INFORMACJA DODATKOWA

Transkrypt

1 I. Wprowdzenie do sprwozdni finnsowego, obejmuje w szczególności: 1. INFORMACJA DODATKOWA 1.1 nzwę jednostki GMINA MIASTO I GMINA 1.2 siedzibę jednostki RADZYŃ CHEŁMIŃSKI 1.3 dres jednostki Pl. Towrzystw Jszczurczego RADZYŃ CHEŁMIŃSKI 1.4 podstwowy przedmiot dziłlności jednostki KIEROWANIE PODSTAWOWYMI RODZAJAMI DZIAŁALNOŚCI PUBLICZNEJ 2. wskznie okresu objętego sprwozdniem 1 styczni 2018r - 31 grudni 2018r wskznie, że sprwozdnie finnsowe zwier dne łączne, jeżeli w skłd jednostki ndrzędnej lub jednostki smorządu terytorilnego wchodzą jednostki sporządzjące 3. smodzielne sprwozdni finnsowe SPRAWOZDANIE ŁĄCZNE ZAWIERA DANE ŁĄCZNE Z TRZECH JEDNOSTEK ORGANIZACUNYCH GMINY (UMiG, ZS, MGOPS) 4. omówienie przyjętych zsd (polityki) rchunkowości, w tym metod wyceny ktywów i psywów (tkże mortyzcji) 1. Aktyw i psyw wycenine są przy uwzględnieniu ndrzędnych zsd rchunkowości, w sposób przewidziny ustwą o rchunkowości, z uwzględnieniem przepisów ustwy o finnsch publicznych i rozporządzeni MRiF z dni r w sprwie rchunkowości orz plnów kont dl budżetu pństw, budżetów jst., jednostek budżetowych, smorządowych zkłdów budżet., pństwowych funduszy celowych orz pństwowych jednostek budżetowych mjących siedzibę pz grnicmi RP. 2. Dl potrzeb ujmowni w księgch środków trwłych orz wrtości niemterilnych i prwnych jednostk przyjęł nstępujące ustleni: ) środki trwłe o wrtości początkowej powyżej 800,00zł, poniżej ,00zł zlicz się do środków trwłych lub WNiP i wprowdz się do ewidencji bilnsowej tych ktywów i objęte są ewidencją ilościowo- wrtościową. Od tego rodzju skłdników mjątku jednostk dokonuje jednorzowych odpisów mortyzcyjnych lub umorzeniowych w miesiącu przyjęci do używni, b) środki trwłe o wrtości początkowej nieprzekrczjącej kwoty 800,00zł zlicz się bezpośrednio w koszty, nie zostją ujęte w środkch trwłych, ich wrtość początkow zostje jednorzowo odpisn w ciężr kosztów pod dtą oddni do użytkowni, jednocześnie jednk przedmiot objęty zostje ilościową ewidencją pozbilnsową. Dokonując kwlifikcji dnego skłdnik mjątkowego o wrtości nieprzekrczjącej 800,00zł do wprowdzeni do ewidencji pozbilnsowej, oprócz ceny bierze się pod uwgę trwłość (stopień eksplotcji) i użyteczność (przeznczenie) zgodnie z zsdą gospodrności i rcjonlności. Zestwy komputerowe, sknery, drukrki i tym podobny sprzęt, bez względu n wrtość (poniżej 800,00zł) stnowią środek trwły i są ewidencjonowne n koncie 013. c) Jednorzowo, poprzez spisnie w koszty w miesiącu przyjęci do używni, są umrzne: książki i inne zbiory biblioteczne; odzież; meble i dywny; inwentrz żywy; pozostłe środki trwłe orz wrtości niemterilne i prwne o wrtości nieprzekrczjącej wielkości ustlonej w przepisch o podtku dochodowym od osób prwnych, dl których odpisy mortyzcyjne są uznwne z koszt uzyskni przychodu w 100% ich wrtości, w momencie oddni do używni; 3. Okres mortyzcji bilnsowej prw użytkowni wieczystego gruntu wynosi 20 lt, roczn stwk mortyzcji wynosi 5%. 4. Wrtości niemterilne i prwne o wrtości jednostkowej do ,00zł odpisuje się jednorzowo w pełnej ich wrtości w koszty zużycie mteriłów i wyposżeni, ntomist o wrtości wyższej umrz się w wysokości 50,0% rocznej stwki mortyzcji. 5. Odpisów umorzeniowych dokonuje się od 1-go dni miesiąc nstępującego po miesiącu przyjęci środk trwłego do używni. 6. Wszystkie nkłdy n ulepszenie środk trwłego przekrczjące wrtość ,00zł podwyższją wrtość początkową środk trwłego, nie przekrczjące kwoty ,00zł odnoszone są w koszty bieżącego okresu jko koszty remontu. 7. Wrtości mteriłów i towrów w dniu zkupu stnowią koszty zużyci, pozostjące n koniec roku z tego tytułu zpsy, objęte zostją korektą kosztów i odniesione n mgzyn. W zkresie zkupu rt. żywnościowych do stołówki szkolnej prowdzony jest mgzyn n koncie 310 wg. cen zkupu, n koniec kżdego miesiąc sporządzny jest protokół zużyci mteriłów, które odnosi się n koszty.

2 8. Wrtość nleżności ktulizuje się, uwzględnijąc stopień prwdopodobieństw ich zpłty poprzez dokonnie odpisu ktulizującego w odniesieniu do: - dłużników postwionych w stn likwidcji lub w stn updłości - do wysokości nleżności nieobjętej gwrncją lub innym zbezpieczeniem nleżności, zgłoszonej likwidtorowi lub sędziemu komisrzowi w postępowniu updłościowym, - nleżności od dłużników w przypdku oddleni wniosku o ogłoszenie updłości, jeżeli mjątek dłużnik nie wystrcz n pokrycie kosztów postępowni updłościowego w pełnej wysokości nleżności, - nleżności kwestionownych przez dłużników orz z których zpłtą dłużnik zleg, według oceny sytucji mjątkowej i finnsowej dłużnik spłt nleżności w umownej kwocie nie jest prwdopodobn do wysokości niepokrytej gwrncją lub innym zbezpieczeniem nleżności, - nleżności stnowiących równowrtość kwot podwyższjących nleżność, w stosunku do których uprzednio dokonno odpisu ktulizującego - w wysokości tych kwot, do czsu ich otrzymni lub odpisni, - nleżności przeterminownych lub nieprzeterminownych o zncznym stopniu prwdopodobieństw ich nieściąglności, w przypdkch uzsdnionych rodzjem prowdzonej dziłlności lub strukturą- w wysokości wirygodnie oszcownej kwoty odpisu. 9. Wrtość nleżności ktulizuje się w nstępujący sposób: w przypdku nleżności z tytułu podtków i opłt loklnych orz innych nleżności niepodtkowych odpisy będą określne indywidulnie z uwzględnieniem sytucji mjątkowej i finnsowej kżdego dłużnik, biorąc pod uwgę otrzymne postnowieni komornicze, wystwione tytuły egzekucyjne orz skierowne sprwy n drogę sądową. w przypdku brku informcji o sytucji finnsowej i mjątkowej dłużnik wysokość odpisu ktulizującego ustl się poprzez zkwlifikownie nleżności wymglnej do przedziłu czsowego zlegni z płtnością. Przedziłom czsowym okresów zlegni z płtnością przypisne są stwki procentowe odpisów ktulizujących wycenę nleżności według podnego niżej lgorytmu. podził n okresy zlegni z płtnością n dzień 31 grudni dl nleżności i przypisnie im wrtości odpisów ktulizujących są nstępujące: 1) do 6 miesięcy bez odpisu ktulizującego, 2) powyżej sześciu miesięcy do roku odpis ktulizujący w wysokości 50% nleżności, 3) powyżej roku odpis ktulizujący w wysokości 100% nleżności. 10. Nleżności umorzone, przedwnione lub nieściąglne zmniejszją dokonne uprzednio odpisy ktulizujące ich wrtość, gdy nie dokonno od nich odpisów ktulizujących ich wrtość lub dokonno odpisów w niepełnej wysokości zlicz się do kosztów. 11. Odpisy ktulizujące wrtość nleżności dotyczących rozchodów budżetu zlicz się do wyników n pozostłych opercjch nie ksowych. 12. Odpisy ktulizujące wrtość nleżności dokonywne są n dzień bilnsowy. 13. Odpisy ktulizujące nleżności zlicz się odpowiednio: nleżność główną do pozostłych kosztów opercyjnych, odsetki do kosztów finnsowych. 14. Odsetki od nleżności głównej uznnej z wątpliwą uznje się również z wątpliwe. 15. Odpisem ktulizującym nie obejmuje się: - nleżności spłconych po dcie bilnsu, przed terminem ustleni odpisów ktulizujących, - nleżności od urzędów skrbowych, - nleżności od innych urzędów, - nleżności niewymglnych. 16. W jednostce rozliczeni międzyokresowe czynne nie mją istotnej wrtości, dltego też nie są rozliczne w czsie, lecz od rzu powiększją koszty dziłlności. 17. W jednostce rozliczeni międzyokresowe bierne mją nieistotną wrtość i dltego nie są tworzone. 18. W jednostce dokonuje się rozliczeń międzyokresowych przychodów, w szczególności długoterminowe rtlne nleżności tj. rozłożeni n rty nleżności z tyt. wykupów nieruchomości orz decyzje n zjęcie ps drogowego. 19. Wynik finnsowy jednostki ustlny jest zgodnie z wrintem porównwczym rchunku zysków i strt n koncie 860 Wynik finnsowy. W wyniku finnsowym ujmuje się: zmniejszeni wrtości użytkowej skłdników ktywów w tym również dokonywne w postci odpisów mortyzcji lub umorzeni, wyłącznie niewątpliwe pozostłe przychody opercyjne i wszystkie poniesione pozostłe koszty opercyjne. Ewidencj kosztów dziłlności podstwowej prowdzon jest w zespole 4 kont tj. według rodzjów kosztów i jednocześnie w podziłkch klsyfikcji budżetowej wydtków. 5. inne informcje BRAK II Dodtkowe informcje i objśnieni obejmują w szczególności: szczegółowy zkres zmin wrtości grup rodzjowych środków trwłych, wrtości niemterilnych i prwnych, zwierjący stn tych ktywów n początek roku, zwiększeni i zmniejszeni z tytułu: ktulizcji wrtości, nbyci, rozchodu, przemieszczeni wewnętrznego orz stn końcowy, dl mjątku mortyzownego - podobne przedstwienie stnów i tytułów zmin dotychczsowej mortyzcji lub umorzeni

3 Zmin wrtości początkowej środków trwłych Lp. Wyszczególnienie według grup rodzjowych Wrtość początkow stn n początek roku Nbycie Przemieszczeni e wewnętrzne Zwiększeni Aktulizcj Inne zwiększeni Zwiększeni ogółem ( ) Rozchód Przemieszczeni wewnętrzne Zmniejszeni Aktulizcj Inne zmniejszeni Zmniejszeni ogółem ( ) Wrtość początkow stn n koniec roku (3+8 13) 1 GRUNTY , ,55 0,00 0,00 0, , ,61 0,00 0,00 0, , ,60 2 BUDYNKI I LOKALE , , ,30 0,00 0, , , ,02 0,00 0, , ,01 3 OBIEKTY INŻYNIERII LĄDOWEJ I WODNEJ , ,54 0,00 0,00 0, ,54 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,88 4 KOTŁY I MASZYNY ENERGETYCZNE , ,00 0,00 0,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0, , ,92 5 MASZYNY,URZĄDZENIE I APARATY OGÓLNEGO ZASTOSOWANIA , , ,00 0,00 0, ,92 0,00 0,00 0, , , ,74 6 MASZYNY,URZĄDZENIA I APARATY SPECJALISTYCZNE , ,05 0,00 0,00 0, ,05 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,39 7 URZĄDZENIE TECHNICZNE , ,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,78 8 ŚRODKI TRANSPORTU ,91 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , NARZĘDZIA,PRZYRZĄDY.RUCHOMOŚ CI I WYPOSAŻENIE,GDZIE INDZIEJ NIESKLASYFIKOWANE , ,00 0,00 0,00 0, ,00 0, ,00 0, , , ,33 Wrtość początkow środków trwłych ogółem , , ,30 0,00 0, , , ,02 0, , , ,56 11 Pozostłe środki trwłe , , ,49 0, , , , ,49 0, , , ,78 12 RAZEM ŚRODKI TRWAŁE - WARTOŚĆ POCZĄTKOWA , , ,79 0, , , , ,51 0, , , ,34

4 Zmin wrtości umorzeni środków trwłych Wyszczególnienie Umorzenie stn n początek roku Nbycie Przemieszczenie wewnętrzne Zwiększeni Aktulizcj Inne zwiększeni w tym: mortyzcj roczn Zwiększeni ogółem ( ) Rozchód Przemieszczeni wewnętrzne Zmniejszeni Aktulizcj Inne zmniejszeni Zmniejszeni ogółem ( ) Umorzenie stn n koniec roku (3+8 13) 1 GRUNTY 2 BUDYNKI I BUDOWLE 3 OBIEKTY INŻYNIERII LĄDOWEJ I WODNEJ 4 KOTŁY I MASZYNY ENERGETYCZNE 5 MASZYNY,URZĄDZENIE I APARATY OGÓLNEGO ZASTOSOWANIA 6 SPECJALICTYCZNE MASZYNY URZĄDZENIE I APARATY 7 URZĄDZENIE TECHNICZNE 8 ŚRODKI TRANSPORTU 9 NARZĘDZIA,RUCHOMOŚCI I WYPOSAŻENIE 10 Wrtość umorzeni środków trwłych ogółem 11 POZOSTAŁE ŚRODKI TRWAŁE 4 068,50 0,00 0,00 0,00 813,70 813,70 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,35 0, ,13 0, , , , ,13 0,00 0, , , ,87 0,00 0,00 0, , ,97 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,92 0, ,58 0, , ,19 0, ,58 0,00 0, , , ,19 0, ,00 0, , ,86 0,00 0,00 0, , , , ,25 0,00 0,00 0, , ,71 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,85 0,00 0,00 0, , ,81 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,58 0,00 0,00 0, , ,29 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,58 0,00 0,00 0, , ,60 0, ,00 0, , , , ,09 0, ,71 0, , , , ,71 0, , , , , , ,49 0, , , , ,49 0, , , ,78 12 OGÓŁEM WARTOŚĆ ŚRODKÓW TRWAŁYCH , , ,20 0, , , , ,20 0, , , ,22

5 Zmin wrtości netto środków trwłych Wyszczególnienie Wrtość netto środków trwłych n początek roku (wrtość początkow minus umorzenie) Wrtość netto środków trwłych n koniec roku (wrtość początkow minus umorzenie) 1 grunty , ,40 2 budynki i lokle , ,05 3 obiekty inżynierii lądowej i wodnej , ,04 4 kotły i mszyny energetyczne , ,39 5 Mszyny, urządzeni i prty ogólnego zstosowni , ,82 6 specjlistyczne mszyny, urządzeni i prty , ,43 7 urządzenie techniczne , ,12 8 środki trnsportu , ,04 9 Nrzędzi, ruchomości i wyposżenie , ,83 10 Wrtość netto środków trwłych ogółem , ,12

6 Zmin wrtości początkowej WNiP Wyszczególnienie (list przykłdow) Wrtość początkow stn n początek roku Nbycie Przemieszczeni e wewnętrzne Zwiększeni Aktulizcj Inne zwiększeni Zwiększeni ogółem ( ) 1 Licencje i prw utorskie dotyczące oprogrmowni komputerowego ,13 572,57 0,00 0,00 0,00 572,57 2 Pozostłe wrtości niemterilne i prwne , ,71 0,00 0,00 0, ,71 3 Wrtości niemterilne i prwne ogółem , ,28 0,00 0,00 0, ,28 Rozchód Przemieszczeni e wewnętrzne Zmniejszeni Aktulizcj Inne zmniejszeni Zmniejszeni ogółem ( ) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Wrtość początkow stn n koniec roku (3+8 13) , , ,70 Zmin wrtości umorzeni WNiP Wyszczególnienie (list przykłdow) Umorzenie stn n początek roku Amortyzcj z rok obrotowy Aktulizcj Zwiększeni umorzeni Przemieszczeni wewnętrzne Inne zwiększeni Zwiększeni ogółem ( ) Rozchód Przemieszczeni e wewnętrzne Zmniejszeni umorzeni Aktulizcj Inne zmniejszeni Zmniejszeni ogółem ( ) Umorzenie stn n koniec roku (3+8 13) 1 Licencje i prw utorskie dotyczące oprogrmowni komputerowego 2 Pozostłe wrtości niemterilne i prwne , ,52 0,00 0,00 0, ,52 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , ,12 0,00 0,00 0, ,12 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,32 3 Wrtość umorzeni wrtości niemterilnych i prwnych ogółem , ,64 0,00 0,00 0, ,64 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,02

7 Zmin wrtości netto WNiP Wyszczególnienie (list przykłdow) 1 Licencje i prw utorskie dotyczące oprogrmowni komputerowego 2 Pozostłe wrtości niemterilne i prwne 3 Wrtość netto wrtości niemterilnych i prwnych ogółem Wrtość netto wrtości niemterilnych i prwnych n początek roku (wrtość początkow minus umorzenie) Wrtość netto wrtości niemterilnych i prwnych n koniec roku (wrtość początkow minus umorzenie) ,95 0, , , , , ktulną wrtość rynkową środków trwłych, w tym dóbr kultury - o ile jednostk dysponuje tkimi informcjmi 1.3. brk dnych kwotę dokonnych w trkcie roku odpisów ktulizujących wrtość ktywów trwłych odrębnie dl długoterminowych ktywów niefinnsowych orz długoterminowych ktywów finnsowych 0zł 1.4. wrtość gruntów użytkownych wieczyście Wrtość gruntów użytkownych wieczyście przez gminę Wyszczególnienie gruntów użytkownych wieczyście dne identyfikujące grunt, tj. loklizcj, numer dziłki i powierzchni Wrtość gruntów użytkownych wieczyście stn n początek roku Zwiększeni wrtości gruntów użytkownych wieczyście w ciągu roku Zmniejszeni wrtości gruntów użytkownych wieczyście w ciągu roku Stn wrtości gruntów użytkownych wieczyście n koniec roku (3+4 5) 1 Kneblowo, nr 144/6 pow.0,0615 h 4 311,00 0,00 0, ,00 2 Kneblowo, nr 144/7, pow.0,7696 h ,00 0,00 0, ,00 OGÓŁEM: ,00 0,00 0, ,00

8 Wrtość gruntów przekznych w użytkownie wieczyste Wyszczególnienie gruntów użytkownych wieczyście dne identyfikujące grunt, tj. loklizcj, numer dziłki i powierzchni Wrtość gruntów użytkownych wieczyście stn n początek roku Zwiększeni wrtości gruntów użytkownych wieczyście w ciągu roku Zmniejszeni wrtości gruntów użytkownych wieczyście w ciągu roku Stn wrtości gruntów użytkownych wieczyście n koniec roku (3+4 5) 1 Dziłk Nr 65, pow. 0,0344h, obręb Rdzyń Chełmiński 976,00 0,00 0,00 976,00 2 Dziłk Nr 262/7, pow. 0,0375h, obręb Rdzyń Chełmiński 1 065,00 0,00 0, ,00 3 Dziłk Nr 270/2, pow. 0,0847h, obręb Rdzyń Chełmiński 19,88 0,00 0,00 19,88 4 Dziłk Nr 270/3, pow. 0,0238h, obręb Rdzyń Chełmiński 675,92 0,00 0,00 675,92 5 Dziłk Nr 270/7, pow. 0,0360h, obręb Rdzyń Chełmiński 1 022,40 0,00 0, ,40 6 Dziłk Nr 270/29, pow. 0,0570h, obręb Rdzyń Chełmiński 1 618,80 0,00 0, ,80 7 Dziłk Nr270/18,pow. 0,0019h, obręb Rdzyń Chełmiński 53,96 0,00 0,00 53,96 8 Dziłk Nr270/19, pow. 0,0019h, obręb Rdzyń Chełmiński 53,96 0,00 0,00 53,96 9 Dziłk Nr 270/20, pow. 0,0019h, obręb Rdzyń Chełmiński 53,96 0,00 0,00 53,96 10 Dziłk Nr 270/21, pow. 0,0019h, obręb Rdzyń Chełmiński 53,96 0,00 0,00 53,96 11 Dziłk Nr 270/22, pow. 0,0019h, obręb Rdzyń Chełmiński 53,96 0,00 0,00 53,96 12 Dziłk Nr 270,23, pow. 0,0019h, obręb Rdzyń Chełmiński 53,96 0,00 0,00 53,96 13 Dziłk Nr 270/24, pow. 0,0029h, obręb Rdzyń Chełmiński 82,36 0,00 0,00 82,36 14 Dziłk Nr 270/25, pow. 0,0028h, obręb Rdzyń Chełmiński 79,52 0,00 0,00 79,52 15 Dziłk Nr 270/26, pow. 0,0113h, obręb Rdzyń Chełmiński 320,92 0,00 0,00 320,92 16 Dziłk Nr 270/28, pow. 0,0019h, obręb Rdzyń Chełmiński 53,96 0,00 0,00 53,96 17 Dziłk Nr 381/1, pow. 0,0498h, obręb Rdzyń Chełmiński 1 414,32 0,00 0, ,32 18 Dziłk Nr 152/2, pow. 0,0120h, obręb Rdzyń Chełmiński 340,80 0,00 0,00 340,80 19 Dziłk Nr 270/1, pow. 0,0222h, obręb Rdzyń Chełmiński 630,48 0,00 0,00 630,48 20 Dziłk Nr 339/6, pow. 0,0720h, obręb Rdzyń Chełmiński 2 044,80 0,00 0, ,80 21 Dziłk Nr 339/7, pow. 0,0737h, obręb Rdzyń Chełmiński 2 093,08 0,00 0, ,08 22 Dziłk Nr 74, pow. 0,0224h, obręb Rdzyń Chełmiński 636,16 0,00 0,00 636,16 23 Dziłk Nr 493/1, pow. 0,0016h, obręb Rdzyń Chełmiński 45,44 0,00 0,00 45,44 24 Dziłk Nr 271, pow. 0,0015h, obręb Rdzyń Chełmiński 42,60 0,00 0,00 42,60 25 Dziłk Nr 308/2, pow. 0,0095h, obręb Rdzyń Chełmiński 269,80 0,00 0,00 269,80 26 Dziłk Nr 308/4, pow. 0,1199h, obręb Rdzyń Chełmiński 3 405,16 0,00 0, ,16

9 27 Dziłk Nr 308/7, pow. 0,0663h, obręb Rdzyń Chełmiński 1 882,92 0,00 0, ,92 28 Dziłk Nr 308/8, pow. 0,1274h, obręb Rdzyń Chełmiński 3 618,16 0,00 0, ,16 29 Dziłk Nr 308/6, pow. 0,0155h, obręb Rdzyń Chełmiński 440,20 0,00 0,00 440,20 30 Dziłk Nr 313/7, pow. 0,1286h, obręb Rdzyń Chełmiński 3 652,24 0,00 0, ,24 31 Dziłk Nr 313/8, pow. 0,0735h, obręb Rdzyń Chełmiński 2 087,40 0,00 0, ,40 32 Dziłk Nr 313/5, pow. 0,0558h, obręb Rdzyń Chełmiński 1 584,76 0,00 0, ,76 33 Dziłk Nr 313/9, pow. 0,0256h, obręb Rdzyń Chełmiński 727,04 0,00 0,00 727,04 34 Dziłk Nr 310/4, pow. 0,0350h, obręb Rdzyń Chełmiński 994,00 0,00 0,00 994,00 35 Dziłk Nr 310/6, pow. 0,0337h, obręb Rdzyń Chełmiński 957,08 0,00 0,00 957,08 36 Dziłk Nr 132, pow. 0,0594h, obręb Rdzyń Chełmiński 1 686,96 0,00 0, ,96 37 Dziłk Nr 182/6, pow. 0,0095h, obręb Rdzyń Chełmiński 269,80 0,00 0,00 269,80 38 Dziłk Nr 9, pow. 4,2020h, obręb Rdzyń Chełmiński ,85 0,00 0, ,85 39 Dziłk Nr 298/1, pow. 0,0981h, obręb Rdzyń Chełmiński 2 786,04 0,00 0, ,04 40 Dziłk Nr 298/2, pow. 0,0693h, obręb Rdzyń Chełmiński 1 968,12 0,00 0, ,12 41 Dziłk Nr 71, pow. 0,0369h, obręb Rdzyń Chełmiński 1 047,96 0,00 0, ,96 42 Dziłk Nr 490/2, pow. 0,1881h, obręb Rdzyń Chełmiński 5 342,04 0,00 0, ,04 43 Dziłk Nr 296, pow. 0,0719h, obręb Rdzyń Chełmiński 2 041,96 0,00 0, ,96 44 Dziłk Nr 312/4, pow. 0,0075h, obręb Rdzyń Chełmiński 221,52 0,00 0,00 221,52 45 Dziłk Nr 313/3, pow. 0,0067h, obręb Rdzyń Chełmiński 190,28 0,00 0,00 190,28 46 Dziłk Nr 493/2, pow. 0,0054h, obręb Rdzyń Chełmiński 153,36 0,00 0,00 153,36 47 Dziłk Nr 493/3 pow. 0,0019h, obręb Rdzyń Chełmiński 53,96 0,00 0,00 53,96 48 Dziłk Nr 493/4, pow. 0,0019h, obręb Rdzyń Chełmiński 53,96 0,00 0,00 53,96 49 Dziłk Nr 493/5, pow. 0,0019h, obręb Rdzyń Chełmiński 53,96 0,00 0,00 53,96 50 Dziłk Nr 493/6, pow. 0,0019h, obręb Rdzyń Chełmiński 53,96 0,00 0,00 53,96 51 Dziłk Nr 493/7, pow. 0,0019h, obręb Rdzyń Chełmiński 53,96 0,00 0,00 53,96 52 Dziłk Nr 493/8, pow. 0,0021h, obręb Rdzyń Chełmiński 59,64 0,00 0,00 59,64 53 Dziłk Nr 493/9, pow. 0,0021h, obręb Rdzyń Chełmiński 59,64 0,00 0,00 59,64 54 Dziłk Nr 493/10, pow. 0,0021h, obręb Rdzyń Chełmiński 59,64 0,00 0,00 59,64 55 Dziłk Nr 493/11, pow. 0,0021h, obręb Rdzyń Chełmiński 59,64 0,00 0,00 59,64 56 Dziłk Nr 283/2, pow. 0,0020h, obręb Rdzyń Chełmiński 56,80 0,00 0,00 56,80 57 Dziłk Nr 285/3, pow. 0,0150h, obręb Rdzyń Chełmiński 426,00 0,00 0,00 426,00 58 Dziłk Nr 301/2, pow. 0,0043h, obręb Rdzyń Chełmiński 122,12 0,00 0,00 122,12 59 Dziłk Nr 309/1, pow. 0,0541h, obręb Rdzyń Chełmiński 1 536,44 0,00 0, ,44 60 Dziłk Nr 310/5, pow. 0,0030h, obręb Rdzyń Chełmiński 85,20 0,00 0,00 85,20 61 Dziłk Nr 311/5, pow. 0,0106h, obręb Rdzyń Chełmiński 301,04 0,00 0,00 301,04 62 Dziłk Nr 270/11, pow. 0,0018h, obręb Rdzyń Chełmiński 51,12 0,00 0,00 51,12

10 63 Dziłk Nr 270/13, pow. 0,0017h, obręb Rdzyń Chełmiński 48,28 0,00 0,00 48,28 64 Dziłk Nr 270/9, pow. 0,0018h, obręb Rdzyń Chełmiński 51,12 0,00 0,00 51,12 65 Dziłk Nr 270/10, pow. 0,0017h, obręb Rdzyń Chełmiński 48,28 0,00 0,00 48,28 66 Dziłk Nr 270/12, pow. 0,0018h, obręb Rdzyń Chełmiński 51,12 0,00 0,00 51,12 67 Dziłk Nr 493/13, pow. 0,0958h, obręb Rdzyń Chełmiński 2 720,72 0,00 0, ,72 68 Dziłk Nr 491/9, pow. 0,2026h, obręb Rdzyń Chełmiński 8 507,76 0,00 0, ,76 69 Dziłk Nr 270/15, pow. 0,0244h, obręb Rdzyń Chełmiński 692,96 0,00 0,00 692,96 70 Dziłk Nr 262/4, pow. 0,1212h, obręb Rdzyń Chełmiński 3 455,78 0,00 0, ,78 71 Dziłk Nr 262/5, pow. 0,1048h, obręb Rdzyń Chełmiński 2 988,18 0,00 0, ,18 72 Dziłk nr 491/7, pow.0,2081h, pbręb Rdzyń Chełminski 8 738,72 0, ,72 0,00 73 Dziłk Nr 360/1, pow. 0,0314h, obręb Rdzyń Chełmiński 891,76 0,00 0,00 891,76 74 Dziłk Nr 360/2, pow. 0,4632h, obręb Rdzyń Chełmiński 2 421,15 0,00 0, ,15 75 Dziłk Nr 265, pow. 0,0212h, obręb Rdzyń Chełmiński 602,08 0,00 0,00 602,08 76 Dziłk Nr 270/16, pow. 0,0388h, obręb Rdzyń Chełmiński 1 101,92 0,00 0, ,92 77 Dziłk Nr 270/27, pow. 0,0622h, obręb Rdzyń Chełmiński 1 766,48 0,00 0, ,48 78 Dziłk Nr 491/1, pow. 0,0009h, obręb Rdzyń Chełmiński 37,77 0,00 0,00 37,77 79 Dziłk Nr 173/3, pow. 0,0900h, obręb Gołębiewo 1 080,00 0,00 0, ,00 80 Dziłk Nr 173/1, pow. 0,0900h, obręb Gołębiewo 1 080,00 0,00 0, ,00 81 Dziłk Nr 119, pow. 0,0700h, obręb Rdzyń Wybudownie 840,00 0,00 0,00 840,00 82 Dziłk Nr 117/1 pow. 0,1200h, obręb Rdzyń Wybudownie 1 440,00 0,00 0, ,00 83 Dziłk Nr 12/4 pow. 0,0900h, obręb Szumiłowo 1 080,00 0,00 0, ,00 84 Dziłk Nr 66/3 pow. 0,0500h, obręb Zkrzewo 600,00 0,00 0,00 600,00 85 Dziłk Nr 114/6 pow. 0,0200h, obręb Zkrzewo 240,00 0,00 0,00 240,00 86 Ogółem ,01 0, , , wrtość niemortyzownych lub nieumrznych przez jednostkę środków trwłych, używnych n podstwie umów njmu, dzierżwy i innych umów, w tym z tytułu umów lesingu Wyszczególnienie Wrtość n początek roku Zwiększeni w ciągu roku Zmniejszeni w ciągu roku Wrtość n koniec roku Pozostłe środki trwłe ,33 0,00 0, ,33 RAZEM ,33 0,00 0, ,33

11 1.6. Liczbę orz wrtość posidnych ppierów wrtościowych, w tym kcji i udziłów orz dłużnych ppierów wrtościowych 3 UDZIAŁY CZŁONKOWSKIE, KAŻDY PO 1 300,00zł. OGÓLNA WARTOŚĆ 3 900,00zł. - BANK SPÓŁDZIELCZY W BRODNICY 1.7. Dne o odpisch ktulizujących wrtość nleżności, ze wskzniem stnu n początek roku, zwiększenich, wykorzystniu, rozwiązniu i stnie n koniec roku, z uwzględnieniem nleżności finnsowych JST (stn pożyczek zgrożonych) Wyszczególnienie według grup nleżności Stn odpisów ktulizujących n początek roku Zwiększeni odpisów ktulizujących w ciągu roku Zmniejszeni odpisów ktulizujących w ciągu roku Wykorzystnie Rozwiąznie odpisów ktulizujących (uznnie odpisów z zbędne) Zmniejszeni rzem (5+6) Stn odpisów ktulizujących n koniec roku (3+4 7) 1 Dostrcznie wody ,50 0, ,94 0, , ,56 2 Dostrcznie wody - odsetki ,15 0, ,03 0, , ,12 3 Gospodrk komunln - czynsz mieszkniowy ,06 0, ,54 0, , ,52 4 Gospodrk komunln - czynsz mieszkniowy - odsetki , ,87 0,00 0,00 0, ,09 5 Wieczyste użytkownie 117,72 19,62 0,00 0,00 0,00 137,34 6 Wieczyste użytkownie - odsetki 33,66 9,48 0,00 0,00 0,00 43,14 7 Podtek od nieruchomości - osoby fizyczne ,98 0,00 666,18 0,00 666, ,80 8 Podtek rolny - osoby fizyczne ,77 0, ,02 0, , ,75 9 Podtek leśny - osoby fizyczne 133,00 0,00 99,00 0,00 99,00 34,00 10 Podtek od nieruchomości - osoby fizyczne - odsetki 6 668,00 503,00 0,00 0,00 0, ,00 11 Podtek rolny - osoby fizyczne - odsetki 3 013,00 0, ,00 0, ,00 739,00 Kr umown z tyt. 12 nienleżycie wykonnej umowy ,58 0, ,46 0, , ,12 Kr umown z tyt. 13 nienleżycie wykonnej umowy - odsetki 7 024,66 250, ,72 0, ,72 665,48 14 Gospodrk komunln - z ścieki ,39 0, ,18 0, , ,21

12 15 Gospodrk komunln - z ścieki - odsetki ,17 0, ,82 0, , , Świdczeni wychowwcze 0, , ,00 0, , , Świdczeni rodzinne 6 616, , ,00 0, , , Zliczk limentcyjn ,93 0,00 0,00 0,00 0, ,93 19 Fundusz limentcyjny , , ,82 0, , , Fundusz limentcyjny - odsetki , , ,60 0, , ,74 Ogółem , , ,31 0, , , dne o stnie rezerw według celu ich utworzeni n początek roku, zwiększenich wykorzystniu, rozwiązniu i stnie końcowym NIE DOTYCZY podził zobowiązń długoterminowych według pozycji bilnsu o pozostłym od dni bilnsowego, przewidywnym umową lub wynikjącym z innego tytułu prwnego, 1.9. okresie spłty: ) powyżej 1 roku do 3 lt b) powyżej 3 do 5 lt c) powyżej 5 lt Okres spłty Wyszczególnienie zobowiązń według pozycji bilnsu Powyżej 1 roku do 3 lt Powyżej 3 do 5 lt Powyżej 5 lt Rzem początek roku koniec roku początek roku koniec roku Według stnu n: początek roku koniec roku początek roku koniec roku 1 kredyty długoterminowe , , , , , , , ,00 Ogółem , , , , , , , ,00 kwotę zobowiązń w sytucji gdy jednostk kwlifikuje umowy lesingu zgodnie z przepismi podtkowymi (lesing opercyjny), według przepisów o rchunkowości byłby to lesing finnsowy lub zwrotny z podziłem n kwotę zobowiązń z tytułu lesingu finnsowego lub lesingu zwrotnego 0zł łączną kwotę zobowiązń zbezpieczonych n mjątku jednostki ze wskzniem chrkteru i formy tych zbezpieczeń

13 0zł łączną kwotę zobowiązń wrunkowych, w tym również udzielonych przez jednostkę gwrncji i poręczeń, tkże wekslowych, niewykznych w bilnsie, ze wskzniem zobowiązń zbezpieczonych n mjątku jednostki orz chrkteru i formy tych zbezpieczeń 0zł wykz istotnych pozycji czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych w tym kwotę czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów stnowiących różnicę między wrtością otrzymnych finnsowych skłdników ktywów zobowiązniem zpłty z nie NIE DOTYCZY łączną kwotę otrzymnych przez jednostkę gwrncji i poręczeń niewykznych w bilnsie 1 Wyszczególnienie według rodzju otrzymnych gwrncji i poręczeń niewykznych w bilnsie Gwrncje ubezpieczeniowe nleżytego wykonni zdni i włściwego usunięci wd Wrtość otrzymnych przez jednostkę gwrncji i poręczeń niewykznych w bilnsie według stnu n: początek roku koniec roku , ,58 Ogółem , , kwotę wypłconych środków pieniężnych n świdczeni prcownicze Treść Wrtość 1 Ngrody jubileuszowe ,99 2 Ekwiwlent z urlop ,15 3 Odprwy emerytlne ,63 4 Odprwy rentowe 2 579,04 5 Odprwy pośmiertne 0, inne informcje BRAK 2. RAZEM: , wysokość odpisów ktulizujących wrtość zpsów 0zł

14 2.2. koszt wytworzeni środków trwłych w budowie, w tym odsetki orz różnice kursowe, które powiększyły koszt wytworzeni środków trwłych w budowie w roku obrotowym Koszt wytworzeni środków trwłych: ,12zł Wrtość przyjętych środków trwłych: ,97 zł Wrtość niezkończonych środków trwłych w budowie: ,15 zł, w tym: 1.Budow przydomowych oczyszczlni ścieków i rozbudow sieci wodociągowej n terenie MiG Rdzyń Chełmiński 9 491,94 zł, 2.Oprcownie dokumentcji n budowę zbiornik retencyjnego wody pitnej SUW Mznki ,11 zł, 3.Oprcownie dokumentcji technicznej orz wymin i rozbudow sieci wodociągowej n terenie MiG Rdzyń Chełmiński 9 420,07 zł, 4.Oprcownie dokumentcji technicznej n budowę przydomowych oczyszczlni ścieków n terenie MiG Rdzyń Chełmiński 4 065,04 zł, 5.Oprcownie dokumentcji technicznej n przebudowę urządzeń w SUW Mznki 9 756,10 zł, 6. Rozbudow plców zbw n terench wiejskich gminy 2 152,50 zł, 7. Oprcownie dokumentcji technicznej n przebudowę drogi gminnej w Czeczewie 1 600,00 zł, 8. Oprcownie dokumentcji technicznej n przebudowę drogi gminnej nr C w Rywłdzie 7 950,00 zł, 9. Oprcownie dokumentcji technicznej orz wykup gruntu pod rozbudowę drogi gminnej ul. Tysiącleci 1 476,00 zł, 10. Oprcownie dokumentcji technicznej n przebudowę drogi gminnej nr C w Czeczewie 6 950,00 zł, 11. Przebudow drogi gminnej ul. Plc Towrzystw Jszczurczego 5 210,33 zł, 12. Oprcownie dokumentcji technicznej n przebudowę drogi gminnej nr C Rdzyń Wieś- Gwłowice 8 766,00 zł, 13. Oprcownie dokumentcji technicznej n przebudowę drogi gminnej nr C w Gołębiewie 6 600,00 zł, 14. Oprcownie dokumentcji technicznej n przebudowę drogi gminnej ul. Tysiącleci ,00 zł, 15. Oprcownie dokumentcji technicznej n budowę ścieżki rowerowej Gołębiewo-Rywłd 9 497,00 zł, 16. Oprcownie dokumentcji technicznej n przebudowę drogi gminnej nr C w Gołębiewie 6 662,00 zł, 17. Oprcownie dokumentcji technicznej i przebudow drogi gminnej nr dziłki 26/2 w Rdzyniu Chełmińskim 2 222,00 zł, 18. Oprcownie dokumentcji technicznej n przebudowę drogi gminnej nr C w Rdzyniu Wsi ,76 zł, 19.Wykup i zmin gruntu pod budowę ścieżki rowerowej Rdzyń Chełmiński-Czeczewo-Gołębiewo 3 703,50 zł, 20. Oprcownie dokumentcji technicznej wrz z wykonniem przebudowy instlcji cieplnej n osiedlu Fijewo ,30 zł, 21.Infostrd Kujw i Pomorz ,95zł, 22. Oprcownie dokumentcji technicznej n przebudowę i dptcję budynku OSP w Rdzyniu Chełmińskim n świetlicę ,15 zł, 23. Oprcownie dokumentcji technicznej n przebudowę i rozbudowę świetlicy wiejskiej w miejscowości Czeczewo i Zielnowo ,50 zł, 24. Oprcownie dokumentcji technicznej n dptcję pomieszczeń zmku n muzeum i kwirnię ,00 zł, 25. Rozbudow plców zbw n terenie mist Rdzyń Chełmiński ,90 zł kwotę i chrkter poszczególnych pozycji przychodów lub kosztów o ndzwyczjnej wrtości lub które wystąpiły incydentlnie 1. Pozostłe koszty opercyjne: Wyrok sądowy sygn.. kt. VAG 161/18 i VI GC 111/17 w sprwie spornej o zpłtę: nleżność główn ,87zł, koszty postępowni i koszty zstępstw procesowego w wysokości ,00zł 2. Koszty finnsowe: Wyrok sądowy sygn.. kt. VAG 161/18 i VI GC 111/17 w sprwie spornej o zpłtę -odsetki w wysokości ,26zł. 3. Pozostłe przychody opercyjne ,35zł, w tym: odszkodowni ,99zł, drowizny 1 339,36zł 4. Pozostłe przychody opercyjne (zyski ndzwyczjne) ndwyżk z rozliczeni inwentryzcji 2 349,00zł informcje o kwocie nleżności z tytułu podtków relizownych przez orgny podtkowe podległe ministrowi włściwemu do sprw finns publicznych wykzywnych 2.4. w sprwozdnku z wykonni plnu dochodów budżetowych NIE DOTYCZY 2.5. inne informcje W rmch sprwozdni finnsowego z 2018 rok dokonuje się nstępujących wyłączeń: 1. Nleżności i zobowiązni Aktyw poz. B.II ,72zł. Psyw poz. D.II ,72zł 2. Przychody i koszty RZS poz. A.VI ,97zł, B.II ,81zł, B.III ,66zł, B.IV ,00zł, B.IX ,50zł 3. Zestwienie zmin w funduszu poz. I ,59zł 4. Zestwienie zmin w funduszu poz. I ,59zł

15 3. Inne informcje niż wymienione powyżej, jeżeli mogłyby w istotny sposób wpłynąć n ocenę sytucji mjątkowej i finnsowej orz wynik finnsowy jednostki BRAK Iwon Mlinowsk Krzysztof Chodubski (Główny księgowy) (rok, miesiąc, dzień) (Kierownik jednostki)