Narodowy Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej

Narodowy Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej I N F O R M A C J A o gospodarowaniu środkami w wojewódzkich funduszach ochrony środowiska i gospodarki wodnej w roku 27 Warszawa, maj 28

SPIS TREŚCI: 1. Wstęp 3 2. Stan funduszu na początek roku 3 2.1. Należności z tytułu udzielonych pożyczek i kredytów 3 2.2. Środki pieniężne i papiery wartościowe przeznaczone do obrotu 4 2.3. Akcje i udziały w spółkach 4 3. Zwiększenia funduszu 5 3.1. Przychody z tytułu opłat i kar przekazane przez urzędy marszałkowskie 6 3.2. Otrzymane nadwyżki z gminnych i powiatowych funduszy 6 3.3. Przychody finansowe 7 3.4 Przychody z oprocentowania udzielonych pożyczek i kredytów 7 4. Wykorzystanie funduszu 7 4.1. Działalność dotacyjna 8 4.2. Koszty działalności operacyjnej 9 4.3. Koszty finansowe 9 5. Stan funduszu na koniec okresu sprawozdawczego 1 5.1. Stan środków dyspozycyjnych na koniec roku 1 6. Informacje dodatkowe 11 6.1. Wypłaty pożyczek i kredytów 11 6.2. Zwroty rat pożyczek 11 6.3. Wynik finansowy 12 6.4. Zawarte umowy 12 6.5. Finansowanie ochrony środowiska wg dziedzin 13 7. Podsumowanie: 14 8. Załączniki 15 2

1. Wstęp Narodowy Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej prezentuje w niniejszej informacji zbiorcze wyniki działalności wojewódzkich funduszy ochrony środowiska i gospodarki wodnej za 27 r. Fundusze wojewódzkie stanowią, wraz z Narodowym Funduszem Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej oraz gminnymi i powiatowymi funduszami, istotną część systemu finansowego wspierania realizacji Polityki Ekologicznej Państwa w oparciu o pozabudżetowe środki publiczne. Zgodnie z ustawą Prawo ochrony środowiska (Dz. U. z 21r. nr 62 z późniejszymi zmianami), podstawowym źródłem przychodów funduszy są wpływy z tytułu opłat za gospodarcze korzystanie ze środowiska i kar za nieprzestrzeganie wymogów jego ochrony. Poniższa informacja przedstawia wielkości środków jakimi fundusze dysponowały na początku roku, osiągnięte przychody, kierunki rozchodów a także stan środków na koniec roku w poszczególnych funduszach. 2. Stan funduszu na początek roku Łączny stan funduszu wojewódzkich funduszy ochrony środowiska i gospodarki wodnej na początku 27 r. wynosił 4.541,8 mln zł. Średni stan funduszu wynosił 283,8 mln zł z tym, że występowały znaczące rozpiętości pomiędzy poszczególnymi województwami. Najwyższy stan funduszu występował w województwie śląskim 98,7 mln zł, a najniższy w podlaskim 57,7 mln zł. Najistotniejsze aktywa na początek roku 27 wynosiły: - należności z tytułu udzielonych pożyczek 3.231,7 mln zł - środki pieniężne i papiery wartościowe przeznaczone do obrotu 1.186,8 mln zł - akcje i udziały w spółkach 24,9 mln zł Tabela 1 Struktura stanu funduszu na początek roku 25, 26 i 27 (mln zł) Wyszczególnienie 25 r. 26 r. 27 r. Stan funduszu, z tego: 3.968,3 4.181,4 4.541,8 - rzeczowy majątek trwały oraz wartości niematerialne i prawne 58, 59,5 62,4 - udziały i akcje 12,1 123,1 24,9 - należności z tytułu udzielonych pożyczek i kredytów 3.73,7 3.9,9 3.231,7 - papiery wartościowe przeznaczone do obrotu 243,2 343,8 367,7 - środki pieniężne 535,8 823,6 819,1 - pozostałe aktywa 31,5 2,8 3, - zobowiązania -94, -199,3-174, W załączniku nr 3 przedstawiono szczegółową strukturę stanów funduszy w poszczególnych województwach. 2.1. Należności z tytułu udzielonych pożyczek i kredytów Należności z tytułu udzielonych pożyczek i kredytów ogółem wyniosły 3.231,7 mln zł i 3

stanowiły 71,2% stanu funduszu. W roku 26 i 25 stanowiły odpowiednio 72% i 77,5%. Średnio na każdy fundusz przypadało 22 mln zł należności z tytułu udzielonych pożyczek i kredytów. Najwyższy stan należności w roku ubiegłym odnotowano w województwie śląskim (652,7 mln zł), a najniższy posiadały fundusze: podlaski (39,6 mln zł) i lubuski (41,4 mln zł). 2.2. Środki pieniężne i papiery wartościowe przeznaczone do obrotu Środki pieniężne i papiery wartościowe przeznaczone do obrotu na początku roku wynosiły 1.186,8 mln zł i stanowiły 26,1% stanu funduszy. W roku 26 27,9%, a w roku 25 stanowiły 19,6% stanu funduszy. Średnia na fundusz wynosiła 74,2 mln zł, z tym, że zauważono znaczne rozpiętości pomiędzy poszczególnymi funduszami. Najwyższymi środkami dysponowały fundusze: małopolski (19,4 mln zł), śląski (159,2 mln zł) i łódzki (139,6 mln zł). Najmniejszymi środkami dysponowały fundusze: warmińsko-mazurski (5,2 mln zł) i lubelski (11,6 mln zł). Rys.1 Środki pieniężne i papiery wartościowe przeznaczone do obrotu (mln zł) 2 16 12 8 4 Dolnośląski Kujawsko-Pomorski Lubelski Lubuski Łódzki Małopolski Mazowiecki Opolski Podkarpacki Podlaski Pomorski Śląski Świętokrzyski Warmińsko-Mazurski Wielkopolski Zachodnio-Pomorski 2.3. Akcje i udziały w spółkach Akcje i udziały w spółkach wyniosły na początek roku 367,7 mln zł i stanowiły 8,1% stanu funduszy. W latach ubiegłych (26 i 25 w roku) stanowiły 3,%. Należy zwrócić uwagę na znaczne zaangażowanie kapitałowe funduszy: małopolskiego (186,7 mln zł) i łódzkiego (124,5 mln zł), gdzie średnia dla pozostałych funduszy wynosi 23 mln zł. Najmniej akcji i udziałów posiadały fundusze z województw: dolnośląskiego, mazowieckiego, opolskiego, podlaskiego, pomorskiego, śląskiego, świętokrzyskiego, warmińsko-mazurskiego, wielkopolskiego i zachodnio-pomorskiego zł. 4

3. Zwiększenia funduszu W 27 roku zwiększenia ogółem funduszy wyniosły łącznie we wszystkich województwach 98,3 mln zł. Najistotniejsze pozycje stanowiły przychody z tytułu opłat za gospodarcze korzystanie ze środowiska (685,2 mln zł) oraz przychody finansowe (185, mln zł). Stanowiły one 88,8% środków, które zwiększyły stan funduszy. Rys.2 Przychody ogółem (mln zł) 16 14 12 1 8 6 4 2 Dolnośląski Kujawsko-Pomorski Lubelski Lubuski Łódzki Małopolski Mazowiecki Opolski Podkarpacki Podlaski Pomorski Śląski Świętokrzyski Warmińsko-Mazurski Wielkopolski Zachodnio-Pomorski Tabela 2 Zwiększenia funduszu (mln zł) Tytuł 25 r. 26 r. 27 r. Opłaty za gospodarcze korzystanie ze środowiska i wprowadzanie w nim zmian 523,4 66,9 685,2 Kary za naruszenie wymagań w zakresie ochrony środowiska 4,5 1,8 1,2 Przekazane nadwyżki gminnych i powiatowych funduszy 95,1 73,4 11,1 Przychody finansowe 185,9 161,4 185, Pozostałe zwiększenia 12,3 13,1 7,8 Razem 821,2 91,6 98,3 W załączniku 3 przedstawiono szczegółowe zastawienie zwiększeń funduszy w poszczególnych województwach. 5

3.1. Przychody z tytułu opłat i kar przekazane przez urzędy marszałkowskie Przychody z tytułu opłat i kar przekazane przez urzędy marszałkowskie w 27 roku wyniosły 686,4 mln zł i stanowiły 7% ogółu wpływów. W roku 26 stanowiły 72,8%, a w 25-63,7%. Średnia na fundusz wynosiła 42,9 mln zł, co z kolei stanowi ponad 3,6% wzrost w stosunku do roku 26. Najwyższe wpływy z tego tytułu osiągnęły fundusze śląski 133, mln zł i mazowiecki 84,1 mln zł, a najniższe w funduszu podlaskim 9,3 mln zł, lubuskim 11,4 mln zł i warmińsko-mazurskim 11,8 mln zł. Rys.3 Wpływy z tytułu opłat i kar (mln zł) 15 12 9 6 3 Dolnośląski Kujawsko-Pomorski Lubelski Lubuski Łódzki Małopolski Mazowiecki Opolski Podkarpacki Podlaski Pomorski Śląski Świętokrzyski Warmińsko-Mazurski Wielkopolski Zachodnio-Pomorski W załączniku nr 3 przedstawiono szczegółowy podział przychodów z opłat w poszczególnych województwach. 3.2. Otrzymane nadwyżki z gminnych i powiatowych funduszy W 27r. nadwyżki z gminnych i powiatowych funduszy wynosiły 11,1mln zł i stanowiły 1,3% wszystkich wpływów (w roku 26 wynosiły 8,1 %, a w 25 stanowiły 18,2%), z czego: - nadwyżki przekazane przez gminne fundusze wynosiły 89,3 mln. Nadwyżkę uzyskało i odprowadziło 1 funduszy, z czego najwyższe woj. dolnośląskie 29,4 mln zł i łódzkie 23,5 mln. 6

- siedem z powiatowych funduszy uzyskały wyższy przychód na jednego mieszkańca powiatu niż ogłoszony przez Ministra Finansów i odprowadziły z tego tytułu nadwyżkę do wojewódzkich funduszy w łącznej kwocie 11,8 mln zł. Najwyższe środki odprowadziły fundusze: łódzki 4,2 mln zł, mazowiecki 2,9 mln zł i wielkopolski 2,7 mln zł. 3.3. Przychody finansowe Przychody finansowe stanowią po przychodach z opłat i kar drugą istotną pozycję zwiększającą stan funduszu i wyniosły 185, mln zł co stanowiło 18,9% wpływów funduszy. W roku 26 stanowiły 17,7%, a w 25 stanowiły one 35,5% wpływów funduszy. Średnio na każdy wojewódzki fundusz przypadało 11,6 mln zł wpływów z działalności finansowej. Najwyższe przychody z tego tytułu odnotowały fundusze: śląski 37,9 mln zł, łódzki 26,2 mln zł i małopolski 19,9 mln zł natomiast najniższe odnotowano w województwach: warmińsko-mazurskim 2, mln zł, podlaskim 2,8 mln zł oraz lubuskim 3,3 mln zł. Tabela 3 Przychody finansowe wojewódzkich funduszy (mln zł) Tytuł 25 r. 26 r. 27 r. Oprocentowanie udzielonych pożyczek i kredytów 14,6 93,2 98,3 Oprocentowanie wolnych środków 58,6 55,3 57,8 Dywidendy,5,3,4 Sprzedaż udziałów i akcji 16,7 2,5 14,4 Pozostałe przychody finansowe 5,5 1,1 14,1 Razem 185,9 161,4 185, 3.4 Przychody z oprocentowania udzielonych pożyczek i kredytów Łączne wpływy z oprocentowania pożyczek i kredytów w 27 roku we wszystkich wojewódzkich funduszach wyniosły 98,4 mln zł. Rozpiętość wpływów pomiędzy poszczególnymi funduszami sięga 16 mln zł. Najwyższe wpływy z tego tytułu zanotowały fundusze: śląski (17,2 mln zł), mazowiecki (11,7 mln zł) i małopolski (1, mln zł), natomiast najniższe: lubuski (1,2 mln zł), podlaski (1,5 mln zł) i warmińsko-mazurski (1,8 mln zł). Przychody z oprocentowania pożyczek i kredytów stanowiły 1% przychodów ogółem. W roku 26 stanowiły 17,7%, a w 25 stanowiły 2%. Średnio na każdy fundusz przypadło 6,2 mln zł przychodów z oprocentowania pożyczek i kredytów. Wyraźny spadek przychodów z tego tytułu w 26 roku spowodowany jest zwiększaniem się udziału finansowania dotacyjnego, co w konsekwencji rzutuje na wielkość uzyskiwanych odsetek od udzielonych kredytów. 4. Wykorzystanie funduszu Wydatki funduszy wyniosły 581,9 mln zł i obejmowały przede wszystkim dotacje, umorzenia pożyczek i kredytów, które wyniosły 465,9 mln zł, co z kolei stanowiło 8,1% ogółu wydatków. W roku 26 i 25 wydatki w formie dotacji i umorzeń stanowiły 82,4% środków zmniejszających stan funduszu. 7

Rys.4 Wydatki ogółem (mln zł) 125 1 75 5 25 Dolnośląski Kujawsko-Pomorski Lubelski Lubuski Łódzki Małopolski Mazowiecki Opolski Podkarpacki Podlaski Pomorski Śląski Świętokrzyski Warmińsko-Mazurski Wielkopolski Zachodnio-Pomorski Tabela 4 Wykorzystanie funduszu (mln zł) Tytuł 25 r. 26 r. 27 r. Dotacje do realizacji zadań bieżących 98,9 89,8 94,5 Dotacje inwestycyjne 216,3 192,5 188,6 Dopłaty do oprocentowania kredytów 3,1 3,4 5,5 Umorzenia pożyczek i kredytów 185,6 171,5 182,8 Koszty działalności operacyjnej 78,8 78, 84,8 Koszty finansowe 22,3 12,8 19, Pozostałe zmniejszenia funduszu 3,1 2,2 6,7 Razem 68,1 55,2 581,9 W załączniku 3 przedstawiono szczegółowe zestawienie wykorzystania funduszy w poszczególnych województwach. 4.1. Działalność dotacyjna W 27 roku na działalność dotacyjną wydatkowano 473,4 mln zł, co stanowiło 81,4% wydatków ogółem. W roku 26 wydatki dotacji stanowiły 83,3% i w roku 25 również 83,3% ogółu wydatków. Na działalność dotacyjną składają się: - dotacje na realizacje zadań bieżących, - dotacje inwestycyjne, - dopłaty do oprocentowania kredytów, - umorzenia pożyczek i kredytów, - inne wykorzystanie o charakterze bezzwrotnym (jak np. nagrody w konkursach ekologicznych). 8

Rys.5 Działalność dotacyjna funduszy (mln zł) 9 6 3 Dolnośląski Kujawsko-Pomorski Lubelski Lubuski Łódzki Małopolski Mazowiecki Opolski Podkarpacki Podlaski Pomorski Śląski Świętokrzyski Warmińsko-Mazurski Wielkopolski Zachodnio-Pomorski Najwyższe nakłady na bezzwrotne finansowanie zadań ekologicznych w 27 r. poniosły następujące fundusze: śląski 86,5 mln zł, mazowiecki 67,6 mln mln zł i dolnośląski 61, 2 zł, natomiast najmniejsze wydatki odnotowano w funuszu: podlaskim 4,3 mln zł, lubuskim 7, mln zł i świętokrzyskim 9,2 mln zł. Średnia dla wszystkich wojewódzkich funduszy wyniosła 29,6 mln zł. 4.2. Koszty działalności operacyjnej Koszty działalności operacyjnej ponoszone na utrzymanie Rad Nadzorczych, Zarządów i biur funduszy wyniosły 84,8 mln zł, co stanowiło 14,6% wydatków ogółem. W roku 26 stanowiły 14,2%, a w 25 13% ogółu wydatków. W roku sprawozdawczym koszty te w przeliczeniu na jeden fundusz wyniosły 5,3 mln zł. Najwyższe wydatki na ten cel poniosły fundusze: śląski 1,3 mln zł oraz mazowiecki i dolnośląski po 9,9 mln zł. Najniższe koszty działalności odnotowano w funduszu: lubuskim 2,6 mln zł, oraz podlaskim i świętokrzyskim po 3, mln zł. 4.3. Koszty finansowe Koszty finansowe wojewódzkich funduszy wyniosły w roku sprawozdawczym 19, mln zł. Najwyższe odnotowano w funduszu: łódzkim 6,1 mln zł, śląskim 3,4 mln zł i małopolskim 3, mln zł, natomiast najniższe w kujawsko-pomorskim, lubuskim i świętokrzyskim, gdzie koszty finansowe nie występowały. 9

5. Stan funduszu na koniec okresu sprawozdawczego Łączny stan funduszy na koniec 27 r. wyniósł 4.94,2 mln zł, a średni stan funduszu wynosił 38,8 mln zł. Najwyższe stany funduszu odnotowały fundusze: śląski 978,3 mln zł, mazowiecki 538, mln zł i małopolski 483,4 mln zł, a najniższy stan odnotowano w funduszu podlaskim 62,4 mln zł i warmińsko-mazurskim 75,6 mln zł. Najistotniejsze aktywa na koniec roku 27 wynosiły: - należności z tytułu udzielonych pożyczek 3.633,2 mln zł - środki pieniężne i papiery wartościowe przeznaczone do obrotu 1.157,6 mln zł - akcje i udziały w spółkach 28, mln zł Tabela 5 Struktura stanu funduszu na koniec roku (mln zł) Wyszczególnienie 25 r. 26 r. 27 r. 1 4 4 4 Stan funduszu, z tego: 4.181,4 4.541,8 4.94,2 - rzeczowy majątek trwały oraz wartości niematerialne i prawne 59,5 62,4 61,7 - udziały i akcje 123,1 24,9 28, - należności z tytułu udzielonych pożyczek i kredytów 3.9,9 3.231,7 3.633,2 - papiery wartościowe przeznaczone do obrotu 343,8 367,7 238,9 - środki pieniężne 823,6 819,1 918,7 - pozostałe aktywa 2,8 3, 29,2 - zobowiązania -199,3-174,1-149,6 W załączniku nr 3 przedstawiono szczegółową strukturę stanów funduszy w poszczególnych województwach. 5.1. Stan środków dyspozycyjnych na koniec roku Na koniec 27 roku wojewódzkie fundusze dysponowały środkami pieniężnymi i papierami wartościowymi Skarbu Państwa w kwocie 1.157,6 mln zł. Ich przyrost w porównaniu do stanu na początek roku wyniósł - 2,5%, co oznacza spadek. W roku 26 przyrost środków dyspozycyjnych wyniósł 1,7%, w roku 25 wyniósł 49,9%. Tak duży wzrost środków pieniężnych na koniec 25 roku był spowodowany: zaciągniętymi pożyczkami w Narodowym Funduszu przez fundusz dolnośląski i fundusz mazowiecki na współfinansowanie zadań dofinansowanyh środkami z Unii Europejskiej, niewykorzystanymi rezerwami na pożyczki przeznaczone na współfinansowanie projektów z dotacjami z Funduszu Spójności i przesunięciami wypłat przez beneficjentów w roku 25 na rok 26. 1

Rys.6 Środki dyspozycyjne na koniec 27 r. (mln zł) 24 2 16 12 8 4 Dolnośląski Kujawsko-Pomorski Lubelski Lubuski Łódzki Małopolski Mazowiecki Opolski Podkarpacki Podlaski Pomorski Śląski Świętokrzyski Warmińsko-Mazurski Wielkopolski Zachodnio-Pomorski 6. Informacje dodatkowe W rozdziale tym dokonano porównań na podstawie informacji dodatkowych zawartych w sprawozdaniu Oś-4w/n z lat 25-27. 6.1. Wypłaty pożyczek i kredytów W roku 27 ogólna kwota wypłat pożyczek i kredytów na rzecz podmiotów realizujących zadania związane z ochroną środowiska wyniosła 1.443,3 mln zł, stanowi to nominalny wzrost w stosunku do roku 26 o 16,2%. Najwyższe wypłaty zanotowano w funduszu śląskim 32, mln, mazowieckim 149,1 mln zł zł i łódzkim 13, mln zł. Najmniejsze wypłaty pożyczek wystąpiły w funduszach: podlaskim - 12,7 mln zł, lubuskim 27,7 mln zł i warmińsko-mazurski 29,6 mln zł. Średnia dla wszystkich wojewódzkich funduszy wyniosła 9,2 mln zł. 6.2. Spłaty rat pożyczek i kredytów Wielkość wpływów z tytułu zwrotu rat pożyczek wzrastała z każdym rokiem, co było efektem rozszerzania działalności pożyczkowej. Jednak w 26 roku wojewódzkie fundusze odnotowały spadek wpływów z tego tytułu. Przyczyną tego spadku jest udzielenie mniejszej ilości pożyczek i kredytów ze środków wojewódzkich funduszy w roku 25, co z kolei zaowocowało mniejszą ilością zwrotów rat pożyczek kredytów w roku 26. Wpływy z tego tytułu w 27 r. wyniosły 857,3 mln zł i były o 1,5% wyższe niż w roku 26 oraz o ponad 7% niższe niż w roku 25. Najwyższe wpływy z tego tytułu zanotowały fundusze: śląski 151,4 mln zł i mazowiecki 113,7 mln zł, natomiast najniższe: lubuski 13,9 mln zł, podlaski 14,6 mln zł i świętokrzyski 19,5 mln zł. Średnia dla wszystkich wojewódzkich funduszy wyniosła 53,6 mln zł. 11

6.3. Wynik finansowy Wszystkie wojewódzkie fundusze wykazały w 27 r. dodatni wynik finansowy. Łącznie wyniósł on 42, mln zł i był wyższy o 11,7%, niż w roku 26 oraz o 74,8% wyższy niż w roku 25. Najwyższy zysk osiągnęło w województwie śląskim 72,2 mln zł i łódzkim 58,5 mln zł, a najniższy: warmińsko-mazurskim 2,7 mln zł, podlaskim 4,7 mln zł i lubuskim 5,3 mln zł. Rys.7 Wynik finansowy (mln zł) 8 6 4 2 Dolnośląski Kujawsko-Pomorski Lubelski Lubuski Łódzki Małopolski Mazowiecki Opolski Podkarpacki Podlaski Pomorski Śląski Świętokrzyski Warmińsko-Mazurski Wielkopolski Zachodnio-Pomorski Dodatni wynik finansowy w 27 r. wynosił średnio 25,1 mln zł na każdy fundusz, w roku 26 wyniósł średnio 22,5 mln zł, natomiast w roku 25 jego poziom wynosił 12,9 mln zł. 6.4. Zawarte umowy Zaangażowanie się funduszy wojewódzkich w finansowanie ochrony środowiska w latach 25-27 r. wyraża się tak w kwotach zawartych umów, jak i w wypłatach pożyczek, kredytów, dotacji, dopłat do kredytów bankowych i umorzeń. Ogólna wartość zawartych umów została przestawiona w tabeli 6: Tabela 6 Umowy zawarte wartość umów (mln zł) Wyszczególnienie 25 r. 26 r. 27 r. Pożyczki i kredyty za środków. funduszy 1.184,1 1.37,1 1.517,8 Kredyty ze środków banków z dopłatami 36,8 89,3 198,8 funduszu Dotacje 318,6 27,6 266, Dopłaty do kredytów ze środków banków 11, 7,1 16, Umorzenia 154,3 166,5 182,8 Razem 1.74,8 1.93,6 2.181,4 12

Rys.8 Struktura umów zawartych w 27r. Dopłaty do kredytów 1% Dotacje inwestycyjne 8% Dotacje na realizację zadań bieżących 4% Umorzenia 8% Kredyty dopłatowe 9% Pożyczki i kredyty 7% Struktura zawartych umów w stosunku do roku ubiegłego zwiększyła się w pozycji działalności dopłat do kredytów, umorzeniowej oraz dotacyjnej na niekorzyść działalności pożyczkowej. 6.5. Finansowanie ochrony środowiska wg dziedzin Finansowanie ochrony środowiska w formie pożyczek i dotacji wg dziedzin w latach od 25 do 27 przedstawia się następująco: Tabela 7 Finansowanie ochrony środowiska w podziale na dziedziny (mln zł) Wyszczególnienie 25 r. 26 r. 27 r. 1. Gospodarka wód i ochrona wód 99,1 98,9 1.76,1 2. Ochrona powietrza atmosferycznego i klimatu 382,1 398,8 49,9 3. Gospodarka odpadami 125,1 122,4 121, 4. Pozostałe dziedziny 238,7 283,4 239,6 Razem 1.655,4 1.785,5 1.927,6 13

Rys.9 Finansowanie ochrony środowiska wg dziedzin (mln zł) 1 2 8 4 25r 26r 27r Gospod. wód i ochrona wód Ochrona pow. atmosf. i klimatu Gospodarka odpadami Pozostałe Z przedstawionych wyżej danych wynika, że w roku 27 w porównaniu do roku 26 łączne wydatki na finansowanie ochrony środowiska zwiększyły się o 8,%. Z kolei w roku 26 łączne wydatki na finansowanie ochrony środowiska wzrosły o 7,9% w stosunku do roku 25. 7. Podsumowanie: Wpływy z tytułu opłat za korzystanie ze środowiska w 25 r wynikające ze zmiany Ustawy - Prawo ochrony środowiska zmniejszyły się o 26,3% i stanowiło bardzo poważne zmniejszenie się wpływów funduszy ochrony środowiska. W 26 roku wpływy z tego tytułu zaczęły rosnąć, aby w 27 r. osiągnąć wysokość porównywalną z 24 rokiem. W 27 roku we wszystkich formach finansowania, poza dotacjami inwestycyjnymi zwiększeniu uległy kwoty wydatków na finansowanie ochrony środowiska. Aktualny na koniec roku stan środków i papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu wynosi 1.157,6 mln zł. Stan ten związany jest z: zarezerwowaniem kwot na dofinansowanie przedsięwzięć z Funduszu Spójności w formie wkładu krajowego, przesunięciami wypłat pożyczek z końca roku 27 na 28. 14

8. Załączniki 1. Roczne sprawozdanie z gospodarowania Wojewódzkimi Funduszami Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej za rok 27 - Dział I zawierający: - 1.1 stan funduszu na początek okresu sprawozdawczego; - 1.2 zwiększenia funduszu w okresie sprawozdawczym; - 1.3 wykorzystanie funduszu w okresie sprawozdawczym; - 1.4 stan funduszu na koniec okresu sprawozdawczego; - część B - dane uzupełniające. 2. Roczne sprawozdanie z gospodarowania Wojewódzkimi Funduszami Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej za rok 27 - Dział II zawierający: - finansowanie ochrony środowiska wg województw w podziale na formy finansowania, dziedziny i rodzaje beneficjentów. 3. Roczne sprawozdanie z gospodarowania Wojewódzkimi Funduszami Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej za rok 27 Dział I wg województw. 4. Roczne sprawozdanie z gospodarowania Wojewódzkimi Funduszami Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej za rok 27 Dział II wg województw: Opracował: Bartłomiej Jeryszew, specjalista w Departamencie Planowania i Sprawozdawczości NFOŚiGW Warszawa, maj 28 r. 15