GRUPA KAPITAŁOWA GETIN HOLDING S.A. RAPORT KWARTALNY ZA OKRES 3 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY 31 MARCA 2010 ROKU

Transkrypt

1 GRUPA KAPITAŁOWA GETIN HOLDING S.A. RAPORT KWARTALNY ZA OKRES 3 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY 31 MARCA 2010 ROKU Wrocław, 14 maja 2010 roku

2 Grupa Kapitałowa Getin Holding 1. Wybrane dane finansowe Podstawowe informacje dotyczące Grupy Kapitałowej Podstawowe dane Emitenta Opis organizacji Grupy Kapitałowej, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji Graficzna struktura Grupy Kapitałowej i zatrudnienie na dzień Cena akcji Getin Holding Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Wyniki finansowe Grupy Getin Holding za I kwartał 2010 roku Przychody i koszty z tytułu odsetek Przychody i koszty z tytułu prowizji i opłat Ogólne koszty administracyjne Podatek dochodowy Odpisy z tytułu utraty wartości i rezerwy na zobowiązania pozabilansowe Kredyty i pożyczki udzielone klientom Zobowiązania wobec klientów Informacje o rezerwach oraz o rezerwie i aktywach z tytułu odroczonego podatku Odpisy aktualizujące wartość aktywów Informacja dotycząca zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych Spółki, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego Składniki innych całkowitych dochodów Współczynnik wypłacalności Grupy Getin Noble Bank Przychody i wyniki przypadające na poszczególne segmenty działalności Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych Informacje dotyczące dywidend w Grupie Getin Holding Zdarzenia, które wystąpiły po dniu bilansowym Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe Getin Holding S.A Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzeniu sprawozdania Inwestycje w jednostkach zależnych i stowarzyszonych Przychody z tytułu dywidend Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej i Emitenta Główne osiągnięcia oraz niepowodzenia Grupy Kapitałowej Getin Holding w I kwartale 2010 roku Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczny wpływ na osiągnięte wyniki finansowe Grupy Getin Holding Sezonowość lub cykliczność w działalności Grupy w I kwartale 2010 roku Wskazanie skutków zmian w strukturze Grupy Kapitałowej Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie półrocznym w stosunku do wyników prognozowanych Informacja na temat struktury własności znacznych pakietów akcji i jej zmian Zestawienie zmian w akcjach posiadanych przez osoby zarządzające i nadzorujące Wskazanie postępowań toczących się przed sądem Informacja o zawarciu przez Emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotem powiązanym, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na warunkach innych niż rynkowe Informacje o udzieleniu przez Emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji o wartości co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta Wskazanie czynników, które w ocenie Emitenta będą miały wpływ na wyniki osiągnięte przez Grupę Kapitałową w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału Inne informacje, które zdaniem Emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Emitenta... 37

3 Grupa Kapitałowa Getin Holding 1. Wybrane dane finansowe dane dotyczące skonsolidowanego sprawozdania finansowego Przychody z tytułu odsetek Przychody z tytułu prowizji i opłat Składki ubezpieczeniowe Wynik z działalności operacyjnej Zysk brutto z działalności kontynuowanej Zysk netto z działalności kontynuowanej i zaniechanej Zysk netto przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej Zysk netto przypadający na udziały mniejszości Zysk na akcję przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej - podstawowy (w zł/ EURO na jedną akcję) 0,15 0,15 0,04 0,03 Zysk na akcję przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej - rozwodniony (w zł/ EURO na jedną akcję) 0,15 0,15 0,04 0,03 Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności inwestycyjnej (27 507) (83 782) (6 934) (18 216) Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności finansowej ( ) ( ) ( ) ( ) Środki pieniężne netto razem ( ) (64 280) Aktywa ogółem Zobowiązania ogółem Zobowiązania wobec innych banków i instytucji finansowych Zobowiązania wobec klientów Rezerwy techniczno - ubezpieczeniowe Kapitał własny ogółem Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Udziały mniejszości Kapitał zakładowy Liczba akcji dane dotyczące jednostkowego sprawozdania finansowego w tys. zł w tys. EUR Przychody ze sprzedaży Zysk brutto ze sprzedaży Zysk brutto Zysk netto Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej (3 179) (13 227) (801) (2 876) Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej Środki pieniężne netto z działalności finansowej (169) (2 256) (43) (490) Zwiększenie netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów (2 791) (12 483) (704) (2 714) Zysk (strata) na jedną akcję (w zł / EUR) 0,00 0,04 0,00 0,01 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję (w zł / EUR) 0,00 0,04 0,00 0, Aktywa ogółem Zobowiązania krótkoterminowe Kapitał własny Kapitał podstawowy Liczba akcji Wybrane dane finansowe, zawierające podstawowe pozycje skróconego skonsolidowanego i jednostkowego sprawozdania finansowego przeliczono na EURO wg następujących zasad: Poszczególne pozycje aktywów i pasywów przeliczono według średnich kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski obowiązujących na dzień w wysokości 3,8622 zł oraz na dzień w wysokości 4,1082 zł. Poszczególne pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych przeliczono według kursów stanowiących średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca za okresy 3 miesięcy zakończone dnia oraz na (odpowiednio 3,9669 zł oraz 4,5994 zł). 3/37

4 Grupa Kapitałowa Getin Holding 2. SKRÓCONY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Działalność kontynuowana Dane porównywalne Przychody z tytułu odsetek Koszty z tytułu odsetek 2.2 ( ) ( ) Wynik z tytułu odsetek Przychody z tytułu prowizji i opłat Koszty z tytułu prowizji i opłat 2.3 (51 332) (37 903) Wynik z tytułu prowizji i opłat Składki ubezpieczeniowe Przychody Wynik na instrumentach z tytułu dywidend finansowych wycenianych do wartości - - godziwej (5 612) Wynik na pozostałych instrumentach finansowych (1 279) Wynik z pozycji wymiany Odszkodowania i świadczenia wypłacone (10 965) (15 022) Zmiana stanu rezerw ubezpieczeniowych (16 106) Inne przychody operacyjne Inne koszty operacyjne (27 940) (47 312) Pozostałe przychody i koszty operacyjne netto Przychody operacyjne netto Wynik z tytułu odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości kredytów, pożyczek, należności leasingowych 2.6 ( ) ( ) Ogólne koszty administracyjne 2.4 ( ) ( ) Wynik z działalności operacyjnej Udział w zyskach (stratach) jednostek stowarzyszonych (591) Zysk/strata ze zbycia inwestycji - - Zysk (strata) brutto Podatek dochodowy (34 122) Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej Działalność zaniechana Wynik z działalności zaniechanej - (83) Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej i zaniechanej Przypadający na akcjonariuszy spółki Przypadający na udziały mniejszości Zysk na akcję Zysk netto za okres przypadający na zwykłych akcjonariuszy Spółki (w tys. zł) Średnia ważona liczba wyemitowanych akcji zwykłych zastosowana do obliczenia podstawowego zysku na jedną akcję Zysk podstawowy na akcję ( w zł) 0,15 0,15 Zysk podstawowy na akcję z działalności zaniechanej (w zł) 0,00 0,00 Średnia ważona liczba wyemitowanych akcji zwykłych zastosowana do obliczenia rozwodnionego zysku na jedną akcję Zysk rozwodniony na akcję (w zł) 0,15 0,15 Zysk rozwodniony na akcję z działalności zaniechanej (w zł) 0,00 0,00 4/37

5 Grupa Kapitałowa Getin Holding SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW Zysk/ (strata) za okres Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych Wycena aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży (20 644) Odpisy aktualizujące wartość zabezpieczeń przepływów (61 745) - Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów Inne całkowite dochody netto 2.12 (27 326) (1 297) Całkowite dochody za okres Przypadający na akcjonariuszy spółki Przypadający na udziały mniejszości /37

6 Grupa Kapitałowa Getin Holding SKRÓCONY SKONSOLIDOWANY BILANS Dane porównywalne AKTYWA Kasa, środki w Banku Centralnym Weksle uprawnione do redyskontowania w banku centralnym Należności od banków i instytucji finansowych Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu Pochodne instrumenty finansowe Aktywa finansowe wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy Kredyty i pożyczki udzielone klientom Należności z tytułu leasingu finansowego Instrumenty finansowe Dostępne do sprzedaży Utrzymywane do terminu wymagalności Udział reasekuratora w rezerwach techniczno-ubezpieczeniowych Inwestycje w jednostki stowarzyszone Wartości niematerialne Rzeczowe aktywa trwałe Nieruchomości inwestycyjne Aktywa trwałe sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży Aktywa z tytułu podatku dochodowego Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne aktywa AKTYWA OGÓŁEM ZOBOWIĄZANIA I KAPITAŁ WŁASNY Zobowiązania Zobowiązania wobec Banku Centralnego - - Zobowiązania wobec innych banków i instytucji finansowych Pochodne instrumenty finansowe Zobowiązania finansowe wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy Zobowiązania wobec klientów Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych Pozostałe zobowiązania Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Pozostałe rezerwy ZOBOWIĄZANIA OGÓŁEM Kapitał własny (przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej) Kapitał zakładowy Zysk (strata) netto Pozostałe kapitały Udziały mniejszości Kapitał własny ogółem SUMA ZOBOWIĄZAŃ I KAPITAŁU WŁASNEGO /37

7 SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM za okres 3 miesięcy zakończony dnia Grupa Kapitałowa Getin Holding Kapitał podstawowy Kapitał zapasowy i zyski zatrzymane Kapitał z aktualizacji wyceny Akcje własne Różnice kursowe Świadczenia w formie akcji składnik kapitałowy Pozostałe kapitały Zysk (strata) netto Kapitał własny przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej Udziały mniejszości tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł Na (14 138) (10 621) (63 374) Korekta dotycząca zmian zasad rachunkowości (3 043) (3 043) (3 043) Na po korekcie (14 138) (10 621) (63 374) Całkowite dochody za okres - - (25 813) Przeniesienie zysku poprzedniego okresu na niepodzielony wynik finansowy ( ) - - Opcje menedżerskie Podwyższenie kapitału w Somblebank Podwyższenei kapitału w S.C. Perfect Finance Zmniejszenie udziału mniejszości TU Europa w wyniku połączenia banków (6 062) - Połączenie Getin Noble Bank (21 187) - Wycena opcji Noble Funds TFI (2 212) (2 212) (2 085) (4 297) Pozostałe (1 290) (1 290) (1 290) Na (39 951) (10 621) (62 621) Kapitał własny ogółem SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM za okres 3 miesięcy zakończony dnia Kapitał podstawowy Kapitał zapasowy i zyski zatrzymane Kapitał z aktualizacji wyceny Akcje własne Różnice kursowe Świadczenia w formie akcji składnik kapitałowy Zysk (strata) netto Kapitał własny przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej Udziały mniejszości tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł tys. zł Na (8 378) (43 208) Całkowite dochody za okres - - (13 027) Przeniesienie zysku poprzedniego okresu na niepodzielony wynik finansowy ( ) - - Skup akcji własnych celem umorzenia (2 243) (2 243) (2 243) Nabycie akcji TU Europa S.A. - (35) (35) Nabycie akcji Getin Leasing S.A. (3 884) (3 884) 792 (3 092) Nabycie akcji Noble Bank S.A. - (1 638) (1 638) Dywidendy należne udziałom mniejszościowym - (18 734) (18 734) Skup akcji własnych Noble Bank S.A. w celu odsprzedaży (2 865) (2 865) (1 014) (3 879) Na (8 231) (10 621) (26 571) Kapitał własny ogółem 7/37

8 Grupa Kapitałowa Getin Holding SKRÓCONY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Zysk (strata) netto Korekty razem: Amortyzacja Udział w zyskach (stratach) jednostek stowarzyszonych 591 (2 332) (Zyski)/straty z tytułu różnic kursowych (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej (623) 166 Odsetki i dywidendy Zmiana stanu należności od banków ( ) Zmiana stanu aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu oraz (85 648) aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy Zmiana stanu pochodnych instrumentów finansowych (aktywo) ( ) ( ) Zmiana stanu pożyczek i kredytów udzielonych klientom ( ) ( ) Zmiana stanu należności z tytułu leasingu finansowego Zmiana stanu papierów wartościowych dostępnych do sprzedaży ( ) ( ) Zmiana stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego (77 660) Zmiana stanu udziału reasekuratora w rezerwach technicznoubezpieczeniowych Zmiana stanu innych aktywów ( ) (41 150) Zmiana stanu zobowiązań wobec innych banków i instytucji finansowych ( ) Zmiana stanu pochodnych instrumentów finansowych (zobowiązanie) oraz zobowiązań finansowych wycenianych do wartości godziwej przez wynik finansowy ( ) Zmiana stanu zobowiązań wobec klientów Zmiana stanu zobowiązań z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych (7 044) Zmiana stanu rezerw oraz rezerw z tytułu odroczonego podatku odroczonego (243) ( ) Zmiana stanu rezerw techniczno - ubezpieczeniowych Zmiana stanu pozostałych zobowiązań Pozostałe korekty (4 621) (4 813) Zapłacony podatek dochodowy (29 734) ( ) Bieżący podatek dochodowy Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Wpływy z działalności inwestycyjnej Zbycie inwestycyjnych papierów wartościowych Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Odsetki otrzymane Wydatki z działalności inwestycyjnej (28 943) (89 489) Nabycie jednostki zależnej, po potrąceniu nabytych środków pieniężnych - (17 117) Nabycie inwestycyjnych papierów wartościowych (16 189) (50 062) Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych (12 233) (18 432) Inne wydatki inwestycyjne (521) (3 878) Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności inwestycyjnej (27 507) (83 782) Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Wykup wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych - ( ) Dywidendy wypłacone (3 920) (7 169) Odsetki zapłacone (8 911) (45 109) Spłata pożyczki z Bankowego Funduszu Gwarancyjnego ( ) - Inne wpływy/wypływy finansowe (2 243) Środki pieniężne netto z wykorzystane w działalności finansowej ( ) ( ) Zwiększenie (zmniejszenie) netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów ( ) Różnice kursowe netto (555) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu w tym o ograniczonej możliwości dysponowania - - 8/37

9 Grupa Kapitałowa Getin Holding 2.1. Podstawowe informacje dotyczące Grupy Kapitałowej Podstawowe dane Emitenta Getin Holding S.A. ul. Powstańców Śląskich Wrocław NIP REGON KRS Grupa Kapitałowa Getin Holding (zwana dalej Grupą Kapitałową Getin Holding, Grupą Getin Holding lub Grupą Kapitałową ) składa się ze spółki dominującej Getin Holding S.A. (zwanej dalej "Getin Holding" Spółką lub Emitentem ) i jej spółek zależnych. Przeważającym rodzajem działalności Spółki jest prowadzenie inwestycji kapitałowych na rynkach krajowych i zagranicznych. Spółka pełni rolę spółki holdingowej Grupy Kapitałowej, a spółki Grupy Kapitałowej prowadzą działalność w zakresie: - usług bankowych, - działalności ubezpieczeniowej, - usług leasingowych, - usług pośrednictwa finansowego, - funduszy inwestycyjnych, - usług maklerskich. Podmiotem dominującym całej Grupy Getin Holding jest pan Leszek Czarnecki. 9/37

10 Grupa Kapitałowa Getin Holding Opis organizacji Grupy Kapitałowej, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji W niniejszym śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym wykazano Getin Holding oraz następujące spółki Grupy Kapitałowej: Jednostki zależne skonsolidowane metodą pełną: Nazwa i siedziba Rodzaj działalności Udział w kapitale Getin Noble Bank S.A. 1) z siedzibą w Warszawie usługi bankowe 93,71% Getin Finance PLC z siedzibą w Londynie (Wielka Brytania) usługi finansowe 93,71% 2) Getin Leasing S.A. z siedzibą we Wrocławiu leasing 91,30% 3) działalność pomocnicza związana z Getin Services S.A. z siedzibą we Wrocławiu ubezpieczeniami 91,30% 4) Pośrednik Finansowy sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu pośredniczenie w umowach leasingowych 91,30% 5) Open Finance S.A. z siedzibą w Warszawie doradztwo finansowe 93,71% 6) Open Finance MIL z siedzibą w Dublinie (Republika Irlandii) pozyskiwanie klientów oraz działalność marketingowa na rzecz podmiotu dominującego 93,71% 7) Panorama Finansów S.A. z siedzibą w Warszawie doradztwo finansowe 93,71% 8) Noble Concierge sp. z o.o.z siedzibą w Warszawie prestiżowe usługi typu concierge dla klientów podmiotu dominującego 93,71% 9) Noble Funds TFI S.A. z siedzibą w Warszawie doradztwo finansowe i inwestycyjne 65,60% 10) Introfactor S.A. w organizacji z siedzibą w Warszawie usługi factoringowe 93,71% 11) Noble Securities S.A. z siedzibą w Krakowie usługi maklerskie 74,74% 12) TU Europa S.A. z siedzibą we Wrocławiu działalność ubezpieczeniowa 98,54% 13) TU Europa na Życie S.A. z siedzibą we Wrocławiu działalność ubezpieczeniowa 98,54% 14) Carcade OOO z siedzibą w Kaliningradzie (Federacja Rosyjska) leasing 100,00% PlusBank S.A. z siedzibą w Iwano-Frankowsku (Ukraina) usługi bankowe 99,06% Getin International S.A z siedzibą we Wrocławiu działalność holdingowa dla jednostek zagranicznych Grupy 100,00% Getin International S.a.r.l. z siedzibą w Luksemburgu (Wielkie Księstwo działalność holdingowa dla jednostek Luksemburg) zagranicznych Grupy 100,00% 15) Sombelbank S.A. z siedzibą w Mińsku (Białoruś) usługi bankowe 75,05% 16) Akkord-Plus sp. z o.o. w likwidacji z siedzibą w Kijowie (Ukraina) Spółka Finansowa Gwarant Plus sp. z o.o. z siedzibą w Kijowie (Ukraina) usługi pośrednictwa i organizacji sieci dystrybucji dla banku 99,98% 17) usługi factoringowe, udzielania gwarancji i poręczeń oraz pośrednistwo finansowe 100,00% 18) S.C. Perfect Finance S.r.l. z siedzibą w Bukareszcie (Rumunia) doradztwo finansowe i inwestycyjne 62,13% 19) 1) nastąpiło połączenie Noble Bank S.A. i Getin Bank S.A. poprzez przeniesienie majątku Getin Banku S.A. do Noble Banku S.A. 2) 99,998% udziałów posiada Getin Noble Bank S.A., 0,002% Getin Holding S.A. 3) 93,18% udziałów posiada Getin Noble Bank S.A., 3,98% Getin Holding S.A. 4) Spółka w 100% zależna od Getin Leasing S.A. 5) Spółka w 100% zależna od Getin Leasing S.A. 6) Getin Noble Bank S.A. posiada 100% udziałów w Open Finance S.A. 7) Open Finance MIL jest spółką w 100% zależną od Open Finance S.A. 8) Panorama Finansów S.A. jest spółką w 100% zależną od Open Finance S.A. 9) Spółka w 100% zależna od Getin Noble Bank S.A. 10) Noble Funds TFI S.A. jest spółką w 70% zależną od Getin Noble Bank S.A. 11) Spółka w 100% zależna od Getin Noble Bank S.A. 12) Spółka w 79,76% zależna od Getin Noble Bank S.A. 13) Spółka w 79,85% zależna od Getin Holding S.A., w 19,94% od Getin Noble Bank S.A. 14) Spółka w 100% zależna od TU Europa S.A. 15) Spółka w 100% zależna od Getin International S.A. 16) Spółka w 75,05% zależna od Getin Interantional S.a.r.l. 17) Spółka w 34,63% zależna od Getin International S.a.r.l. i w 1,8% od PlusBank S.A. i 63,57% od Getin International S.A. 18) Spółka w 92,58% zależna od Getin International S.A.,w 0,003% zależna od PlusBank S.A. i w 7,417% zależna od Carcade OOO 19) Spółka w 62,13% zależna od Getin International S.A. Jednostki stowarzyszone wykazane metodą praw własności: Nazwa i siedziba Rodzaj działalności Udział w kapitale Fiolet Powszechny Dom Kredytowy S.A. z siedzibą we Wrocławiu pośrednictwo w zakresie usług finansowych i ubezpieczeniowych 32,80% Powszechny Dom Kredytowy Biznes sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu pośrednictwo w zakresie usług finansowych 32,80% 1) 1) Spółka w 100% zależna od Fiolet PDK S.A. 10/37

11 Grupa Kapitałowa Getin Holding Graficzna struktura Grupy Kapitałowej i zatrudnienie na dzień Getin Holding S.A. 3,98% Getin Leasing S.A. 0,002% 100% 100% Getin Services S.A. Pośrednik Finansowy sp. z o.o. 93,18% 99,998% Getin Finance PLC 93,71% 100% Open Finance S.A. Getin Noble Bank S.A 100% Open Finance MIL 100% Panorama Finansów S.A. 100% Noble Concierge sp. z o.o. 70% 79,76% Noble Funds TFI S.A. 100% Noble Securities S.A. Introfactor S.A. 19,94% 79,85% TU Europa S.A. 100% TU na Życie Europa S.A. 62,13% S.C. Perfect Finance S.r.l. 100% Getin International S.A. 100% Getin International S.a.r.l. 99,06% PlusBank S.A. 92,58% 63,57% 75,05% 34,63% Sombelbank S.A. 100% Carcade OOO 7,417% 0,003% 1,8% Spółka Finansowa Gwarant Plus sp. z.o.o. Akkord-Plus sp. z o.o. w likwidacji 32,80% Fiolet PDK S.A. 100% PDK Biznes S.A. 11/37

12 Grupa Kapitałowa Getin Holding Ilość osób zatrudnionych (w etatach) w spółkach Grupy Kapitałowej Getin Holding Getin Holding S.A Grupa Getin Noble Bank* Grupa TU Europa Carcade OOO Getin International** 6 8 Sombelbank S.A PlusBank S.A SC Perfect Finance S.r.l Spółka Finansowa Gwarant Plus sp. z o.o. 5 2 Razem w tym: Polska Działalność międzynarodowa * wartość na jest równa sumie zatrudnienia w spółkach Grupy Noble Bank i Grupy Getin Bank ** Getin International S.A., Getin International S.a.r.l. Zatrudnienie w Grupie Kapitałowej wg stanu na nie uwzględniające długoterminowych zwolnień oraz osób pozostających w okresie wypowiedzenia spadło poniżej osób Cena akcji Getin Holding PLN 210% 12,4 180% 11,2 150% 10,0 120% 8,8 90% 7,6 60% 6,4 30% 5,2 0% 4,0-30% 2,8 Kurs WIG 20 Kurs WIG BANKI Cena akcji GH Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Getin Holding obejmuje okres 3 miesięcy zakończony oraz zawiera dane porównywalne za okres 3 miesięcy zakończony oraz dane finansowe na dzień Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd w dniu /37

13 Grupa Kapitałowa Getin Holding Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej ( MSSF ), w szczególności zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości ( MSR ) 34 Śródroczna Sprawozdawczość Finansowa oraz MSSF zatwierdzonymi przez UE. Na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania do publikacji, biorąc pod uwagę toczący się w UE proces wprowadzania standardów MSSF oraz prowadzoną przez Grupę działalność, w zakresie stosowanych przez Grupę zasad rachunkowości nie ma różnicy między standardami MSSF, które weszły w życie, a standardami MSSF zatwierdzonymi przez UE. MSSF obejmują standardy i interpretacje zaakceptowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości ( RMSR ) oraz Komitet ds. Interpretacji Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej ( KIMSF ). Grupa Kapitałowa Getin Holding, zobowiązana jest sporządzać skonsolidowane sprawozdanie finansowe zgodnie z MSSF przyjętymi przez UE za okresy rozpoczynające się po dniu Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe jest przedstawione w polskich złotych ( PLN ), a wszystkie wartości, o ile nie wskazano inaczej, podane są w tysiącach polskich złotych. Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez spółki Grupy w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego nie stwierdza się istnienia okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności przez spółki Grupy. nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy za rok zakończony Zasady (polityki) rachunkowości zastosowane do sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego są spójne z tymi, które zastosowano przy sporządzaniu rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Spółki za rok zakończony , z wyjątkiem zastosowania następujących zmian do standardów oraz nowych interpretacji obowiązujących dla okresów rocznych rozpoczynających się w dniu lub po 1 stycznia 2010 roku: MSSF 3 Połączenia jednostek (znowelizowany w styczniu 2008) mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 lipca 2009 roku lub później, Zmiany do MSSF 2 Płatności w formie akcji: grupowe transakcje płatności w formie akcji rozliczane w środkach pieniężnych (zmieniony w czerwcu 2009) mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2010 roku lub później, do dnia zatwierdzenia niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE, Interpretacja KIMSF 17 Przekazanie aktywów niegotówkowych właścicielom - mająca zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 lipca 2009 roku lub później Zmiany prezentacji danych finansowych: 1. Korekta przychodów i kosztów z tytułu odsetek w wysokości tys. zł dotycząca rozdzielnej prezentacji przychodów i kosztów z tytułu odsetek związanych z instrumentami pochodnymi. 2. Korekta kosztów z tytułu prowizji i opłat oraz kosztów ogólnego działania w kwocie tys. zł dotycząca prezentacji wynagrodzeń prowizyjnych pracowników Open Finance S.A. wykazywanych w poprzednich okresach jako ogólne koszty administracyjne. 3. Korekta wyniku na instrumentach finansowych wycenianych do wartości godziwej oraz wyniku z pozycji wymiany w kwocie tys. zł dotycząca prezentacji wyceny do wartości godziwej instrumentów pochodnych typu CIRS i FX swap, wykazywanej w poprzednich okresach jako wynik z pozycji wymiany. 13/37

14 Grupa Kapitałowa Getin Holding SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Dane historyczne ) Korekta prezentacyjna 1 Działalność kontynuowana Przychody z tytułu odsetek Koszty z tytułu odsetek ( ) (16 209) ( ) Wynik z tytułu odsetek Przychody z tytułu prowizji i opłat Koszty z tytułu prowizji i opłat (29 413) (8 490) (29 413) Wynik z tytułu prowizji i opłat (8 490) Składki ubezpieczeniowe Przychody z tytułu dywidend - - Wynik na instrumentach finansowych wycenianych do wartości godziwej Wynik na instrumentach finansowych (1 279) (1 279) Wynik z pozycji wymiany (9 397) Odszkodowania i świadczenia wypłacone (15 022) (15 022) Zmiana stanu rezerw ubezpieczeniowych (16 106) (16 106) Inne przychody operacyjne Inne koszty operacyjne (47 312) (47 312) Pozostałe przychody i koszty operacyjne netto Przychody operacyjne netto (8 490) Wynik z tytułu odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości kredytów, pożyczek, należności leasingowych ( ) ( ) Ogólne koszty administracyjne ( ) ( ) Wynik z działalności operacyjnej Udział w zyskach (stratach) jednostek stowarzyszonych Zysk (strata) brutto Podatek dochodowy (34 122) (34 122) Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej Działalność zaniechana Wynik z działalności zaniechanej (83) (83) Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej i zaniechanej Przypadający na akcjonariuszy spółki Przypadający na udziały mniejszości ) wykazane w skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za okres 3 miesięcy zakończony ) wykazane w niniejszym śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Korekta prezentacyjna 2 Korekta prezentacyjna 3 Dane porównywalne ) Korekta dotycząca zmian zasad rachunkowości: Korektę pozostałych kapitałów w kwocie tys. zł dotyczącą kosztów połączenia Getin Noble Banku w kwocie tys. zł pomniejszonych o podatek odroczony w kwocie 495 tys. zł Korektę zysków zatrzymanych w kwocie 932 tys. zł dotyczącą kosztów związanych z nabyciem przez Getin Noble Bank akcji innych jednostek w kwocie tys. zł pomniejszonych o podatek odroczony w kwocie 112 tys. zł. 14/37

15 Grupa Kapitałowa Getin Holding Wyniki finansowe Grupy Getin Holding za I kwartał 2010 roku Omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych, ujawnionych w sprawozdaniu finansowym. Wybrane pozycje bilansu Zmiana % Kredyty i pożyczki udzielone klientom ,86% Zobowiązania wobec klientów ,14% Suma aktywów ,20% Wybrane wskaźniki finansowe Wybrane pozycje rachunku zysków i strat Zmiana % Wynik z tytułu odsetek ,11% Wynik z tytułu prowizji i opłat ,99% Zysk netto, w tym: ,33% Przypadający na akcjonariuszy spółki ,82% Przypadający na udziały mniejszości (24,47%) Zmiana % Koszty operacyjne / Przychody operacyjne netto 37,15% 35,24% 1,91% Wynik z tytułu odsetek / Przychody operacyjne netto 52,72% 40,93% 11,78% Wynik z tytułu prowizji i opłat / Przychody operacyjne netto 20,59% 18,20% 2,39% ROAA (1) 1,30% 1,42% (0,12%) ROAE (2) 11,52% 11,49% 0,03% (1) zysk netto za I kwartał podzielony przez średnią wartość aktywów na koniec I kwartału i poprzedniego roku, wskaźnik w skali roku; (2) zysk netto przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej za I kwartał podzielony przez średnią wartość kapitału własnego przypisanego akcjonariuszom jednostki dominującej (bez wyniku bieżącego okresu) na koniec I kwartału i poprzedniego roku, wskaźnik w skali roku; Grupa Kapitałowa Getin Holding w okresie 3 miesięcy zakończonym wypracowała zysk netto w wysokości tys. zł, w tym zysk przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej wyniósł tys. zł, zaś na udziały mniejszości tys. zł. Największy wpływ na wynik Grupy miały zyski wypracowane przez Grupę Getin Noble Bank, które wyniosły tys. zł. Wyniki wypracowane przez pozostałe spółki objęte konsolidacją metodą pełną w okresie 3 miesięcy zakończonym przedstawiają się następująco: Getin Holding zysk netto w wysokości tys. zł; Grupa TU Europa zysk netto w wysokości tys. zł; Getin International S.A. oraz Getin International S.a.r.l. strata netto w wysokości tys. zł; Carcade zysk netto w wysokości tys. zł; Grupa Plus Bank zysk netto w wysokości tys. zł; Akkord-Plus - strata netto w wysokości 254 tys. zł; Sombelbank zysk netto w wysokości tys. zł; S.C. Perfect Finance strata netto w wysokości 336 tys. zł; Wpływ na wynik skonsolidowany miały korekty transakcji przeprowadzonych wewnątrz grupy oraz korekty konsolidacyjne, w tym: eliminacja transakcji pośrednictwa między Grupą TU Europa, a Getin Noble Bankiem i Open Finance w wysokości tys. zł; eliminacja transakcji między Fiolet PDK S.A. a Getin Noble Bankiem w wysokości -996 tys. zł; udział akcjonariuszy mniejszościowych w wynikach spółek Grupy w wysokości tys. zł; eliminacja dywidend wewnątrz grupy tys. zł. 15/37

16 Grupa Kapitałowa Getin Holding 2.2. Przychody i koszty z tytułu odsetek Przychody z tytułu odsetek Przychody z tytułu kredytów i pożyczek udzielonych klientom Przychody z tytułu instrumentów finansowych Przychody z tytułu lokat w innych bankach Odsetki - leasing finansowy Odsetki od rezerwy obowiązkowej Przychody z tytułu innych lokat na rynku pieniężnym Pozostałe odsetki Razem Przychody z tytułu instrumentów pochodnych Razem Koszty z tytułu odsetek Koszty z tytułu zobowiązań wobec klientów Koszty z tytułu emisji własnych papierów dłużnych Odsetki od zaciągniętych kredytów Koszty z tytułu depozytów w innych bankach Odsetki - leasing finansowy Pozostałe koszty z tytułu odsetek Razem Koszty z tytułu instrumentów pochodnych Razem Przychody i koszty z tytułu prowizji i opłat Przychody z tytułu prowizji i opłat Z tytułu pośrednictwa w sprzedaży kredytów, ubezpieczeń i produktów inwestycyjnych Z tytułu udzielonych kredytów i pożyczek Z tytułu obsługi rachunków bankowych Z tytułu sprzedaży jednostek uczestnictwa TFI Z tytułu zarządzania portfelem i aktywami Z tytułu kart płatniczych i kredytowych Z tytułu operacji rozliczeniowych i gotówkowych Z tytułu gwarancji, akredytyw i podobnych operacji Pozostałe Razem Koszty z tytułu prowizji i opłat Z tytułu pośrednictwa w sprzedaży kredytów, ubezpieczeń i produktów inwestycyjnych Z tytułu kredytów i pożyczek Z tytułu kart płatniczych i kredytowych Z tytułu operacji rozliczeniowych i gotówkowych Pozostałe (185) Razem /37

17 Grupa Kapitałowa Getin Holding 2.4. Ogólne koszty administracyjne Ogólne koszty administracyjne Świadczenia pracownicze Zużycie materiałów i energii Usługi obce, w tym: marketing, reprezentacja i reklama usługi IT wynajem i dzierżawa usługi ochrony i cash processingu koszty serwisu, remontów i napraw usługi telekomunikacyjne i pocztowe usługi prawne usługi doradcze ubezpieczenia inne Pozostałe koszty rzeczowe Podatki i opłaty Składka i wpłaty na Bankowy Fundusz Gwarancyjny i KNF Koszty prowizji akwizycyjnych Koszty opłat związanych z prowadzeniem działalności ubezpieczeniowej Amortyzacja Inne Razem Podatek dochodowy Podstawowe składniki obciążenia podatkowego Skonsolidowany rachunek zysków i strat Bieżący podatek dochodowy Bieżące obciążenie podatkowe Korekty dotyczące bieżącego podatku z lat ubiegłych (4 852) 149 Pozostałe podatki (np. podatek u źródła) Odroczony podatek dochodowy (70 187) (13 557) Związany z powstaniem i odwróceniem się różnic przejściowych ( ) (13 276) Obciążenie spowodowane częściowym lub całkowitym odpisaniem lub odwróceniem poprzednich odpisów aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego (20) - związanych prawdopodobieństwem realizacji dochodu do opodatkowania Strata podatkowa z lat ubiegłych (281) Obciążenie podatkowe wykazane w skonsolidowanym rachunku zysków i strat (56 335) Skonsolidowany kapitał własny Bieżący podatek dochodowy - - Odroczony podatek dochodowy (7 067) (3 922) Związany z powstaniem i odwróceniem się różnic przejściowych (7 067) (3 922) związany z instrumentami finansowymi dostępnymi do sprzedaży (3 922) związany z wartością zabezpieczeń przepływów pienieżnych (11 732) - inne (607) - Obciążenie podatkowe wykazane w skonsolidowanym kapitale własnym (7 067) (3 922) Razem podstawowe składniki obciążenia podatkowego (63 402) /37

18 Grupa Kapitałowa Getin Holding 2.6. Odpisy z tytułu utraty wartości i rezerwy na zobowiązania pozabilansowe I kwartał 2010 Kredyty i pożyczki udzielone klientom i należności od banków Należności z tytułu leasingu finansowego Zobowiazania pozabilansowe Wartość odpisów aktualizujących/rezerw na początek okresu Utworzenie Rozwiązanie ( ) - (995) ( ) Zmiana stanu rezerw netto ujęta w rzis Wykorzystanie (4 744) - - (4 744) Inne zwiększenia Inne zmniejszenia (8 688) - - (8 688) Inne zwiększenia/zmniejszenia netto (222) Wartość odpisów aktualizujących/rezerw na koniec okresu Razem I kwartał 2009 Kredyty i pożyczki udzielone klientom i należności od banków Należności z tytułu leasingu finansowego Zobowiazania pozabilansowe Wartość odpisów aktualizujących/rezerw na początek okresu Utworzenie Rozwiązanie ( ) - (984) ( ) Zmiana stanu rezerw netto ujęta w rzis Wykorzystanie (17 436) - - (17 436) Inne zwiększenia Inne zmniejszenia (3 155) - - (3 155) Inne zwiększenia/zmniejszenia netto Wartość odpisów aktualizujących/rezerw na koniec okresu Razem 2.7. Kredyty i pożyczki udzielone klientom Kredyty i pożyczki udzielone klientom Kredyty i pożyczki Skupione wierzytelności Zrealizowane gwarancje i poręczenia Należności z tytułu kart płatniczych Razem Odpisy aktualizujące wartość należności (-) ( ) ( ) Razem netto Stan na Wartość brutto kredytów i pożyczek bez utraty wartości Wartość brutto kredytów i pożyczek z utratą wartości Odpisy na kredyty i pożyczki bez utraty wartości IBNR Odpisy aktualizujące utworzone na kredyty i pożyczki z utratą wartości Razem wartość netto - kredyty korporacyjne (10 354) ( ) kredyty samochodowe (70 664) ( ) kredyty mieszkaniowe (81 192) ( ) kredyty konsumpcyjne ( ) ( ) Razem ( ) ( ) Stan na Wartość brutto kredytów i pożyczek bez utraty wartości Wartość brutto kredytów i pożyczek z utratą wartości Odpisy na kredyty i pożyczki bez utraty wartości IBNR Odpisy aktualizujące utworzone na kredyty i pożyczki z utratą wartości Razem wartość netto - kredyty korporacyjne (7 650) ( ) kredyty samochodowe (58 290) ( ) kredyty mieszkaniowe (48 925) ( ) kredyty konsumpcyjne ( ) ( ) Razem ( ) ( ) /37

19 Grupa Kapitałowa Getin Holding 2.8. Zobowiązania wobec klientów Zobowiązania wobec klientów Zobowiązania wobec podmiotów gospodarczych Środki na rachunkach bieżących i depozyty O/N Depozyty terminowe Zobowiązania wobec jednostek budżetowych Środki na rachunkach bieżących i depozyty O/N Depozyty terminowe Zobowiązania wobec ludności Środki na rachunkach bieżących i depozyty O/N Depozyty terminowe Umowy inwestycyjne Inne Razem zobowiązania wobec klientów Struktura zobowiązań wobec klientów wg zapadalności według okresu od dnia bilansowego do terminu spłaty Rachunki bieżące i depozyty O/N Zobowiązania terminowe o okresie spłaty: do 1 miesiąca od 1 miesiąca do 3 miesięcy od 3 miesięcy do 1 roku od 1 roku do 5 lat powyżej 5 lat Inne Razem Informacje o rezerwach oraz o rezerwie i aktywach z tytułu odroczonego podatku Zmiana 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe Pozostałe rezerwy (711) Naliczone premie i prowizje ubezpieczeniowe (738) Rezerwa na świadczenia emerytalne (2) Rezerwa na udzielone zobowiązania i gwarancje Inne rezerwy (101) Odpisy aktualizujące wartość aktywów Odpisy aktualizujące wartość aktywów Zmiana Rzeczowe aktywa trwałe (129) Nieruchomości inwestycyjne (185) Wartości niematerialne i prawne (22) Kredyty i pożyczki udzielone klientom Należności od banków i instytucji finansowych Należności z tytułu leasingu finansowego Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży (2 036) Inne aktywa (1 519) Razem odpisy aktualizujące wartość aktywów /37

20 Grupa Kapitałowa Getin Holding Informacja dotycząca zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych Spółki, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego Zobowiązania warunkowe udzielone a) finansowe b) gwarancyjne Zobowiązania warunkowe otrzymane a) finansowe b) gwarancyjne Zobowiązania związane z realizacją operacji kupna/sprzedaży* Pozostałe pozycje pozabilansowe POZYCJE POZABILANSOWE RAZEM *przede wszystkim kupno/sprzedaż instrumentów pochodnych oraz transakcje wymiany walut Składniki innych całkowitych dochodów Inne całkowite dochody Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży, w tym: (16 722) Zyski (straty) za okres (16 722) Odpisy aktualizujące wartość zabezpieczeń przepływów (50 013) - Inne całkowite dochody ogółem (27 326) (1 297) Podatek dochodowy odnoszący się do składników innych całkowitych dochodów Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych - kwota nieopodatkowana Kwota przed opodatkowaniem Podatek dochodowy - - Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży (16 722) Kwota przed opodatkowaniem (20 644) Podatek dochodowy (5 272) Odpisy aktualizujące wartość zabezpieczeń przepływów - kwota nieopodatkowana (50 013) - Kwota przed opodatkowaniem (61 745) - Podatek dochodowy Podatek dochodowy odnoszący się do składników innych całkowitych dochodów ogółem /37

21 Grupa Kapitałowa Getin Holding Współczynnik wypłacalności Grupy Getin Noble Bank Wypłacalność Grupy Getin Noble Bank Fundusze własne Kapitał podstawowy Kapitał zapasowy Akcje własne (-) (2 635) Pozostałe kapitały rezerwowe Kapitał rezerwowy na skup akcji własnych Kapitał z aktualizacji wyceny Zweryfikowany wynik Korekta o wartości niematerialne i prawne ( ) Zysk (strata) z lat ubiegłych 22 Razem fundusze własne Aktywa ważone ryzykiem Ekspozycja na ryzyko na poziomie 0% Ekspozycja na ryzyko na poziomie 20% Ekspozycja na ryzyko na poziomie 35% Ekspozycja na ryzyko na poziomie 50% Ekspozycja na ryzyko na poziomie 75% Ekspozycja na ryzyko na poziomie 100% Ekspozycja na ryzyko na poziomie 150% Razem aktywa ważone ryzykiem Zobowiązania pozabilansowe ważone ryzykiem Ekspozycja na ryzyko na poziomie 0% Ekspozycja na ryzyko na poziomie 0,2% Ekspozycja na ryzyko na poziomie 0,5% Ekspozycja na ryzyko na poziomie 1% Ekspozycja na ryzyko na poziomie 1,2% Ekspozycja na ryzyko na poziomie 1,6% Ekspozycja na ryzyko na poziomie 2,5% Ekspozycja na ryzyko na poziomie 3,5% Ekspozycja na ryzyko na poziomie 5% Ekspozycja na ryzyko na poziomie 6% Ekspozycja na ryzyko na poziomie 20% Ekspozycja na ryzyko na poziomie 50% Ekspozycja na ryzyko na poziomie 75% Ekspozycja na ryzyko na poziomie 100% Ekspozycja na ryzyko na poziomie 150% 43 Razem zobowiązania pozabilansowe ważone ryzykiem Razem aktywa i zobowiązania pozabilansowe ważone ryzykiem Wymogi kapitałowe z tytułu: Ryzyka kredytowego Ryzyka operacyjnego Współczynnik wypłacalności 10,97% Na dzień współczynnik wypłacalności połączonej Grupy Getin Noble Bank S.A. wynosił 11,12%. Na dzień współczynnik wypłacalności PlusBanku S.A. wynosił 49,52% ( : 44,75%), a Sombelbanku S.A. 60,5% ( : 59,3%). 21/37

22 Grupa Kapitałowa Getin Holding S.A Przychody i wyniki przypadające na poszczególne segmenty działalności Dla celów zarządczych sprawozdawczość wg segmentów działalności Grupy Kapitałowej została przygotowana zgodnie z MSSF 8.11 i MSSF 8.12 w oparciu o jednostki połączone z powodu zbliżonych cech ekonomicznych oraz podobieństw oferowanych produktów i usług, procesu świadczenia usług, rodzaju lub kategorii klienta, stosowanych metod dystrybucji oraz charakteru otoczenia regulacyjnego. Zarząd monitoruje oddzielnie wyniki operacyjne segmentów w celu podejmowania decyzji dotyczących alokacji zasobów, oceny skutków tej alokacji oraz wyników działalności. Podstawą oceny wyników działalności jest zysk lub strata na działalności operacyjnej. W wyniku połączenia Getin Banku i Noble Banku oraz w związku z tym, że dla celów zarządczych Getin Noble Bank nie analizuje odrębnie wyników bankowości dla zamożnych klientów, od początku 2010 segmenty usług bankowych detalicznych i dla zamożnych klientów zostały połączone, a dodatkowo wydzielono segment zarządzania aktywami i funduszami. Dokonano również korekty danych za 2009 rok w celu zapewnienia ich porównywalności z bieżącym okresem. Działalność operacyjną Grupy Kapitałowej podzielono na pięć głównych segmentów: Segment Usług Bankowych obejmuje usługi z zakresu udzielania kredytów i pożyczek, gwarancji i poręczeń, przyjmowania depozytów, a także z zakresu planowania i doradztwa finansowego oraz produktów inwestycyjnych świadczonych przez Getin Noble Bank S.A., Grupę Plus Bank S.A. oraz Sombelbank S.A. Segment Zarządzania Aktywami i Funduszami obejmuje usługi z zakresu lokowania środków pieniężnych poprzez oferowanie jednostek uczestnictwa, doradztwo w zakresie obrotu papierami wartościowymi, zarządzanie pakietami papierów wartościowych na zlecenie oraz tworzenie i zarządzanie funduszami inwestycyjnymi: skarbowym, akcyjnym i mieszanym. Segment Usług Leasingowych obejmuje usługi świadczone przez Carcade OOO i Getin Leasing S.A. z zakresu czasowego przekazania przedmiotu leasingu przez jeden podmiot drugiemu, w zamian za okresowe płatności. Segment Pośrednictwa Finansowego obejmuje sprzedaż produktów i usług banków, towarzystw ubezpieczeniowych, funduszy inwestycyjnych oraz działalność maklerską. Segment Ubezpieczeń i Bancassurance obejmuje ubezpieczenia finansowe, komunikacyjne i pozostałe ubezpieczenia majątkowe i osobowe oferowane przez TU Europa S.A. oraz umowy ubezpieczeń na życie i bancassurance oferowane przez TU na Życie Europa S.A. Przychody i koszty segmentu to przychody i koszty osiągane ze sprzedaży zewnętrznym klientom lub z transakcji z innymi segmentami Grupy. Segmentowe zyski określono po dokonaniu dających się przyporządkować wyłączeń międzysegmentowych i konsolidacyjnych. Ceny wewnętrzne w transakcjach pomiędzy segmentami nie różnią się istotnie od cen rynkowych. Grupa prowadzi swoją działalność głównie na terenie Polski (segment usług bankowych, segment ubezpieczeń, segment usług leasingowych, segment pośrednictwa finansowego i segment zarządzania aktywami i funduszami), Federacji Rosyjskiej (segment usług leasingowych), Ukrainy (bankowość), Białorusi (bankowość) oraz Rumunii (pośrednictwo finansowe), a segmenty geograficzne pokrywają się z segmentami branżowymi, za wyjątkiem działających w sektorze bankowości detalicznej Plus Banku na terenie Ukrainy i Sombelbanku na terenie Białorusi oraz S.C. Perfect Finance prowadzącej działalność doradztwa finansowego w Rumunii. Ze względu na nie znaczący rozmiar działalności prowadzonej przez te spółki, ich działalność na terenie Ukrainy, Białorusi i Rumunii nie została wyodrębniona. Działalność spółek Grupy na terenie Polski nie wykazuje regionalnego zróżnicowania w zakresie ryzyka i poziomu zwrotu z poniesionych nakładów inwestycyjnych. 22/37