INFORMACJA DODATKOWA: SKARBIEC RYNKU NIERUCHOMOŚCI FUNDUSZ INWESTYCYJNY ZAMKNIĘTY 6. Inne informacje niŝ wskazane w sprawozdaniu finansowym, które mogłyby w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku z operacji funduszu i ich zmian Realizacja projektów prowadzonych przez spółki komandytowo-akcyjne, w które inwestuje Fundusz: 1. Skarbiec Nieruchomości 1 Sp. z o.o. spółka komandytowo-akcyjna projekt: Nowy Imielin - Ursynów, Warszawa. i. Wielorodzinny budynek mieszkalny o zróŝnicowanej liczbie kondygnacji 4-7 z garaŝem podziemnym i częściowo na parterze, oraz częścią usługową zlokalizowany na działce o powierzchni 5.875 m 2. ii. Ogółem powierzchnia uŝytkowa ok. 8.700 m 2, w tym powierzchnia lokali mieszkalnych ok. 8.000 m 2, powierzchnia lokali usługowych 690 m 2. Planowana ilość mieszkań: 130. iii. Udział Funduszu w Spółce celowej: 90%, Projekt posiada pozwolenie na budowę. Uzyskano prawomocną decyzję zatwierdzającą zamienny projekt budowlany. Szacowany stopień zaawansowania prac projektowych: 100% Prace budowlane zostały zakończone, w IV kwartale 2007r. uzyskano pozwolenie na uŝytkowanie. Szacowany stopień zaawansowania prac budowlanych: 100%. iii. Planowany termin zakończenia projektu: II kw. 2008. Wycena spółki na dzień 31.12.2007 w księgach Funduszu wynosi 13.475.422 zł. Wycena spółki na dzień 31.12.2006 w księgach Funduszu wynosi 9.984.968 zł. 2. Skarbiec Nieruchomości 2 Sp. z o.o. spółka komandytowo-akcyjna projekt: Brzozowy Park - Józefosław k/warszawy (gmina Piaseczno). i. Zespół wielorodzinnych, trzykondygnacyjnych, nie podpiwniczonych budynków mieszkalnych wraz z towarzyszącą infrastrukturą, w tym przyłączami zewnętrznymi, układem dróg wewnętrznych, parkingami oraz terenami zielonymi. ii. Budynki zlokalizowane na działce o powierzchni ok.29.700m 2. iii. Powierzchnia uŝytkowa 173 mieszkań ok.13.845 m 2. iv. Ilość miejsc postojowych w garaŝach wielostanowiskowych 176 szt. v. Udział Funduszu w Spółce celowej: 100%, 20
ii. iii. Prace projektowe są zakończone. Szacowany stopień zaawansowania prac projektowych: 100% Prace budowlane Szacowany stopień zaawansowania prac budowlano-montaŝowych: 100%. Projekt został zakończony. Wycena spółki na dzień 31.12.2007 w księgach Funduszu wynosi 453.852 zł. Wycena spółki na dzień 31.12.2006 w księgach Funduszu wynosi 16.784.063 zł. 3. Skarbiec Nieruchomości 3 Sp. z o.o. spółka komandytowo-akcyjna projekt: Zespół mieszkaniowy Królewskie Przedmieście - Wilanów, Warszawa. i. Planowana ilość ok. 430 mieszkań zlokalizowanych w budynkach o liczbie kondygnacji 5 z garaŝem podziemnym o łącznej powierzchni ok. 33.700m 2 wraz z ok. 430 miejscami garaŝowymi, ii. Zespół zlokalizowany jest na działce o powierzchni ok. 3 ha u zbiegu ulic: Królowej Marysieńki oraz planowanego przedłuŝenia ul. Sobieskiego, iii. Teren Inwestycji znajduje się w obszarze objętym obowiązującym Miejscowym Planem Zagospodarowania Przestrzennego na terenie tzw. Miasteczka Wilanów. iv. Udział Funduszu w Spółce celowej: 66,7%, v. Ustanowione zastawy: Zastawy ustanowiono jako jedna z form zabezpieczenia kredytu bankowego zaciągniętego przez Skarbiec Nieruchomości 3 Sp. z o.o. spółkę komandytowoakcyjną: Zastaw rejestrowy na posiadanych przez Fundusz akcjach Skarbiec Nieruchomości 3 Sp. z o.o. spółki komandytowo-akcyjnej,: umowa podpisana w dniu 01.12.2005 roku, zastaw na 33 sztuk akcji, w dniu 13 stycznia 2006 roku zastaw został zarejestrowany w Sądzie Rejonowym, Wydział XI Gospodarczy - Rejestr Zastawu, pod pozycją 2004895; druga umowa podpisana w dniu 04.05.2006 roku, aneks w dniu 22.05.2006 roku, zastaw na 9 966 sztuk akcji, w dniu 13 czerwca 2006 roku zastaw został zarejestrowany w Sądzie Rejonowym, Wydział XI Gospodarczy - Rejestr Zastawu, pod pozycją 2026491) Zastaw rejestrowy na udziałach Komplementariusza, umowa podpisana w dn. 01.12.2005 roku, zastaw na 66 udziałach, w dniu 12.01.2006 r. zastaw został zarejestrowany w Sądzie Rejonowym, Wydział XI Gospodarczy - Rejestr Zastawu, pod pozycją 2004497. Prace nad projektami budowlanymi i wykonawczymi są w trakcie. Szacowany stan zaawansowania projektów jest na poziomie ok. 90% Realizacja prac budowlanych I i II etapu nie odbiega istotnie od harmonogramu finansoworzeczowego. Stopień zaawansowania tych prac szacuje się na ok. 70%. iii. Planowany termin ukończenia projektu: IV kw. 2008 / I kw. 2009. Wycena spółki na dzień 31.12.2007 w księgach Funduszu wynosi 22.909.621 zł. Wycena spółki na dzień 31.12.2006 w księgach Funduszu wynosi 13.309.808 zł. 4. Skarbiec Nieruchomości 4 Sp. z o.o. spółka komandytowo-akcyjna projekt: Bugaj w Warszawie i. Planowana ilość ok. 10 mieszkań zlokalizowanych w trzy-cztero kondygnacyjnym budynku apartamentowym z poddaszem uŝytkowym i parkingiem podziemnym o łącznej powierzchni ok. 1.250 m 2. 21
ii. Budynek zlokalizowany będzie na Starym Mieście w Warszawie. iii. Udział Funduszu w Spółce celowej: 85%, Stan zaawansowania prac nad projektami szacuje się na poziomie ok. 15% iii. Planowany termin ukończenia projektu: 2010r.. i. Szacowana wycena (na 31.12.2007) udziałów w księgach Funduszu jest równa 3.243.715 zł. Wycena ta dotyczy jedynie opłaconego przez Fundusz kapitału powiększonego o odsetki naliczone wg stopy procentowej WIBOR 1M za okres od dnia inwestycji do dnia wyceny. Fundusz rozpoznał zobowiązania z tytułu nieopłaconego kapitału. Po stronie aktywów bilansu rozpoznane zostały naleŝności. ii. Szacowana wycena (na 31.12.2006) udziałów w księgach Funduszu jest równa 2.681.897 zł. Wycena ta dotyczy jedynie opłaconego przez Fundusz kapitału powiększonego o odsetki naliczone wg stopy procentowej WIBOR 1M za okres od dnia inwestycji do dnia wyceny. Fundusz rozpoznał zobowiązania z tytułu nieopłaconego kapitału. Po stronie aktywów bilansu rozpoznane zostały naleŝności. 5. Skarbiec Nieruchomości 5 Sp. z o.o. spółka komandytowo-akcyjna projekt: Kapelanka I, II, III w Krakowie i. Planowana ilość ok. 300 mieszkań zlokalizowanych w zespole mieszkalno-apartamentowousługowym o liczbie kondygnacji do 17 o łącznej powierzchni ok. 20.500 m 2 z infrastrukturą zewnętrzną, ii. Zespół zlokalizowany będzie na działce o powierzchni ok. 10.700 m 2 w dzielnicy Podgórze w Krakowie. iii. Udział Funduszu w Spółce celowej: 85%, Prace nad projektami koncepcyjnymi zostały zakończone. Trwa faza realizacji projektów budowlanych i przetargowych. Łącznie szacuje się, iŝ prace projektowe są zaawansowane na poziomie ok. 50%. iii. Planowany termin ukończenia projektu: IV kw. 2010. Wycena spółki na dzień 31.12.2007 w księgach Funduszu wynosi 17.211.961 zł. Wycena spółki na dzień 31.12.2006 w księgach Funduszu wynosi 13.489.413 zł. 6. Skarbiec Nieruchomości 6 Sp. z o.o. spółka komandytowo-akcyjna projekt: Widok w Szczecinie. i. Planowana ilość ok. 240 mieszkań zlokalizowanych w budynku o liczbie kondygnacji 18 z garaŝem podziemnym o łącznej powierzchni ok. 14.900m 2 wraz z ok. 120 miejscami garaŝowymi, ii. Zespół zlokalizowany jest na działce o powierzchni ok. 3.000 m przy ul. Bandurskiego w Szczecinie, iii. Udział Funduszu w Spółce celowej: 83,4%, iv. Ustanowione zastawy: Zastawy rejestrowe na czterech rachunkach bankowych spółki ustanowiono jako jedna z form zabezpieczenia kredytu bankowego zaciągniętego przez Skarbiec Nieruchomości 6 Sp. z o.o. spółkę komandytowo-akcyjną. 22
Prace nad projektami budowlanymi i wykonawczymi są zakończone. Szacowany stan zaawansowania projektów jest na poziomie ok. 100%. Postęp prac budowlanych nie odbiega istotnie od harmonogramu finansowo-rzeczowego. Stopień zaawansowania tych prac szacuje się na ok. 50%. iii. Planowany termin ukończenia projektu: IV kw. 2008. Wycena spółki na dzień 31.12.2007 w księgach Funduszu wynosi: 12.224.342 zł. Wycena spółki na dzień 31.12.2006 w księgach Funduszu wynosi: 8.517.485 zł. 7. Skarbiec Nieruchomości 7 Sp. z o.o. spółka komandytowo-akcyjna projekt Stara Winiarnia w Gdańsku i. Planowana ilość ok. 48 lokali mieszkalnych i usługowych zlokalizowanych w zespole budynków apartamentowych i hotelu o liczbie kondygnacji 3-4 o łącznej powierzchni ok. 4.460 m 2, ii. Zespół zlokalizowany będzie na działce o powierzchni ok. 2.551 m2 na Starym Mieście w Gdańsku. iii. Udział Funduszu w Spółce celowej: nie mniej niŝ 88%, Trwają prace nad projektami koncepcyjnymi oraz dla celów uzyskania pozwolenia na budowę. Szacuje się, iŝ prace projektowe są zaawansowane na poziomie ok. 15%. iii. Planowany termin ukończenia projektu: III kw. 2010. Wycena spółki na dzień 31.12.2007 w księgach Funduszu wynosi 2.829.433 zł. Jednocześnie po stronie Funduszu rozpoznano naleŝność o wydanie akcji nowej emisji spółki. 8. Skarbiec Mieszkaniowy Sp. z o.o. spółka komandytowo-akcyjna projekt Nowy Imielin II i. Planowana ilość ok. 16 mieszkań zlokalizowanych w budynku mieszkalno-usługowym o liczbie kondygnacji do 5 o łącznej powierzchni ok. 1.050 m2 oraz zespół 20 domów jednorodzinnych w zabudowie szeregowej, ii. Zespół zlokalizowany będzie na działce o powierzchni ok. 8.850 m2 w dzielnicy Usynów w Warszawie. iii. Udział Funduszu w Spółce celowej: nie mniej niŝ 95%, Rozpoczęte zostały prace nad projektami koncepcyjnymi w celu uzyskania pozwolenia na budowę.. Szacuje się, iŝ prace projektowe są zaawansowane na poziomie ok. 5%. iii. Planowany termin ukończenia projektu: II kw. 2010. 23
Wycena spółki na dzień 31.12.2007 w księgach Funduszu wynosi 7.538.845 zł. Jednocześnie po stronie Funduszu rozpoznano naleŝność o wydanie akcji nowej emisji spółki. 9. Podsumowanie wyceny spółek celowych prowadzących projekty deweloperskie. Łączna wycena siedmiu spółek prowadzących projekty deweloperskie oraz jednej spółki po zakończeniu projektu developerskiego na dzień 31.12.2007 zaewidencjonowana w księgach Funduszu wyniosła 79.887.191 zł. 24