PROTOKÓL Z KONTROLI PROBLEMOWEJ PRZEPROWAZONEJ W NIU 17.08.2007 ROKU W GMINNYM ZESPOLE EKONOMICZNO - AMINISTRACYJNYM SZKÓL. Kontrole przeprowadzono przez komisje rewizyjna Rady Gminy Jeziorzany, reprezentowana przez: 1. Krawczak Ewa - przewodniczaca komisji 2. Broniek Adam - z-ca przewodniczacego komisji 3. Nakonieczna Halina - conek komisji 4. Sek Józef - conek komisji Informacji udzielila i udostepnila dokumenty Krygiel Malgorzata - kierownik GZEAS. Kontrola objeto zagadnienia dotyczace: 1. Realizacje wydatków w dziale oswiata za 2006 rok, tj. - Szkola Podstawowa w Jeziorzanach; - Szkola Podstawowa w Przytocznie; - Gimnazjum Publiczne w Przytocznie. Ad.l. Wydatki poniesione w 2006 roku w w/w placówkach oswiatowych przedstawiono na podstawie sporzadzonei tabeli zawieraiacei zestawienie poniesionych wydatków. wartosciowo w procentach. Przedstawiaja sie one nastepujaco: 1. Wydatki poniesione w Szkole Podstawowej w Jeziorzanach - wyniosly 438530,10 ; 2. Wydatki poniesione w Szkole Podstawowej w Przytocznie - wyniosly 550 837,67 ; 3. Wydatki poniesione w Gimnazjum Publicznym w Przytocznie - wyniosly 477 386,53. W/w tabela zawiera wydatki poniesione wedlug paragrafów wartosciowo i procentowo, w celu porównania wysokosci poniesionych wydatków jakie wystapily w w/w placówkach oswiatowych. Komisja rewizyjna dokonala kontroli wydatków pod wzgledem celowosci, zgodnosci z planem finansowym oraz rzetelnosci i gospodarnosci, kontroli dokumentów zródlowych w wybranych placówkach oswiatowych. Na podstawie przedstawionych dokumentów, komisja rewizyjna sprawdzila wydatki poniesione w m-cu lutym 2006 roku w Szkole Podstawowej w Jeziorzanach i Szkole Podstawowej w Przytocznie, w/g dzialów, rozdzialów i paragrafów. Wydatki poniesione w m-cu lutym 2006 roku w Szkole Podstawowej w Jeziorzanach wyniosly ogólem 32 664,89 w tym: ZIAL 801 rozdzial 80101 3020-1402.83 01.02.06. wyplata dodatku mieszkaniowego i wiejskiego, Pk 3/2006-346,90 ; 01.02.06. wyplata dodatku mieszkaniowego i wiejskiego - 551,11 02.02.06. przelew PZU - 30,36 ; 06.02.06. przelew ZUS za I 2006 r. - 228,25 ; 06.02.06. przelew ZUS za I 2006 r. - 97,63 ; 20.02.06. podatek za I 2006 r. - 148,00. ZIAL 801. rozdzial 80101. 4010-22813,66 01.02.06. wyplata wynagrodzen - 5 276,83 ; 01.02.06. przelew wynagrodzen - 4755,71 ; 02.02.06. przelew PZU '- 182,16 ; 02.02.06. przelew ZFM - 132,00 ; O 02.02.06. przelew ZNP - 31,90 ;
02.02.06. przelew PKZP - l 411,50 ; 02.02.06. przelew Com. Union - 175,00 ; O 02.02.06. przelew SKOK - 30,00 ; 06.02.06. przelew ZUS za I 2006 r. - 4 194,94 ; 06.02.06. przelew ZUS za I 2006 r. - l 594,92 ; 20.02.06. podatek - l 211,00 ; 24.02.06. wyplata wynagrodzen obslugi RK 5/06 - l 767,56 ; O 24.02.06. przelew wynagrodzen - 512,72 ; O 24.02.06. przelew na rachunek - 681,08 ; O 24.02.06. przelew PZU - 121,44 ; O 24.02.06. przelew ZFM - 166,00 ; O 21.02.06. przelew PKZP - 507,00 ; O 24.02.06. przelew SKOK - 30,00. O ZIAL 801. rozdzial 80101. 4110-4252.98 przelew na ZUS za I - 4 252,98. ZIAL 801. rozdzial 80101. 4120-579.18 przelew ZUS za I - 579,18. ZIAL 801. rozdzial 80101. 4260-2 969.34 O 13.01.06. faktura 400/F/FB1/2888/0l/06-1 905,20 O 28.02.06. faktura 400/FB1/1531/0204-1 064,14. O ZIAL 801. rozdzial 80101. 4270-176.29 10.02.06. faktura nr 252/06-176,29. ZIAL 801. rozdzial 80101. 4300-368.19 O O 1.02.06. nota nr 12/807 prowizja - 20,00 ; O 01.02.06. nota nr 12/676-28,11 ; O 02.02.06. faktura FLL 11034810/001-145,74 ; 02.02.06. faktura nr 12/105-12,40 ; 06.02.06. nota nr 12/109-12,00 ; O 10.02.06. przelew KZP - 54,00 ; O 10.02.06. przelew nota 12/211-4,80 ; O 13.02.06. nota 12/185-4,00 ; O 14.02.06. nota 12/107-4,00 ; O 12.02.06. nota odsetków za energie - 1,69 ; O 12.02.06. nota nr 12/158-2,00 ; O 20.02.060 nota 12/176-4,00 ; O 24.02.06. nota 12/339-4,93 ; O 24.02.06. nota 12/239-8,84. ; O 28.02.06. faktura 1020234650620-53,68 ; O 28.02.06.faktura 12/177-8,00. ZIAL 801. rozdzial 80101. 4350-102.94 faktura FLL 921965061001/06-102,94. Wydatki poniesione w Szkole Podstawowej w Przytocznie, w m-cu lutym 2006 roku wyniosly ogólem 46 384,87 w tym: ZIAL 801 rozdzial 80101 3020-1 843.49 01.02.06. wyplata dodatku mieszkaniowego iwiejskiego, Pk 3/2006-223,95 ;
01.02.06. wyplata dodatku mieszkaniowego i wiejskiego - 951,76 06.02.06. przelew ZUS za I 2006 r. - 352,64 ; 06.02.06. przelew ZUS za I 2006 r. - 137,14 ; 20.02.06. podatek za I 2006r. - 178,00. ZIAL 801. rozdzial 80101. 4010-26177.08 01.02.06. wyplata wynagrodzen - 2 181,29 ; 01.02.06. przelew wyplaty wynagrodzen - 10 827,55 ; 02.02.06. przelew PZU - 121,44 ; 02.02.06. ZFM - 340,00 ; 02.02.06. ZNP Jeziorzany - 40,75 ; 02;02.06. przelew ZNP Lubartów - 40,75 ; 02.02.06. przelew Com. Union - 280,00 ; 06.02.06. przelew ZUS za I 2006 r. - 4 895,64 ; 06.02.06. przelew ZUS za I 2006 r. - 1 874,44 ; 20.02.06. podatek za I - 1 474,00 ; 24.02.06. wyplata wynagrodzen obslugi - 2 540,08 ; 24.02.06. przelew PZU - 121,44 ; 24.02.06. przelew ZFM - 166,00 ; 24.02.06. przelew ZNP Jeziorzany - 18,85 ; 26.02.06. przelew ZNP Lubartów-18,85 ; 24.02.06. przelew PKZP - 291,00 ; 24.02.06. przelew Com. Union - 35,00 ; 02.02.06. przelew PKZP - 910,00. ZIAL 801. rozdzial 80101. 4110-5 046,32 06.02.06. naliczono ZUS - 5 046,32. ZIAL 801. rozdzial 80101. 4120-687.24 06.02.06. przelew faktur - 687,24. ZIAL 801 rozdzial 80101 4210-113,80 10.02.06. przelew nr 3/06 srodki czystosci - 113,80. ZIAL 801 rozdzial 80101 4240-60,00 10.02.06. przelew faktura nr 1I2006-W6-12 - 60,00. ZIAL 801 rozdzial 80101 4260-10 198.34 13.02.06. przelwe za gaz F400/F/F13 11347/02/06-2961,43 ; 20.02.06. przelew za gaz F400/F/FB1/944/01l06-7 236,91 ; ZIAL 801 rozdzial 80101 4280-180 10.02.06. faktura nr 15/06 za badania lekarskie - 180. ZIAL 801 rozdzial 80101 4300-2 050.74 01.02.06. nota nr 12/803-28,00 ; 01.02.06. nota nr 12/676-12,00 ; 02.02.06. faktura 11034810/061/006-238,48 ; 02.02.06. nota nr 12/105-4,40 ; 06.02.06. nota nr 12/103-4,00 ; 10.02.06. przelew KZP -66,00 ; 10.02.06. przelew nota 12/211-8,80 ; 13.02.06. nota 12/185-4,00 ;
17.02.06. nota nr 12/158-2,00 ; 17.02.06. przelew nota za energie elektryczna - odsetki - 4,72 ; 20.02.06. nota nr 12/176-5,34 ; O 21.02.06. faktura nr 13107819 za dozór tech. - 912,00 ; O 21.02.06. faktura nr 912006/F uslugi kominiarskie - 732,00 ; O 21.02.06. nota - 8,00 ; O 24.02.06. nota nr 12/333-4,27 ; O 24.02.06. nota nr 12/233-12,70 ; ZIAL 801 rozdzial 80101 4350-27.86. O 02.02.06. faktura FLL11034810/00l/06 przelew za internet - 27,86. Komisja rewizyjna wybiórczo sprawdzila dokumenty - faktury. to sa: J. faktura VAT nr 67368110/17R/05 z dn. 29.12.05. LUBZEL dla SP Przytoczno 3234,68 ; 2. faktura VAT nr 67366043/16R/05 z dn. 29.12.05. LUBZEL dla omu Nauczyciela 109,03 ; 3. faktura VAT nr 67362019/13R/05 z dn. 29.12.05. LUBZEL dla SP w Krepie - 12,32 ; 4. faktura VAT nr 400/F/FBl/327/0l/06 z dn. 01.01.06.Karpacka Spólka Gazownicza dla SP Przytoczno - 2961,43 ; 5. faktura VAT nr 67441108/16R/06 z dn. 11.01.06. LUBZEL dla SP Jeziorzany - 679,47 ; 6. faktura VAT nr 67441107/16R/06 z dn. 11.01.06. LUBZEL dla SP Jeziorzany - 570,79 ; 7. faktura VAT nr 67441106/16R/06 z dn.11.01.06. LUBZEL dla SP Jeziorzany -.459,88 ; 8. faktura VAT nr 400/F/FBlI781/12/05 z dn. 31.12.05. Karpacka Spólka Gazownicza dla SP Przytoczno - 4 868,85 ; 9. faktura VAT nr 002 z dn. 02.01.06. wystawiona przez P.P.H.u. dla SP Przytoczno - 1 464,00 / instalacja systemu alarmowego/; 10. faktura VAT nr 81/06 z dn. 06.01.06. KSEROTECHNIKA Lublin dla SP Jeziorzany- 739,32 /naprawa xero/; 11. faktura VAT nr 53/06 z dn. 04.01.06. KSEROTECHNIKA Lublin dla GZEAS - 233,02 /zakup tonera/; 12. faktura VAT nr 169/06 z dn. 17.01.06. KSEROTECHNIKA Lublin dla Gimnazjum w Przytocznie - 611,22 /konserwacja ksero/; 13. faktura VAT nr FLU11034810/001/06 z dn. 16.01.06. Telekomunikacja Polska SA dla GZEAS - 950,34 /faktura zbiorcza!; 14. faktura VAT nr2636/215384/06inh z dn. 13.02.06. la Gimnazjum - 36,00 /prenumerata Mlody Techniki; 15. faktura VAT nr 400/F/FB1/347/02/06 z dn. 01.02.06. Karpacka Spólka Gazownicza dla SP Przytoczno - 2961,43 ; 16. faktura VAT nr 440/F/FBl/2898/0l/06 z dn.30.01.06. Karpacka Spólka Gazownicza dla SP Jeziorzany - 1 905,20 ; 17. faktura VAT nr 400/F/FBl/944/0l/06 z dn. 31.01.06. Karpacka Spólka Gazownicza dla SP Przytoczno - 7 236,91 ; 18. faktura VAT nr 000729F0607W z dn. 09.02.06. biuro ogloszen - 1 073,60 /ogloszenie konkursu na stanowisko dyrektora Publicznego Gimnazjum/; 19. faktura VAT nr 00067/06 z dn. 03.02.06. - 122,00 Lubartowski Osrodek Kultury /ogloszenie prasowe na konkurs dyr.! 20. faktura VAT 440/F/FB1/153l/02/06 z dn. 15.02.06. Karpacka Spólka Gazownicza dla SP Jeziorzany - 1 064,14 ; 21. rachunek nr 15/06 z dn. 11.05.06. P.P.H.U. Grosik A.Malinowska Jeziorzany - 303,30.
WNIOSKI 1. Komisja rewizyjna prosi o wyjasnienie, dlaczego wydatki poniesione z tytulu "zakup energii i gazu" - 4260 ponosila tylko Szkola Podstawowa w Przytocznie gdzie wiadomo, ze w tym samym budynku miesci sie Publiczne Gimnazjum. W planie budzetu gminy z wykonania wydatków za 2006 rok nie zaplanowano zakupu energii i gazu / 4260/ dotyczy Gimnazjum. 2. Komisja rewizyjna zwraca uwage ze, przy podwyzkach wynagrodzen dla pracowników ( nauczycieli) nalezy pamietac o administracji i pracownikach obslugi w poszczególnych placówkach oswiatowych. PROTOKÓL OTRZYMALI: 1. Kierownik ZEAS 2. Wójt Gminy Jeziorzany 3. Przewodniczacy Rady Gminy]eziorzany. POPISY Przewodniczacy komisji KONTROLUIACYCH:... c:~. Z-ca przewodniczacego Conek komisji... ({(I. ~ v f~f...1a4... ~,.... Conek komisji
Zestawienie oniesionych wydatków w roku 2ee6 w poszczególnych placówkach oswiatowych. -----------------.._---- -------- Wydatki -----------... 310221,07 8470,55 60767,23 326 25218,63 63443,59 8779,66 914,81 045,19 953,34 1,77 12,73 0,05 0,11..-...!wartosc!% 4,80 64,98 155,63 5,04 11,52 1,59 1,65 11,75 4,17 4,58 59,21 4,66 59,82.. 12 24604,00 60400,15 477 8001,22 2941,59 1484,34 24,245,00 550857,67 80,12 0,06 6904,99 053,53 0,14 300,00 1663,00 520,00 ----- 0,09 0,03 0,04 0,31 200,00 052,82 0,62 753,00 634,53 198,33 535,00 1,68 183,00 0,12 0,13 0,17 0,10 386,53 100,00 -------- 2,52 5,15 0,19 0,32 1,25 10,96 1,49 0,27 0,34..--- 1,94 4,40 3,35 5,16 5,98 4A 200,00 % % Szkola Gimnazjum Szkola Podst. 438530,10 22 26248,27 20438,07 51 14703,89 19313,15 78 1 Publiczne 450,00 474,55 583,00 732,70 557,45 565,00 200,00 500,00 241,80 509,98 530,03 312,84 169,37 Podst. Przytoczno Jeziorzany 4110Skladki 4010 4210 4240 Wynagrodzenia Zakup materialów pomocy ZUS naukowych osobowe i Wydatki