UCHWALA ZARZ^DU PWIATU BYDGSKIEG z dnia 2 sierpnia 204 rku w sprawie: kreslenia wytycznych d pracwania aterialw planistycznych przyjwanych d prjektu budzetu Pwiatu Bydgskieg na 205 rk raz wytycznych d pracwania wielletniej prgnzy finanswej Na pdstawie art. 233 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. fansach publicznych (Dz. U. z 203 r. pzycja 885 z pzn. z.) raz w parciu zal^cznika d Uchwaly Nr 277/XLIV/0 Rady Pwiatu Bydgskieg z dnia 26 sierpnia 200 r. w sprawie ustalenia trybu prac nad prjekte uchwaly budzetwej uchwala si$, c nast^puje:. kresla si$ wytyczne d pracwania aterialw planistycznych przyjwanych d prjektu budzetu Pwiatu Bydgskieg na 205 rk raz wytycznych d pracwania wielletniej prgnzy finanswej, zgdnie z zat^cznikie d niniejszej uchwaty. 2. Wyknanie uchwaly pwierza si$ Skarbnikwi Pwiatu. 3. Uchwata wchdzi w zycie z dnie pdj^cia. Czinkwie Zarz^du i " Przewdnicz^cj Zarz^du Pawiatu Bydgps^ieg \H Bydgs. Wjciflth Przyd Ziany wyieninej ustaw\ zstaty gtszne w: Dz. U. z 203 r., pz. 938, pz. 646, z 204 r., pz. 379, pz. 9
LJ/asadnienie Zgdnie z trybe prac nad prjekte budzetu przyj?ty w uchwale Nr 277/XLIV/0 Rady Pwiatu Bydgskieg z dnia 26 sierpnia 200 r. kresla si? wytyczne d prjektu budzetu pwiatu na rk 205 w parciu przyj?te w czerwcu 204 rku zatzenia d prjektu budzetu panstwa na rk 205. W najblizszych latach sytuacja gspdarcza Plski zalezec bedzie d kniunktury w UE, realizwanej w kraju knslidacji fiskalnej, a takze tendencji degraficznych, a zwlaszcza spadku ludnsci w wieku prdukcyjny i zian w aktywnsci zawdwej Plakw. Dchdy budzetu panstwa w rku 205 b?dsj giwnie zalezaly d sytuacji gspdarczej. cenia si?, ze w rku 205 ppyt krajwy wzrsnie realnie 0 3,8% (w rku 204-2,8%), c spwduje wzrst wplyww z pdatkw psrednich, a w efekcie zwi?kszenie dchdw budzetu panstwa. W rku 205 nie planuje si? zasadniczych zian w systeic pdatkwy. znacza t, ze b?dzie n bardziej stabilny i przewidywalny dla pdatnikw, c pwinn sprzyjac tendencj wzrstwy w gspdarce. Przewiduje si? w rku 205 inflacj? srednirczn^ na pziie 2,3%. Na pzi wydatkw budzetwych b?d^ wplywac dzialania, ktre ajtj trwale wiarygdnie zredukwac nadierny deficyt d 205 rku i zapewnic stswanie stabilizujqcej reguly wydatkwej.
Za^cznik d Uchwafy Zarz^du Pwiatu Bydgskieg Nr /4 zdnia 2.08.204 rku Wytyczne d pracwania aterialw planistycznych przyjwanych d prjektu budzetu Pwiatu Bydgskieg na 205 rk raz wytycznych d pracwania wielletniej prgnzy finanswej. Dyrektrzy wydziatw Starstwa Pwiatweg w Bydgszczy i dyrektrzy jednstek rganizacyjnych pracwuj^ plany rzeczw - finanswe zadari gspdarczych raz prjekty planw finanswych w szczeglwsci kreslnej niniejsz^ uchwahj. 2. Przy planwaniu budzetu nalezy uwzgl^dnic ziany kpetencyjne wchdzqce w zycie z dnie 0.0.205 rku. 3. Planwane dchdy i wydatki (w zakr^gleniu d 0 zl.) ujuje si$ we wjasciwych dzialach, rzdziajach, paragrafach wg zadari na rk 205. Plany nalezy przygtwac w frie tabelarycznej. 4. Przy pracwaniu budzetu nalezy przestrzegac zasady zbilanswania dchdw i wydatkw biez^cych. 5. Wydatki biezace ustalac w spsb racjnalny i celwy z uwzgiednienie w pierwszej klejnsci zadan bligatryjnych, zlecnych, kntynwanych wynikaj^cych z przedsi^wzi^c uj^tych w wielletniej prgnzie finanswej raz zawartych uw, przuien. 6. Planwane kwty dchdw z pszczeglnych zrdel pwinny uwzgl^dniac realne zliwsci pwiatu, parte na uzasadninych przestankach i dkiadnych bliczeniach. 7. Jednstki budzetwe prwadz^ce dzialalnsc w zakresie kreslny w ustawie systeie swiaty d prjektu budzetu przedstawiaj^ prpzycj^ przychdw i wydatkw rachunku dchdw wraz z ich szczegtwej kalkulacj^ raz bwi^zujac^ klasyfikacj^ budzetw^ 8. Prjekty planw nalezy skiadac Skarbnikwi Pwiatu w terinie d 30 wrzesnia 204 rku.
Zalzenia w zakresie planwanych dchdw. Przyjuje si? nast^pujqce wytyczne d kreslenia dchdw z tytutu:. udziahi w pdatku dchdwy d sb prawnych CIT - przewidywane wyknanie za rk 204, 2. udziahi w pdatku dchdwy d sb fizycznych PIT i subwencji - w parciu infracje Ministra Finansw, 3. ptat kunikacyjnych i za usuwanie pjazdw z drgi - infracje przedlzne przez Wydzial Kunikacji wraz ze szczeglwy uzasadnienie przyjftych kwt, 4. ptat, rznych dchdw - infracje jednstek rganizacyjnych i wydzialw Starstwa wraz ze szczegtwy uzasadnienie przyj^tych kwt, w ty: a) plat z tytutu gradznych zasbw gedezyjnych i kartgraficznych - infracja Wydziatu Gedezji i Kartgrafii, b) ptaty z tytuhi kar za krzystanie ze srdwiska - Wydzial chrny Srdwiska, Rlnictwa i Lesnictwa, 5. srdkw na realizacj^ prgraw i prjektw finanswych z udziate srdkw eurpejskich w parciu zawarte uwy i przewidziane d pdpisania w rku 205, 6. dtacji celwych na zadania zlecne z zakresu adinistracji rz^dwej w parciu stswne zawiadienie Wjewdy, 7. dtacji celwych na zdania wtasne w parciu zawiadienie Wjewdy, 8. dchdw wynikaj^cych z bwigzuj^cych przuien z innyi jednstkai sarz^du terytrialneg,
9. dchdw z aj^tku - planwane kwty dchdw z wyienineg zrdla winny bye ustalne w wysksci wynikaj^cej w zawartych uw lub przewidywanych uw dzierzawy naju, decyzji dtycz^cych plat z tytulu trwaleg zarztjdu wieczysteg uzytkwania nieruchsci raz planwanej sprzedazy. Dchdy ze sprzedazy skladnikw aj^tkwych winny bye ustalne w parciu psiadanq, wycen nieruchsci, a w przypadku braku wyceny na pdstawie szacunku wlasneg. 2. Dchdy Skarbu Panstwa - planwane kwty winny bye przyj^te w wysksciach wynikaj^cych z zawiadienia Wjewdy Kujawsk - Prskieg przyznanych dchdach z budzetu panstwa. Zal/cnia w zakresie planwanych wydatkw. Pdstawq d planwania wynagrdzen sbwych na 205 rk jest: a) zatrudnienie wedlug przewidywaneg stanu na dzien 3.2.204 rku, z uwzgl^dnienie zatwierdznych zian w regulainach rganizacyjnych jednstek, b) planwane kwty jednrazwe przewidziane na nagrdy jubileuszwe, dprawy eerytalne, rentwe itp. c) fundusz nagrd wynikaj^cy z bwi^zuj^cych regulainw wynagradzania, d) planwany 3,5 % wzrst funduszu plac dla pracwnikw adinistracji i bslugi - jezeli prgnzwane dchdy biez^ce pwiatu b^d^ bilanswaiy wydatki biez^ce, e) planwane na rk 205 wydatki na wynagrdzenia nalezy przedstawic, zgdnie z Tabelsj Nr dla nauczycieli i Tabel^ Nr 2 dla adinistracji i bslugi 2. Ddatkwe wynagrdzenie rczne planuje si? w wysksci 8,5% suy wyplacnych wynagrdzen w 204 rku, ktrych wa w art. 4 ustawy z dnia 2 grudnia 997 rku ddatkwy wynagrdzeniu rczny dla pracwnikw jednstek sfery budzetwej. 3. Przy kalkulacji wydatkw z tytutu skladek na ubezpieczenie spleczne, fundusz pracy, fundusz eerytur pcwych przyjuje
i wielksc zgdnie z bwi^zuj^cyi przepisai raz wedlug wskaznikw wynikajqcych z ustaw. 4. Wydatki na ZFSS na jedneg pracwnika nalezy planwac w parciu aktualne przepisy prawne przyjuj^c stawk$ bazw^ rku 204. W dniesieniu d nauczycieli ZFSS planuje si$ zgdnie z art. 53 ustawy z dnia 26.0.982 r. Karta Nauczyciela. 5.Zaklada si? dpis na dfanswanie dksztatcenia zawdweg nauczycieli w wysksci 0,5 % rcznych srdkw na wynagrdzenia sbwe. 6. Planuj^c prace rentwe w jednstce nalezy wskazac wyl^cznie renty knieczne wynikajace z decyzji i nakazw rganw nadzru. 7. Pzstale wydatki rzeczwe, na funkcjnwanie jednstek kreslne zstan^ przez Zarzqd, w parciu wyknanie za III kwartafy 204r (wg sprawzdan Rb-28S). 8. Dtacje nalezy planwac d wysksci 95% kwt z 204 rku. Planwany wzrst kwt dtacji uzasadnic. 9. W raach zadari inwestycyjnych nalezy wskazac zadania inwestycje niezaknczne - rzpcz^te w rku 204 i latach wczesniejszych i uj^c zadania niezb^dne d realizacji. 0. Wydatki na inwestycje, zakupy inwestycyjne w cz$sci piswej uzasadnic kniecznsc dknania pwyzszeg wydatku inwestycyjneg.. W prjekcie budzetu uj^c wydatki zwi^zane z realizacj^ zadan z zakresu adinistracji rzqdwej, w kwcie nie wyzszej niz trzyane dtacje na realizacj? pwyzszych zadan. 2. Skarbnik Pwiatu planuje wydatki na bslug? dtugu w zwiqzku z zaci^gniftyi zbwi^zaniai z tytutu kredytw, pzyczek, udzielnych gwarancji i pr^czen.
Zalzenia w zakresie wartsci d uj^cia w WPF. Materialy planistyczne nalezy pracwac z wydr^bnienie wydatkw na przedsi^wzi?cia wielletnie na realizacj^ kreslnych zadan Pwiatu, z wydr^bnienie:. prgraw, prjektw lub zadan, w ty zwi^zanych z prgraai finanswanyi z udziale srdkw unijnych, 2. prgraw zwi^zanych z partnerstwe publiczn - prawny 3. przyj^tych zadan inwestycyjnych kntynuwanych z lat pprzednich i rzpczynaj^cych si$ w rku 205 na klejne lata. 2. D kazdeg przedsi?wzi?cia winna bye dl^czna infracja zawieraj^ca: a) nazw$ i eel, b) kres realizacji i l^czne naklady finanswe, c) liity wydatkw w rku budzetwy raz latach nast^pnych, d) w przypadku wydatkw aj^tkwych - kwty wydatkw pniesinych w latach pprzednich, a takze zakres rzeczwy zrealizwanych raz planwanych d wyknania w klejnych latach.
f i CD 03 -j 5 l -t* J r - - p < C r- -D B r- c 0 an> (Q - 3 <u" S" > ~ J* J j*. sta±ysta * z I l kntraktwy IN > ianwany -^ 00 ( dyplwany Wynagrdzenia iesi^czne wynagrdzenie ^ zasadnicze 3 stazysta N - kntraktwy r ianwany u dyplwany Ji wysfuga lat 0 ddatek tywacyjny > ddatek funkcyjny i za wychwawstw ~J ddatek za warunki pracy C nadgdziny C inne KJ fijndusz nagr6d N) WYNAGRDZENIA JAEDNRAZWE r r dprawy eerytalne s 5? 3 r J nagrdy jubileuszwe r ^ inne r 0 GtEM NAUCZYCIELE (8+20+2) CD 5 z
i3 - C D - en en - C r - -> r p PJ > N C rn C rn ^ c_ c H M «N R 0 ( > S' > Tl I j cn WYNAGRDZENIA MIESI^CZNE wynagrdzenie zasadnicze D N ) wystuga lat > -j ddatek funkcyjny D. preie C inne c fundusz nagr6d WYNAGRDZENIA JAEDNRAZWE F3 dprawy eery talne * nagrdy jubileuszwe S inne en s G6tEM NAUCZYCIELE (4+0+) WZRST WYNAGRDZEN 3% 5! CD r
TABELA NR 3. KALKULACJA DDATKWEG WYANGRDZENIA RCZNEGW 205 RKU ( 4040) Lp. 2 Wyszczegtilnienie 2 NAUCZYCIELE PZSTALI PRACWNICY RAZEM: 400 PRZEWIDYWANE WYKNANtE W 204 RKU 3 4040 DDATKWE WYNAGRDZENIE WYPIACANE W 205 RKU 4