GRUPA KAPITAŁOWA GETIN HOLDING S.A. SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA III KWARTAŁ 2007 ROKU Wrocław, 12 listopada 2007 roku
1. Wybrane dane finansowe 4 2. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Getin Holding 5 3. Pozostałe informacje do skonsolidowanego sprawozdania finansowego 11 3.1 Podstawowe dane Emitenta 11 3.2 Opis organizacji grupy kapitałowej Emitenta, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji 12 3.3 Graficzna struktura Grupy Kapitałowej Getin Holding i zatrudnienie na dzień 30.09.2007 r. 13 3.4 Cena akcji Getin Holding 14 3.5 Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzeniu raportu (w szczególności informacje o zmianach stosowanych zasad/polityki rachunkowości) 14 3.6 Wyniki finansowe Grupy Getin Holding za III kwartały 2007 r. 15 3.7 Pozostałe informacje finansowe 16 3.7.1 Informacje o korektach z tytułu rezerw oraz o rezerwie i aktywach z tytułu odroczonego podatku: 16 3.7.2 Odpisy aktualizujące wartość aktywów 16 3.7.3 Przychody i koszty z tytułu odsetek 17 3.7.4 Przychody i koszty z tytułu prowizji i opłat 17 3.7.5 Ogólne koszty administracyjne 18 3.7.6 Zmiana stanu odpisów aktualizujących i rezerw na zobowiązania pozabilansowe 19 3.7.7 Kredyty i pożyczki udzielone klientom 20 3.7.8 Współczynnik wypłacalności spółek Getin Banku oraz Noble Banku 21 3.8 Główne osiągnięcia oraz niepowodzenia Grupy Kapitałowej Getin Holding w III kwartale 2007 r. 22 3.9 Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczny wpływ na osiągnięte wyniki finansowe Grupy Getin Holding 23 3.10 Sezonowość lub cykliczność w działalności Grupy w III kwartale 2007 r. 23 3.11 Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych 23 3.12 Informacje dotyczące wypłaconej lub zadeklarowanej w Grupie Getin Holding dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane 24 3.13 Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu 30.09.2007 r., mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Grupy Kapitałowej 24 3.14 Informacja dotycząca zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych Spółki, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego 25 3.15 Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej/grupy Kapitałowej 26 3.16 Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych 26 3.17 Akcjonariusze Spółki posiadający bezpośrednio lub pośrednio co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na WZA 26 3.18 Informacja na temat zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji 27 3.19 Zestawienie zmian w akcjach posiadanych przez osoby zarządzające i nadzorujące 28 3.20 Wskazanie postępowań toczących się przed sądem 28 2
3.21 Informacja o zawarciu przez Emitenta lub jednostkę od niego zależną transakcji z podmiotem powiązanym o wartości powyżej 500.000 euro, jeżeli nie są one transakcjami typowymi i rutynowymi, zawieranymi na warunkach rynkowych 29 3.22 Informacje o udzieleniu przez Emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji o wartości co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta 29 3.23 Wskazanie czynników, które w ocenie Emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału 29 3.24 Inne informacje, które zdaniem Emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Emitenta 30 4. Przychody i wyniki przypadające na poszczególne segmenty działalności 31 5. Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe Getin Holding 34 6. Pozostałe informacje do jednostkowego sprawozdania finansowego 37 6.1 Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzeniu sprawozdania (w szczególności informacja o zmianach stosowanych zasad/polityki rachunkowości) 37 6.2 Informacje o korektach z tytułu rezerw oraz o rezerwie i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego 37 6.3 Informacje o dokonanych odpisach aktualizujących wartość składników aktywów 37 3
1. Wybrane dane finansowe WYBRANE DANE FINANSOWE dane dotyczące skonsolidowanego sprawozdania finansowego w tys. zł w tys. EUR 01.01.2007-30.09.2007 01.01.2006-30.09.2006 01.01.2007-30.09.2007 01.01.2006-30.09.2006 Przychody z tytułu odsetek 782 206 476 439 204 157 121 631 Przychody z tytułu prowizji i opłat 271 414 145 544 70 839 37 156 Składki ubezpieczeniowe 165 443 0 43 181 0 Wynik z działalności operacyjnej 646 293 157 379 168 683 40 177 Zysk brutto 649 319 157 379 169 473 40 177 Zysk netto 542 835 129 124 141 681 32 964 Zysk netto przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej 515 843 123 094 134 636 31 425 Zysk netto przypadający na udziały mniejszości 26 992 6 030 7 045 1 539 Zysk na akcję przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej - podstawowy (w zł/ EURO na jedną akcję) 0,76 0,23 0,20 0,06 Zysk na akcję przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej - rozwodniony (w zł/ EURO na jedną akcję) 0,73 0,23 0,19 0,06 Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej -2 499 061-851 889-652 258-217 480 Przepływy pieniężne netto wykorzystane w działalności inwestycyjnej -319 140-32 761-83 296-8 364 Przepływy pieniężne netto wykorzystane w działalności finansowej 1 994 071 893 381 520 455 228 072 Przepływy pieniężne netto razem -824 130 8 731-215 099 2 229 30.09.2007 31.12.2006 30.09.2007 31.12.2006 Aktywa ogółem 18 118 066 12 045 140 4 796 311 3 143 960 Zobowiązania ogółem 14 952 632 9 938 938 3 958 341 2 594 210 Zobowiązania wobec innych banków i instytucji finansowych 1 288 194 1 656 755 341 018 432 438 Zobowiązania wobec klientów 9 440 883 6 567 175 2 499 241 1 714 130 Rezerwy techniczno - ubezpieczeniowe 262 875 0 69 590 0 Kapitał własny ogółem 3 165 434 2 106 202 837 971 549 750 Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej 3 013 066 2 056 188 797 635 536 696 Udziały mniejszości 152 368 50 014 40 336 13 054 Kapitał zakładowy 708 996 644 923 187 689 168 334 Liczba akcji 708 995 500 644 923 258 708 995 500 644 923 258 dane dotyczące jednostkowego sprawozdania finansowego 01.01.2007-30.09.2007 01.01.2006-30.09.2006 01.01.2007-30.09.2007 01.01.2006-30.09.2006 Zysk netto 117 653 46 492 30 708 11 869 Zysk (strata) na jedną akcję (w zł / EUR) 0,17 0,09 0,04 0,02 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję (w zł / EUR) 0,17 0,09 0,04 0,02 30.09.2007 31.12.2006 30.09.2007 31.12.2006 Aktywa razem 2 384 680 1 853 037 631 285 483 670 Kapitał własny 2 382 445 1 816 060 630 694 474 019 Kapitał podstawowy 708 996 644 923 187 689 168 334 Wybrane dane finansowe, zawierające podstawowe pozycje skróconego skonsolidowanego i jednostkowego sprawozdania finansowego przeliczono na EURO wg następujących zasad: Poszczególne pozycje aktywów i pasywów przeliczono według średnich kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski obowiązujących na dzień 30.09.2007 r. w wysokości 3,7775 zł oraz na dzień 31.12.2006 r. w wysokości 3,8312 zł. Poszczególne pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych przeliczono według kursów stanowiących średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca za okres 9 miesięcy zakończony dnia 30.09.2007 r. oraz 30.09.2006 r. (odpowiednio: 3,8314 zł oraz 3,9171zł). 4
2. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Getin Holding SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT za okres 9 miesięcy zakończonych dnia 30 września 2007 roku oraz 30 września 2006 roku 01.07.2007-30.09.2007 01.01.2007-30.09.2007 01.07.2006-30.09.2006 01.01.2006-30.09.2006 tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł I. Przychody z tytułu odsetek 300 348 782 206 169 986 476 439 II. Koszty z tytułu odsetek -168 096-403 415-78 123-212 540 III. Wynik z tytułu odsetek 132 251 378 790 91 863 263 899 IV. Przychody z tytułu prowizji i opłat 96 860 271 414 57 809 145 544 V. Koszty z tytułu prowizji i opłat -64 660-117 134-8 189-19 694 VI. Wynik z tytułu prowizji i opłat 32 200 154 280 49 620 125 850 VII. Składki ubezpieczeniowe 102 785 165 443 0 0 VIII. Przychody z tytułu dywidend 1 456 2 002 1 178 1 178 IX. Wynik na instrumentach finansowych wycenianych do wartości godziwej 37 907 76 715 11 334 27 471 X. Wynik na instrumentach finansowych -1 503 1 192-920 -648 XI. Wynik z pozycji wymiany 51 553 128 876 27 061 69 850 XII. Odszkodowania i świadczenia wypłacone -10 288-8 875 0 0 XIII. Zmiana stanu rezerw w ubezpieczeniach -6 223-12 102 0 0 XIV. Inne przychody operacyjne 17 495 283 030 9 259 34 802 XV. Inne koszty operacyjne -8 794-27 826-4 609-14 039 XV. Pozostałe przychody i koszty operacyjne netto 184 388 608 455 43 303 118 614 Wynik z tytułu odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości kredytów, XVI. pożyczek, należności leasingowych -48 350-77 539-28 694-84 188 XVIII. Ogólne koszty administracyjne -148 037-417 692-93 536-266 796 XIX. Wynik z działalności operacyjnej 152 451 646 293 62 556 157 379 XX. Udział w zyskach (stratach) jednostek stowarzyszonych 0 3 026 0 0 XXI. Zysk (strata) brutto 152 451 649 319 62 556 157 379 XXII. Podatek dochodowy -28 931-106 484-15 025-28 255 XXIII. Zysk (strata) netto 123 520 542 835 47 531 129 124 1. Przypadający na akcjonariuszy spółki 110 613 515 843 43 566 123 094 2. Przypadający na udziały mniejszości 12 907 26 992 3 965 6 030 Zysk na jedną akcję podstawowy z zysku za rok obrotowy (PLN) 0,16 0,76 0,08 0,23 rozwodniony z zysku za rok obrotowy (PLN) 0,16 0,73 0,08 0,23 5
SKONSOLIDOWANY BILANS na dzień 30 września 2007 roku oraz 31 grudnia 2006 roku 30.09.2007 31.12.2006 tys. zł tys. zł AKTYWA I. Kasa, środki w Banku Centralnym 351 795 294 546 II. Weksle uprawnione do redyskontowania w banku centralnym 70 360 III. Należności od banków 3 387 285 2 939 875 IV. Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu 32 80 V. Pochodne instrumenty finansowe 101 293 48 136 VI. Pozostałe instrumenty finansowe wyceniane do wartości godziwej przez 148 061 0 wynik finansowy VII. Kredyty i pożyczki udzielone klientom 9 942 815 6 078 719 VIII. Należności z tytułu leasingu finansowego 246 670 155 403 IX. Inwestycyjne (lokacyjne) papiery wartościowe 2 308 554 1 620 597 1. Dostępne do sprzedaży 2 259 014 1 588 161 2. Utrzymywane do terminu wymagalności 49 540 32 436 X. Inwestycje w jednostki stowarzyszone 12 098 113 088 XI. Wartości niematerialne 897 614 454 639 XII. Rzeczowe aktywa trwałe 134 030 90 877 XIII. Nieruchomości inwestycyjne 14 362 12 492 XIV. Udział reasekuratora w rezerwach techniczno-ubezpieczeniowych 1 778 0 XV. Aktywa trwałe sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży 25 898 25 564 XVI. Aktywa z tytułu podatku dochodowego 162 025 127 825 1. Aktywa dotyczące bieżącego podatku dochodowego 395 6 458 2. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 161 630 121 367 XVII. Inne aktywa 383 686 82 939 SUMA AKTYWÓW 18 118 066 12 045 140 ZOBOWIĄZANIA I KAPITAŁ WŁASNY Zobowiązania I. Zobowiązania wobec Banku Centralnego 0 0 II. Zobowiązania wobec innych banków i instytucji finansowych 1 288 194 1 656 755 III. Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu 0 0 III. Pochodne instrumenty finansowe 63 020 22 382 IV. Pozostałe zobowiązania finansowe wyceniane do wartości godziwej 61 017 przez wynik finansowy V. Zobowiązania wobec klientów 9 440 883 6 567 175 VI. Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 3 322 634 1 436 164 VII. Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych 46 199 571 VIII. Pozostałe zobowiązania 278 671 146 229 IX. Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe 262 875 0 X. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 125 074 78 346 XI. Rezerwy 64 065 31 316 XII. Zobowiązania bezpośrednio związane z aktywami sklasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży 0 0 SUMA ZOBOWIĄZAŃ 14 952 632 9 938 938 Kapitał własny (przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej) 3 013 066 2 056 188 XIII. Kapitał zakładowy 708 996 644 923 XIV. Niepodzielony wynik finansowy -62 405-14 234 XV. Zysk (strata) netto 515 843 160 226 XVI. Pozostałe kapitały 1 850 632 1 265 273 Udziały mniejszości 152 368 50 014 Kapitał własny ogółem 3 165 434 2 106 202 SUMA ZOBOWIĄZAŃ I KAPITAŁU WŁASNEGO 18 118 066 12 045 140 6
Zysk na akcję 01.07.2007-30.09.2007 01.01.2007-30.09.2007 01.07.2006-30.09.2006 01.01.2006-30.09.2006 Zysk netto za okres przypadający na zwykłych akcjonariuszy Spółki (w tys. zł) 110 613 515 843 43 566 123 094 Średnia ważona liczba wyemitowanych akcji zwykłych zastosowana do obliczenia podstawowego zysku na jedną akcję 708 995 500 681 066 574 549 746 943 540 041 637 Zysk podstawowy na akcję ( w zł) 0,16 0,76 0,08 0,23 Średnia ważona liczba wyemitowanych akcji zwykłych zastosowana do obliczenia rozwodnionego zysku na jedną akcję 709 826 097 708 516 337 551 254 636 541 596 628 Zysk rozwodniony na akcję (w zł) 0,16 0,73 0,08 0,23 7
SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM za okres 9 miesięcy zakończony dnia 30 września 2007 roku Przypisane akcjonariuszom jednostki dominującej Pozostałe kapitały Razem Udziały mniejszości Kapitał własny ogółem Niepodzielony wynik Kapitał z aktualizacji wyceny Obligacje zamienne na akcje składnik kapitałowy Kapitał podstawowy finansowy Kapitał zapasowy Różnice kursowe Zysk (strata) netto tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł Na 1 stycznia 2007 roku wg MSSF 644 923-14 234 1 251 179 9 632-206 4 668 160 226 2 056 188 50 014 2 106 202 Wycena aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży pomniejszona o podatek odroczony -6 591-6 591-98 -6 689 Róznice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą -5 179-5 179-213 -5 392 Zysk (strata) netto ujęta bezpośrednio w kapitale 0 0 0-6 591-5 179 0 0-11 770-311 -12 081 Zysk netto za okres 515 843 515 843 26 992 542 835 Ujęte przychody i koszty łącznie 0 0 0-6 591-5 179 0 515 843 504 073 26 681 530 754 Emisja akcji 64 073 384 433 448 506 448 506 Koszty emisji akcji -587-587 -587 Przeniesienie zysku poprzedniego okresu na niepodzielony wynik finansowy 160 226-160 226 0 0 Podział zysku Getin Holding S.A. -22 914 22 914 0 0 Podział zysku Getin Bank S.A. -142 099 142 099 0 0 Podział zysku Fiolet S.A. -2 576 2 576 0 0 Podział zysku Noble Bank S.A. -30 457 30 457 0 0 Podział zysku Open Finance S.A. -10 351 10 351 0 0 Opcje menedżerskie 4 886 4 886 4 886 Zbycie akcji Noble Bank S.A. 0 21 794 21 794 Nabycie akcji Getin Bank S.A. 0-147 -147 Udział mniejszości w emisji akcji Getin Bank S.A. seria Y 0 333 333 Nabycie udziałów Carcade OOO 0-4 258-4 258 Nabycie TU Europa S.A. 0 1 071 1 071 Nabycie Prikarpattya Bank S.A. 0 1 992 1 992 Zmniejszenie udziału w wyniku nie objęcia akcji nowej emisji Noble Bank S.A. 0 57 267 57 267 Zbycie akcji Noble Funds Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. 0 4 728 4 728 Skup akcji Prikarpattya 0-293 -293 Skup akcji TUE 0-273 -273 Dekonsolidacja Fiolet 0-6 541-6 541 Na 30 września 2007 roku wg MSSF 708 996-62 405 1 843 422 3 041-5 385 9 554 515 843 3 013 066 152 368 3 165 434 8
SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM za okres 9 miesięcy zakończony dnia 30 września 2006 roku Przypisane akcjonariuszom jednostki dominującej Pozostałe kapitały Razem Udziały mniejszości Kapitał własny ogółem Niepodzielony wynik Kapitał z aktualizacji wyceny Obligacje zamienne na akcje składnik kapitałowy Kapitał podstawowy finansowy Kapitał zapasowy Różnice kursowe Zysk (strata) netto tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł Na 1 stycznia 2006 roku wg MSSF 534 335-11 952 492 061 12 128 214 1 955 78 439 1 107 180 18 638 1 125 818 Wycena aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży pomniejszona o podatek odroczony -6 980-6 980-95 -7 075 Róznice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą -185-185 71-114 Zysk (strata) netto ujęta bezpośrednio w kapitale 0 0 0-6 980-185 0 0-7 165-24 -7 189 Zysk netto za okres 123 094 123 094 6 030 129 124 Ujęte przychody i koszty łącznie 0 0 0-6 980-185 0 123 094 115 929 6 006 121 935 Emisja akcji 23 477-83 23 394 23 394 Przeniesienie zysku poprzedniego okresu na niepodzielony wynik finansowy 78 439-78 439 0 0 Podział zysku Getin Bank S.A. -80 555 80 555 0 0 Podział zysku Fiolet S.A. -695 695 0 0 Opcje menedżerskie 1 303 1 303 1 303 Nabycie Open Finance 0-11 720-11 720 Zbycie akcji Noble Bank 0 15 289 15 289 Nabycie akcji Noble Bank 0-192 -192 Nabycie akcji Getin Bank 0-229 -229 Nabycie konsolidacyjne - emisja akcji GB seria U 0 193 193 Pozostałe 233 233 233 Na 30 września 2006 roku wg MSSF 557 812-14 530 573 228 5 148 29 3 258 123 094 1 248 039 27 985 1 276 024 9
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH za okresy 9 miesięcy zakończone dnia 30 września 2007 roku i 30 września 2006 roku 01.01.2007-30.09.2007 tys. PLN 01.01.2006-30.09.2006 tys. PLN Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Zysk (strata) netto 542 835 129 124 Korekty razem: -3 041 896-981 013 Amortyzacja 27 118 19 437 Udział w zyskach (stratach) jednostek stowarzyszonych -3 026 0 (Zyski)/straty z tytułu różnic kursowych 23-90 (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -230 554-2 061 Odsetki i dywidendy 24 058-1 179 Zmiana stanu należności od banków -875 568 314 794 Zmiana stanu aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu oraz pozostałych instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej 4 132 3 Zmiana stanu pochodnych instrumentów finansowych (aktywo) -52 915-14 784 Zmiana stanu pożyczek i kredytów udzielonych klientom -3 778 026-1 897 920 Zmiana stanu należności z tytułu leasingu finansowego -97 580-45 705 Zmiana stanu papierów wartościowych dostępnych do sprzedaży -679 105-339 297 Zmiana stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku -41 207-69 992 Zmiana stanu udziału reasekuratora w rezerwach technicznych -52 Zmiana stanu pozostałych aktywów -222 419-73 877 Zmiana stanu zobowiązań wobec banków -381 294-112 828 Zmiana stanu pochodnych instrumentów finansowych (zobowiązanie) oraz pozostałych zobowiązań finansowych wycenianych do wartości godziwej 101 655 14 532 Zmiana stanu zobowiązań wobec klientów 2 434 027 1 093 160 Zmiana stanu zobowiązań z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 320 882 13 921 Zmiana stanu rezerw 48 809 35 190 Zmiana stanu rezerw techniczno - ubezpieczeniowych 93 392 Zmiana stanu pozostałych zobowiązań 191 813 77 898 Pozostałe korekty 27 735 5 563 Zapłacony podatek dochodowy -67 353-38 900 Bieżące obciążenie podatkowe (RZIS) 113 559 41 122 Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej -2 499 061-851 889 Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Wpływy z działalności inwestycyjnej 325 749 21 521 Zbycie jednostki zależnej, po potrąceniu zbytych środków pieniężnych 157 324 15 750 Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych 0 0 Zbycie inwestycyjnych papierów wartościowych 3 245 2 307 Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 9 861 2 286 Inne wpływy inwestycyjne 155 319 1 178 Wydatki z działalności inwestycyjnej -644 889-54 282 Nabycie jednostki zależnej, po potrąceniu nabytych środków pieniężnych -604 499-26 196 Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych 0 0 Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych -40 390-27 672 Inne wydatki inwestycyjne 0-414 Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności inwestycyjnej -319 140-32 761 Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Wpływy z tytułu emisji akcji 447 918 24 867 Wpływy z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 1 598 030 880 119 Wykup wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych -32 327-10 197 Inne wpływy/wydatki finansowe netto -19 550-1 408 Środki pieniężne netto z / (wykorzystane w) działalności finansowej 1 994 071 893 381 Zwiększenie (zmniejszenie) netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów -824 130 8 731 Różnice kursowe netto -1 934 102 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu 1 305 697 765 358 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu 479 633 774 191 w tym o ograniczonej możliwości dysponowania 10
3. Pozostałe informacje do skonsolidowanego sprawozdania finansowego 3.1 Podstawowe dane Emitenta Getin Holding S.A. ul. Powstańców Śląskich 2-4 53-333 Wrocław NIP 895-16-94-236 Grupa Kapitałowa Getin Holding (zwana dalej Grupą Kapitałową Getin Holding lub Grupą Getin Holding ) składa się ze spółki dominującej Getin Holding S.A. (zwanej dalej "Getin Holding" Spółką lub Emitentem ) i jej spółek zależnych. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Getin Holding obejmuje okres 9 miesięcy zakończony 30.09.2007 r. oraz zawiera dane porównawcze za okres 9 miesięcy zakończony 30.09.2006 r. oraz na dzień 31.12.2006 r. Siedziba Getin Holding mieści się we Wrocławiu, przy ul. Powstańców Śl. 2-4. Spółka została zarejestrowana pod nazwą Centaur S.A. dnia 23.02.1996 r. Następnie w dniu 28.02.2000 r. zmieniono nazwę Spółki na Getin Service Provider S.A. W dniu 23.03.2001 r. Getin Service Provider S.A. został zarejestrowany w Krajowym Rejestrze Sądowym prowadzonym przez Sąd Rejonowy dla Wrocławia-Fabrycznej VI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000004335. Od 24.07.2003 r. Spółka działa pod nazwą Getin Holding S.A. Spółce nadano numer statystyczny REGON 932117232. Przeważającym rodzajem działalności Spółki jest Prowadzenie inwestycji kapitałowych na rynkach krajowych i zagranicznych (PKD 6523Z). Podmiotem dominującym całej Grupy Getin Holding jest pan Leszek Czarnecki. 11
3.2 Opis organizacji grupy kapitałowej Emitenta, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji Skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym za III kwartał 2007 r. objęty został Getin Holding oraz następujące spółki Grupy Kapitałowej Getin Holding: Spółki zależne: Nazwa i siedziba Rodzaj działalności Udział w kapitale Metoda konsolidacji Getin Bank S.A. z siedzibą w Katowicach usługi bankowe 99,47% pełna Getin Finance PLC z siedzibą w Londynie (Wielka Brytania) usługi finansowe 99,47% 1) pełna Noble Bank S.A. z siedzibą w Warszawie usługi bankowe 72,12% pełna Open Finance S.A. z siedzibą w Warszawie doradztwo finansowe 72,12% 2) pełna Open Finance MIL z siedzibą w Dublinie Noble Funds TFI S.A. z siedzibą w Warszawie pozyskiwanie klientów oraz działalność marketingowa na rzecz podmiotu dominującego 72,12% 4) pełna doradztwo finansowe i inwestycyjne 54,96% 2) pełna TU Europa S.A. z siedzibą we Wrocławiu działalność ubezpieczeniowa 99,58% pełna TU Europa na Życie S.A. z siedzibą we Wrocławiu działalność ubezpieczeniowa 99,58% pełna Getin International Polska sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu Getin International S.a.r.l. z siedzibą w Luksemburgu (Wielkie Księstwo Luksemburga) działalność pomocnicza dla Getin International S.a.r.l 100,00% 3) pełna działalność holdingowa dla detalicznej działalności bankowej na Ukrainie i w Rosji 100,00% pełna Prikarpattya Bank S.A. z siedzibą w Iwano-Frankowsku usługi bankowe 93,76% 5) pełna Carcade OOO z siedzibą w Kaliningradzie (Federacja Rosyjska) leasing 100,00% pełna Fiolet S.A. z siedzibą we Wrocławiu pośrednictwo w zakresie usług finansowych i ubezpieczeniowych 60,00% 6) pełna 1) 99,998% udziałów posiada Getin Bank, 0,002% Getin Holding 2) Na dzień 30.09.2007 r. Noble Bank posiada 100% udziałów w Open Finance i 76,20% Noble Funds TFI 3) 99,9 % udziałów posiada Getin International S.a.r.l., 0,1% Getin Holding 4) Na dzień 30.09.2007 r. Open Finance MIL jest spółką w 100% zależną od Open Finance 5) 2.11.2007r. zostało zarejestrowane podwyżesznie kapitału zakładowego Prikarpattya Bank S.A. W związku z podwyższeniem kapitału zwiększył się udziału Emitenta w kapitale zakładowym Prikarpattya Bank do 99,06%. 6) 20.09.2007r. NWZA Fiolet S.A. uchwaliło połączenie Fiolet S.A. z Getin Raty S.A. (jednostka spoza Grupy Getin Holding), które zostało zarejestrowane przez sąd 01.10.2007r. Wskutek połączenia udział Getin Holding spadł do 39,47%. Na koniec III kwartału 2007r. spółka przestała być konsolidowana metodą pełną i jest wyceniana w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym metodą praw własności. Spółki stowarzyszone: Nazwa i siedziba Powszechny Dom Kredytowy S.A. z siedzibą we Wrocławiu Rodzaj działalności Udział w kapitale pośrednictwo w zakresie usług finansowych 21,00% Metoda wyceny metoda praw własności 12
3.3 Graficzna struktura Grupy Kapitałowej Getin Holding i zatrudnienie na dzień 30.09.2007 r. Getin Holding S.A. 99,47% Getin Bank S.A. 100% Getin Finance PLC 72,12% Noble Bank S.A. 100% Open Finance S.A. 100% Open Finance MIL 76,20% Noble Funds TFI S.A. 100% Getin International S.a.r.l. 100% Getin International sp. z o.o. 100% Carcade OOO 60,00% Fiolet S.A. 99,58% TU Europa S.A. 100% TU na Życie Europa S.A. 93,76% Prikarpattya Bank S.A. 21% PDK S.A. 100% PDK Biznes sp. z o.o. Zatrudnienie w spółkach Grupy Kapitałowej Getin Holding przedstawiało się następujaco: 30.09.2007 31.12.2006 Getin Holding S.A. 16 13 Getin Bank S.A. 2 357 2 146 Noble Bank S.A. 223 131 Open Finance S.A. 341 273 Noble Funds TFI S.A. 12 10 Carcade OOO 388 299 Grupa Getin International 13 * Fiolet S.A. 98 57 Prikarpattya Bank S.A. 415 * Grupa TU Europa 144 * Razem 4 007 2 929 * Spółki nie konsolidowane przez Grupę Kapitałową Getin Holding na dzień 31.12.2006 r. 13
3.4 Cena akcji Getin Holding 108,0% 20,4 88,0% 18,7 68,0% 16,9 48,0% 15,2 PLN 28,0% 13,4 8,0% 11,7-12,0% 9,9 2007-09-26 2007-09-07 2007-08-21 2007-08-01 2007-07-13 2007-06-26 2007-06-06 2007-05-18 2007-04-27 2007-04-10 2007-03-20 2007-03-01 2007-02-12 2007-01-24 2007-01-05 2006-12-14 2006-11-27 2006-11-08 2006-10-19 2006-10-02 Kurs WIG 20 Kurs WIG BANKI Cena akcji GH 3.5 Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzeniu raportu (w szczególności informacje o zmianach stosowanych zasad/polityki rachunkowości) Skonsolidowany raport kwartalny Grupy Kapitałowej Getin Holding S.A. za III kwartał 2007 r. zawiera: Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Getin Holding za okresy sprawozdawcze od 01.07.2007 r. do 30.09.2007 r., od 01.01.2007 r. do 30.09.2007 r. oraz na dzień 30.09.2007 r. w tym: skonsolidowany bilans, skonsolidowany rachunek zysków i strat, zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym, skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych. Porównawcze dane finansowe do skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za okres 9 miesięcy zakończony 30.09.2006 r., za okres 9 miesięcy zakończony 30.09.2006 r. oraz na dzień 31.12.2006 r. Skrócone sprawozdanie finansowe Getin Holding za okresy sprawozdawcze od 01.07.2007 r. do 30.09.2007 r., od 01.01.2007 r. do 30.09.2007 r. oraz na dzień 30.09.2007 r. w tym: bilans, rachunek zysków i strat, zestawienie zmian w kapitale własnym, rachunek przepływów pieniężnych. Porównawcze dane finansowe do skróconego sprawozdania finansowego Getin Holding S.A. za okres 9 miesięcy zakończony 30.09.2006 r., za okres 9 miesięcy zakończony 30.09.2006 r. oraz na dzień 31.12.2006 r. Informację dodatkową oraz inne informacje określone w 91 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19.10.2005 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych (Dz.U. 2005 r., Nr 209, poz. 1744). Grupa Kapitałowa Getin Holding, w której podmiotem dominującym jest Spółka, zobowiązana jest sporządzać skonsolidowane sprawozdanie finansowe zgodnie z MSSF przyjętymi przez Unię Europejską za okresy rozpoczynające się po dniu 01.01.2005 r. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Getin Holding za okres sprawozdawczy od 01.01.2007 r. do 30.09.2007 r. zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej przyjętymi przez Unię Europejską. W 2007 r. Grupa Kapitałowa Getin Holding nie dokonywała zmian zasad rachunkowości. 14
3.6 Wyniki finansowe Grupy Getin Holding za III kwartały 2007 r. Omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych, ujawnionych w sprawozdaniu finansowym. Wybrane pozycje rachunku zysków i strat Q3* 2007 Q3* 2006 Zmiana % Wynik z tytułu odsetek 378 790 263 899 43,5% Wynik z tytułu prowizji 154 280 125 850 22,6% Zysk netto, w tym: 542 835 129 124 320,4% Przypadający na akcjonariuszy spółki 515 843 123 094 319,1% Przypadający na udziały mniejszości 26 992 6 030 347,6% Wybrane pozycje bilansu 30.09.2007 31.12.2006 Zmiana % Kredyty i pożyczki udzielone klientom 9 942 815 6 078 719 63,6% Suma aktywów 18 118 066 12 045 140 50,4% Wybrane wskaźniki finansowe Q3* 2007 Q3* 2006 on-off: -201244 Koszty operacyjne / Przychody operacyjne 36,59% 52,48% Wynik z tytułu odsetek / Przychody operacyjne netto 33,18% 51,91% Wynik z tytułu prowizji i opłat / Przychody operacyjne netto 13,52% 24,76% ROAA (1) 4,80% 1,96% ROAE (2) 30,21% 14,71% * narastająco od początku roku (1) zysk netto za III kwartał podzielony przez średnią wartość aktywów na koniec III kwartału i poprzedniego roku, wskaźnik w skali roku; (2) zysk netto przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej za III kwartał podzielony przez średnią wartość kapitału własnego przypisanego akcjonariuszom jednostki dominującej (bez wyniku bieżącego okresu) na koniec III kwartału i poprzedniego roku, wskaźnik w skali roku; Grupa Kapitałowa Getin Holding w okresie 9 miesięcy zakończonym 30.09.2007 r. wypracowała zysk netto w wysokości 542.835 tys. zł, w tym zysk przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej wyniósł 515.843 tys. zł, zaś na udziały mniejszości 26.992 tys. zł. Największy wpływ na wynik Grupy miał zysk wypracowany przez Getin Bank w okresie 9 miesięcy zakończonym 30.09.2007 r. Wynik Getin Banku zgodnie z MSSF stosowanymi w Grupie Kapitałowej Getin Holding wyniósł 208.348 tys. zł (wynik wg Polskich Standardów Rachunkowości wyniósł 199.268 tys. zł). Wyniki jednostkowe wypracowane przez pozostałe spółki objęte konsolidacją metodą pełną w okresie 9 miesięcy zakończonym 30.09.2007 r. przedstawiają się następująco: Getin Holding - zysk netto w wysokości 117.653 tys. zł; Grupa Noble Bank - zysk netto na poziomie 91.222 tys. zł; Fiolet - zysk netto w wysokości 8.812 tys. zł; Carcade - zysk netto w wysokości 14.003 tys. zł; Grupa Getin International - strata netto w wysokości 4.959 tys. zł; Prikarpattya Bank - zysk netto w wysokości 384 tys.zł (za okres od 01.05.2007 r. do 30.09.2007 r.); Grupa TU Europa - zysk netto w wysokości 40.893 tys. zł (za okres od 24.04.2007 r. do 30.09.2007 r.). Wpływ na wynik skonsolidowany miały korekty transakcji przeprowadzonych wewnątrz grupy oraz korekty konsolidacyjne, w tym: Eliminacja transakcji między pośrednikami (Fiolet, Getin Raty S.A., Open Finance), a Getin Bankiem w wysokości -6.122 tys. zł; Eliminacja transakcji między Grupą TU Europa, a Getin Bankiem i Noble Bankiem w wysokości -18.649 tys. zł; Udział w wyniku Grupy TU Europa do 23.04.2007 r. według metody praw własności w wysokości 3.026 tys. zł; Zysk na sprzedaży oraz emisji akcji Noble Banku w wysokości 87.703 tys. zł (ogółem zysk ze sprzedaży oraz emisji akcji Noble Banku na poziomie Grupy Getin Holding wyniósł 201.244 tys. zł, z czego 113.541 tys. zł wykazano w jednostkowym sprawozdaniu Getin Holding); 15
Udział akcjonariuszy mniejszościowych w wynikach spółek Grupy w wysokości 26.992 tys. zł ; Wycena programu opcji menedżerskich przyznanych w Grupie w wysokości -4.886 tys. zł; Zysk na sprzedaży Getin Raty S.A. w kwocie 2.000 tys. zł. 3.7 Pozostałe informacje finansowe 3.7.1 Informacje o korektach z tytułu rezerw oraz o rezerwie i aktywach z tytułu odroczonego podatku: 30.09.2007 31.12.2006 Zmiana 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 161 630 121 367 40 263 2. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 125 074 78 346 46 728 3. Rezerwy, w tym: 64 065 31 316 32 749 Rezerwa na restrukturyzację 7 485 19 078-11 593 Rezerwa na sprawy sporne 5 029 5 214-185 Rezerwa na świadczenia emerytalne 277 627-350 Rezerwa na udzielone zobowiązania i gwarancje 3 509 1 934 1 575 Inne rezerwy 35 4 463-4 428 Naliczone premie i prowizje ubezpieczeniowe 47 730 0 47 730 3.7.2 Odpisy aktualizujące wartość aktywów Odpisy aktualizujące wartość aktywów 30.09.2007 31.12.2006 Zmiana Rzeczowe aktywa trwałe 3 813 3 718 95 Nieruchomości inwestycyjne 10 774 10 094 680 Wartości niematerialne i prawne 659 659 0 Kredyty i pożyczki udzielone klientom 602 027 557 086 44 941 Należności od banków 0 8-8 Należności z tytułu leasingu finansowego 5 471 3 750 1 721 Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży 14 476 12 489 1 987 Pozostałe aktywa 13 320 14 678-1 358 Razem odpisy aktualizujące wartość aktywów 650 540 602 482 48 058 16
3.7.3 Przychody i koszty z tytułu odsetek Przychody z tytułu odsetek 01.01.2007-01.01.2006-30.09.2007 30.09.2006 Przychody z tytułu kredytów i pożyczek udzielonych klientom 555 324 330 456 Przychody z tytułu innych lokat na rynku pieniężnym 0 0 Przychody z tytułu inwestycyjnych (lokacyjnych) papierów wartościowych 75 013 65 589 Przychody z tytułu lokat w innych bankach 82 869 44 794 Odsetki - leasing finansowy 59 824 33 015 Odsetki od rezerwy obowiązkowej 8 145 2 580 Pozostałe odsetki 1 025 5 Razem 782 200 476 439 Przychody z tytułu aktywów finansowych wycenianych do wartości godziwej przez wynik finansowy 6 0 Razem 782 206 476 439 Koszty z tytułu odsetek 01.01.2007-30.09.2007 01.01.2006-30.09.2006 Koszty z tytułu zobowiązań wobec klientów 241 261 157 736 Koszty z tytułu innych depozytów na rynku pieniężnym 0 115 Koszty z tytułu emisji własnych papierów dłużnych 108 649 16 266 Odsetki od zaciągniętych kredytów 35 019 26 597 Koszty z tytułu depozytów w innych bankach 17 960 11 082 Odsetki - leasing finansowy 88 121 Pozostałe koszty z tytułu odsetek 439 623 Razem 403 415 212 540 3.7.4 Przychody i koszty z tytułu prowizji i opłat Przychody z tytułu prowizji i opłat 01.01.2007-30.09.2007 01.01.2006-30.09.2006 Z tytułu pośrednictwa 120 541 58 982 Z tytułu sprzedaży ubezpieczeń 62 108 48 339 Z tytułu udzielonych kredytów i pożyczek 21 407 11 165 Z tytułu obsługi rachunków bankowych 20 666 14 959 Z tytułu sprzedaży jednostek uczestnictwa TFI 18 069 0 Z tytułu zarządzania portfelem i innych opłat związanych z zarządzaniem aktywami 9 640 0 Z tytułu kart płatniczych 7 612 4 367 Z tytułu leasingu finansowego 6 015 3 223 Z tytułu operacji rozliczeniowych 2 941 3 562 Z tytułu gwarancji, akredytyw i podobnych operacji 208 193 Z tytułu operacji papierami wartościowymi 140 0 Pozostałe 2 066 754 Razem 271 414 145 544 Koszty z tytułu prowizji i opłat 01.01.2007-30.09.2007 01.01.2006-30.09.2006 Z tytułu pośrednictwa 31 487 8 167 Z tytułu ubezpieczeń 72 400 797 Z tytułu kart płatniczych 5 494 5 025 Z tytułu kredytów i pożyczek 5 516 3 851 Operacji rozliczeniowych 847 689 Z tytułu leasingu finansowego 627 590 Pozostałe 763 575 Razem 117 134 19 694 17
3.7.5 Ogólne koszty administracyjne Ogólne koszty administracyjne 01.01.2007-30.09.2007 01.01.2006-30.09.2006 Świadczenia pracownicze 202 043 122 307 Koszty restrukturyzacji 0 0 Zużycie materiałów i energii 16 910 13 585 Usługi obce, w tym: 154 746 99 662 - marketing, reprezentacja i reklama 54 980 24 807 - usługi IT 6 368 5 433 - wynajem i dzierżawa 35 703 25 152 - usługi ochrony 6 214 5 703 - koszty obsługi i napraw 4 129 3 588 - usługi telekomunikacyjne i pocztowe 22 339 18 377 - usługi prawne 1 974 1 493 - usługi doradcze 6 719 3 074 - ubezpieczenia 1 028 880 - inne 15 292 11 155 Pozostałe koszty rzeczowe 6 819 5 030 Podatki i opłaty 6 189 6 075 Składka i wpłaty na Bankowy Fundusz Gwarancyjny 1 370 700 Koszty prowizji reasekuracyjnych 0 0 Koszty prowizji akwizycyjnych 0 0 Koszty opłat związanych z prowadzeniem działalności 211 0 ubezpieczeniowej Amortyzacja 27 118 19 437 Inne 2 286 0 Razem 417 692 266 796 18
3.7.6 Zmiana stanu odpisów aktualizujących i rezerw na zobowiązania pozabilansowe III kwartały 2007 Kredyty i pożyczki udzielone klientom i należności od banków Należności z tytułu leasingu finansowego Zobowiazania pozabilansowe Razem Wartość odpisów aktualizujących/rezerw na początek okresu - 01.01.2007 557 094 3 750 1 934 562 778 Utworzenie 101 074 1 903 5 017 107 994 Rozwiązanie -27 013 0-3 442-30 455 Zmiana stanu rezerw netto ujęta w rzis 74 061 1 903 1 575 77 539 Wykorzystanie -31 321 0 0-31 321 Inne zwiększenia 2 193 0 17 2 210 Inne zmniejszenia 0-182 0-182 Inne zwiększenia/zmniejszenia netto 2 193-182 17 2 028 Wartość odpisów aktualizujących/rezerw na koniec okresu - 30.09.2007 602 027 5 471 3 526 611 024 III kwartały 2006 Kredyty i pożyczki udzielone klientom i należności od banków Należności z tytułu leasingu finansowego Zobowiazania pozabilansowe Razem Wartość odpisów aktualizujących/rezerw na początek okresu - 01.01.2006 514 708 3 869 204 518 781 Utworzenie 88 728 704 2 435 91 867 Rozwiązanie -5 881 0-1 798-7 679 Zmiana stanu rezerw netto ujęta w rzis 82 847 704 637 84 188 Wykorzystanie -27 429 0 0-27 429 Inne zwiększenia 339 0 0 339 Inne zmniejszenia -18 174 0 0-18 174 Inne zwiększenia/zmniejszenia netto -17 835 0 0-17 835 Wartość odpisów aktualizujących/rezerw na koniec okresu - 30.09.2006 552 291 4 573 841 557 705 19
3.7.7 Kredyty i pożyczki udzielone klientom Kredyty i pożyczki udzielone klientom 30.09.2007 31.12.2006 Kredyty i pożyczki 9 852 978 6 159 071 Skupione wierzytelności 691 360 476 230 Zrealizowane gwarancje i poręczenia 504 504 Razem 10 544 842 6 635 805 Odpisy aktualizujące wartość należności (-) -602 027-557 086 Razem netto 9 942 815 6 078 719 Stan na 30.09.2007 Wartość brutto kredytów i pożyczek bez utraty wartości Wartość brutto kredytów i pożyczek z utratą wartości Odpisy na kredyty i pożyczki bez utraty wartości IBNR Odpisy aktualizujące utworzone na kredyty i pożyczki z utratą wartości Razem wartość netto - kredyty korporacyjne 1 009 059 185 218-5 391-171 679 1 017 206 - kredyty samochodowe 1 943 423 139 619-30 138-104 949 1 947 954 - kredyty mieszkaniowe 5 673 510 106 147-44 010-50 852 5 684 795 - kredyty konsumpcyjne 1 267 162 220 704-39 195-155 813 1 292 859 Razem 9 893 154 651 688-118 734-483 293 9 942 815 Stan na 31.12.2006 Wartość brutto kredytów i pożyczek bez utraty wartości Wartość brutto kredytów i pożyczek z utratą wartości Odpisy na kredyty i pożyczki bez utraty wartości IBNR Odpisy aktualizujące utworzone na kredyty i pożyczki z utratą wartości Razem wartość netto - kredyty korporacyjne 635 747 222 177-5 433-192 271 660 220 - kredyty samochodowe 1 424 739 130 650-31 115-97 400 1 426 874 - kredyty mieszkaniowe 3 198 249 113 544-34 509-49 824 3 227 460 - kredyty konsumpcyjne 742 764 167 935-17 230-129 304 764 165 Razem 6 001 499 634 306-88 287-468 799 6 078 719 20
3.7.8 Współczynnik wypłacalności spółek Getin Banku oraz Noble Banku Wypłacalność 30.09.2007 Getin Bank S.A. Noble Bank S.A. Fundusze własne Kapitał podstawowy 295 856 215 178 Kapitał zapasowy 768 546 173 330 Fundusz ogólnego ryzyka bankowego 32 500 0 Kapitał z aktualizacji wyceny 10 952-20 Zbadany wynik z I półrocze 2006 130 876 45 884 Korekta o udziały w instytucjach finansowych -1 569-89 889 Korekta o wartości niematerialne i prawne -62 214-2 226 Zysk (strata) z lat ubiegłych 0 0 Razem fundusze własne 1 174 947 342 257 Aktywa ważone ryzykiem Ekspozycja na ryzyko na poziomie 20% 2 374 292 582 659 Ekspozycja na ryzyko na poziomie 50% 151 071 24 242 Ekspozycja na ryzyko na poziomie 100% 9 221 542 828 041 Razem aktywa ważone ryzykiem 9 771 936 956 694 Zobowiązania pozabilansowe ważone ryzykiem Ekspozycja na ryzyko na poziomie 0,4% 0 0 Ekspozycja na ryzyko na poziomie 1% 2 269 708 0 Ekspozycja na ryzyko na poziomie 1,8% 2 577 957 0 Ekspozycja na ryzyko na poziomie 2,4% 0 0 Ekspozycja na ryzyko na poziomie 10% 38 0 Ekspozycja na ryzyko na poziomie 20% 241 410 0 Ekspozycja na ryzyko na poziomie 50% 18 868 112 507 Ekspozycja na ryzyko na poziomie 100% 0 0 Razem zobowiązania pozabilansowe ważone ryzykiem 126 820 56 254 Razem aktywa i zobowiązania pozabilansowe ważone ryzykiem 9 898 756 1 012 947 Ryzyka rynkowe 5 0 Ryzyka inne 2 0 Współczynnik wypłacalności 11,9% 33,8% 21
3.8 Główne osiągnięcia oraz niepowodzenia Grupy Kapitałowej Getin Holding w III kwartale 2007 r. Getin Bank Osiągnięto znaczący wzrost sprzedaży w czterech głównych segmentach, na jakich koncentruje się Getin Bank: - ponad 3-krotny wzrost sprzedaży kredytów gotówkowych do kwoty 1.053,9 mln zł, - umocnienie pozycji lidera na rynku kredytów samochodowych i wzrost sprzedaży o 65% do 1.067 mln zł, - 44% wzrost sprzedaży kredytów hipotecznych do 2.385,7 mln zł, - 100% wzrost sprzedaży kredytów dla małych i średnich przedsiębiorstw do 1.318,1 mln zł. Rekordowy zysk netto banku (wg PSR) wzrost do 199,3 mln zł (o 76%), który po 3 kwartałach jest wyższy niż w całym 2006 r. FACTOR in Bank podwoił wartość wierzytelności wykupionych i osiągnął sprzedaż na poziomie 566,9 mln zł. Rozwój sieci sprzedaży obecnie bank posiada już 181 własnych oddziałów i dodatkowo uruchamia program partnerski, w ramach którego otwierane będą placówki franczyzowe. Grupa Noble Bank Noble Bank Środki klientów zarządzane przez podmioty Grupy Noble Bank osiągnęły poziom 1,89 mld zł, a liczba pozyskanych klientów w obszarze klientów bankowości prywatnej 2.200 klientów. Sieć banku liczy już 8 oddziałów. Noble Funds TFI Wartość zarządzanych aktywów wzrosła do 1,25 mld zł. Zysk netto osiągnął poziom 10,5 mln zł. Open Finance Utrzymał pozycję lidera na rynku kredytów hipotecznych (11% udziału w rynku). Sieć placówek została powiększona o 3 nowe oddziały Open Finance i 10 nowych placówek Open Direct. Grupa TU Europa GK EUROPA przekroczyła o 35% wynik z 2006 r., zysk netto za 9 miesięcy 2007 r. jest o 47% wyższy niż w analogicznym okresie 2006 r. Osiągnięto rekordowy przypis składki wg MSR. Przypis za 9 miesięcy jest już o 40% wyższy niż cały przypis za 2006 r., oraz o 100 % wyższy niż w analogicznym okresie poprzedniego roku. Suma bilansowa Grupy przekroczyła 1,3 mld zł i wzrosła o 25% w III kwartale 2007 r. TU EUROPA oraz TU na Życie EUROPA zajęły odpowiednio I i II miejsce w Rankingu Towarzystw Ubezpieczeń - Jesień 2007, opracowanym przez niezależnych analityków rynków finansowych Allfinance Polska. Spółki GK EUROPA otwierają i zamykają pierwszą dziesiątkę rankingu najbardziej dynamicznych instytucji finansowych w Polsce, zajmując 1 miejsce - TU na Życie EUROPA, 10 miejsce - TU EUROPA. GK EUROPA wśród 50 największych firm ubezpieczeniowych Europy Środkowo- Wschodniej zajmuje 34 pozycję. TU na Życie EUROPA od początku roku zaoferowała 27 produktów strukturyzowanych, umacniając pozycję pioniera i lidera w tym segmencie. Osiągnięto znaczącą sprzedaż produktów unit linked ponad 60 mln zł w III kwartale 2007 r. Działalność międzynarodowa Zostały podwyższone kapitały własne Getin International o dodatkowe 10 mln EUR na realizację dalszych planów rozwoju spółki na Rynkach Wschodnich. Podwyższono kapitał w Prikarpattya Banku na Ukrainie i zwiększono udział w kapitale zakładowym Prikarpattya Bank do 99,06%. Uzyskano zgodę Ukraińskiego Urzędu Antymonopolowego na utworzenie przy współpracy z lokalną firmą sieci sprzedaży produktów kredytowych Prikarpattya Bank. 22
Przeprowadzona została restrukturyzacja Prikarpattya Bank oraz przygotowano plan rebrendingu i pozycjonowania banku na rynku ukraińskim. Zysk Carcade osiągnął 14 mln zł, co stanowi wzrost o 352 % z 3,1 mln zł w analogicznym okresie w 2006 r. Podpisany został list intencyjny dotyczący objęcia udziałów w spółce doradztwa finansowego z siedzibą w Rumunii. 3.9 Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczny wpływ na osiągnięte wyniki finansowe Grupy Getin Holding Do najważniejszych czynników wywierających wpływ na wyniki finansowe Grupy Getin Holding za III kwartał 2007 r. zaliczyć należy: W przypadku Getin Banku, włączenie zaudytowanego wyniku za I półrocze 2007 r. w kwocie 130,9 mln zł do funduszy regulacyjnych Banku. W przypadku TU Europa czynnikiem takim była spłata przez spółkę RB Inwestcom w dniu 04.07.2007 r. ostatniej części zaległej pożyczki w kwocie 2,5 mln zł. W związku z tym rozwiązano wartość odpisu aktualizującego na utratę wartości pożyczek dla RB Expert S.A. w kwocie równej wartości spłaconej przez RB Inwestcom sp. z o.o. Łączna kwota pożyczki udzielonej RB Expert S.A. wyniosła 5,5 mln zł. W czerwcu 2007 r. została spłacona pierwsza część w wysokości 3 mln zł. W pozostałych spółkach Grupy Getin Holding nie wystąpiły nietypowe zdarzenia ani czynniki, mające znaczny wpływ na osiągnięte wyniki finansowe Grupy. 3.10 Sezonowość lub cykliczność w działalności Grupy w III kwartale 2007 r. Nie dotyczy Grupy Kapitałowej Getin Holding. 3.11 Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych GETIN HOLDING W dniach od 25.09.2007 r. do 28.09.2007 r. przeprowadzone zostały zapisy na akcje serii J. Była to ostatnia transza emisji akcji serii J oferowanych przez Emitenta w ramach Programu Opcji Menedżerskich. Zakończenie subskrypcji nastąpiło w dniu 28.09.2007 r. Liczba papierów wartościowych objęta subskrypcją wyniosła 791.486. Liczba osób, którym przydzielono 791.486 akcji serii J wyniosła 105. Cena po jakiej papiery wartościowe zostały objęte wyniosła 2,40 zł za akcję. NOBLE BANK W dniu 16.07.2007 r. w ramach Programu Emisji Bankowych Papierów Wartościowych Noble Bank wyemitował trzyletnie certyfikaty depozytowe na kwotę 270.000 tys. zł oraz pięcioletnie certyfikaty depozytowe na kwotę 80.000 tys. zł. Odsetki od certyfikatów są płatne co trzy miesiące w oparciu o 3M WIBOR plus marża. Środki pozyskane w ramach Programu Emisji są przeznaczane w głównej mierze na zwiększenie sprzedaży kredytów zabezpieczonych na aktywach finansowych. CARCADE Carcade w omawianym okresie wykupiła: W dniu 02.08.2007 r. 4 weksle za łączną kwotę 17.941 tys. RUB, co na dzień wykupu stanowiło równowartość 1.947 tys. zł (oprocentowanie roczne 15,40 %) wyemitowane w dniu 03.11.2006 r. W dniu 13.09.2007 r. 4 weksle za łączną kwotę 35.927 tys. RUB, co na dzień wykupu stanowiło równowartość 3.844 tys. zł (oprocentowanie roczne 15,10 %) wyemitowane w dniu 13.12.2006 r. 23
W dniu 18.09.2007 r. 3 weksle za łączną kwotę 17.964 tys. RUB, co na dzień wykupu stanowiło równowartość 1.936 tys. zł (oprocentowanie roczne 15,10% ) wyemitowane w dniu 18.12.2006 r. Pozostałe spółki Grupy nie emitowały, nie wykupywały, ani nie spłacały dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych. 3.12 Informacje dotyczące wypłaconej lub zadeklarowanej w Grupie Getin Holding dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane W omawianym okresie sprawozdawczym w Grupie Getin Holding nie były wypłacane dywidendy. 3.13 Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu 30.09.2007 r., mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Grupy Kapitałowej Połączenie spółek Fiolet z Getin Raty S.A. i podwyższenie kapitału zakładowego Fiolet Realizacja planu połączenia obu spółek zagwarantowała Fiolet dużo lepszą pozycję na rynku pośrednictwa finansowego dającą lepsze możliwości rozwoju i ekspansji w przyszłości. Równocześnie szereg synergii pozwoli na ograniczenie kosztów i wzrost efektywności prowadzonej działalności. Dzięki połączeniu Fiolet rozszerzy swój portfel o sprzedaż kredytów gotówkowych i sprzedaż kart kredytowych. Powstanie dużego pośrednika, w ocenie Emitenta będzie miało wpływ na sprzedaż usług finansowych w Grupie Kapitałowej. Plany rozwoju bankowości detalicznej na rynku ukraińskim W dniu 15.10.2007 r. Komitet Antymonopolowy Ukrainy wydał decyzje umożliwiające Getin International S.a.r.l. oraz Prikarpattya Bank utworzenie we współpracy z lokalną firmą ukraińską, nowej spółki, której celem działalności będzie stworzenie sieci sprzedaży dla detalicznych produktów kredytowych Prikarpattya Bank. Wydane zezwolenia uprawniają Getin International S.a.r.l. do przyszłego przejęcia większościowego udziału w nowopowstałym podmiocie. Podwyższenia kapitału zakładowego w Getin International S.a.r.l. W dniu 24.10.2007 r. Walne Zgromadzenie wspólników spółki Getin International S.a.r.l. podwyższyło kapitał zakładowy spółki o 10.000 tys. EUR, co stanowiło równowartość 36.555 tys. zł, do wysokości 11.500 tys. EUR. Nowe udziały zostały w całości objęte przez Getin Holding. Udział Getin Holding pozostał na niezmienionym poziomie 100%. Podwyższenia kapitału Prikarpattya Bank W dniu 02.11.2007 r. zarejestrowana została zmiana Statutu oraz wysokość kapitału zakładowego Prikarpattya Bank. Kapitał zakładowy Prikarpattya Bank podwyższony został w dniu 07.09.2007 r. o kwotę 125.000 tys. hrywien, co na dzień podjęcia uchwały stanowiło równowartość 69.425 tys. zł. Obecnie kapitał zakładowy Prikarpattya Bank wynosi 147.000 tys. hrywien, co stanowi równowartość 73.162 tys. zł. Emitent obecnie posiada 145.618.829 akcji, o łącznej wartości nominalnej 145.618.829 hrywien (równowartość 72.474 tys. zł), stanowiących 99,06% kapitału zakładowego Prikarpattya Bank i uprawniających do takiej samej liczby głosów na zgromadzeniu akcjonariuszy Prikarpattya Bank. Uzyskanie pozytywnej decyzji Komitetu Kredytowego Sberbank Rosja OAO Carcade uzyskała pozytywną decyzję Komitetu Kredytowego Sberbank Rosja OAO o gotowości zawarcia umowy otwartej linii kredytowej o wartości 2 mld rubli na finansowanie działalności leasingowej spółki. Sberbank Rosja OAO jest największym bankiem na rynku rosyjskim, a uzyskany kredyt znacząco wpłynie na możliwości rozwoju Carcade. 24
3.14 Informacja dotycząca zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych Spółki, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego 30.09.2007 31.12.2006 I. Zobowiązania warunkowe udzielone i otrzymane 1 644 396 1 613 260 1. Zobowiązania warunkowe 1 378 740 1 334 375 a) finansowe 1 354 562 1 324 928 b) gwarancyjne 24 178 9 447 2. Aktywa warunkowe 265 656 278 885 a) finansowe 132 000 154 400 b) gwarancyjne 133 656 124 485 II. Zobowiązania związane z realizacją operacji kupna/sprzedaży 9 742 879 5 800 447 III. Pozostałe pozycje pozabilansowe 1 308 981 1 386 112 POZYCJE POZABILANSOWE RAZEM 12 696 256 8 799 819 25
3.15 Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej/grupy Kapitałowej Na skutek podwyższenia kapitału zakładowego w Prikarpattya Bank, zwiększył się udział Getin Holding w tej spółce z 93,76 % do 99,06 %. W III kwartale 2007 r. Fiolet znajdował się w procesie łączenia ze spółką Getin Raty S.A. z siedzibą we Wrocławiu, który zakładał przeniesienia całego majątku Spółki Getin Raty S.A. na Fiolet. W wyniku dokonanego połączenia udział Getin Holding w kapitale zakładowym Fiolet zmniejszył się z 60% do 39,47%; liczba posiadanych akcji nie uległa zmianie i wynosi 600 akcji. 3.16 Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych Emitent, ani jego spółki zależne nie publikowały prognoz finansowych. 3.17 Akcjonariusze Spółki posiadający bezpośrednio lub pośrednio co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na WZA AKCJONARIUSZE POSIADAJĄCY BEZPOŚREDNIO LUB POŚREDNIO CO NAJMNIEJ 5% OGÓLNEJ LICZBY GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU AKCJONARIUSZY NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO Lp. Akcjonariusz Liczba posiadanych akcji Liczba głosów wynikająca z posiadanych akcji Udział procentowy w kapitale zakładowym Udział procentowy głosów w walnym zgromadzeniu 1 Leszek Czarnecki bezpośrednio i pośrednio* 394.714.317 394.714.317 55,61% 55,61% w tym: LC Corp B.V. z siedzibą w Amsterdamie 306.913.307 306.913.307 43,24% 43,24% 2 Commercial Union Otwarty Fundusz Emerytalny BPH CU WBK 55.430.174 55.430.174 7,81% 7,81% * Pan Leszek Czarnecki posiada bezpośrednio 87.768.897 akcji, stanowiących 12,37% kapitału zakładowego i 12,37% udziału w głosach na Walnym Zgromadzeniu oraz pośrednio poprzez podmioty od siebie zależne Pan Leszek Czarnecki posiada 306.945.420 akcji stanowiących 43,29% kapitału zakładowego i 43,29% udziału w głosach na Walnym Zgromadzeniu. Podmiotami zależnymi bezpośrednio lub pośrednio od Pana Leszka Czarneckiego są Spółki LC Corp B.V. z siedzibą w Amsterdamie posiadająca 306.913.307 akcji stanowiących 43,24% kapitału zakładowego i 43,24% udziału w głosach na Walnym Zgromadzeniu oraz Spółka RB Investcom sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu posiadająca 32.113 akcji stanowiących 0,0045% kapitału zakładowego i 0,0045% udziału w głosach na Walnym Zgromadzeniu. 26