S PRAW OZDA IE FI AS OWE za OKRES OD 01.01.2014 DO 31,.1_2.201,4 Fundacja ROSA ul. Ruska L7/LZ,S0-0Tg Wrclaw /q-
Sprawzdanie finanswe Fundacja ROSA za kres d g1,o1.2014 d J1.12.2014 Spis tre6ci r. wprwadzete DO SPRAWOZDATA F ASOWEGO......3 ll' BILAS (w PL)"""' lrl. rv. RAcHUEK zysxow I srrat (wariat pn6wrunwczy) DDATKwE IFRMAcJT r a;nsteta (w pl)......1 (w pl)...,... 1...11
sprera,r*zc&iiie financ+\,v* Flrirrlsc;je RaJsA ze ki*g d fi1.t11..ifr [+*a 5i.-1?.?$i4 l. Wprwadzenie d sprawzdania finansweg 1, O6wiadczenieZarzqdu Stswnie d artykulu 52 ustawy rachunkwsci z dnia 29 wrzesnia zmianami, 1994 rku z p2niejszymi Fundacja RsA przedstawia sprawzdanie finanswe za rck 31.12.2014 brtwy r., khczqcy na kt6re srg sklada sig:. Bilans sprzqdzny na dziei 31.12.2014 r., " Rachunek zysk6w i strat za kres d 01.01.20i4 r. ' d 31.12.214 r., Infrmacja ddatkwa, bejmujqca wprwadzenie d sprawzdania finansweg ddatkwe infrmacje raz i bjasnienia. D sprawzdania finansweg dlqcza siq sprawzd anie z dzialalnsci jednstki sprawzdaniem za kres finanswym bjqty sprawzdanie finanswe sprzqdzne zstal zgdnie z przedstawinymi rachunkwsci zasadami ustawy raz rzetelnie i jasn przedstawii sytuacjg majqtkwq i finanswy. finanswq raz wynik Przy wycenie aktyw6w i pasyw6w raz ustalanil yyli\r. finansweg 'jspdarczq przyjgt, kntynuwala ze Fundacja w bgdzie dajqcej sig przewidziei przyszlsii riutrlnse isttnie w niezmniejsznym zakresie, c jest zgdne ze stanem faktycznym i priwnym. Zazqd dpwiedzialnsd Fundacji pnsi za wyknanie bwiqzk6w w zakresie rachunkwsci, prawa. kreslnych przepisami 2' azwa, siedziba, pdstawwy przedmit dzialalnsci jednstki, prwadzqceg wskazanie sqdu lub rejestr inneg rganu Dane jednstki:. nazwa: Fundacja ROSA. siedziba: ul. Ruska 11112,S}_OZgWrclaw ' ' ' ' status: d dnia 04'04.20Q5r. Fundacja ROSA psiada status rganizacji p2ytku Publiczneg. Celem Fundacji jest ppieranie wszechstrnneg rzwju i edukacji spleczehstwa, zwlaszcza a dzialalnsci splecznej, infrmacyjnej, wychwawcz-pedaggicznej, swiatwej raz dzialalnsci majqcej na celu wsparcie ptrzeoulqcycn. Fundacja prwadzi d 2012 rku dzialalnsc gspdarczq, kt6rej gl6wny pzedmit dzialalnsci stanwi dzialalnsi zwiqzana z baiami danych raz'aiiatalisb reklamwych, agencji a takze dziatalns6 hand-lwa. Dchdy siqgane z tej dzialaln6ci przekazywane w calsci se na realizacjg cel6w statutwych. Fundacja RSA wpisana.jest d Rejestru Stwaayszef, Innych rganizacji Splecznych Zawdwych,. i Fundacji i.publicznych Zaklad6w pieii Zrwtnej raz d Rejestru Przedsigbirc6w, prwadzneg przez Krajwy Rejestr sqdwy pd numerem 00000207472.. REGO: 592287129. IP: 7732322126 Funkcjnwanie Fundacji ROSA regulujq:. Statut, ' Ustawa fundacjach z dnia 6 kwietnia 19g4 rku (Dz. U. z 1991.46.2e3 ze zm.\ Fundacja, z uwagi na psiadany status pzytku publiczneg stsuje: ' Ustawg dzialalnsci p2ytku publiczneg i wlntariacie (Dz.U.z 2014 pz. 1j18 ze zm.)
jipralvdzdairie fli]firlcnwe Filndai;j:, R*.jA za akrec rl il1.*.tr.?0j4 d 31.12.2g14 ' Rzprzqdzenie Ministra Pracy i Plityki splecznej z dnia 12 luteg 2013r. wzrw w rczneg sprawie sprawzdania merytryczneg raz rczneg sprawzdania uprszczneg merytryczneg z dzialalnsci rganiiacli pzytxu publijzneg 2013r. pz.234). tbz.-u. rur. Fundacja, z uwagi na prwadznq d 2012.rku.dziatalns6 gspa rczq, zbligwana stswania ustawy iest d. rachunkwsci (Dz. u. 2013, p"i. iej-ilgutujqcej ksiggw-finanswe aspekty prwadznej dzialalnsci. Fundacja, jak rganiz.acja p2ytku publiczneg.,.pdlega specjalnemu -priiltn"g nadzrwi ministra' wlasciweg Zgdnie z art. 28 ustawy dzialaln-sci' pzyiiu i wlntariacie dzialalnsciq nad rganizacji pzytku publiczneg w zakresie rrzysiania z uprawniei wynikajqcycn ustawy nadz6r z tej sprawuje minister wlasciwy d spraw zabezpieczenia spleczneg. 3. Czas trwania dzialaln6ci jednstki Czas truyania Fundacji jest niegraniczny. 4. Okres bjqty sprawzdaniem finanswynr Fundacja prezentuje sprawzdanie finanswe za rk brtwy rzpczynajqcy siq i 01.01 khczqcy.2014r. siq 31.12.2014r. 5. Wskazanie, 2e sprawzdanie finanswe zawiera dane lqczne w sklad Fundacji nie wchdzq wewngtrzne jednstki rganizacyjne sprzqdzajqce samdzielne sprawzdania finanswe. 6. Zal2eniekntynuacji dzialaln6ci gspdarczej Fu.ndacja dzialaprzy zal2eniu kntynuacji dzialaln6ci przez kres c najmniej 12 miesigcy d dnia zakhczenia kresu sprawzd.awczeg iw pinii Zarzqdu nie istnieje niefewnse c kntynuacli dziatalnsci Fundacji w przyszl6ci. 7, Zakres sprawzdania Fundacja sprzqdza sprawzdanie finanswe w frmie rzszerznej przewidzianej dla pdmit6w prwadzqcych dzialalns6 gspdarczq. Rachunek zysk6w i strat.f_undacja sprzqdzila w wariancie pr6wnawczym. Zgdnie z art. 64. ust. 1 ustawy rachunkwsci Fundacja jest zwlnina z bwiqzku spzqdzaniizestawienia zmian w kapitale wlasnym raz rachunku przeplyw6w pienigznych. Wynik finanswy Fundacji za dany rk brtwy bejmuje wszystkie siqgnigte i przypadajqce na jej zecz przychdy raz zwiqzane z.tymi przychdami ksziy, zgdnie z zasad'mi memrialu, wsp6lmiernsci przychd6w i kszt6w raz strznel wyceny. F"undacja w rku 2e14 gsiqgata przychdy z dzialalnsci z statutwej raz gspdarczej. 8. Zasady(plityka)rachunkw6ci Fundacja prwadzi ksiggi rachunkwe stsujqc zasady kreslne Ustawq z dnia 29 wrzesnia 1994 rku rachunkwsci. W celu jasneg i szczeg6lweg przyjgcia kreslnych zasad rachunkwsci dknan wybru zasad i metd raz splb6w-piwl'zenia ksiqg rachunkwych, spsr6d dpuszcznych ww. ustawq. Aktywa i pasywa wycenia sig przy zachwaniu zasady ciqgtsci w sps6b kreslny w Ustawie rachunkwsci, z tym 2e:
,!$ialrv---jdai-li.r finflilf,w* Firitdasja IiOSA ad ckres d O1.G1.?S{4 il6 31..1?,?Sl/, - wartsci niematerialne i prawne wycenia lq wg pmniejsznych cen nabycia lub ksztu wytwrzenia. dknane dpisy umrzeniwe trwalg utraty iarrty.a"yfn"),,"*ru wartsci, dpisy " z tytulu - wartsci niematerialne i prawne wi a) b) c) prgramwanie kmputer6w licencje Inne 50,0%, 20,0%, 50.0%. - srdki truuale wycenia siq wedlug cen nabycia lub ksztu wytwrzenia, pmniejsznych dpisv umrzeniwe lamrtvzacvlne), a takze ;';;i;y z *:["*T." tyturu trwalej utraty stawki amrtyzacyjne dra pzycji pszczeg6rnych kategrii srdk6w trwarych wynsze: a) budynki budwle b) maszyny, urzqdzenia i aparaty g6lneg zastswania c) urzqdzenia techniczne d) Srdki transprtu e) narzqdzia przy rzqdy, ruch msci i wypsaze n ia 1,5/ - 4,5k, 7/ - 30%, 4,5% -25%, 7% -20%, 10% -25%. Srdki trwate wartsci nieprzekraczajqcej 3.500,00 zt sq wprwadzane trwalych d i ewidencji umarzane srdk6w w 100% w miesiqcu blf Oinia d uzytkwinia. pczqtkwej przyjmuje siq d ewidencji ksiggwej zpczyna sig ich dpisywanie w ciq2ar ksztw w drdze systematyczneg rzl2enia wartsci lywane lata jeg u2ytkwania, prprcjnalnie d a) 180 dni - dpis w wysksci S0%, b) 365 dni - dpis w wysksci 100%. Srdki pieniqzne w walucie plskiej wycenia sig wg wartsci nminalnej eg ksztu, jednakze nalezn6ci z tytulu dstaw i t, z zachwaniem zasady strznej wyceny (p przy uwzglqdnieniu stpnia prawdpdbieistwa I termin wymagalnsci zaplaty na dzieh bilanswv Fundusze wlasne ujqt w ksiggach rachunkwych w wartsci nminalnej wg ich rdzaj6w zasadami zgdnie kreslnymi z w przepisach prawa. Fundusz statutwy wykazan w wysksci wklad6w wlascicielskich pwigksznych ubieglych. zyski z lat Rezenary na zbwiqzania twrzy sig w przypadku, gdy kwta lub termin pwstanie zaptaty jest sq niepewne, pewne ich lub du2ym stpniu prawdpdbiehstwa raz wynikaj q ne z przeszlych zdazeh i ich wiarygdny szacunek jest mzliwy.. Skladki na ubezpieczenia majqtkwe. Prenumeraty
Sprawzdanie finan*we F*ndacja ROSA za kres d 01.01.?0J4 d 31.,.Z.ZA14. Kszty pniesine lecz dtyczqce p62niejszych kres6w Rezerwa i aktywa z tytulu drczneg pdatku dchdweg przejsciwych nie sq twrzne r62nic w zwiqzku migdzy z brakiem vtykazinq'w ksiggach ractrunr-wycn-,i"rts"iq ich wartsciq pdatkwq aktyw6w i pasyw6w raz siratq pdattwi a mzriwq d driczenia w przyszlsci. zbwiqzania Fundacji wyceniane sq na dzie6 biranswy w kwcie wymagaiqcej zapraty. Fundacja sprzqdza ddatkw rachunek zysk6r,t wlasny wz6r stwrzny na pdstawie wzr6w b prwadzqcych dziatalnsi gspdarczq. W spr przychdy z dzialaln6ci statutwej raz z dzialal na pszczeg6lnych rdzajach dzialalnsci. W rami zstaly kszty administracyjne dzialalnsci statutv Wrclaw, 31 marca 2O1S r. Zazqd Fundacji Fundacla RCSA ul. Ruska 11/12, 50-079 Wrc{aw (RS 0000207472, IP 77323221.26 r4ry1lw f11nd;14.i6r6qn nl
sprswzdanie finanswe Flndacjrl RESA za kres d 01.$j.2014 ci{r j1.jz-?0j4 ll. Bilans (w pl) A. AKTYWA TRWALE l. Wart6ci niematerialne I prawne 1, Kszty zakfcznych prac rzwjwych 2 Wart6i firmy 3 Inne wartsci niematerialne i prawne 4 Zaliczki na wartsci niematerialne i prawne 31.12.2013 43 135,81 1 I 858,97 ll. Rzeczwe aktywa trwale 1 Srdki tmale a) grunty (w tym praw uzytkwania wieczysteg gruntu) b) budynki, tkale i biekty inzynierii tqdwej iwdnej c) urzqdzenia techniczne i maszyny d) Srdki transprtu e) inne Srdki trwale 2 Srdki truale w budwie 3 Zaliczki na Srdki trwale w budwie 43 t35,81 11858,97 43135,81 11858,97 43 135,81 6 938,97 4 920,00 lll. ale2nsci dlugterminwe 1. Od jednstek pwiezanych 2. Od pzstalych jednstek lv. Inwestycje df ugterminwe 1 ieruchmsci 2 WartSci niematerialne i prawne 3 Dlugterminwe aktywa finanswe a) w jednstkach pwiqzanych - udzialy lub akcje - Inne papiery wartsciwe - udzielne p?yczki - inne dlugterminwe aktywa finanswe b) w pzstalych jednstkach - udzialy lub akcje - inne papiery wartsciwe - udzielne pzyczki - inne dlugterminwe aktywa finanswe 4 Inne inwestycje dlugterminwe V. Dlugterminwe rzliczenia miedzykreswe 1 Aktywa z tytulu drczneg pdatku dchdweg 2. lnne rzliczenia migdzykreswe Wrclaw, 31 marca 2015 r. Fundacja fi,e$a ul. Ruska tt/tl, 50-079 Wrcinw KRS 0000207472, IP 7V323221?(, w\r,rw.f(jndafiarrlca F,
sfrawzdailie finanscwe Frindacja RfisA zs ck!-ss rr 0J.sl.?G14 d 31.1?.?0J4 31.12.2014 l. Zapasy 1 Materialy 2 P6lprdukty i prdukty w rku 3 prdukty gtwe 4. Twary 5 Zaliczki na dstawy ll. aletnsci kr6tkterminwe 1. aleznsci d jednstek pwtqzanych a).2 tytulu dstaw i uslug, kresie splaty: - d 12 miesiqcy - pwyzej 12 miesiecy b) inne 2 aleznsci d pzstalych jednstek a) z tytulu dstaw i uslug, kresie splaty: - d 12 miesiqcy " pwyzej 12 miesigcy edatk6w, dtacji, cet, ubezpiecze6 : ;lytulu splecznyctr I zrwtnych raz innych c) inne d) dchdzne na drdze sedwej 5765842,31 6 865 464,13 231 732,67 167 849,78 14 194,07 50 956,22 60 265,32 7 297,37 12 464,45 159285,01 95 120,01 6 464,89 235 682,25 430,50 430,50 430,50 6 464,89 235251,75 3 471,31 n 7,2 3 4V1,31 2g 7,2 282,00 197 629,81 2 711,58 13 927,74 lll. Inwestycje kr6tkterminwe 1. Kr6tkterminwe aktywa fi nanswe a) w jednstkach pwiqzanych - udzialy tub akcje - inne papiery wart6ciwe - udzielne pzyczki - inne kr6tkterminwe aktywa finanswe 0.1 w pzstalych jednstkach - udzialy lub akcje - inne papiery wartsciwe - udzielne p yczki - inne kr6tkterminwe aktywa finanswe c),srdki pieniezne i inne aktywa pieniqzne - Srdki pieniezne w kasie i na rachunkach - inne Srdki pieniqzne - inne aktywa pieniezne 2. Inne inwestycje kr6tkterminwe 5 508 521,48 6 450 291,77 5 508 521,48 6 450 2s1,77 1 00 000,00 1 00 000,00 1 9 463,01 1 9 463,01 5 489 058,47 6 ss 291,77 5 489 058,47 4 837 240,01.1 513 051,76 lv. Kr6tkterminwe rzliczenia miedzykreswe AKTYWA OG6TEM Wrclaw, 31 marca 2015 r 19 123,27 11 640,33 s 808 978,12 6 877 323,10 uf. Ruska LL/'J,2, 50-07$ v'/rcii!.' KRS 0000207472, Ip -it z 7.J:t J ;t.: www.fundacjrs; r,.l
SFlralvzdailie?inaFt5$1i"' J Funclaei+ l{o$a ea kresj d $1-Ltj.lD14 d 31..i?"?{},t4 31.12.2013 A. KAP TAT (FUDUSZ) WLASY 5 093 760,18 6 227 374,85 I Kapital (fundusz) pdstawwy ll atezne wptaty na kapital pdstawwy (wielksc ujemna) lll. Udzialy (akcje) wlasne (wietk66 ujemna) lv. Kapital (fundusz) zapaswy V Kapitat (fundusz) z aktualjzacji wyceny Vl Pzstale kapitaly (fundusze) rezerwwe Vll Zysk (strata) z tat ubiegtych Vlll Zysk (strata) nett lx Odpisy z zysku nett w ciegu rku brtweg (wielks6 ujemna) 6 225432,20 7 623336,80 't 942,65 1 942,65-1 133614,67-1397904,60 B. ZOBOW AZA A I REZERWY A ZOBOWTAZATA l. Rezerwy na zbwiqzania 1 Rezerwa z tytulu drczneg pdatku dchdweg 2 RezeMa na Swiadczenia emerytalne i pdbne - dlugterminwa - kr6tkterminwa 3. Pzstale rezerwy - dlugtermjnwe - kr6tkterminwe ll. Zbwiqzania dlugterminwe 1 Wbec jednstek pwiqzanych 2 Wbec pzstalych jednstek a) kredyty i p2yczki b) z tytulu emisji dluznych papier6w wartsciwych c) inne zbwiqzania finanswe d) inne 715 2't7,94 38 427,59 38 427,59 6 191,19 32 236,40 649 948,25 45 927,59 38 427,59 6191,,19 32 236,40 7 500,00 7 500,00 lll. Zbwiqzania kr6tkterminwe 1, Wbec jednstek pwiezanych a) z tytulu dstaw i uslug, kresie wymagalnsci: - d 12 miesiecy - pwyzej 12 miesiqcy b) inne 2 Wbec pzstalych jednstek a) kredyty i pzyczki b) z tytulu emisji dtuznych papier6w wartsciwych c) inne zbwiqzania finanswe d) z tytulu dstaw i uslug, kresie wymagalnsci: - d 12 miesiecy - pwyzej 12 miesiecy e) zaliczki trzymane na dstawy D zbwiqzania wekslwe g) z tytulu pdatk6w, cel, ubezpieczefi i innych Swiadczef h) z tytulu wynagrdzef i) inne 3. Fundusze specjalne 123 985,03 125 993,61 123 985,03 125 993,61 76 581,57 78 557,01 76 981,57 78 557,01 45 766,94 45 801,25 4,98 0,99 1 231,54 1 634,36 lv. Rzliczenia miedzykreswe 1 Ujemna wartsd firmy 2 Inne rzliczenia miedzykreswe - dlugterminwe - kr6tkterminwe PASYWA OGOLEM Wrclaw, 31 marca2o1s r. 552 805,32 478 027,05 s52 805,32 478 027,05 552 805,32 478 027,05 5 808 978,12 6 877 323,10 s Z.zldu Femdaqa ul. Ruska ltr/lz, S0-OZI Wrclaw r(rs 0000207472, IP 7732322t26 www, fundaciar0sa "p I
ilr::'a!v*zg&r',;if firiarlr:*vgr -ur;rja*jr: ;rl?.{i.q 25.Jkr.n3. ftii fij.ii-i.iri4 a* ir!.i.i?.2t,,j,. lll. Rachunek zysk6w i strat (wariant pr6wnawczy) (w pl) 01.01.201w31.12.2013 A. PRZYCHODY ETTO ZE SPRZEDAZY I ZROWAE Z IMI, w tym: - d jednstek pwlqzanych L Przychdy nett ze sprzedazy prdukt6w ll, Zmiana stanu prdukt6w lll Kszt wytwrzenia prdukt6w na wlasne ptrzeby jednstki lv Przychdy nett ze sprzedazy twar6w i materiai6w V Przychdy z dzialalnsci statutwei B. KOSZTY DZIATALOSCI OPERACYJEJ I Amrtyzacja ll Zuzycie material6w i enerqrl lll Ustugi bce lv Pdatki ptaty, w tym: - pdatek akcyzwy V. \A/ynagrdzenia Vl Ubezpieczenia spleczne i inne Swiadczenia Vll Pzstale kszty rdzajwe Vlll Wart66 sprzedanych twar6w i material6w fx Kszty rcalizagi zadan statutwych X, Kszty dzialalnscj gspdarczel c. zysk (STRATA) ZE SpRzEDAZy (A_B) D. POZOSTALE PRZYCHODY OPERACYJE I Zyskze zbycja nieflnanswych aktyw6w trwalvch ll Dtacje lll lnne przychdy peracyjne E, POZOSTATE KOSZTY OPERACYJE I Strata ze zbycia niefinanswych aktyw6w trualych ll Aktualizacja wartsci aktyw6w njefinanswvch lll, Inne kszty peracyjne F. ZYSK (STRATA) Z DZTALALOSCT PERACYJEJ (C+D-E) I 919 250,93 10 159,72 8 909 091,2.1 10 318 068,83 16 374,48 75 829,81 408 1 34,1 5 3 332,37 s1 8 730,92 71439,95 17 575,40 I200 844,78 5 806,97 -l 398 817,90 8734,78 I734,78 I 411,99 1 340,67 71,32-1 391 495,11 I 344 068,37 1 151,10 328,75 I342 588,52 I 532 006,91 24 522,88 89 689,1 I 441 791,31 1748,00 402371,58 43277,33 1 I 582,90 121,57 7 491649,26 18252,90-187938,54 16 066,95 1 6 066,95 83 360,40 83 360,40.255 231,99 G, PRZYCHODY FIASOWE L Dywidendy i udzialy w zyskach, w tym: - d jednstek pwiqzanych ll Odsetki, w tym: - d jednstek pwiqzanych lll Zysk ze zbycia inwestycji lv Aktualizacja wart6cinwestvcil V, Inne H. KOSZTY FIASOWE I Odsetki, w tym: - dla jednstek pwiqzanych ll. Strata ze zbycia inwestycji lll Aktualizacja wartscj inwestycji lv Inne l. zysk (STRATA) Z DZ ALALOSCT csperczej (F+c_H) J. WytK zdarze[t ADZWYCZAJyCH (J.t._J.[.) L Zyski nadzwyczajne ll, Straty nadzwyczajne K. ZYSK (STRATA) BRUTTO (J+/-M) L. PODATEK DOCHODOWY Il_gz_ggl4rE BwtAzKwE zmtejszeta (zwtekszeia zysku STRATY'. ZYSK (STRATA) ETTO (K_L_M) 258 110,08 tzt vutcz 1 30 509,56 229,64 229,64-1 133 6't4,67 -l 133 614,67-1 133 Zanqdu 365 270,28 364 874,24 112 273,97 396,04 1 507 942,89 347 829,07 347 801,07 1 160 000,00 113,82-1 397 904,60-1 397 904,60 ksieg rachunkwych Fundacja tt(}$ ul. Ruska LllL2,50-079 Wrdaw KRS 0000207472, IP 7732322t26,d/\^/w. f l.i n dncia rsa. Dl 10
sprawzdanre tinanswe Fundacja RsA za kres d 01.01.2014ci 31.12.2014 lv. Ddatkwe infrmacje i bjasnienia (w pl) 1' Kursy pzyjqte d wyceny pzycii bilansu raz rachunku zysk6w istrat [IE Dryczy] 2' Zakres zmian wart6ci grup rdzajwych wartsci niemateriarnych i prawnych Kszty zakf cznych WartS6 firmy Inne wart6ci niematerialne i Zaliczki na wartsci niematerialne i prawne l. Wart66 brutt na pczqtek kresu a) Zwigkszenia, w tym: - abycie - Aktualizacja wartsci - Przemieszczenie wewnetrzne - Inne b) Zmniejszenia, w tym: - Likwidacja - Aktualizacja wartsci - Przemieszczenie wewnetrzne - Inne 7 631,8s 2 552,77 2 552,77 7 631,85 2 552,77 2 552,77 2. Wart56 brutt na kniec kresu 10 184,62 10 184,62 3. Umrzenie na pczqtek Kresu a) Zwiekszenia - Amrtyzacja - Aktualizacja wartsci - Inne 7 631,85 2 552,77 2 552,77 7 631,85 2 552,77 2 552,77 b) Zmniejszenia, w tym: - Likwidacja - Sprzeda2 - Przemieszczenie wewngtrzne - Inne 4. Umnenie na kniec kresu 5. WartSC nett na pczqtek kresu 6. WartSC nett na kniec kresu 10 184,62 10 184,62
Sprawzdanie finanswe Filndacja ROSA za kres d 01.01.2014 d6 51.12.2014 Zakres zmian wartsci grup rdzajwych Srdk6w trwatych Grunty wlasne 'dl?#ij,"'#ll,1'#i tr"nljsfllj In ne srdki trware Razem 1. Wart66 brutt na pczqtek kresu a) Zwiekszenia, w tym: - abycie - Aktualizacja wartsci - Przemieszczenie wewn gtrzne b) Zmniejszenia, w tym: - Likwidacja - Aktualizacja wart6ci - Przemieszczenie wewnqtrzne - Inne 60 816,92 I 941,95 9 941,95 4920,00 65 736,92 104 634,99 114 576,94 104 634,99 114 576,94 2. Wartse brutt na kniec kresu 3. Umrzenie na pczqtek Kresu a) Zwiekszenia - Amrtyzacja - Aktualizacja wartsci - Inne b) Zmniejszenia, w tym: - Likwidacja - Sprzedaz - Przemieszczenie wewngtrzne - Inne 70 758,87 s3 877,95 11 761,72 11 761,72 109 s54,99 180 313,86 53 877,95 71 538,38 83 300,10 71 538,38 83 300,10 4. Umrzenie na kniec kresu 5. WartS6 nett na pczqtek Kresu 65 639,67 6 938,97 71 538,38 137 178,05 4 920,00 {1 858,97 6. Wartsc nett na kniec kresu 5 119,20 38 016,61 43 135,81 4. Wart66 grunt6w u2ytkwanych wieczy5cie IIE DOTYCZYI 5' wartsc nieamrtyzwanych tub nieumarzanych przez jednstke srdkw trwalych, u2ywanych na pdstawie um6w najmu, dzier2awy i innych um6w [le DOTYCZY] 6' wysk66 i wyja6nienie przyczyn dpis6w aktualizujqcych wart66 Srdk6w trwalych lle DOTYCZYI 7 ' Kszt wytwrzenia Srdk6w trwalych w budwie raz Srdk6w trwatych na wlasne ptzeby lte DOTYCZYI 8' Pniesine w statnim kresie brtwym i planwane na nastqpny kres naklady na niefinanswe aktywa trwale yv,tl:t:g6lni"ni", statni kres,,,,, brg!9m 1gny na l. kres aklady nastspny na chrn 2 Pzstale naklady na niefinanswe aktywa trwale 1I.29,71 Pniesine w statnim kresie brtwym i planwane n nastqpny kr"";;iftt;;;iefinanswe aktywa trware, rlzem 11712s,71 Fundacja nie planuje zadnych naklad6w na niefinanswe aktywa trwa{e w rku 2015. 9' Zakres zmian grup rdzajwych inwestycji drugterminwych [re Dryczn
5 {q q tr 6 E L c J @ 3 c a E } :,= x, {! J E 9=! : e I.F!$! j. f F\1) I,9it Gf'65 L9 OIE t : 6! r ) -l t = l'6' l t J bi r 6 6 f t! ] ; G E =! 3 E J E (s ' q) q -lg 6 d{! e. t 3 '6- t) 6 ' Igt ] >( >,.=J& 9 tr66 : G E J J 9! :!Z : 5i.!l.e 9.F.R!!!? cl 3- EE r-.8 >r '; b ;.9 - ii9 ry 9E :li =; c{ l'- $ r s Y ; = = 3 E (E = 'e (! B 3 'E I J..ra 'd ; : 6 dt.g x (g ci tt l = : 9 bt r.t Ef!, = G G TE _ e - E I I d G. \ 3 j - _ b^ s- 66 il S PP 5 5 I q J S O O c B.c9 CE - a- v U (U ; I.(t e O F = O cl.g z - L } P. = g i v q 3 g. O. g ' 8 * G s r } E ar tl - 0 ) d ; = >..6 ; = r! J=. ( Y! CL G. = _E!t L 9 t L
Sprawzdanie finanswe Fundacja ROSAza kres d 01.01.2014 d 51.12.2014 13. Dane dpisach aktualizujqcych wart66 nale2nsci l. aleznsci dlugterminwe ll, ale2n6ci kr6tkterminwe 1. Od jednstek pwiqzanych a) z tytulu dstaw i uslug, w rym - d 12 miesiecy - pwyzej 12 miesiqcy b) inne 2, Od pzstalych jednstek a) z tytulu dstaw i uslug, w rym - d 12 miesiqcy - pwyzej 12 miesiecy b) z tytulu pdatk6w, cel, ubezpieczen splecznych c) inne d) dchdzne na drdze sqdwej Razem WartS6 na pczatek ' f<rliu 7 220,00 7 220,00 7 220,00 7 220,00 Zwiekszenia Wykrzystanie Rzwiqzanie Wart66 na kniec kresu 7 220,00 7 220,00 7 220,00 7 220,00 14' struktura wiekwa nale2nsci ztyturu dstaw i uslug (pdzial wedlug terminu wymagalnsci raz przeterm inwania) 1. aleznsci z tytulu dstaw i ustug brutt a) aleznsci bieaece z tytufu dstaw i uslug kresie wymagatnsci: - d 1 miesiqca - d 1 d 3 miesiqcy - d 3 d 6 miesiecy - d 6 d 12 miesiqcy - pwyzej 12 miesigcy b) ale2n6ci z tytulu dstaw i uslug, przeterminwane w kresie: - d 1 miesiaca - d 1 d 3 miesiecy - d 3 d 6 miesiecy - d 6 d 12 miesiecy - pwyzej 12 miesiecy 2. Odpisy aktualizujqce wartsd nale2n6ci z tytulu dstaw i uslug a) biezqce b) przeterminwane 3. ale2nsci z tytulu dstaw i uslug nett 31.12.201431.12.2013 3 471,31 24130,70 3 040,81 24130,70 24130,70 3 040,81 430,50 430,50 3 471,3't 24 130,70 15. 16. 17. 18. struktura Srdk6w pieniq2nych d rachunku przeplyw6w pieniq2nych [re Dryczy] ObjaSnienia d rachunku przeplyw6w pieniqznych JIE DOTYCZYJ wyjasnienie r62nic pmiqdzy zmianami stanu niekt6rych pzycji w bilansie raz zmianami samych pzycji tych wykazanymi w rachunku przepryw6w'pieriiezivtn fi.rie-divczvt Dlu gterm inwe rzl iczenia m iqdzykreswe aktywne [ te DOTYCZY]
Sprawczdanie finanswe Frindacja ROSA za *res d 01.01.20.14 da 81.1?.2014 1 9, Kr6tkterminwe rzliczenia miedzykreswe aktywne 1. Kr6tkterminwe r.licrenia m[d.ykresg Kszty dtacji Licencje Rzliczenie prjekt6w Pzstale 31.12.201431.12.2013 19 123,27 fi 640,33 1621,88 10 018,45 10 018,45 9104,82 20. Rzliczenia miqdzykreswe pasywne raz ujemna wart66 firmy I 2, Inne rzliczenia miqdzykreswe a) dlugterminwe b) kr6tkterminwe - dtacie d rzliczenia - reze*a na kszty prjektu Twja szkra Rzriczenia misdzykreswe pasywne 552805'32 478027'Os 552805'32 478027'05 10000'00 10000,00 iizizz:,i1?ii1i.i: 2'1. Dane strukturze kapitalu pdstawweg Fundusz statutwy Fundacji bejmuje funduszalzycielski wartsci statutwy, 4.000,00 zl raz przeznaczne zgdnie z uchwalami Raily funusz Fundacji, iys'ri runac;ii i"irui"-slr.ln tqcznej wysksci 7.619.336,80 " Trfiltlffitilutwv, zgdnie z uchwalq Rady Fundacji, rst"r pmnierr-t6rv Grrv wyni* z ittr.,i " iwcie t'qczna wartsc funduszu statutweg Fundacji RsA na dzier\ 31.12.2014 rku wynisla 6 225432.20 zl. Zmiany funduszu statutweg Fundacji w rku 2014: Stan na dziefi 01.01.2014 (BO) 7623336.80 Zwiekszenia Zmniejszenia 1397904,6( Stan na dzieh 31.12.2014 (BZl 6 225432,2( 22. 23. Kapital (fundusz) z aktualizacji wyceny IIE DOTYCZYI Kapital (fundusz) zapaswy,. WartSC na pczqtek kresu a) ZwiQkszenia, w tym: b) Zmniejszenia, w tym: 2. Wartse na kniec kresu 01.01.201 4-31.12.2014 01.01.2013-31.12.2013 1942,65 1942,6s 1942,65 1942,65 24. Pzstale kapitaly (fundusze) rezerwwe [le DOTYCZY]
sprawzdanie finanswe Frndacja RsA za kres d 01.1.2a14 d J1,12.2014 25. Zakres zmian stanu rezerw 1. Rezerwa z tytulu drczneg pdatku dchdweg 2, Rezerwy na Swiadczenia emerytalne i pdbne a) dlugterminwe b) kr6tkterminwe 3, Pzstale rezerwy a) dlugterminwe b) kr6tkterminwe Rezerwy na zbwiezania g6lem WartSC na pczatek. friiu 38 427,59 6 191,19 32 236,40 7 500,00 7 500,00 45 927,59 ZwiQkszenia Wyktzystanie Rzwiqzanie Wart56 na kniec kresu 7 500,00 7 500,00 7 500,00 38427,59 6 191,19 32 236,40 3g 427,59 26. 27. 28. 29. struktura czaswa zbwilzafi _dlugterminwych pzstarym ptzewidywanym d dnia biransweg kresie sptaty [te DOTYCZYI Zbwiqzania zabezpieczne na majqtku jednstki (ze wskazaniem jeg rdzaju) [le DTyczy] Zbwiqzania warunkwe' w tym r6wnie2 udzielne pzez jednstkq gwarancje i prgczenia, tak2e wekslwe [te DOTYCZYI Zbwiqzania wbec bud2etu pafistwa lub jednstek samrzqdu terytrialneg z tytulu uzyskania prawa wlasn6ci budynk6w i budwli [le DOTYCZYJ 30' struktura rzeczwa przychd6w ze spzeda2y prdukt6w, twar6w i material6w yysrcrlgll"ielie 01.01.2014-31.12.201401.01.2013 _ l. Przychdy 21.12.2013 nett ze 9859,72 2. Ptzychdy nett 1 151,10 ze sprzedazy uslug?nn nn 3. Przychdy ze sprzedazy twar6w 4. Przychdy ze sprzedazy material6w 5. Pzychdy nett ze sprzedahy fi $g,72 1 47g,gs Przychdy ze sprzeda2y prdukt6w, usfug, twar6w i material6w bejmujq przychdy dzialalnsci gspdarczej. siqgniqte w ramacn
sprawzdanie finanswe Fundacja RsA za kres d 01.01.2014 rl 31.12.2014 31' struktura terytrialna przychd6w ze sprzeda2y prdukt6w, twar6w i material6w 01.01.2014-31.12.2014 01.01.2013-31.12.201 3 TlL:l-"df.ze sprzeda2y prdukt6w, uslug, twar6w dziatalnsci gspdarczej. material6w bejmujq przychdy siqgnigte w ramacn 32' Struktura zrealizwanych przychd6w z dzialalnsci statutwej wg jej rdzaj6w i 2r6del 1. Darwizny pienie2ne 2. Wplaty ztytulu 1% 3. Pzstale Razem -"vj' - 'lvvvr Of3 r. I 909091,21 8 34t588"52 128 480,76 125 349,28 8778790,95 8087 324,24 1819,50 129915,00 8 909091,21 8 342588,52 33' Kszty rdzajwe raz kszt wytwrzenia prdukt6w na wlasne ptrzeby szczeg6lnienie a) Amrtyzacja b) ZuLycie material6w i energii c) Uslugi bce d) Pdatki i platy - pdatek akcyzwy e) \ /ynagrdzenia f) Ubezpieczenia spleczne i inne Swiadczenta g) Pzstale kszty rdzajwe 1. Kszty rdzajwe g6lem 2. Kszt wytwrzenia prdukt6w na wlasne ptrzeby jednstki 3. Zmiana stanu prdukt6w 4. Kszty wytwrzenia sprzedanych prdukt6w 01.01.201 4-31.12.2014 01.01.2013-31.12.2013 16 374,48 75 829,81 408 134,15 a aaa aa 518 730,92 71 439,95 17 575,40 1 111 417,08 24 522,88 89 689,18 441 791,31 1 748,00 402 37 1,58 43 277,33 1 8 582,90 1 021 983,18 I 021 983,18 34. Kszty realizacjizadafistatutwych Kszty realizacji zadari statutwych bejmujq kszty, kt6re wielq siq z realizacjq cel6w, dla jakich Fundacja zstala pwlana, a nie sq ksztami administracyjnymi, w tym takze kszty dplatnej dzialalnsci p2ytku publiczneg. fr
sprawzdanie finanswe Frndacja RsA za kres d a1.01.2014 d 31,12.2014 Kszty realizacjizadah statutwych w rku 2014 wynis{y g2g44,7gz{. Fundacja w rku2l4nie pnisla kszt6w z tytulu dplatnej dzialalnsci p2ytku publiczneg. 35. Struktura kszt6wdzialalnsci statutwej il";rt prwadzenia kampanii prmcyjnej tub rektamwe zwilzane zpzyskaniem 1% 2 600098,25 1989924,39 9 200844,78 7 491649.26 36. KsztydzialalnScigspdarczej HJ:[f1t;iJrtiiTf#?r* prwadzila dziafalnsc sspdarczq handrwq i usruswq. pniesine z tes tytufu 37. Struktura pzstalych przychd6w peracyjnych l,zysrze zbycia niet - przychdy ze zbycia niefinanswych aktyw6w tmalych - wart56 zbytych niefinanswych aktyw6w trwalych (wart66 ujemna) 2. Dtacje 3. Inne pzychdy kperacyjne - rzwiqzanie rezerw - pzstale Pzstale przychdy peracyjne 1.1'214.31'12'2141.1.2l3.31'12'213 I734,78 I734,78 8 734,78 16 066,95 1 1 992,00 4 074,95 16 066,95 38. Struktura pzstalych kszt6wperacyjnych {. Strata ze zbycia niefina - przychdy ze zbycia niefinanswych aktyw6w trwalych - warts6 zbytych niefinanswych aktyw6w trwalych (wart66 ujemna) 2. Aktualizacja wartsci aktyw6w niefinanswych - dpisy aktualizujqce wart56 zaas6w - dpisy aktualizujece Srdki tmafe - dpisy aktualizujece wartsci niematelialne 3. Inne kszty peracyjne - strata ze zbycia niefinanswych aktyw6w trwalych - dpisy aktualizujqce warts6 naleznsci - utwrzenie innych rezerw - pzstale inne kszty peracyjne Pzstale kszty peracyjne g6lem 01'01.2014.31.12'2141., '213.31'12'213 I 411,99 1 340,67 71,32 1411,99 83 360,40 45 927,58 37 432,81 83 360,40
sprawzdanie finanswe Fundacja RsA za kres cr 01.01.2014 da 31.12.2014 39. Strukturaprzychd6wfinanswych %.1.1.214.31'12.2, 4{.l.2013.31', 2.213 Dywidendy i udzialy * a) d jednstek pwiqzanych b) d pzstagch jednstek 2. Odsetki 127 600,52 a) d jednstek pwiqzanych - 19 463,01 dsetki d pzyczek 1 I 463,01 b) d pzstalych jednstek - 108137,51 dsetki d lkat 108-137,51 dsetki d p2yczek - dsetki pzstale 3. Zysk ze zbycia inwestycji 4. Aktualizacja wartscinwestycji 130509,56 5. Inne Przychdy finanswe g6lem 258 1 10,08 364 874,24 112 273,97 112 273,97 252 600,27 103 655,01 138 215,08 1 0 730,1 I 396,04 365 270,28 40. Struktura kszt6w finanswych 1. Odsetki a) d jednstek pwiqzanych b) d pzstalych jednstek 2. Strata ze zbycia inwestycji 3. Aktualizacja wartsci inwestycji 4, Inne Kszty finanswe g6lem 01.01.201 4-31.12.201 4 01.01.2013-31.12.2013 229,64 229,64 347 829,07 347 801,07 28,00 1 160 000,00 113,82 1 507 942,89 41' Pzych.dy, kszty i wynik dzialaln6ci zaniechanej w kresie brtwym tub przewidzianej d zaniechania w kresie nastepnym [le DOTYCZYJ 42' Wynik zdarzeri nadzwyczajnych raz pdatek dchdwy d zdarzefi nadzwczajnych [le DOTYCZYI 43' Rzliczenie gl6wnych p.zycji r62niqcych pdstawq pdatkwania pdatkiem dchdwym d wyniku finansweg brutt 1. Wynik finanswy brutt 2 Kszty nie stanwiece ksztu uzyskania przychdu, w tym: - zmiana stanu rezerwy na Twjq Szkle - utw[zne inne rezerwy - dpisy aktualizujqce wart66 inwestycji 3. Zwigkszenia kszt6w pdatkwych 4. Przychdy nie bqdqce przychdami pdatkwymi, w tym: - niezrealizwane dsetki - rzwtazane rezerwy 5 Zwiqkszenia przychd6w pdatkwych 6. Dch6d /strata 7. Odliczenia d dchdu 8. Pdstawa pdatkwania I Pdatekwedlug stawki 19% 10. Odliczenia d pdatku 11. Pdatek nalezny 12 Zmiana stanu aktywa na drczny pdatek dchdwy 13 Zmiana stanu rezeftvy na drczny pdatek dchdwy 15. Razem bciq2enie wyniku brutt 01.01.201 4-31.12.20't 4-1 133614,67 163205,86 74778,27 38427,59 50000,00 27 587,25 20 087,25 7 500,00 _997 996,06-248 225,66-1 246 221,72
Sprawzdanie finanswe Firndacja RsA za kres d g1.01.2014 (jd J1.12.2014 44. Przeciqtne zatrudnienie z pdzialem na grupy zawdwe Przecigtne zatrudnie 01'01.214-31.12.2141.1.2013-31'12'213 12,00 12.00 45. wynagrdzenie lqcznie z.wynagrdzeniem z zysku s6b wchdzqcych zanqdzai4cy w sklad ch, n adz rgan6w ruiqiy c h I u b aa m i n isirri;tcy cn*y d;;;;;tjt n a rezn e Wyszczeg6lnien 01'01'214-u.12.214''1.2013.31.12'213 1. Wynagrdzenia wy -:: l4 a)zazqd, 14404436 140 b) 000'00 Rada nadzrcza 144042,36 c) Organy administrujece 46' P2yczki i swiadczenia - pdbnym charakteze udzielne sbm wchdzqcym wsklad rgan6w Zanqdzalqcy ch raz adz rul qcy ch I I E dotyczyj 47, Infrmacje transakcjach z jednstkami pwiqzanymi D 6 marca 2014r' Fundacia byla w 100% wlascicielem udzjal6w firmy pdatnik zstaly w calsci inf sprzedane. sp. z.. w Udzialy iku brtwym sp6lki z.'ll runaaqad"k;rfi;;i;sakcji z pdatnik.inf sp. z.: Sald udzielnych p2yczek na dzieh 31.12.2014 wynisf 1 846754,52 zl WartSc zakup6w d jednstek pwiqzanych brutt _ 104725,15 zl Wart6d udzielnych zaliczek na pczet realizaqi uslug _ brak 48' Infrmacje isttny-ch!r?t3!(-q1t-z^ryartych przez jednstkq na innych warunkach ni2 rynkwe ze strnami pwiqzanymi I E DOTYCZYI ' 49. Inne infrmacje transakcjach z jednstkami pwiqzanymi [IE Dryczyl 50. Prpzycje c d spsbu pdzialu zysku, pkrycia straty zazqd Fundaqi prpnuje pkrycie straty za rk 2014w calsci z zysk6w rat nastgpnych. 51' f nfrmacje charakterze i.celu gspd arczym.zawartych przez jednstkq w um6w bilansie nieuwzglqdninych w zakresie_nie_zlqdrvh d cenv ich wplywu il finanswy jednstki. finanswq i wynik ItE DbTiCZn "-y1;;;;;;ajqtkwq, 52' Wykaz sp6lek, w kt6rych jednstka psiada c najmniej 20Y udzial6ww kapitale lub g6lnej liczbie gls6w w rganie stanwiqcym [le DOryCZyl
srrrawerudanie finanswe F*ndacja RQSA za *res d i)1.01.2014 rj 31.12.?*14 53' Infrmacje zwlnieniu lub wylqczeniu ze sprzqdzenia sknslidwaneg sprawzdania finansweg wraz z dany mi uiadaa nialqcym i siqpienie r.nsrilac;i Uzasadnienie dstqpienia d knslidacii p6lek Fundacja krzysta ze zwlnienta z bwiqzku sprzqdzenia sknslidwaneg sprawzdania ilnansweg na pdstawie art 56 ustawy rachunkwsci, 54' Infrmacje jednstkach sprzqdzajqcych sknslidwane sprawzdanie finanswe 1) azwa i siedziba jednstki sprzqdzajqcej sknslidwane sprawzdanie finanswe najwy2szym szczeblu grupy kapitalwej 2l azwa i siedziba jednstki sprzqdzajqcej sknslidwane sprawzdanie finanswe najni2szym szczeblu grupy kapitalwej 5:lflfff nie sprzqdza sknslidwaneg sprawzdania finansweg i nie pdlega knslidacji pzez inny 55. Wynagrdzeniebieglegrewidenta 1 Badanie rczneg sprawzdania finansweg 2. Inne uslugi pswiadczajqce 3 Uslugi dradztwa pdatkweg 4 Pzstale uslugi Razem 01.0,t.2014-31.12.2014 7 500,00 wykazana w tabeli wartsc 9b-"lT_ul" wynagrdzenie biegleg rewidenta za ptzeprwadzenie sprawzdania badania finansweg za rk2013 wyplacne w rku 2014. 56' Infrmacje wsp6lnych przedsigwzigciach, kt6re nie pdlegajq knslidacji [te DTyczyJ 57' sprawzdanie finanswe sprzqdzne za kres w ciqgu kt6reg nastqpil plqczenie - plqczenie rzliczne metdq nabycia [le DOTYCZY] 58' Sprawzdanie finanswe sprzqdzne za kres-w_ciqgu kt6reg nastqpil plqczenie - plqczenie rzliczne metdq lqczenia udzial6w [le DOTYCZY] 59' Infrmacje liczbwe zapewniajqcepr6wnywalns6 danych sprawzdania finansweg za kres pprzedzajqcy ze sprawzdaniem finanswym za kres 6Ortbwy Dane vvykazane w sprawzdaniu finanswym za 2014r sq pr6wnywarne d danych za rck 21gl 60' Przedstawienie dknanych w kresie brtwym zmian zasad (plityki) rachunkw6ci, w tym metd wyceny razzmian sps_bu sprzqdzania sprawzdaniaiinan!*"g, je2eli wywierajq ne isttny wplyw na sytuacjg majqtkwq, finanswq irirynik tinanswylenst-t<i, i"n p;2i""vii'i spwdwanq zmianami kwtq wyniku finansweg razzmianwkipitale (funduizuj 1/vi*iryln lre DOTYCzn 61. fnfrmacje znaczqcy-chzdarzeniach dtyczqcych lat ubieglych ujqtych wsprawzdaniu finanswym kresu brtweg, w tym -rdiaju ppetniieg iel raz kwcie krekty ie wystqpily znaczqce zdarzenia dtyczqce lat ubieglych ujgte w niniejszym sprawzdaniu finanswm. 62. Infrmacje znaczqcych zdarzeniach, jakie nastqpity p dniu bilanswym, a nieuwzglgdninych w sprawzdaniu finanswym
spfawzdanie finanswe Fundacjs RsA za kres d 01.01.2014 da 31,1?.2014 ff..::t;r?t ffiy.t, zdarzenia nieuwzsrednine ii:,y:13:'t,:.jrne w sprawzdaniu finanswym majqce wpfyw 63. iepewn56 c d kntynuacji dziataln6cijednstki -J1,fi?:.f3;i"1,'l1t3,Pl%::jiiT#r::il#l]acji dziararnsci i w pinii za*qdunie istnieje niepewnsc c d Wrclaw, 31 marca 2O1S r. rwadzenie ksiqg rachunkwych ( Fundacja RO$A ul. Ruska 1tr/12, 50-079 Wrclaw KRS 0000207472, IP 7V323221_26 qiww. f 11nfl66jp rr'jqr rr!