OGŁOSZENIE 72/2012 Investor Gold Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego z dnia 31/08/2012

Transkrypt

1 OGŁOSZENIE 72/2012 Investor Gold Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego z dnia 31/08/2012 W załączeniu przekazuje się do publicznej wiadomości Raport półroczny Investor Gold Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego zawierający półroczne sprawozdanie finansowe Investor Gold Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego za pierwsze półrocze 2012 r. Zbigniew Wójtowicz Prezes Zarządu Beata Sax Wiceprezes Zarządu

2 INVESTOR GOLD FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2012 skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport półroczny FIZ-P-E za 1 półrocze 2012 obejmujący okres od do oraz poprzedni rok obrotowy 2011 obejmujący okres od do Podstawa prawna: 82 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych prz emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędące państwem członkowskim (Dz. U. Nr 33 poz. 259 z późn. zm.) Data przekazania: INVETSOR GOLD FUNDUSZ INWESTYCYJNY ZAMKNIĘTY INVESTOR GOLD FIZ (pełna nazwa funduszu) INVESTORS TFI S.A. (skrócona nazwa funduszu) WARSZAWA (nazwa towarzystwa) (kod pocztowy) (miejscowość) MOKOTOWSKA 1 (ulica) ( numer) (22) (22) office@investors.pl (telefon) (fax) ( ) (NIP) (REGON) (WWW) Ernst & Young Audit sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, Rondo ONZ 1, Warszawa (podmiot uprawniony do badania) (data sporządzenia raportu) Raport półroczny zawiera: Pismo Prezesa Zarządu towarzystwa Półroczne sprawozdanie finansowe Wprowadzenie Rachunek wyniku z operacji Noty objaśniające Zestawienie lokat Zestawienie zmian w aktywach netto Informacja dodatkowa Bilans Rachunek przepływów pieniężnych Wybrane dane finansowe Sprawozdanie zarządu towarzystwa (sprawozdanie z działalności funduszu) Oświadczenie o poprawności półrocznego sprawozdania finansowego Oświadczenie depozytariusza Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Informacje o funduszu Konstrukcja funduszu: Subfundusz: Fundusz podstawowy: Fundusz powiązany: Typ funduszu: Fundusz sekurytyzacyjny: Fundusz portfelowy: Fundusz aktywów niepublicznych: Waluta sprawozdania finansowego: zł Fundusze powiązane: Komisja Nadzoru Finansowego 1

3 INVESTOR GOLD FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2012 zez ego Komisja Nadzoru Finansowego 2

4 INVESTOR GOLD FIZ Fundusz z wydzielonymi subfunduszami: FIZ-P-E_ kwartał roku/2012 (nazwa funduszu) Wyjaśnienie do Tabeli Głównej: Procentowy udział instrumentów pochodnych w aktywach ogółem na koniec 2011 roku wyniósł -0,3% (krótka pozycja). Format espi nie pozwolił na wpisanie ujemnej kwoty. Wyjaśnienie do tabeli uzupełniającej Instrumenty Pochodne: Dla instrumentu CDU2 (CDU200912UBS) liczba wynosi -10 ( pozycja krótka). Format espi nie pozwolił na wpisanie ujemnej kwoty. Wyjaśnienie do tabeli uzupełniającej Instrumenty Pochodne: Dla instrumentu FWD USD/PLN (FWDING666291) liczba wynosi ( pozycja krótka). Format espi nie pozwolił na wpisanie ujemnej kwoty. Wyjaśnienie do noty 6 Instrumenty Pochodne: Terminy przyszłych strumieni pieniężnych dla instrumentów: CDU2, GCQ2, SIU2 wynoszą: "Każdego dnia roboczego" Plik Opis WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Wprowadzenie do sprawozdania finansowego znajduje się w załączeniu Komisja Nadzoru Finansowego 3

5 INVESTOR GOLD FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2012 Plik Wprowadzenie.pdf Opis PISMO PREZESA ZARZĄDU TOWARZYSTWA Pismo Prezesa Zarządu znajduje się w załączeniu. Plik Pismo Prezesa.pdf Opis Komisja Nadzoru Finansowego 4

6 INVESTOR GOLD FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2012 SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI FUNDUSZU) Sprawozdanie Zarządu znajduje się w załączeniu Plik Sprawozdanie z działalności.pdf Opis WYBRANE DANE FINANSOWE 1 półrocze 2012 roku 2011 rok I. Przychody z lokat II. Koszty funduszu netto III. Przychody z lokat netto IV. Zrealizowane zyski (straty) ze zbycia lokat V. Niezrealizowane zyski (straty) z wyceny lokat VI. Wynik z operacji VII. Zobowiązania VIII. Aktywa IX. Aktywa netto X. Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych XI. Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 2 295,41 538,66 XII. Wynik z operacji na certyfikat inwestycyjny -66,44-15,73 ZESTAWIENIE LOKAT SKŁADNIKI LOKAT 1 półrocze 2012 roku Wartość 2011 rok Wartość Komisja Nadzoru Finansowego 5

7 INVESTOR GOLD FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2012 Komisja Nadzoru Finansowego 6

8 INVESTOR GOLD FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2012 w edług Wartość w yceny na według ceny dzień nabycia w tys. bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem według Wartość wyceny na według ceny dzień nabycia w tys. bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem 1. Akcje , ,39 2. Warranty subskrypcyjne 0 0 0, ,00 3. Praw a do akcji 0 0 0, ,00 4. Praw a poboru 0 0 0, ,00 5. Kw ity depozytow e 0 0 0, ,00 6. Listy zastaw ne 0 0 0, ,00 7. Dłużne papiery w artościow e , ,00 8. Instrumenty pochodne , ,30 9. Udziały w spółkach z ograniczoną odpow iedzialnością 0 0 0, , Jednostki uczestnictw a 0 0 0, , Certyfikaty inw estycyjne 0 0 0, , Tytuły uczestnictw a emitow ane przez instytucje w spólnego inw estow ania 0 0 0, ,00 mające siedzibę za granicą 13. Wierzytelności 0 0 0, , Weksle 0 0 0, , Depozyty 0 0 0, , Waluty 0 0 0, , Nieruchomości 0 0 0, , Statki morskie 0 0 0, , Inne 0 0 0, ,00 TABELE UZUPEŁNIAJĄCE AKCJE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. 1. INTREPID MINES LTD (AU000000IAU4) Aktywny rynek - rynek regulowany BARRICK GOLD CORPORATION 2. (CA ) HIGH RIVER GOLD MINES LTD 3. (CA42979J1075) ST ANDREW GOLDFIELDS LTD 4. (CA ) Aktywny rynek - rynek regulowany Aktywny rynek - rynek regulowany Aktywny rynek - rynek regulowany AUSTRALIAN SECURITIES EXCHANGE TORONTO STOCK EXCHANGE TORONTO STOCK EXCHANGE TORONTO STOCK EXCHANGE Australia Kanada Kanada Kanada LISTY ZASTAWNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu Warunki oprocentowania DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu Warunki oproc entowania 1. O terminie wykupu do 1 roku: a) Obligacje - PS0413 (PL ) Aktywny rynek - rynek regulowany b) Bony skarbowe c) Bony pieniężne d) Inne 2. O terminie wykupu powyżej 1 roku: a) Obligacje b) Bony skarbowe c) Bony pieniężne d) Inne TREASURY BONDSPOT POLAND SKARB PAŃSTWA Polska ,2500 (STALY) Komisja Nadzoru Finansowego 7

9 INVESTOR GOLD FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2012 Procentowy udział w aktywach ogółem 0,11 6,35 1,80 0,48 Rodzaj listu Podstawa emisji Wartość nominalna Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyc eny na dzień bilansowy w tys. Proc entowy udział w aktywach ogółem Wartość nominalna Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyc eny na dzień bilansowy w tys. Proc entowy udział w aktywach ogółem , , , , , , , , , , , ,00 Komisja Nadzoru Finansowego 8

10 INVESTOR GOLD FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2012 INSTRUMENTY POCHODNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent (wystawca) Kraj siedziby emitenta (wystawcy) Instrument bazowy I. Wystandaryzow ane instrumenty pochodne: 1. CDU2 (CDU200912UBS) Aktywny rynek - rynek regulowany 2. GCQ2 (GCQ200812UBS) Aktywny rynek - rynek regulowany 3. SIU2 (SIU200912UBS) Aktywny rynek - rynek regulowany Niewystandaryzowane instrumenty II. pochodne CHICAGO MERCANTILE EXCHANGE COMMODITY EXCHANGE COMMODITY EXCHANGE 1. FWD USD/PLN (FWDING666291) Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy CHICAGO MERCANTILE EXCHANGE COMMODITY EXCHANGE, INC. COMMODITY EXCHANGE, INC. ING BANK ŚLĄSKI S.A. Stany Zjednoczone Stany Zjednoczone Stany Zjednoczone Polska Waluta: CAD Instrument: ZŁOTO Instrument: SREBRO Waluta: USD JEDNOSTKI UCZESTNICTWA I CERTYFIKATY INWESTYCYJNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Nazwa i rodzaj funduszu Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. I. Jednostki uczestnictwa 0 0 II. Certyfikaty inwestycyjne 0 0 WIERZYTELNOŚCI Nazwa i rodzaj podmiotu Kraj siedziby podmiotu Termin Rodzaj wymagalności świadczenia Wartość świadc zenia w Liczba tys. Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. WEKSLE Wystawca Data płatności Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywac h ogółem DEPOZYTY Nazwa banku Kraj siedziby banku Waluta Wartość według Warunki ceny nabycia w oprocentowania danej walucie Wartość według ceny nabycia w tys. I. W walutach państw należących do OECD 0 II. W walutach państw nienależących do OECD 0 WALUTY Państwo Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość na dzień bilansowy w danej walucie Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywac h ogółem I. W walutach państw należących do OECD 0 0 0,00 II. W walutach państw nienależących do OECD 0 0 0,00 Komisja Nadzoru Finansowego 9

11 INVESTOR GOLD FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2012 Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywac h ogółem , , , , , ,38 Wartość według Procentowy udział wyc eny na dzień w aktywach bilansowy w tys. ogółem 0 0,00 0 0,00 Procentowy udział w aktywach ogółem Wartość według Wartość według wyc eny na dzień wyc eny na dzień bilansowy w bilansowy w tys. danej walucie Proc entowy udział w aktywach ogółem 0 0,00 0 0,00 Komisja Nadzoru Finansowego 10

12 INVESTOR GOLD FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2012 NIERUCHOM OŚCI Rok oddania do użytku Data nabycia Numer księgi wiec zystej Kraj położenia Adres Powierzchnia TABELE DODATKOWE GWARANTOWANE SKŁADNIKI LOKAT Rodzaj Łąc zna liczba Wartość według c eny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem 1. Papiery wartościowe gwarantowane przez Skarb Państwa Dłużne papiery wartośc iowe ,34 INSTRUMENTY RYNKU PIENIĘŻNEGO Emitent Termin wykupu Warunki Wartość oprocentowania nominalna Liczba Wartość według ceny nabyc ia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. SKŁADNIKI LOKAT NABYTE OD PODMIOTÓW, O KTÓRYCH MOWA W ART. 107 USTAWY Wartość według wyc eny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem 1. PS0413 (PL ) ,34 2. FWD USD/PLN (FWDING666291) 582 0,38 BILANS 1 półrocze 2012 roku 2011 rok I. Aktywa Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Należności Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: dłużne papiery wartościowe Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: dłużne papiery wartościowe Nieruchomości Pozostałe aktywa 0 0 II. Zobowiązania III. Aktywa netto (I-II) IV. Kapitał funduszu Kapitał wpłacony Kapitał wypłacony (wielkość ujemna) V. Dochody zatrzymane Zakumulowane, nierozdysponowane przychody z lokat netto Zakumulowany, nierozdysponowany zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat VI. Wzrost (spadek) wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia VII. Kapitał funduszu i zakumulowany wynik z operacji (IV+V+/-VI) Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 2 295, ,95 Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 2 295,41 Liczba certyfikatów inwestycyjnych w podziale na serie certyfikatów: A Komisja Nadzoru Finansowego 11

13 INVESTOR GOLD FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2012 Obciążenia Służebności Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Proc entowy udział w aktywach ogółem Procentowy udział w aktywach ogółem Komisja Nadzoru Finansowego 12

14 INVESTOR GOLD FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2012 Wartość aktywów netto na poszczególne serie certyfikatów inwestycyjnych: Certyfikat inwestycyjny bez podziału na serie 2 295,41 RACHUNEK WYNIKU Z OPERACJI od od od do do do I. Przychody z lokat Dywidendy i inne udziały w zyskach Przychody odsetkowe Przychody związane z posiadaniem nieruchomości Dodatnie saldo różnic kursowych Pozostałe II. Koszty funduszu Wynagrodzenie dla towarzystwa Wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję Opłaty dla depozytariusza Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne Usługi w zakresie rachunkowości Usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu Usługi prawne Usługi wydawnicze, w tym poligraficzne Koszty odsetkowe Koszty związane z posiadaniem nieruchomości Ujemne saldo różnic kursowych Pozostałe III. Koszty pokrywane przez towarzystwo IV. Koszty funduszu netto (II-III) V. Przychody z lokat netto (I-IV) VI. Zrealizowany i niezrealizowany zysk (strata) Zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat, w tym: z tytułu różnic kursowych Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat, w tym: z tytułu różnic kursowych VII. Wynik z operacji Wynik z operacji na przypadający na certyfikat inwestycyjny -66,44-162,79 136,76 Rozwodniony wynik z operacji przypadający na certyfikat inwestyc yjny -66,44-162,79 136,76 ZESTAWIENIE ZMIAN W AKTYWACH NETTO od od do do Wartość aktywów netto na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego Wynik z operacji za okres sprawozdawczy (razem), w tym: a) przychody z lokat netto b) zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat c) wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat Zmiana w aktywach netto z tytułu wyniku z operacji Komisja Nadzoru Finansowego 13

15 INVESTOR GOLD FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/ Dystrybucja dochodów (przychodów) funduszu (razem) 0 0 a) z przychodów z lokat netto 0 0 b) ze zrealizowanego zysku ze zbycia lokat 0 0 c) z przychodów ze zbycia lokat Zmiany w kapitale w okresie sprawozdawczym (razem), w tym: a) zmiana kapitału wpłaconego (powiększenie kapitału z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych) b) zmiana kapitału wypłaconego (zmniejszenie kapitału z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych) Łączna zmiana aktywów netto w okresie sprawozdawczym Wartość aktywów netto na koniec okresu sprawozdawczego Średnia wartość aktywów netto w okresie sprawozdawczym a) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych b) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych c) saldo zmian d) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych e) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych f) saldo zmian Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego 11. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec bieżącego okresu sprawozdawczego 12. procentowa zmiana wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 13. minimalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 2 407, , , ,95-9,40-12, , ,95 - data wyceny maksymalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 2 669, ,15 - data wyceny wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny według ostatniej wyceny w okresie sprawozdawczym 2 295, ,95 - data wyceny Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 2 295, ,95 I. Procentowy udział kosztów funduszu w średniej wartości aktywów netto, w tym: 6,71 7,51 1. procentowy udział wynagrodzenia dla towarzystwa 3,09 7,27 2. procentowy udział wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0,00 0,00 3. procentowy udział opłat dla depozytariusza 0,04 0,03 4. procentowy udział opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 0,01 0,01 5. procentowy udział opłat za usługi w zakresie rachunkowości 0,14 0,08 6. procentowy udział opłat za usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0,00 0,00 od od od RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH do do do A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Wpływy Z tytułu posiadanych lokat Z tytułu zbyc ia składników lokat Pozostałe II. Wydatki Z tytułu posiadanych lokat Z tytułu nabycia składników lokat Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla towarzystwa Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję Z tytułu opłat dla depozytariusza Z tytułu opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu Z tytułu opłat za zezwolenia oraz opłat rejestracyjnych Z tytułu usług w zakresie rachunkowości Z tytułu usług w zakresie zarządzania aktywami funduszu Komisja Nadzoru Finansowego 14

16 INVESTOR GOLD FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/ Z tytułu usług prawnych Z tytułu posiadania nieruchomości Pozostałe B. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy Z tytułu wydania certyfikatów inwestycyjnych Z tytułu zaciągniętych kredytów Z tytułu zaciągniętych pożyczek Z tytułu spłaty udzielonych pożyczek Odsetki Pozostałe II. Wydatki Z tytułu wykupienia certyfikatów inwestycyjnych Z tytułu spłat zaciągniętych kredytów Z tytułu spłat zaciągniętych pożyczek Z tytułu wyemitowanych obligacji Z tytułu wypłaty przychodów Z tytułu udzielonych pożyczek Odsetki Pozostałe C. Skutki zmian kursów wymiany środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych D. Zmiana stanu środków pieniężnych netto (A+/-B) E. Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na początek okresu sprawozdawczego F. Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego (E+/-D) NOTY NOTA-1 POLITYKA RACHUNKOWOŚCI Polityka rachunkowości znajduje się w załączeniu. Plik Polityka Rachunkowości.pdf Opis Komisja Nadzoru Finansowego 15

17 INVESTOR GOLD FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2012 NOTA-2 NALEŻNOŚCI FUNDUSZU 1 półroc ze 2012 roku 1. Z tytułu zbytych lokat 0 2. Z tytułu instrumentów pochodnych Z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych 0 4. Z tytułu dywidendy 0 5. Z tytułu odsetek 2 6. Z tytułu posiadanych nieruchomości, w tym czynszów 0 7. Z tytułu udzielonych pożyczek Pozostałe 15 NOTA-3 ZOBOWIĄZANIA FUNDUSZU 1 półrocze 2012 roku 1. Z tytułu nabytych aktywów 0 2. Z tytułu transakcji przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu 0 3. Z tytułu instrumentów pochodnych Z tytułu wpłat na certyfikaty inwestycyjne 0 5. Z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych Z tytułu wypłaty dochodów funduszu 0 7. Z tytułu wypłaty przychodów funduszu 0 8. Z tytułu wyemitowanych obligacji 0 9. Z tytułu krótkoterminowych pożyczek i kredytów Z tytułu długoterminowych pożyczek i kredytów Z tytułu gwarancji lub poręczeń Z tytułu rezerw Pozostałe zobowiązania 0 NOTA-4 ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY I. STRUKTURA ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH NA RACHUNKACH BANKOWYCH Waluta Wartość na dzień Wartość na dzień bilansowy w bilansowy w walucie danej waluc ie w sprawozdania tys. finansowego w tys. I. Banki: ALIOR BANK S.A. zł ING BANK ŚLĄSKI S.A. zł ING BANK ŚLĄSKI S.A. USD RAIFFEISEN BANK POLSKA S.A. zł UBS USD II. ŚREDNI W OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM POZIOM ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH UTRZYMYWANYCH W CELU ZASPOKOJENIA BIEŻĄCYCH ZOBOWIĄZAŃ Waluta Wartość na dzień Wartość na dzień bilansowy w bilansowy w walucie danej waluc ie w sprawozdania tys. finansowego w tys. II. Średni w okresie sprawozdawczym poziom środków pieniężnych: zł USD Komisja Nadzoru Finansowego 16

18 INVESTOR GOLD FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2012 III. EKWIWALENTY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Wartość na dzień bilansowy w walucie sprawozdania finansowego w tys. III. Ekwiwalenty środków pieniężnych w podziale na ich rodzaje: 0 NOTA-5 RYZYKA Nota 5 - Ryzyka znajduje się w załączeniu. Plik Ryzyka.pdf Opis NOTA-6 INSTRUMENTY POCHODNE Typ zajętej pozycji Rodzaj instrumenty pochodnego Cel otwarcia pozycji Wartość otwartej pozycji 1. FWD USD/PLN (FWDING666291) Krótka Forward Ograniczenie ryzyka inwestycyjnego CDU2 (CDU200912UBS) Krótka Futures Ograniczenie ryzyka inwestycyjnego 0 3. GCQ2 (GCQ200812UBS) Długa Futures Sprawne zarządzanie portfelem inwestycyjnym 0 4. SIU2 (SIU200912UBS) Długa Futures Sprawne zarządzanie portfelem inwestycyjnym 0 NOTA-7 TRANSAKCJE PRZY ZOBOWIĄZANIU SIĘ FUNDUSZU LUB DRUGIEJ STRONY DO ODKUPU Wartość na dzień bilansowy w tys. zł Komisja Nadzoru Finansowego 17

19 INVESTOR GOLD FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2012 Wartość przyszłyc h strumieni pieniężnyc h Terminy przyszłyc h strumieni pieniężnyc h Kwota będąca podstawą przyszłyc h płatności Termin zapadalnośc i (wygasnięcia) instrumentu pochodnego Termin wykonania instrumentu pochodnego , , ,00 0, ,00 0, ,00 0, Komisja Nadzoru Finansowego 18

20 INVESTOR GOLD FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2012 I. Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu, w tym: 0 1. Transakc je, w wyniku któryc h następuje przeniesienie na fundusz praw własności i ryzyk 2. Transakc je, w wyniku któryc h nie następuje przeniesienie na fundusz praw własności i ryzyk II. Transakcje przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu, w tym: 0 1. Transakc je, w wyniku któryc h następuje przeniesienie na drugą stronę praw własności i ryzyk 2. Transakc je, w wyniku któryc h nie następuje przeniesienie na drugą stronę praw własności i ryzyk III. Należności z tytułu papierów wartościowych pożyczonych od funduszu w trybie przepisów rozporządzenia o pożyczkach papierów wartościowych IV. Zobowiązania z tytułu papierów wartościowych pożyczonych przez fundusz w trybie przepisów rozporządzenia o pożyczkach papierów wartościowych NOTA-8 KREDYTY I POŻYCZKI I. ZACIĄGNIĘTE I WYKORZYSTANE PRZEZ FUNDUSZ KREDYTY I POŻYCZKI PIENIĘŻNE W KWOCIE STANOWIĄCEJ, NA DZIEŃ ICH WYKORZYS FUNDUSZU Nazwa podmiotu udzielającego kredytu (pożyczki) Siedziba Kwota kredytu/pożyczki w chwili zaciągnięcia tys. kwota w walucie jednostka waluta proc entowy udział w aktywach Kwota kredytu/pożyczki pozostała do spłaty tys. kwota w waluc ie jednostka II. UDZIELONE PRZEZ FUNDUSZ POŻYCZKI PIENIĘŻNE W KWOCIE STANOWIĄCEJ, NA DZIEŃ ICH UDZIELENIA, WIĘCEJ NIŻ 1 % WARTOŚCI AKTYWÓW FUNDUSZU Nazwa podmiotu Siedziba Kwota kredytu/pożyczki w chwili udzielenia tys. kwota w walucie jednostka waluta proc entowy udział w aktywach Warunki Termin spłaty Zabezpieczenia oprocentowania NOTA-9 WALUTY I RÓŻNICE KURSOWE I. WALUTOWA STRUKTURA POZYCJI BILANSU jednostka waluta 1 półrocze 2012 roku I. 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys A) w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł B) w walutach obcych po przeliczeniu na walutę sprawozdania finansowego w tys. zł a) w walucie obc ej w tys. USD a)1. w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł II. 2) Należności w tys A) w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł 17 B) w walutach obcych po przeliczeniu na walutę sprawozdania finansowego w tys. zł a) w walucie obcej w tys. USD a)1. w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł III. 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: w tys A) w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł B) w walutach obcych po przeliczeniu na walutę sprawozdania finansowego w tys. zł a) w walucie obc ej w tys. CAD a)1. w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł b) w walucie obc ej w tys. USD b)1. w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł Komisja Nadzoru Finansowego 19

21 INVESTOR GOLD FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2012 STANIA, WIĘCEJ NIŻ 1 % WARTOŚCI AKTYWÓW waluta Warunki Termin spłaty Zabezpieczenia oprocentowania Komisja Nadzoru Finansowego 20

22 INVESTOR GOLD FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2012 IV. - dłużne papiery wartościowe w tys A) w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł B) w walutach obcych po przeliczeniu na walutę sprawozdania finansowego w tys. zł 0 V. 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. 582 A) w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł 0 B) w walutach obcych po przeliczeniu na walutę sprawozdania finansowego w tys. zł 582 a) w walucie obc ej w tys. USD 0 a)1. w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł 582 VI. II. Zobowiązania w tys A) w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł B) w walutach obcych po przeliczeniu na walutę sprawozdania finansowego w tys. zł a) w walucie obc ej w tys. USD 696 a)1. w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł Razem w tys. zł II. DODATNIE I UJEM NE RÓŻNICE KURSOWE W PRZEKROJU LOKAT FUNDUSZU Składniki lokat Dodatnie różnice kursowe Ujemne różnice kursowe Zrealizowane Niezrealizowane Zrealizowane Niezrealizowane 1. Akcje Warranty subskrypcyjne Prawa do akcji Prawa poboru Kwity depozytowe Listy zastawne Dłużne papiery wartościowe Instrumenty pochodne Udziały w spółkach z ograniczoną odpowiedzialnością Jednostki uczestnictwa Certyfikaty inwestycyjne Tytuły uc zestnictwa emitowane przez instytuc je wspólnego inwestowania mające siedzibę za granicą Wierzytelności Weksle Depozyty Waluty Nieruchomośc i Statki morskie Inne III. ŚREDNI KURS WALUTY SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO WYLICZANY PRZEZ NBP, Z DNIA SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO kurs w stosunku do zł 1. 0,00 w aluta NOTA-10 DOCHODY I ICH DYSTRYBUCJA ZREALIZOWANY I NIEZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) ZE ZBYCIA LOKAT Wartość Wzrost (spadek) zrealizowanego niezrealizowanego zysku (straty) ze zysku z wyceny zbycia lokat w tys. aktywów w tys. 1. Składniki lokat notowane na aktywnym rynku Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku Nieruchomości Pozostałe 0 0 Komisja Nadzoru Finansowego 21

23 INVESTOR GOLD FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2012 Komisja Nadzoru Finansowego 22

24 INVESTOR GOLD FIZ WYPŁACONE DOCHODY FUNDUSZU FIZ-P-E_ kwartał roku/2012 Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. I. Wypłacone przychody z lokat: 0 1. Dywidendy i inne udziały w zyskach 0 2. Przychody odsetkowe 0 3. Przychody związane z posiadaniem nieruchomości 0 4. Dodatnie saldo różnic kursowych 0 5. Pozostałe: 0 a) 0 II. Wypłacony zrealizowany zysk ze zbycia lokat 0 WYPŁACONE PRZYCHODY ZE ZBYCIA LOKAT Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. Procentowy udział w aktywac h w dniu wypłaty Procentowy udział w aktywach netto w dniu wypłaty Wpływ na Wpływ na wartość aktywów wartość aktywów w tys. netto w tys. NOTA-11 KOSZTY FUNDUSZU I. KOSZTY POKRYWANE PRZEZ TOWARZYSTWO Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. 1. Wynagrodzenie dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0 2. Opłaty dla depozytariusza 0 3. Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 0 4. Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne 0 5. Usługi w zakresie rachunkowości 0 6. Usługi w zakresie zarzadzania aktywami funduszy 0 7. Usługi prawne 0 8. Usługi wydawnicze w tym poligraficzne 0 9. Koszty związane z posiadaniem nieruchomości Pozostałe: 0 II. WYNAGRODZENIE DLA TOWARZYSTWA Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. 1. Część stała wynagrodzenia Część wynagrodzenia uzależniona od wyników funduszu 0 III. KOSZTY FUNDUSZU AKTYWÓW NIEPUBLICZNYCH ZWIĄZANE BEZPOŚREDNIO ZE ZBYTYMI LOKATAMI Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. 1. (zbyty składnik lokat) a) (koszty związane ze zbytym składnikiem lokat) INFORMACJA DODATKOWA Informacja dodatkowa znajduje się w załączeniu. Komisja Nadzoru Finansowego 23

25 INVESTOR GOLD FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2012 Komisja Nadzoru Finansowego 24

26 INVESTOR GOLD FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2012 Plik Informacja dodatkowa.pdf Opis OŚWIADCZENIE O POPRAWNOŚCI PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Oświadczenie o poprawności półrocznego sprawozdania finansowego znajduje się w załączeniu. Plik Oświadczenie Zarządu.pdf Opis OŚWIADCZENIE DEPOZYTARIUSZA Komisja Nadzoru Finansowego 25

27 INVESTOR GOLD FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2012 Oświadczenie depozytariusza znajduje się w załączeniu. Plik Oświadczenie Depozytariusza.pdf Opis RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych znajduje się w załączeniu. Komisja Nadzoru Finansowego 26

28 INVESTOR GOLD FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2012 Plik Raport biegłego rewidenta.pdf Opis PODPISY PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU TOWARZYSTWA Data Imię i nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Zbigniew Wójtowicz Prezes Zarządu Beata Sax Wiceprezes Zarządu Piotr Dziadek Wic eprezes Zarządu PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH Data Imię i nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Adam Chabior Prezes Zarządu Komplementariusza OFIZ Sp. z o.o. Komisja Nadzoru Finansowego 27

29

30

31

32

33

34

35

36

37

38

39

40

41

42

43

44

45

46

47

48

49

50

51

52

53

54

55

56

57