczące opercji rozlicznych z kpitłem (funduszem) włsnym, odnosi się również n kpitł (fundusz) włsny. 0. Zminy zsd rchunkowości w okresie sprwozdwczym orz korekty łędów podstwowych W 06 roku nie nstąpiły zminy zsd rchunkowości.. Informcje o znczących zdrzenich dotyczących lt uiegłych ujętych w sprwozdniu finnsowym roku orotowego Nie wystąpiły.. Informcje o znczących zdrzenich, jkie nstpiły po dniu ilnsowym Nie wystąpiły.. Skłd Zrządu N dzień styczni 06 roku funkcję Prezes Zrządu pełnił Pn Łuksz Tomkiewicz, funkcję Członk Zrządu pełnił Piotr Gnidek, zrząd ył dwuosoowy. W dniu roku z funkcji Prezes Zrządu zrezygnowł Łuksz Tomkiewicz, jednocześnie w tym dniu powołno n Prezes Spółki Pn Piotr Gnidk orz n członk zrządu Pn Piotr Frnkowskiego. N dzień..06 r. orz n dzień podpisni niniejszegoi sprwozdni funkcję Prezes Zrządu pełni Pn Piotr Gnidek, funkcję Członk Zrządu pełni Piotr Frnkowski, zrząd jest dwuosoowy. 4. Inne informcje n temt złączonego sprwozdni finnsowego nie wystąpiły 7

9 Sprwozdnie finnsowe jednostki AKTYWA A. AKTYWA TRWAŁE , ,46 I. Wrtości niemterilne i prwne 5 570,8. Koszty zkończonych prc rozwojowych. Wrtość firmy. Inne wrtości niemterilne i prwne 5 570,8 4. Zliczki n wrtości niemterilne i prwne II. Rzeczowe ktyw trwłe 5,4. Środki trwłe 5,4 ) grunty (w tym prwo użytkowni wieczystego gruntu) ) udynki, lokle i oiekty inżynierii lądowej i wodnej c) urządzeni techniczne i mszyny d) środki trnsportu e) inne środki trwłe 5,4. Środki trwłe w udowie. Zliczki n środki trwłe w udowie III. Nleżności długoterminowe. Od jednostek powiąznych. Od pozostłych jednostek, w których jednostk posid zngżownie w kpitle. Od pozostłych jednostek IV. Inwestycje długoterminowe , ,9. Nieruchomości. Wrtości niemterilne i prwne. Długoterminowe ktyw finnsowe , ,9 ) w jednostkch powiąznych , ,9 udziły lu kcje , ,79 inne ppiery wrtościowe udzielone pożyczki inne długoterminowe ktyw finnsowe 8 0 9, ,50 ) w pozostłych jednostkch, w których jednostk posid zngżownie w kpitle c) w pozostłych jednostkch 4. Inne inwestycje długoterminowe V. Długoterminowe rozliczeni międzyokresowe. Aktyw z tytułu odroczonego podtku dochodowego. Inne rozliczeni międzyokresowe B. AKTYWA OBROTOWE , ,7 I. Zpsy. Mteriły. Półprodukty i produkty w toku. Produkty gotowe 4. Towry 5. Zliczki n dostwy i usługi II. Nleżności krótkoterminowe , ,. Nleżności od jednostek powiąznych , ,40 ) z tytułu dostw i usług, o okresie spłty: do miesięcy powyżej miesięcy ) inne , ,40. Nleżności od pozostłych jednostek, w których jednostk posid zngżownie w. Nleżności od pozostłych jednostek 57 50, ,9 ) z tytułu dostw i usług, o okresie spłty: do miesięcy powyżej miesięcy ) z tytułu podtków, dotcji, ceł, uezpieczeń społecznych i zdrowotnych orz innych świdczeń 9 50, ,0 c) inne ,7 d) dochodzone n drodze sądowej III. Inwestycje krótkoterminowe 0 888,47 60,06. Krótkoterminowe ktyw finnsowe 0 888,47 60,06 ) w jednostkch powiąznych udziły lu kcje inne ppiery wrtościowe udzielone pożyczki inne krótkoterminowe ktyw finnsowe ) w pozostłych jednostkch c) środki pieniężne i inne ktyw pieniężne 0 888,47 60,06 środki pieniężne w ksie i n rchunkch 0 888,47 60,06 inne środki pieniężne inne ktyw pieniężne. Inne inwestycje krótkoterminowe IV. Krótkoterminowe rozliczeni międzyokresowe C. Nlezne wpłty n kpitł podstwowy D. Udziły (kcje) włsne AKTYWA RAZEM , ,8

10 Sprwozdnie finnsowe jednostki PASYWA A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY , ,64 I. Kpitł (fundusz) podstwowy II. Kpitł (fundusz) zpsowy, w tym: , ,87 - ndwyżk wrtości sprzedży (wrt emisyjnej) nd wrtością nominlną udziłów (kcji) , ,87 III. Kpitł (fundusz) z ktulizcji wyceny, w tym: - z tytułu ktulizcji wrtości godziwej IV. Pozostłe kpitły (fundusze) rezerwowe, w tym: - tworzone zgodnie z umową (sttutem) spółki - n udziły (kcje) włsne V. Zysk (strt) z lt uiegłych - 9 9, -6 50,80 VI. Zysk (strt) netto , ,4 VII. Odpisy z zysku netto w ciągu roku orotowego (wielkość ujemn)) B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 57 76, ,9 I. Rezerwy n zoowiązni. Rezerw z tytułu odroczonego podtku dochodowego. Rezerw n świdczeni emerytlne i podone długoterminow krótkoterminow. Pozostłe rezerwy długoterminowe krótkoterminowe II. Zoowiązni długoterminowe , ,66. Zoowiązni woec jednostek powiąznych , ,50 Woec pozostłych jednostek, w których jednostk posid zngżownie w. kpitle. Woec pozostłych jednostek , ,6 ) kredyty i pożyczki 57,6 ) z tytułu emisji dłużnych ppierów wrtościowych ,80 c) inne zoowiązni finnsowe , d) zoowiązni wekslowe e) inne III. Zoowiązni krótkoterminowe 85 0, ,5. Woec jednostek powiąznych 9 687, ,00 ) z tytułu dostw i usług, o okresie wymglności: do miesięcy powyżej miesięcy ) inne 9 687, ,00 Zoowiązni woec pozostłych jednostek, w których jednostk posid. zngżownie w kpitle ) z tytułu dostw i usług, o okresie wymglności: - do miesięcy - powyżej miesięcy ) inne. Zoowiązni woec pozostłych jednostek 84 54, ,5 ) kredyty i pożyczki 4 486,5 6 86,8 ) z tytułu emisji dłużnych ppierów wrtościowych ,80 c) inne zoowiązni finnsowe d) z tytułu dostw i usług, o okresie wymglności: ,94 9 4, do miesięcy ,94 9 4, powyżej miesięcy e) zliczki otrzymne n dostwy i usługi f) zoowiązni wekslowe g) z tytułu podtków, ceł, uezpieczeń i innych świdczeń ,0 h) z tytułu wyngrodzeń i) inne ,9 960,9 4. Fundusze specjlne IV. Rozliczeni międzyokresowe. Ujemn wrtość firmy. Inne rozliczeni międzyokresowe długoterminowe krótkoterminowe PASYWA RAZEM , ,8

11 Sprwozdnie finnsowe jednostki Rchunek zysków i strt A. Przychody netto ze sprzedży i zrównne z nimi w tym od jednostek powiąznych I. Przychody netto ze sprzedży produktów Zmin stnu produktów (zwiększenie - wrtość dodtni, zmniejszenie - wrtość II. ujemn) III. Koszt wytworzeni produktów n włsne potrzey jednostki IV. Przychody netto ze sprzedży towrów i mteriłów B. Koszty dziłlności opercyjnej 67 87, ,76 I. Amortyzcj 807,8 50 8,64 II. Zużycie mteriłów i energii ,06 9 6,8 III. Usługi oce 90 00,5 9,74 IV. Podtki i opłty, 7 57,6 67,0 - w tym podtek kcyzowy V. Wyngrodzeni 8 006, ,00 VI. Uezpieczeni społeczne i inne świdczeni w tym: - emerytlne VII. Pozostłe koszty rodzjowe 00 VIII. Wrtość sprzednych towrów i mteriłów C. Zysk (strt) ze sprzedży (A-B) , ,76 D. Pozostłe przychody opercyjne, I. Zysk z tytułu rozchodu niefinnsowych ktywów trwłych II. Dotcje III. Aktulizcj wrtości ktywów niefinnsowych IV. Inne przychody opercyjne, E. Pozostłe koszty opercyjne 6 796, ,57 I. Strt z tytułu rozchodu niefinnsowych ktywów trwłych II. Aktulizcj wrtości ktywów niefinnsowych 6 796,84 949,57 III. Inne koszty opercyjne F. Zysk (strt) z dziłlności opercyjnej (C+D-E) , , G. Przychody finnsowe I. Dywidendy i udziły w zyskch ) od jednostek powiąznych, w tym: - w których jednostk posid zngżownie w kpitle ) od jednostek pozostłych, w tym: - w których jednostk posid zngżownie w kpitle II. Odsetki - w tym od jednostek powiąznych III. Zysk z tytułu rozchodu ktywów finnsowych, w tym: - w jednostkch powiąznych IV. Aktulizcj wrtości inwestycji V. Inne H. Koszty finnsowe 00 4, ,0 I. Odsetki, w tym: , ,0 - dl jednostek powiąznych II. Strt z tytułu rozchodu ktywów finnsowych, w tym: - w jednostkch powiąznych III. Aktulizcj wrtości ktywów finnsowych IV. Inne 4 47,69 I. Zysk (strt) rutto ( F +G-H) , ,4 J. Podtek dochodowy: K. Pozostłe oowiązkowe zmiejszeni zysku (zwiększeni strty) ZYSK (+) / STRATA (-) NETTO (I-J-K) , ,4

12 L.p. A RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ Sprwozdnie finnsowe jednostki I. Wynik finnsowy netto , ,4 II. Korekty o pozycje: , ,79. mortyzcj 807,8 50 8,64. zyski/strty z tyt.różnic kursowych. odsetki i udziły w zyskch (dywidendy) , ,66 4. Zysk (strt) z dziłlności inwestycyjnej 5. Zmin stnu rezerw 6. Zmin stnu zpsów 7. Zmin stnu nleżności , -7 00,6 8. Zmin stnu zoow.krótkoterm.z wyj.pożyczek i kredytów 90,4 7 7,0 9. Zmin stnów rozliczeń międzyokresowych Inne korekty III. Środki pieniężne netto z dz.opercyjnej(i+/-ii) -7, ,64 B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ I. Wpływy 65 55,00.Zycie wrtości niem.i prwnych orz rzecz.ktywów trwłych. Zycie inwestycji w nieruchomosci orz wrt.niem.i prwne. Z ktywów finnsowych w tym: ) w jednostkch powiąznych ) w pozostłych jednostkch - zycie ktywów finnsowych - dywidendy i udziły w zyskch - spłt udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z ktywów finnsowych 4. Inne wpływy inwestycyjne 65 55,00 II Wydtki , Nycie wrtości niemt.i prwnych orz rzecz.ktywów trwłych. Inwestycje w nieruchomości orz wrtości niemter.i prwne. N ktyw finnsowe, w tym: ) w jednostkch powiąznych ) w pozostłych jednostkch - nycie ktywów finnsowych - udzielone pożyczki długoterminowe 4. Inne wydtki inwestycyjne , III. Przepływy pieniężne netto z dz.inwestycyjnej (I-II) , ,00 C. PRZEPłYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ I. I.Wpływy , Wpływy netto z wydni udziłów.kredyty i pożyczki. Emisj dłużnych ppierów wrtościowych Inne wpływy finnsowe , II. Wydtki 9 86, ,05. Nycie udziłów.dywidendy i inne wypłty n rzecz włścicieli. Inne wyplty n rzecz włscicieli 4. Spłty kredytów i pożyczek 4 066, ,9 5. Wykup dłużnych ppierów wrtościowych Z tytułu innych zoowiązń finnsowych Płtności z tytułu umów lesingu finnsowego 8. Odsetki , ,66 9. Inne wydtki finnsowe III. Przepływy pieniężne netto z dziłlności finns.(i-ii) , ,95 D. Przepływy pieniężne netto rzem (AIII+BIII+CIII) - 7, ,69 E. Bilnsow zmin środków pieniężnych, w tym: - 7, ,69 - zmin stnu środków pien.z tyt.różnic kursowych F. Środki pieniężne n początek roku orotowego 60, ,75 G. Środki pieniężne n koniec okresu (F+D) w tym 0 888,47 60,06 - o ogrniczonej możliwości dysponowni.

13 Sprwozdnie finnsowe jednostki ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM A KAPITAŁ WŁASNY NA POCZĄTEK OKRESU (BO) , , - korekty łędów podstwowych - skutki zmin zsd (polityki) rchunkowości A. Kpitł włsny n początek okresu po korektch , , I Kpitł podstwowy n początek okresu Zminy kpitłu podstwowego zwiększeni zmniejszeni Kpitł podstwowy n koniec okresu II Nleżne wpłty n kpitł podstwowy n początek okresu Zmin nleżnych wpłt n kpitł podstwowy ) zwiększenie ) zmniejszenie Nleżne wpłty n kpitł podstwowy n koniec okresu II Kpitł zpsowy n początek okresu , ,87 zminy kpitłu zpsowego zwiększeni ggio zmniejszeni - pokrycie strty - inne korekty Kpitł zpsowy n koniec okresu , ,87 III Kpitł z ktulizcji wyceny n początek okresu Zminy kpitłu z ktulizcji wyceny. zwiększeni. zmniejszeni Kpitł z ktulizcji wyceny n koniec okresu IV Pozostłe kpitły rezerwowe Zminy pozostłych kpitłów rezerwowych. zwiększeni (kpitł wpłcony zrejestrowny w 04 roku). zmniejszeni Pozostłe kpitły rezerwowe n koniec okresu V Zysk (strt) netto z lt uiegłych -6 50, ,54 Zysk z lt uiegłych n początek okresu -6 50, ,54. zwiększeni ,4 486,74. zmniejszeni Zysk (strt) z lt uiegłych n koniec okresu - 9 9, -6 50,80 VI Wynik netto , ,4. zysk netto. strt , ,4 B KAPITAŁ WŁASNY NA KONIEC OKRESU (BZ) , ,64

14 Not Tytuł Koszty zkończonych prc rozwojowych Zminy w stnie wrtości niemterilnych i prwnych - wrtość rutto Inne wrtości niemterilne i prwne prw do wynlzków, utorskie prw ptentów, znków Wrtość firmy mjątkowe, prw towrowych, wzorów know-how pokrewne, licencje, użytkowych orz koncesje zdoniczych Zliczki n wrtości niemterilne i prwne c d e f g c d e f g Zwiększeni zkup przyjęcie z inwestycji przemieszczeni wkłd niepieniężny (port) spdek, drowizn ktulizcj wrtości przemieszczeni Zmniejszeni sprzedż likwidcj przemieszczeni wkłd niepieniężny (port) drowizn ktulizcj wrtości niedoory Rzem

15 Not c c d e f Tytuł.0.06 Zwiększeni nliczenie umorzeni (mortyzcj) przemieszczeni Zmniejszeni sprzedż likwidcj przemieszczeni wkłd niepieniężny (port) drowizn Odpisy z tytułu trwłej utrty wrtości..06 Odpisy z tytułu trwłej utrty wrtości.0.06 Zwiększeni odpisów Zmniejszeni odpisów..06 Wrtość netto n początek okresu Wrtość netto n koniec okresu Zminy w stnie umorzeń wrtości niemterilnych i prwnych Inne wrtości niemterilne i prwne Koszty zkończonych prc rozwojowych Wrtość firmy 6 9, , ,8 utorskie prw mjątkowe, prw pokrewne, licencje, koncesje 77 7 prw do wynlzków, ptentów, znków towrowych, wzorów użytkowych orz zdoniczych 5 570,8 know-how Zliczki n wrtości niemterilne i prwne Rzem 6 9, , , ,8

16 Not c d e f g h i c d e f g h Zwiększeni przyjęcie ezpośrednio z zkupu przyjęcie z inwestycji otrzymnie jko port otrzymnie z drowizny ndwyżki inwentryzcyjne przejęci z lesingu finnsowego przekwlifikowni do środków trwłych ze środków orotowych ktulizcj wyceny śr. trwłych..06 Tytuł Zmniejszeni likwidcj sprzedż przekznie jko port przekznie jko drowizn niedoory inwentryzcyjne ktulizcj wyceny śr. trwłych strty losowe Zminy w stnie środków trwłych - wrtość początkow Grunty (w tym prwo użytkowni wieczystego gruntu) Budynki, lokle i oiekty inżynierii lądowej i wodnej Urządzeni techniczne i mszyny Środki trnsportu Inne środki trwłe , 5 884, 9 587, Rzem , 5 884, 9 587,

17 Not c d c d e f g h Tytuł Zminy w stnie umorzeń środków trwłych Grunty (w tym prwo użytkowni wieczystego gruntu).0.06 Zwiększeni mortyzcj plnow okresu ieżącego ktulizcj środków trwłych Zmniejszeni umorzenie śr. trwłych zlikwidownych umorzenie śr. trwłych sprzednych umorzenie śr. trwłych drownych umorzenie śr. tr. stnowiących niedoory umorzenie śr. tr. przekznych w formie portu umorzenie środków trwłych strconych umorzenie śr. trwłych ktulizownych..06 Odpisy z tytułu trwłej utrty wrtości Zwiększeni odpisów Zmniejszeni odpisów..06 Wrtość netto n początek okresu Wrtość netto n koniec okresu Budynki, lokle i oiekty inżynierii lądowej i wodnej Urządzeni techniczne i mszyny Środki trnsportu Pozostłe środki trwłe Rzem 50,66 50,66 6 6,55 6 6,55 6 6,55 6 6, , 9 587, 5,4 5,4

18 Not Wrtość gruntów użytkownych wieczyście NIE WYSTĄPIŁY Not 4 I... Tytuł Wrtość rutto Inwestycje długoterminowe Wysokość odpisów ktulizujących Wrtość ilnsow po skorygowniu o odpis ktuliz. Wrtość rutto Wysokość odpisów ktulizujących Wrtość ilnsow po skorygowniu o odpis ktuliz. Inwestycje długoterminowe , , , ,50 Długoterminowe ktyw finnsowe , , , ,50 ) w jednostkch powiąznych , , , ,50 - udziły lu kcje , , inne ppiery wrtościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe ktyw finnsowe 8 0 9, , , ,50 ) w pozostłych jednostkch - udziły lu kcje - inne ppiery wrtościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe ktyw finnsowe Inne inwestycje długoterminowe

19 Not 5 Rozliczeni międzyokresowe czynne - długoterminowe Tytuł c d e f g h i Aktyw z tytułu odroczonego podtku dochodowego Inne długoterminowe rozliczeni miedzyokresowe Czynsze, dzierżwy płtne z góry Remonty środków trwłych Koszty finnsowe rozliczne w czsie Koszty przygotowni nowej produkcji Koszty prc rozwojowych pozostłe RAZEM

20 Not Zpsy według rodzju Mteriły surowce pozostłe mteriły Półprodukty i produkty w toku Produkty gotowe Towry Zliczki n dostwy RAZEM Wrtość według ceny nyci Zpsy skłdników mjątku orotowego..06 Wrtość według ceny zkupu Wrtość według kosztów wytworzeni Wysokość odpisów ktulizujących Wrtość ilnsow po skorygowniu o odpis ktuliz. Wrtość rutto Wysokość odpisów ktulizujących Wrtość ilnsow po skorygowniu o odpis ktuliz.

21 Not 7 c) d) Tytuł Nleżności długoterminowe ogółem: ) ) od jednostek powiąznych od pozostłych jednostek Nleżności krótkoterminowe ogółem: 9 08,44 ) Nleżności od jednostek powiąznych: z tytułu dostw i usług, o okresie spłty: - do miesięcy ,97 - powyżej miesięcy ) ) inne Nleżności od pozostłych jednostek: z tytułu dostw i usług, o okresie spłty: ,97 ) - do miesięcy - powyżej miesięcy z tytułu podtków, dotcji, ceł, uezpieczeń społecznych i zdrowotnych orz innych świdczeń inne dochodzone n drodze sądowej w tym z tytułu dostw i usług o okresie spłty do m-cy Nleżności wrtość rutto 40 47, , , odpisy ktulizujące 5 745, , ,00 wrtość netto , , , , , wrtość rutto , , , ,9 7 48,0 84,7 odpisy ktulizujące 7 555, , ,00 wrtość netto , , , ,9 7 48, ,7

22 Not 8 I... Tytuł Wrtość rutto Inwestycje krótkoterminowe Wysokość odpisów ktulizujących Wrtość ilnsow po skorygowniu o odpis ktuliz. Wrtość rutto Wysokość odpisów ktulizujących Wrtość ilnsow po skorygowniu o odpis ktuliz. Inwestycje krótkoterminowe 0 888, ,47 60,06 60,06 Krótkoterminowe ktyw finnsowe 0 888, ,47 60,06 60,06 ) w jednostkch powiąznych - udziły lu kcje - inne ppiery wrtościowe - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe ktyw finnsowe ) w pozostłych jednostkch - udziły lu kcje - inne ppiery wrtościowe - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe ktyw finnsowe c) środki pieniężne i inne ktyw pieniężne 0 888, ,47 60,06 60,06 - środki pieniężne w ksie i n rchunkch 0 888, ,47 60,06 60,06 - inne środki pieniężne - inne ktyw pieniężne Inne inwestycje krótkoterminowe

23 Not 9 Rozliczeni międzyokresowe czynne - krótkoterminowe Tytuł Czynsze, dzierżwy płtne z góry Uezpieczeni mjątkowe Remonty środków trwłych Prenumerty Koszty finnsowe rozliczne w czsie Koszty wyngrodzeń przygotowni prototypu Koszty prc rozwojowych Opłt lesingow wstępn Licencje Pozostłe RAZEM

24 Not 0 Dne o strukturze włsności kpitłu podstwowego orz liczie i wrtości nominlnej Wyszczególnienie udziłowców/ (kcjonriuszy) n dzień..06 ERNE VENTURES SA Tomsz Swdkowski POZOSTALI Struktur włsności kpitłu podstwowego (%) 69,5% 9,5%,% Licz suskryownych kcji/ licz udziłów Wrtość nominln kcji/udziłów RAZEM w tym uprzywilejowne 0% Wzrost kpitłu Spółki o kwotę zł. W dniu r. Spółk Arriner SA wydł dl ERNE VENTURES S.A. z siedzią w Wrszwie jeden milion kcji n okziciel serii G Emitent ojętych i opłconych przez ERNE VENTURES w wykonniu przysługujących wrrntów suskrypcyjnych serii B Emitent. Akcje zostły wydne w postci odcink ziorowego po wniesieniu przez ERNE VENTURES S.A. pełnego wkłdu n pokrycie przedmiotowych kcji w wysokości zł dziewięć milionów osiemset tysięcy złotych. Do opłceni kcji serii G wykorzystno środki pieniężne udostępnione przez ERNE VENTURES S.A.. Zgodnie z rt. 45. k.s.h. wrz z wydniem dokumentów kcji serii G nstąpiło podwyższenie kpitłu zkłdowego Arriner S.A. o sumę równą wrtości nominlnej kcji serii G, ojętych przez ERNE VENTURES, to jest o kwotę zł pięćset tysięcy złotych. Tym smym kpitł zkłdowy wynosi od dni roku zł słownie dw miliony sześćset tysięcy złotych i dzieli się n pięć milionów dwieście tysięcy kcji.

25 Not Propozycje podziłu wyniku finnsowego netto z rok orotowy Podwyższenie kpitłu podstwowego Wypłt dywidendy Odpis n kpitł rezerwowy / zpsowy Pokrycie strty z zysków przyszłych lt Pozostłe odpisy - drowizny Przeznczenie n kpitł zpsowy Zysk netto Tytuł Wrtość , ,7

26 Not c d e 4 Rezerw z tytułu Rezerwy n świdczeni emerytlne i odroczonego Tytuł podone podtku Pozostłe rezerwy dochodowego długoterminowe krótkoterminowe długoterminowe krótkoterminowe Zwiększeni Zwiększeni z tytułu utworzeni rezerw przesunięci (zmin klsyfikcji rezerw) Zmniejszeni zmniejszenie rezerw rozliczonych z pozostłymi przychodmi opercyjnymi zmniejszenie rezerw rozliczonych z przychodmi finnsowymi wykorzystnie rezerw przesunięci (zmin klsyfikcji rezerw)..06 Zminy w stnie rezerw Rzem

27 Not Zoowiązni długoterminowe według umownego okresu spłty Woec jednostek powiąznych Woec pozostłych jednostek - kredyty i pożyczki Woec pozostłych jednostek z tytułu emisji dłużnych ppierów wrtościowych Woec pozostłych jednostek - inne zoowiązni finnsowe Woec pozostłych jednostek - inne w tym: 5 976, , , ,5 - do roku - powyżej roku do lt , ,5 - powyżej lt do 5 lt - powyżej 5 lt Rzem , , ,06

28 Not Zoowiązni krótkoterminowe Treść Woec jednostek powiąznych 9 687,00 z tytułu dostw i usług o okresie wymglności: do miesięcy powyżej miesięcy inne Woec pozostłych jednostek kredyty i pożyczki z tytułu emisji dłużnych ppierów wrtościowych inne zoowiązni finnsowe z tytułu dostw i usług o okresie wymglności: do miesięcy powyżej miesięcy zliczki otrzymne n dostwy zoowiązni wekslowe z tytułu podtków, ceł, uezpieczeń i innych świdczeń z tytułu wyngrodzeń inne Fundusze specjlne Rzem 9 687, ,5 6 86,8 9 4, 9 4, 6 455, , , , , , , , , , ,9 85 0,44

29 Not 4 Rozliczeni międzyokresowe ierne - krótkoterminowe Tytuł Nliczone nie wypłcone odsetki od oligcji i weksli RAZEM

30 Not 5 c d c d c d Przychód ze sprzedży produktów w tym : sprzedż produktów sprzedż towrów sprzedż usług Przychody netto ze sprzedży produktów (usług), towrów i mteriłów (struktur rzeczow i terytoriln) Tytuł Przychód ze sprzedży towrów i mteriłów, w tym: Przychód ze sprzedży usług, w tym: usługi usługi lesingu Krj RAZEM Eksport Ogółem Krj Eksport Ogółem

31 Not 6 Pozostłe przychody opercyjne Treść w tym : wyłączone z..06 opodtkowni ZYSK ZE ZBYCIA NIEFINANSOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH Zysk ze sprzedży środ. trw., środ. trw. w udowie, WNP orz inwestycji w nieruchomości i WNP przychody ze sprzedży niefinnsowych ktywów trwłych wrtość netto (koszt włsny) sprzednych niefinnsowych ktywów trwłych Wrtość niefinnsowych ktywów trwłych otrzymnych nieodpłtnie lu w formie drowizny Wrtość niefinnsowych ktywów trwłych przekznych nieodpłtnie lu w formie drowizny Zysk z likwidcji niefinnsowych ktywów trwłych, w tym inwestycji ez efektu gospodrczego przychody z likwidcji niefinnsowych ktywów trwłych koszty likwidcji niefinnsowych ktywów trwłych (wrtość netto plus koszty likwidcji) I II. Ndwyżki niefinnsowych ktywów trwłych Niedoory niefinnsowych ktywów trwłych DOTACJE III INNE PRZYCHODY OPERACYJNE Uzyskne kry, grzywny, odszkodowni Przedwnione zoowiązni Wyegzekwowne odpisne nleżności Drowizny środków pieniężnych i pozostłych środków orotowych Rozwiązne odpisu ktulizującego wrtość nleżności Rozwiązne rezerwy n przewidywne strty Nie wykorzystne zgodnie z przeznczeniem utworzone uprzednio rezerwy Różnice inwentryzcyjne Ndwyżki pieniężne Ndwyżki w rzeczowych skłdnikch mjątku Różnice z zokrągleń Zwrot zpłconych podtków Przychody z refktur Pozostłe przychody opercyjne RAZEM,8,8,

32 Not II. c d utrt wrtości zpsów utrt wrtości nleżności odpisy ktulizujące wrtości niefinnsowych ktywów trwłych w tym: n.k.u.p. I. STRATA ZE ZBYCIA NIEFINANSOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH Strt ze sprzedży środków trwłych, środków trwłych w udowie, wrtości niemterilnych i prwnych orz inwestycji w nieruchomości i WNP Tytuł Pozostłe koszty opercyjne przychody ze sprzedży niefinnsowych ktywów trwłych wrtość netto (koszt włsny) sprzednych niefinnsowych ktywów trwłych Wrtość niefinnsowych ktywów trwłych otrzymnych nieodpłtnie lu w formie drowizny Wrtość niefinnsowych ktywów trwłych przekznych nieodpłtnie lu w formie drowizny Strt z likwidcji niefinnsowych ktywów trwłych, w tym inwestycji ez efektu gospodrczego przychody z likwidcji niefinnsowych ktywów trwłych koszty likwidcji niefinnsowych ktywów trwłych (wrtość netto plus koszty likwidcji) Ndwyżki niefinnsowych ktywów trwłych Niedoory niefinnsowych ktywów trwłych AKTUALIZACJA WARTOŚCI AKTYWÓW NIEFINANSOWYCH trwł utrt wrtości środków trwłych, środków trwłych w udowie,wrtości niemterilnych i prwnych, inwestycji w nieruchomości i prw III INNE KOSZTY OPERACYJNE Odpisne nleżności przedwnione, umorzone i nieściąglne odpisy ktulizujące wrtości niefinnsowych ktywów Niezwinione niedoory środków trwłych rezerw n niewykorzystne urlopy Zpłcone kry, grzywny i odszkodowni Koszty postępowni spornego i egzekucyjnego Utworzone rezerwy n przewidywne strty i uzsdnione ryzyko z opercji gospodrczych koszty zrefkturowne INNE KOSZTY OPERACYJNE 6 796, , , , ,57 949, RAZEM 6 796, , ,57

33 Not 8 Tytuł I. DYWIDENDY I UDZIAŁY W ZYSKACH Przychody finnsowe w tym : wyłączone z opodtkowni II. w tym od jednostek powiąznych ODSETKI w tym od jednostek powiąznych Odsetki od udzielonych pożyczek (w tym tkże odsetki z zwłokę w spłcie rt) zpłcone nie zpłcone Odsetki od środków i lokt n rchunkch nkowych zpłcone nie zpłcone Odsetki od nleżności od odiorców III. ZYSK ZE ZBYCIA INWESTYCJI Zysk ze zyci ppierów wrtościowych Zysk ze zyci kcji Zysk ze zyci ppierów wrtościowych krótkoterminowych IV. AKTUALIZACJA WARTOŚCI INWESTYCJI V. INNE Ndwyżk przychodów nd kosztmi z tytułu różnic kursowych Przychody z tytułu różnic kursowych Koszty z tytułu różnic kursowych Rozwiąznie odpisu ktulizującego wrtość nleżności z tytułu odsetek Rozwiąznie innych rezerw i odpisów utworzonych w ciężr kosztów finnsowych RAZEM

34 Not 9 Koszty finnsowe Tytuł w tym: n.k.u.p I ODSETKI w tym dl jednostek powiąznych Odsetki nkowe zpłcone nie zpłcone Odsetki od kredytów i oligcji zpłcone nie zpłcone Prowizje z tytułu kredytów, pożyczek i oligcji pozostłe odsetki zpłcone Odsetki od zoowiązń hndlowych woec dostwców ocych zpłcone nie zpłcone Odsetki od przyjętych w lesing finnsowy rzeczowych skłdników mjątku Odsetki od zoowiązń udżetowych , , , , , , ,80 7,64 II. STRATA ZE ZBYCIA INWESTYCJI Strt n sprzedży ppierów wrtościowych Strt n sprzedży udziłów III. AKTUALIZACJA WARTOŚCI INWESTYCJI IV. 4 5 INNE 4 47,69 Ndwyżk kosztów nd przychodmi z tytułu różnic kursowych Przychody z tytułu różnic kursowych Koszty z tytułu różnic kursowych Odpisy ktulizujące wrtość nleżności (odsetki i pożyczki) INNE 4 47,69 RAZEM 00 4, ,0

35 Not Główne pozycje różniące podstwę opodtkowni podtkiem dochodowym od osó prwnych od wyniku finnsowego rutto Wrtość A Wynik rutto ,7 B Koszty nie stnowiące kosztu uzyskni przychodu (rt. 6 ust. ) 77 69,70 mortyzcj środków trwłych używnych n podstwie umów lesingu kwlifikownego podtkowo jko finnsowy Pozostłe koszty mteriłów niestnowiące uzyskni przychodu 98,5 odsetki nie zpłcone 4 wydtki n reprezentcję i reklmę NKUP 5 odsetki udzetowe NKUP 6 ujemne różnice kursowe od nie rozliczonych n dzień ilnsowy rozrchunków, 7 nieopłcone do Zkłdu Uezpieczeń Społecznych skłdki, z zstrzeżeniem pkt 40, określone w ustwie z dni pździernik 998 r. o systemie 8 Usługi oce NKUP 7 0,0 9 ktulizcj wrtości nlezności 6 796,84 0 usługi gstronomiczne NKUP 0 54, C Dochód do opodtkowni ,00 D / strty z lt poprzednich (do wysokości podstwy) E Podstw opodtkowni podtkiem dochodowym ,00 F Podtek dochodowy 0 G Odliczenie podtku od dywidend ( rt. ) 0 H Podtek dochodowy po odliczenich 0

36 Not Zminy rezerw i ktywów n odroczony podtek dochodowy Wyszczególnienie Aktyw z tytułu odroczonego podtku dochodowego n BO - Wzrost ktywów z tytułu odroczonego podtku dochodowego - Zmniejszenie ktywów z tytułu odroczonego podtku dochodowego Aktyw z tytułu odroczonego podtku dochodowego n BZ Rezerw z tytułu odroczonego podtku dochodowego n BO - Wzrost rezerwy z tytułu odroczonego podtku dochodowego - Zmniejszenie rezerwy z tytułu odroczonego podtku dochodowego Rezerw z tytułu odroczonego podtku dochodowego n BZ Podtek dochodowy - część odroczon, w tym: - wykzn w rchunku zysków i strt - odniesion n kpitł włsny Kwot zł

37 Not Informcje o przeciętnym ztrudnieniu w grupch zwodowych 4 Wyszczególnienie Prcownicy produkcyjni Administrcj Pozostli Zrząd Ztrudnienie łączne

38 Not Wyngrodzeni, łącznie z wyngrodzeniem z zysku, wypłconych lu nleżnych osoom wchodzącym w skłd orgnów zrządzjących i ndzorujących spółek hndlowych Wyszczególnienie Kwot w zł Zrząd 80 9, ,00 Rzem: 80 9, ,00

39 Not 4 Trnskcje z jednostkmi powiąznymi Wyszczególnienie Jednostki powiązne Trwłe lokty finnsowe Nleżności Zoowiązni Przychody ze sprzedży Koszty zkupionych mteriłów, towrów i usług Odsetki otrzymne/nleżne Odsetki zpłcone/do zpłceni Pożyczki udzielone Pożyczki otrzymne Pozostłe przychody Pozostłe koszty , ,54

40 Not 5 Różnice pomiędzy zminą pozycji ilnsowych kwotmi wykznymi w rchunku przepływów pieniężnych Wyszczególnienie Kwot Zmin stnu zoow.krótkoterminowych ilnsow ,9 Zmin kwlifikcji zoowiązń z długo n krótkoterminowe Zmin stnu zoowiązń z tyt emisji dłużnych ppierów Weksle ujete w dziłlności inwestycyjnej Pozostłe ,57 Zmin stnu zoowiązń krótkoterminowych w CF 90,4 Zmin stnu nleżności ilnsow , Nleżności otrzymne jko wkłd n kpitł Zkupione weksle wykzywne w dziłlności inwestycyjnej Pozostłe Zmin stnu nleżności w CF ,

41 Not 6 Informcj o zezpieczenich n mjątku jednostki i zoowiąznich wrunkowych Wierzytelności oligtriuszy Spółki zostły zezpieczone poprzez ustnowienie zstwu rejestrowego n 598 kcjch Arriner Automotive Spółk Akcyjn z siedzią w Wrszwie o wrtości nominlnej 5 zł z jedną kcję. Ich wlścicielem jest Arriner Automotive Holding PLC z siedzią w Wielkiej Brytnii, spółk ędąc podmiotem zleżnym Arriner SA w którym Spółk wrz z innymi spółkmi zleżnymi posid 69,8 % udziłów. Dodtkowym zezpieczeniem oligtriuszy Spółki jest oświdczenie emitent o poddniu się egzekucji w tryie rt kodeksu cywilnego

42 Nr noty Treść noty 7 Informcj o chrkterze i celu gospodrczym zwrtych przez jednostkę umów nieuwzględnionych w ilnsie w zkresie niezędnym do oceny ich wpływu n sytucję mjątkową, finnsową i wynik finnsowy jednostki NIE WYSTĄPIŁY TAKIE UMOWY 8 Pożyczki i świdczeni o podonym chrkterze udzielone osoom wchodzącym w skłd orgnów zrządzjących, ndzorujących lo dministrujących. NIE WYSTĄPIŁY 9 Wyngrodzenie iegłego rewident lu podmiotu uprwnionego do dni sprwozdń finnsowych, wypłconym lu nleżnym z rok orotowy odręnie z: oowiązkowe dnie rocznego sprwozdni finnsowego, inne usługi poświdczjące, usługi dordztw podtkowego, pozostłe usługi Wyngrodzenie z oowiązkowe dnie sprwozdni finnsowego jednostkowego wyniosło 5.00 zł netto. Wyngrodzenie z inne usługi iegłego rewident nie wystąpiło. 0 Kursy przyjęte do wyceny pozycji ilnsu orz rchunku zysków i strt, wyrżonych w wlutch ocych. EUR = 4,440 PLN (kurs średni NBP n..06 r.) GBP = 5,445 PLN (kurs średni NBP n..06 r.)

43 Nr noty Treść noty Informcje o przychodch i kosztch z tytułu łędów popełnionych w ltch uiegłych odnoszonych w roku orotowym n kpitł (fundusz) włsny z podniem ich kwot i rodzju NIE WYSTĄPIŁY Informcje o znczących zdrzenich, jkie nstąpiły po dniu ilnsowym, nieuwzględnionych w sprwozdniu finnsowym Wzrost kpitłu Spółki o kwotę zł. W dniu r. Spółk Arriner SA wydł dl ERNE VENTURES S.A. z siedzią w Wrszwie jeden milion kcji n okziciel serii G Emitent ojętych i opłconych przez ERNE VENTURES w wykonniu przysługujących wrrntów suskrypcyjnych serii B Emitent. Akcje zostły wydne w postci odcink ziorowego po wniesieniu przez ERNE VENTURES S.A. pełnego wkłdu n pokrycie przedmiotowych kcji w wysokości zł dziewięć milionów osiemset tysięcy złotych_. Do opłceni kcji serii G wykorzystno środki pieniężne udostępnione przez ERNE VENTURES S.A.. Zgodnie z rt. 45. k.s.h. wrz z wydniem dokumentów kcji serii G nstąpiło podwyższenie kpitłu zkłdowego o sumę równą wrtości nominlnej kcji serii G, ojętych przez ERNE VENTURES, to jest o kwotę zł pięćset tysięcy złotych. Tym smym kpitł zkłdowy wynosi od dni roku zł dw miliony sześćset tysięcy złotych i dzieli się n _pięć milionów dwieście tysięcy kcji. Poz powyższym nie wystąpiły inne niż opisne w sprwozdniu zrządu z dziłlności. Zminy zsd (polityki) rchunkowości orz zminy sposou sporządzni sprwozdni finnsowego NIE WYSTĄPIŁY 4 Informcje o wspólnych przedsięwzięcich, które nie podlegją konsolidcji NIE WYSTĄPIŁY 5 Skonsolidowne sprwozdnie finnsowe zwolnieni i wyłączeni NIE WYSTĄPIŁY 6 Niepewność co do możliwości kontynuowni dziłlności Jednostki Brk zgrożeni kontynucji dziłlności Jednostki przez okres co njmniej miesięcy.

44 Nr noty 7 Treść noty Wrtość niemortyzownych lu nieumrznych przez jednostkę środków trwłych, używnych n podstwie umów njmu, dzierżwy i innych umów, w tym z tytułu umów lesingu NIE WYSTĄPIŁY TAKIE ŚRODKI TRWAŁE 8 Zoowiązni woec udżetu pństw lu jednostek smorządu terytorilnego z tytułu uzyskni prw włsności udynków i udowli NIE WYSTĄPIŁY 9 Wysokość i wyjśnienie przyczyn odpisów ktulizujących środki trwłe, NIE WYSTĄPIŁY 40 Informcje o przychodch, kosztch i wynikch dziłlności zniechnej w roku orotowym lu przewidzinej do zniechni w roku nstępnym NIE WYSTĄPIŁY 4 Koszt wytworzeni środków trwłych w udowie; w tym odsetki orz skpitlizowne różnice kursowe od zoowiązń zciągniętych w celu ich sfinnsowni NIE WYSTĄPIŁY 4 Informcje o zyskch i strtch ndzwyczjnych, z podziłem n losowe i pozostłe NIE WYSTĄPIŁY

45 Nr noty Treść noty 4 Chrkter i cel gospodrczy zwrtych przez jednostkę umów nieuwzględnionych w ilnsie w zkresie niezędnym do oceny ich wpływu n sytucję mjątkową, finnsową i wynik finnsowy jednostki NIE WYSTĄPIŁY TAKIE UMOWY 44 Pożyczki i świdczeni o podonym chrkterze udzielone osoom wchodzącym w skłd orgnów zrządzjących, ndzorujących lo dministrujących spółek hndlowych (dl kżdej grupy osono), ze wskzniem wrunków oprocentowni i terminów spłty, NIE WYSTĄPIŁY 45 Jeżeli jednostk nie sporządz skonsolidownego sprwozdni finnsowego, korzystjąc ze zwolnieni lu wyłączeń, informcje o: podstwie prwnej wrz z dnymi uzsdnijącymi odstąpienie od konsolidcji, nzwie i siedziie jednostki sporządzjącej skonsolidowne sprwozdnie finnsowe n wyższym szczelu grupy kpitłowej orz miejscu jego pulikcji, podstwowych wskźnikch ekonomiczno-finnsowych, chrkteryzujących dziłlność jednostek. NIE DOTYCZY 46 Informcje o nzwie i siedziie jednostki sporządzjącej skonsolidowne sprwozdnie finnsowe n njwyższym szczelu grupy kpitłowej, w której skłd wchodzi spółk jko jednostk zleżn, nzwie i siedziie jednostki sporządzjącej skonsolidowne sprwozdnie finnsowe n njniższym szczelu grupy kpitłowej, w skłd której wchodzi spółk jko jednostk zleżn, nleżącej jednocześnie do grupy kpitłowej. Erne Ventures S.A. z siedzią w Wrszwie jest jednostką n njwyższym szczelu konsolidcji.

46 Nr noty Treść noty 48 Wykz spółek (nzw, siedzi), w których jednostk posid co njmniej 0% udziłów w kpitle lu ogólnej liczie głosów w orgnie stnowiącym spółki; informcje o procencie udziłów i stopniu udziłu w zrządzniu. Nzw Spółki Adres Procent udziłów Procent głosów Wynik z rok ieżący Kpitły włsne n koniec okresu Arriner Rcing Limited Londyn 0% 0% , ,88 FUNDArriner SA SKA ul. Alfred Nol 9 lok Wrszw 0% 0% , ARRINERA AUTOMOTIVE HOLDING LTD Londyn 69,8% 69,8% ,0 ARRINERA TECHNOLOGY SPÓŁKA AKCYJNA Wrszw ul. Nol 9 65,7% 65,7% , 79 05,40 ARRINERA AERODYNAMICS Sp. z o.o. Wrszw ul. Bgno,89%,89% ,5 49 Inne informcje do sprwozdni NIE WYSTĄPIŁY