Rysunek na okładce oraz rysunki komiksowe w książce Andrzej Czyczyło

Transkrypt

1

2

3

4 Stan prawny: 30 kwietnia 2018 r. Recenzja Dr hab. Anna Rzeczycka, prof. PG Redakcja wydawnicza Joanna Kamień Projekt okładki i stron tytułowych Karolina Zarychta Rysunek na okładce oraz rysunki komiksowe w książce Andrzej Czyczyło Skład i łamanie Michał Janczewski Publikacja sfinansowana z budżetu Prorektora ds. Nauki i Współpracy z Zagranicą Uniwersytetu Gdańskiego, z działalności statutowej Wydziału Zarządzania Uniwersytetu Gdańskiego oraz Katedry Bankowości i Finansów Uniwersytetu Gdańskiego Copyright by Uniwersytet Gdański Wydawnictwo Uniwersytetu Gdańskiego ISBN Wydawnictwo Uniwersytetu Gdańskiego ul. Armii Krajowej 119/121, Sopot tel./fax , tel wydawnictwo@ug.edu.pl Księgarnia internetowa:

5 Spis treści Wstęp Rozdział 1 Wprowadzenie do zarządzania finansami osobistymi Finanse osobiste a finanse gospodarstw domowych Istota, cele i zakres zarządzania finansami osobistymi Decyzje i ich racjonalność w zarządzaniu finansami osobistymi Asymetria informacji a hazard moralny Koszt utraconych możliwości Problem oceny racjonalności decyzji Narzędzia zarządzania finansami osobistymi Rachunek przepływów pieniężnych gospodarstwa domowego Bilans gospodarstwa domowego Budżet gospodarstwa domowego Tradycyjne a nowoczesne narzędzia w zarządzaniu finansami osobistymi Racjonalizacja wpływów i wydatków Racjonalizacja wydatków cyklicznych Racjonalizacja wydatków niecyklicznych Racjonalizacja wpływów Płynność finansowa, wypłacalność a bankructwo gospodarstwa domowego Wnioski i rekomendacje Rozdział 2 Oszczędzanie i inwestowanie Istota i rodzaje oszczędności Proces oszczędzania Etapy procesu oszczędzania Efektywność procesu oszczędzania Oszczędzanie a inwestowanie Inwestowanie bezpośrednie a inwestowanie pośrednie Rodzaje inwestycji gospodarstwa domowego Inwestycje niematerialne inwestowanie w siebie Inwestycje rzeczowe Inwestycje finansowe Inwestowanie jako proces decyzyjny Etapy w procesie inwestowania Zabezpieczanie zysku i ograniczanie strat

6 6 Spis treści 2.7. Dochód i ryzyko inwestycji Dochód i jego pomiar Ryzyko i jego pomiar Strategie inwestycyjne oparte na systematycznym inwestowaniu Inwestowanie stałej kwoty Dollar Cost Averaging (DCA) Liniowy wzrost wartości portfela Value Averaging (VA) Zakup stałej liczby instrumentów Constant Share (CS) Wady i zalety strategii opartych na systematycznym inwestowaniu Efekt uśredniania kosztu (cost average effect) a trend Wnioski i rekomendacje Rozdział 3 Kredytowanie Źródła finansowania gospodarstw domowych Własne i obce źródła finansowania Kredyt jako forma długu Specyfika wybranych źródeł finansowania Kredyt w rachunku bieżącym i rachunku kredytowym Kredyt hipoteczny a pożyczka hipoteczna Karta kredytowa a pozostałe karty płatnicze Leasing Pożyczka gotówkowa Zdolność kredytowa i techniki jej zwiększania Zdolność kredytowa Techniki zwiększania zdolności kredytowej Koszt kredytu i sposoby jego pomiaru Koszty odsetkowe kredytu Koszty pozaodsetkowe kredytu Wybrane miary kosztu kredytu Wnioski i rekomendacje Rozdział 4 Zarządzanie zadłużeniem gospodarstwa domowego Zarządzanie zadłużeniem i jego etapy Racjonalizacja zadłużenia Optymalizacja struktury i kosztów obsługi zadłużenia Racjonalizacja zadłużenia wysoko oprocentowanego (krótkoterminowego) Racjonalizacja zadłużenia nisko oprocentowanego (długoterminowego) Poduszka finansowa pod kredyt i modele jej finansowania Mechanizm tworzenia poduszki finansowej pod kredyt Modele finansowania poduszki finansowej pod kredyt opartej na inwestycji

7 Spis treści Problem zadłużenia z tytułu kredytu złotowo-walutowego Kredyt denominowany a indeksowany Wpływ spreadu na koszt kredytu złotowo-walutowego Atrakcyjność kredytu złotowo-walutowego Wybrane źródła ryzyka kredytu frankowego Analiza porównawcza kredytu frankowego oraz złotowego Wnioski i rekomendacje Rozdział 5 Ubezpieczanie Ryzyko i metody sterowania ryzykiem a ubezpieczenia Podział ubezpieczeń Ubezpieczenia oferowane przez sektor publiczny i prywatny Ubezpieczenia osobowe i majątkowe Ubezpieczenia przymusowe i dobrowolne Ubezpieczenie i podstawowe pojęcia związane z ubezpieczeniami oferowanymi przez sektor prywatny Pośrednicy na rynku ubezpieczeniowym Strony umowy ubezpieczenia i podmioty stosunku ubezpieczenia Podstawowe pojęcia z zakresu ubezpieczeń Wybrane wyłączenia odpowiedzialności Ogólne wskazówki dotyczące zawierania umów ubezpieczenia Ochrona zdrowia i rodziny Ubezpieczenie na życie (na wypadek śmierci) Ubezpieczenie na dożycie Ubezpieczenie na życie i dożycie Ubezpieczenie na życie z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym Ubezpieczenia posagowe Ochrona zdrowia Ubezpieczenia mienia Mieszkanie i dom Ubezpieczenie komunikacyjne OC i AC OC w życiu prywatnym Ubezpieczenie kredytu Ubezpieczenia turystyczne Zabezpieczenie emerytalne Wydolność publicznego systemu zabezpieczenia emerytalnego Analiza luki emerytalnej Dobrowolne formy zabezpieczenia emerytalnego Wnioski i rekomendacje

8 8 Spis treści Rozdział 6 Opodatkowanie Daniny publiczne w Polsce Podatki na tle innych danin publicznych Wybrane daniny publiczne w Polsce Podatek dochodowy od osób fizycznych (PIT) VAT i akcyza Podatek od czynności cywilnoprawnych Podatek od nieruchomości Podatek od spadków i darowizn Opłaty Zarządzanie podatkami jako proces decyzyjny Postawy wobec opodatkowania Elementy zarządzania podatkami Optymalizacja podatku dochodowego od osób fizycznych Działania krótkoterminowe (operacyjne) Działania długoterminowe (strategiczne) Wnioski i rekomendacje Akty normatywne Literatura Spis przykładów Spis rysunków Spis tabel