NAZWA OBSZARU AUDYTU LP ZADANIE AUDYTOWE NAZWY JEDNOSTEK AUDYTOWANYCH MATERIALNOŚĆ KATEGORIE RYZYK WRAŻLIWOŚĆ 0,25 0,25 0,20 0,15 0,15 PRIORYTET KIEROWNICTWA OCENA RYZYKA PO UWZGLĘDNIENIU 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 KONTROLA WEWNĘTRZNA STABILNOŚĆ / PODATNOŚC NA ZMIANY STOPIEŃ SKOMPLIKOWANIA DATA OSTATNIEGO ADYTU / KONTROLI KRYTERIÓW PRIORYTETÓW KIEROWNICTWA DATY OSTATNIEGO AUDYTU KOŃCOWA PRIORYTRT AUDYTU XXIII informatyczny System 71 Zabezpieczenie informatycznych Urzędu potrzeb OG, FN, RI 3 2 2 2 2 0,2 0,3 75% 95% 125% 83% najwyższy Nadzór nad realizacją zadań z RgiM, FN, IV. Fundusze unijne 15 udziałem środków z UE i rozliczanie wydz. 2 3 2 2 2 0,2 0,3 75% 95% 125% 83% najwyższy wykonanych zadań mertyor. 34 Dodatki mieszkaniowe GL, ZGKiM 2 3 3 2 2 0,13 0,3 82% 95% 125% 83% najwyższy 36 Polityka czynszowa GL, ZGKiM 2 3 2 2 2 0,17 0,3 75% 92% 122% 81% najwyższy XXI. Promocja miasta 67 kryzysowe ZKO 2 2 3 2 2 0,17 0,3 73% 90% 120% 80% najwyższy Realizacja zadań z Wieloletniego ZP, wydziały VIII. Wydatki 24 3 3 2 2 3 0,2 0,1 88% 108% 118% 79% wysoki Programu Inwestycyjnego merytoryczne Strona 1
XXIII informatyczny System 70 Polityka bezpieczeństwa IT 1 3 3 2 3 0,1 0,3 78% 88% 118% 79% wysoki OG, RI 32 Sprzedaż, wynajem i zamiana lokali GL, ZGKiM mieszkalnych 3 3 2 1 2 0,1 0,3 78% 88% 118% 79% wysoki XXI. Promocja miasta 65 61 XXII. Bezpieczeństwo 68 Działania w zakresie promocji Gminy i Miasta Obsługa organizacyjna i prawna organów gminy i miasta RgiM KA, BR 2 3 2 2 2 0,13 0,3 75% 88% 118% 79% wysoki 2 2 2 2 2 0,2 0,3 67% 87% 117% 78% wysoki 35 Wspólnoty mieszkaniowe GL, ZGKiM 2 2 3 2 2 0,13 0,3 73% 86% 116% 78% wysoki Finansowanie Ochotniczych Straży Pożarnych ZKO, FN 2 2 3 2 2 0,13 0,3 73% 86% 116% 78% wysoki Utworzenie i funkcjonowanie Biura 46 OG 2 2 3 2 2 0,13 0,3 73% 86% 116% 78% wysoki Obsługi Mieszkańców Pozyskiwanie środków z UE w tym IV. Fundusze unijne 14 RgiM 2 3 2 3 3 0,2 0,1 85% 105% 115% 77% wysoki proces przygotowywania wniosków Gospodarka odpadami i ochrona 39 EiZ, ZGKiM 2 3 2 2 2 0,1 0,3 75% 85% 115% 77% wysoki środowiska gminnymi obiektami XVI. Sport 50 MOSiR 2 3 2 2 2 0,1 0,3 75% 85% 115% 77% wysoki sportowymi XXII. Bezpieczeństwo 69 Straż Miejska SM, FN 2 3 2 2 2 0,1 0,3 75% 85% 115% 77% wysoki 57 zasobami ludzkimi 2 3 2 2 2 0,1 0,3 75% 85% 115% 77% wysoki OG, jedn.organiz. Strona 2
IX. Zamówienia publiczne 27 Udzielanie zamówień publicznych merytoryczne, 2 3 2 2 2 0,2 0,2 75% 95% 115% 77% wysoki XXI. Promocja miasta 66 X. Usługi w dziedzinie geodezji Zasadność i prawidłowość wydatków na promocję ZP, wydziały jedn. Organiz. RgiM, FN, 2 2 2 2 2 0,17 0,3 67% 84% 114% 76% wysoki Regulacja stanów prawnych 29 GiR 2 2 2 2 2 0,17 0,3 67% 84% 114% 76% wysoki nieruchomości XX. System obiegu informacji 37 Utrzymanie i remonty dróg ZGKiM, GK 2 2 2 2 2 0,17 0,3 67% 84% 114% 76% wysoki Rzecznik prasowy, RgiM 64 System komunikacji zewnętrznej 1 3 2 2 2 0,17 0,3 67% 84% 114% 76% wysoki Przyznawanie i wypłacanie XVIII. Pomoc społeczna 55 3 3 2 2 2 0,2 0,1 83% 103% 113% 76% wysoki świadczeń socjalnych OPS, BdsŚR, FN 59 Gospodarka kadrowo - płacowa 3 3 1 1 2 0,1 0,3 72% 82% 112% 74% wysoki OG, FN, jedn. Organiz. Funkcjonowanie kontroli FN i wydz. 62 merytoryczne, 1 3 2 3 2 0,2 0,2 72% 92% 112% 74% wysoki wewnętrznej jedn. Organiz. Przestrzeganie kompetencji w FN, wydz. zakresie zaciągania zobowiązań I. Budżet Gminy 2 merytor. 2 2 2 1 2 0,2 0,3 62% 82% 112% 74% wysoki oraz dokonywania zmian w jedn.org. budżecie Proces przyznawania mieszkań 33 GL, ZGKiM 2 3 2 1 2 0,1 0,3 70% 80% 110% 73% średni komunalnych Zakładowy Fundusz Świadczeń VII. Fundusze celowe 23 OG, FN 2 3 2 1 2 0,1 0,3 70% 80% 110% 73% średni Socjalnych XI. Usługi w zakresie architektury i urbanistyki Utrzymanie czystości i porządku w ZGKiM, 40 1 3 2 2 2 0,13 0,3 67% 80% 110% 73% średni Gminie GK,SM, EiZ 30 Planowanie przestrzenne UA 1 3 2 1 3 0,13 0,3 67% 80% 110% 73% średni Strona 3
FN, wydz. Tryb planowania i procedura I. Budżet Gminy 1 merytor. 3 2 1 2 2 0,1 0,3 68% 78% 108% 72% średni uchwalania budżetu jedn.org. VI. Mienie Komunalne 21 Dochody z mienia IiR, GiK, FN 2 3 2 2 2 0,13 0,2 75% 88% 108% 72% średni 38 Gospodarka wodno - ściekowa ZGKiM, GK 2 2 2 2 2 0,1 0,3 67% 77% 107% 71% średni Gminny Fundusz Ochrony VII. Fundusze celowe 22 EiZ FN 2 2 2 2 2 0,1 0,3 67% 77% 107% 71% średni Środowiska i Gospodarki Wodnej FN, OG, jedn. Organizacyjne III. Rachunkowość 12 Inwentaryzacja 2 2 2 2 2 0,1 0,3 67% 77% 107% 71% średni Prawidłowość i terminowość FN, wydz. I. Budżet Gminy 3 sporządzania sprawozdań z merytor. 2 2 2 2 2 0,1 0,3 67% 77% 107% 71% średni wykonania budżetu jedn.org. X. Usługi w dziedzinie geodezji Dokumentacja geodezyjna i 28 GiR 1 2 2 2 2 0,17 0,3 58% 75% 105% 70% średni kartograficzna Gospodarka środkami trwałymi i 58 2 1 3 2 2 0,1 0,3 65% 75% 105% 70% średni materiałami OG, FN, jedn. Organiz. 47 Skargi i wnioski BR,KA 1 3 2 2 1 0,13 0,3 62% 75% 105% 70% średni FN,, jedn. Org. III. Rachunkowość 11 Prowadzenie ksiąg rachunkowych 2 2 2 3 2 0,13 0,2 72% 85% 105% 70% średni Pomoc publiczna dla 9 FN, FB 2 2 2 2 2 0,07 0,3 67% 74% 104% 69% średni przedsiębiorstw 19 Nabywanie i wykup nieruchomości GiR, FN 2 2 2 2 2 0,17 0,2 67% 84% 104% 69% średni 60 Polityka szkoleniowa 2 2 3 1 1 0,1 0,3 63% 73% 103% 69% średni OG, jedn.organiz. Strona 4
XI. Usługi w zakresie architektury i urbanistyki 42 Wydawanie koncesji na alkohol RgiM 2 3 2 1 1 0,07 0,3 65% 72% 102% 68% średni Załatwianie spraw związanych z 31 UA 2 2 2 2 1 0,1 0,3 62% 72% 102% 68% średni budownictwem VIII. Wydatki 25 Wydatki bieżące 3 3 2 2 2 0,17 0 83% 100% 100% 67% średni XVIII. Pomoc społeczna 56 Świadczenia rodzinne i zaliczka alimentacyjna FN, wydz.merytor. BdsŚR, FN 3 3 2 2 2 0,17 0 83% 100% 100% 67% średni Obsługa ekonomiczno XV. Edukacja 49 ZEAS, ED 2 2 2 2 2 0,13 0,2 67% 80% 100% 66% średni administracyjna szkół 10 Inkaso FN, FB 2 3 3 3 3 0,07 0 92% 99% 99% 66% średni 17 Sprzedaż nieruchomości GiR, FN 2 3 1 2 2 0,1 0,2 68% 78% 98% 66% średni FN, jedn. Organizacyjne III. Rachunkowość 13 Sprawozdawczość 2 2 2 2 2 0,1 0,2 67% 77% 97% 64% średni Usługi związane z ewidencją 41 RgiM 2 2 2 1 1 0,1 0,3 57% 67% 97% 64% średni działalności gospodarczej Dotacje dla jednostek spoza sektora VIII. Wydatki 26 FN 2 2 2 2 2 0,1 0,2 67% 77% 97% 64% średni finansów publicznych VI. Mienie Komunalne 20 Ewidencja mienia GiR, FN 2 1 2 1 1 0,17 0,3 48% 65% 95% 64% średni ED, ZEAS, XV. Edukacja 48 gminnymi jednostkami gminne jedn. oświatowymi Oświatowe 3 2 2 2 2 0,1 0,1 75% 85% 95% 63% średni I. Budżet Gminy 4 Analiza i terminowość FN, wydz. przekazywania sprawozdań merytor. budżetowych jednostek jedn.org. organizacyjnych 2 2 2 1 1 0,07 0,3 57% 64% 94% 62% średni Strona 5
45 Akta Stanu Cywilnego USC 1 2 1 1 2 0,17 0,3 47% 64% 94% 62% średni Ustalanie warunków i trybu 6 udzielania ulg i umorzeń zaległości FN, FB 2 3 2 2 2 0,17 0 75% 92% 92% 61% średni podatkowych oraz ich umarzanie Realizacja zadań statutowych XVII. Kultura 53 BP,MOK 2 2 2 2 2 0,13 0,1 67% 80% 90% 60% niski instytucji kultury GiR, FN 16 Dzierżawa i najem ZGKiM 2 2 2 1 1 0,13 0,2 57% 70% 90% 60% niski XVII. Kultura 54 Wykorzystanie dotacji przez FN, BP, MOK instytucje kultury 2 2 2 1 2 0,17 0,1 62% 79% 89% 59% niski XVI. Sport 52 Dotacje dla klubów i organizacji FN,MOSiR sportowych 2 2 1 2 2 0,17 0,1 60% 77% 87% 58% niski 7 Funkcjonowanie kontroli wymiaru i FN, FB poboru podatków 2 2 3 1 2 0,17 0 68% 85% 85% 57% niski 5 Ustalanie i egzekwowanie FN, FB obowiązku podatkowego 2 3 2 2 2 0,1 0 75% 85% 85% 57% niski Nadzór nad wykonywaniem zadań XVI. Sport 51 UgiM 1 2 2 2 2 0,13 0,1 58% 71% 81% 54% niski statutowych MOSiR XX. System obiegu informacji 8 Windykacja należności FN, FB podatkowych 2 2 2 1 2 0,17 0 62% 79% 79% 52% niski 18 Użytkowanie wieczyste i trwały GiR, FN zarząd 2 1 2 1 1 0,1 0,2 48% 58% 78% 52% niski 44 Usługi związane z ewidencją S0 ludności 1 1 1 1 2 0,1 0,3 38% 48% 78% 52% niski 43 Wydawanie dowodów osobistych S0 1 1 1 1 2 0,1 0,3 38% 48% 78% 52% niski System komunikacji og, KA, wydz. 63 memrytor. 1 2 2 2 2 0,1 0 58% 68% 68% 46% niski międzywydziałowej Jedn. Org. Strona 6