ZAKŁADY BUDŻETOWE (Objaśnienia do Załączników Nr 10 i Nr 13) Zakład Cmentarzy Komunalnych Osiągnięte przychody 1.412.161,42 zł (56,3% planu - 2.508.652 zł; plan + 31.030 zł), 1) dotacje przedmiotowe z budżetu miasta 109.490 zł (40,6% planu - 269.744 zł), z przeznaczeniem na dopłaty do: a) utrzymania czystości i porządku na cmentarzach zamkniętych św. Jakuba, św. Józefa i cmentarzu parafialnym przy ulicy Sielskiej, w przeliczeniu na 1 m 2 ich powierzchni w wysokości do 100% kosztów 54.490 zł (48,2% planu - 113.144 zł); planowana stawka jednostkowa dotacji wynosiła 1,45 zł za 1m 2 powierzchni cmentarzy zamkniętych, natomiast wykonana została w wysokości 0,7 zł za 1 m 2 powierzchni (powierzchnia cmentarzy zamkniętych na terenie Gminy Olsztyn to 77.907 m 2 ) rozdział 92195, b) utrzymania czystości i porządku cmentarzach otwartych przy ul. Poprzecznej i k/dywit w przeliczeniu na 1m 2 ich powierzchni 55.000 zł (35,2% planu - 156.600 zł); stawka jednostkowa dotacji zaplanowana była w wysokości 2,6 zł za 1 m 2 powierzchni cmentarzy, natomiast wykonana została w wysokości 0,92 zł za 1 m 2 powierzchni cmentarzy (powierzchnia cmentarzy komunalnych przy ul. Poprzecznej i k/dywit wynosi 60.200 m 2 ) rozdział 71035. 2) dotacja przedmiotowa udzielona z budżetu miasta w ramach środków, które miasto otrzymało z Warmińsko-Mazurskiego Urzędu Wojewódzkiego na utrzymanie grobów i cmentarzy wojennych znajdujących się na terenie Miasta Olsztyn 15.000 zł (100% planu; plan w ). 3) przychody własne Zakładu 1.206.536 zł (57,7% planu - 2.092.618 zł; plan + 16.030 zł), w tym m.in.: a) wpływy z dzierżawy stanowisk handlowych przy cmentarzach komunalnych 33.446 zł (66,9% planu - 50.000 zł), b) wpływy z usług 1.153.490 zł (57,1% planu - 2.019.308 zł), na które składają się wpływy ze sprzedaży miejsc grzebalnych, wjazdów na cmentarz i przygotowania do pochówku, c) wpływy z różnych dochodów (zwrot podatku z Urzędu Skarbowego oraz sprzedaż drewna z wycinki na cmentarzu) 17.115 zł (86,8% planu - 19.710 zł; plan + 16.030 zł). 4) Pokrycie amortyzacji 81.135 zł (61,8% planu - 131.290 zł). Zakład Cmentarzy Komunalnych jest zwolniony z podatku VAT naliczanego od dotacji przedmiotowych. Poniesione koszty 1.175.598,0 zł (47,4% planu - 2.477.636 zł; plan + 18.155 zł), 193
1) wynagrodzenia i pochodne 453.820 zł (45,3% planu - 1.001.016 zł,), 2) koszty finansowane z dotacji przedmiotowych z budżetu miasta 109.490 zł (43,7% planu - 269.744 zł; plan + 15.000 zł), a) utrzymanie cmentarzy zamkniętych św. Jakuba, św. Józefa, cmentarza przy ulicy Sielskiej, między innymi wygrabianie liści z terenów zielonych wolnych od zabudowy oraz z żywopłotów i terenów zabudowanych grobami, zamiatanie alejek, koszenie z wygrabianiem terenów zielonych wolnych od zabudowy i zabudowanych grobami, składowanie odpadów, wywóz odpadów 54.490 zł (48,2% planu - 113.144 zł) rozdział 92195, b) utrzymanie cmentarzy komunalnych przy ul. Poprzecznej i k/dywit 55.000 zł (35,2% planu - 156.600 zł) rozdział 71035, 3) koszty związane z utrzymaniem grobów i cmentarzy wojennych sfinansowane z dotacji przedmiotowej z budżetu Miasta w ramach środków, które miasto otrzymało z Warmińsko-Mazurskiego Urzędu Wojewódzkiego 6.652 zł (44,3% planu - 15.000 zł); do cmentarzy wojennych objętych dotacją zaliczają się: cmentarz wojenny z I i II wojny światowej przy ul. Szarych Szeregów, Cmentarz Ofiar Terroru Hitlerowskiego przy ul. Barczewskiego oraz cmentarz rosyjski z I wojny światowej przy Al. Wojska Polskiego; łączna powierzchnia wyżej wymienionych cmentarzy wynosi 16.881 m 2, 4) pozostałe koszty bieżące 524.501 zł (49,5% planu - 1.060.586 zł), w tym m.in.: zakup środków czystości, opału, zieleni, materiałów biurowych i do remontów oraz zakupy do Miejskiego Domu Przedpogrzebowego 43.489 zł, zakup energii 42.648 zł, konserwacja i naprawa urządzeń 13.251 zł, dozór cmentarzy, wywóz i składowanie odpadów, utrzymanie czystości i zieleni, usługi transportowe, opłaty pocztowe 345.690 zł, wydatki związane z trwałym zarządem cmentarza przy ul. Poprzecznej i cmentarza k/dywit 45.390 zł, podatek od nieruchomości 100.564 zł, odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych 14.000 zł. 5) odpisy amortyzacyjne 81.135 zł (69% planu - 131.290 zł). Podatek dochodowy od osób prawnych opłacony został w kwocie 13.855 zł (69% planu 20.075 zł). Stan zatrudnienia Zakładu Cmentarzy Komunalnych na dzień 1 stycznia 2009 roku wynosił 16 etatów. W ciągu I półrocza uległ on zwiększeniu w związku z koniecznością zatrudnienia laboranta (1 etat) oraz sprzątaczki (0,5 etatu) i na dzień 30 czerwca 2009 roku wynosił 17,5 etatu. Zakład Targowisk Miejskich Osiągnięte przychody 1.205.845,73 zł (48,8% planu - 2.469.196 zł) obejmują przychody własne Zakładu, w tym między innymi: 194
1) wpływy uzyskane z umów dzierżawy z osobami handlującymi na targowiskach i w hali targowej Zatorzanka 772.397 zł (49,4% planu - 1.562.332 zł), 2) wpływy z usług 301.426 zł (45,5% planu - 662.096 zł), w tym m.in.: wpływy z tzw. refaktur za energię i inne usługi (150.645 zł), opłaty z tytułu inkasa opłat targowych (87.245 zł) oraz opłaty za plakatowanie (63.536 zł), 3) pokrycie amortyzacji 91.033 zł (51,3% - 177.303 zł) Poniesione koszty 1.127.059,22 zł (46% planu - 2.449.466 zł), 1) wynagrodzenia i pochodne 400.621 zł (40,9% planu - 980.236 zł), 2) pozostałe koszty bieżące 635.405 zł (49,2% planu - 1.291.927 zł), w tym m.in.: zakup materiałów i wyposażenia (20.654 zł), energii (136.195 zł), usług remontowych (10.482 zł), usług pozostałych: sprzątanie targowisk, wywóz nieczystości, ochrona targowisk (233.379 zł), opłata za trwały zarząd (101.493 zł), 3) odpisy amortyzacyjne 91.033 zł (51,3% planu - 177.303 zł). Podatek dochodowy od osób prawnych opłacony zostanie w II półroczu (plan 20.800 zł). Wpłata do budżetu nadwyżki środków obrotowych wykonana została w kwocie 12.209 zł (48,8% planu - 25.000 zł). Stan zatrudnienia Zakładu Targowisk Miejskich na dzień 1 stycznia 2009 roku wynosił 10,5 etatu i do dnia 30 czerwca 2009 roku nie uległ zmianie. Ośrodek Sportu i Rekreacji Osiągnięte przychody 6.057.214,9 zł (47,2% planu - 12.829.301 zł; plan - 553.255 zł), 1) dotacje przedmiotowe z budżetu miasta 2.000.000 zł (40,7% planu - 4.911.243 zł; plan - 584.923 zł), z przeznaczeniem na dopłaty do: a) utrzymania powierzchni budynków i gruntów w przeliczeniu na 1 m 2 1.550.000 zł (39% planu - 3.966.688 zł; plan - 529.773 zł); planowana stawka jednostkowa dotacji w okresie od 1 stycznia do 31 maja wynosiła 5,29 zł na 1 m 2 powierzchni obiektów oraz terenów sportowych i rekreacyjnych, natomiast w okresie od 1 czerwca do 31 grudnia 7,01 zł na 1 m 2 powierzchni obiektów oraz terenów sportowych i rekreacyjnych, do których zalicza się: Hala Widowiskowo-Sportowa Urania z lodowiskiem sztucznym, Zespół Krytych Obiektów Sportowych basen przy ul. Głowackiego, Zespół Odkrytych Obiektów Sportowych Stadion, Zespół Obiektów Wypoczynkowo-Rekreacyjnych, Przystań przy ul. Jodłowej, Lodowisko przy ul. Jeziołowicza, Zespół Krytych Obiektów Sportowych II basen przy ul. Lengowskiego, Przystań Słoneczna Polana nad jeziorem Ukiel, plaża sezonowa nad jeziorem Skanda, Skate Park położony na terenie parku im. Janusza Kusocińskiego oraz zespół boisk Orlik przy ul. Jagiellończyka 32; do dnia 30 czerwca 2009 roku stawka jednostkowa dotacji wyniosła 4,86 zł na 1 m 2 wyżej wymienionych 195
terenów i obiektów (powierzchnia administrowanych obiektów oraz terenów sportowych i rekreacyjnych wynosi 302.706,4 m 2 ) rozdział 92601, b) organizacji imprez sportowo-rekreacyjnych w przeliczeniu na jednego uczestnika w wysokości do 95% kosztów 450.000 zł (47,6% planu - 944.555 zł; plan - 55.150 zł); usługa realizowana przez Zakład to zadania w zakresie organizacji imprez sportowo-rekreacyjnych dla mieszkańców Olsztyna oraz innych imprez w formie organizacji zgrupowań i meczy sportowych; dotacja skalkulowana została według stawki jednostkowej w wysokości 35,33 zł na jednego uczestnika imprez sportowo-rekreacyjnych; planowana liczba uczestników na 2009 rok wynosiła 28.300 osób; do dnia 30 czerwca 2009 roku z imprez sportowo-rekreacyjnych skorzystało 15.448 uczestników, a stawka jednostkowa dotacji wykonana została w wysokości 29,13 zł na jednego uczestnika (450.000 zł : 15.448 osób = 29,13 zł) rozdział 92605. Dotacje przedmiotowe otrzymywane przez Ośrodek Sportu i Rekreacji nie podlegają opodatkowaniu podatkiem VAT. 2) przychody własne Zakładu 3.312.734 zł (51,3% planu - 6.461.258 zł; plan + 31.668 zł), w tym m. in.: a) wpływy z najmu i dzierżawy 340.322 zł (52,6% planu - 647.190 zł) obejmują głównie wpływy za dzierżawę i wynajem: pomieszczeń w HWS Urania, bufetu i powierzchni pod automaty z napojami i do gier na basenach, pomieszczeń i gruntów na plaży miejskiej, pomieszczeń i przyległych terenów na stadionie, pomieszczeń i sprzętu na przystani przy ul. Jodłowej, miejsc na cumowanie łodzi i pomieszczeń na przystani Słoneczna Polana oraz pomieszczeń i placu na lodowisku przy ul. Jeziołowicza, b) wpływy z usług 2.900.021 zł (50,1% planu - 5.793.174 zł; plan + 26.774 zł), na które składają się m.in.: usługi Ośrodka Wypoczynkowego Kłobuk w Nowej Kaletce (wczasy, obozy letnie, konferencje, szkolenia), usługi Hotelu Relaks (konferencje, obozy rehabilitacyjne dla dzieci, pikniki pracownicze, biwaki, wesela), sprzedaż usług na basenach (m.in. wstęp na basen, nauka pływania, wynajem sal gimnastycznych, targi i koncerty) wynajem sal gimnastycznych i hali na imprezy sportowe i estradowe w HWS Urania, wypożyczenie sprzętu pływającego i wstęp na zjeżdżalnię na Plaży Miejskiej, wpływy z biletów wstępu na Lodowisko przy ul. Jeziołowicza i przy HWS Urania, sprzedaż usług w Zespole Odkrytych Obiektów Sportowych stadion (m.in. wynajem boiska na treningi, odpłatność za korzystanie z pokoi, wynajem miejsc na reklamy). 3) Pokrycie amortyzacji 744.481 zł (51,1% planu - 1.456.800 zł). Poniesione koszty 5.510.363,13 zł (43,3% planu - 12.718.781 zł; plan - 553.255 zł), 196
1) wynagrodzenia i pochodne 2.346.046 zł (38,9% planu - 6.033.170 zł; plan - 358.876 zł); 2) koszty finansowane z dotacji przedmiotowych 2.000.000 zł (40,7% planu - 4.911.243 zł; plan - 584.923 zł), 3) pozostałe koszty bieżące 369.179 zł (163,2% planu - 226.207 zł), w tym m.in.: zakup materiałów do bieżącej konserwacji maszyn i urządzeń, środków czystości, paliwa do kosiarek, maszyn, oleju opałowego oraz śniadań dla gości hotelowych, a także zakup energii, usług remontowych oraz ubezpieczenia majątkowe i od odpowiedzialności cywilnej, 4) odpisy amortyzacyjne 744.481 zł (51,1% planu - 1.456.800 zł), 5) inne zmniejszenia 0 zł (plan - 12.099 zł; plan - 9.201 zł), 6) wydatki majątkowe 50.657 zł (61,6% planu - 82.160 zł; plan + 50.660 zł), a) wydatki inwestycyjne 50.657 zł (99,99% planu - 50.660 zł; plan w ), w ramach których wymieniono słupy oświetleniowe (46.000 zł) oraz zamontowano klimatyzację w kuchni i stołówce (18.000 zł) w Ośrodku Wypoczynkowym Kłobuk w Nowej Kaletce, a także wykonano ciągi piesze na przystani przy ul. Jodłowej (4.657 zł), b) wydatki na zakupy inwestycyjne 0 zł (plan - 31.500 zł) zakup sprzętu pływającego na plażach sezonowych oraz klimatyzacji do Ośrodka Wypoczynkowego Kłobuk w Nowej Kaletce realizowany będzie w II półroczu. Podatek dochodowy od osób prawnych opłacony został w kwocie 5.740 zł (59,7% planu 9.614 zł). Stan zatrudnienia Ośrodka Sportu i Rekreacji na dzień 1 stycznia 2009 roku wynosił 131,25 etatu. W ciągu I półrocza uległ on zwiększeniu i w dniu 30 czerwca 2009 roku wynosił 139,75 etatu. Las Miejski Osiągnięte przychody 913.430,31 zł (49,9% planu - 1.829.204 zł), 1) dotacja przedmiotowa z budżetu miasta 278.056 zł (48,7% planu - 570.760 zł), z przeznaczeniem na dopłatę do prowadzenia gospodarki leśnej w lasach stanowiących własność Gminy Olsztyn w przeliczeniu na 1 ha powierzchni, w wysokości do 40% kosztów; z otrzymanej z budżetu Miasta kwoty dotacji w wysokości 328.760 zł Las Miejski naliczył podatek od towarów i usług w wysokości 50.704 zł; kwota dotacji netto (po odliczeniu podatku VAT) wyniosła 278.056 zł; planowana stawka jednostkowa dotacji wynosiła 403,27 zł na 1 ha lasu; do dnia 30 czerwca stawka jednostkowa dotacji netto wykonana została w wysokości 196,46 zł na 1 ha lasu, co stanowi 31% kosztu całkowitego; powierzchnia lasu wynosi 1.415,34 ha (278.056 zł : 1.415,34 ha = 196,46 zł/ha) rozdział 90004, 2) przychody własne Zakładu 627.130 zł (50,5% planu - 1.243.064 zł), 197
a) dochody z wynajmu mieszkań i pomieszczeń siedziby Lasu Miejskiego 7.042 zł (58,6% planu - 12.020 zł), b) wpływy z usług 619.252 zł (50,4% planu - 1.228.440 zł), obejmujące wpływy ze sprzedaży drewna tartacznego i opałowego, c) odsetki od rachunku bankowego i od odbiorców drewna z tytułu nieterminowych wpłat należności 836 zł (32,1% planu - 2.604 zł), 3) pokrycie amortyzacji 8.244 zł (53,6% planu - 15.380 zł). Poniesione koszty 905.267,26 zł (49,5% planu - 1.829.204 zł), 1) wynagrodzenia i pochodne 414.171 zł (41,4% planu - 999.083 zł); 2) koszty finansowane z dotacji przedmiotowej 278.056 zł (48,7% planu - 570.760 zł), 3) pozostałe koszty bieżące 204.796 zł (83,9% planu - 243.981 zł), w tym m.in.: zakup umundurowania i ubrań roboczych, karmy dla zwierząt i ptaków, materiałów biurowych, środków do utrzymania czystości w pomieszczeniach biurowych i w budynku socjalnym, materiałów do konserwacji i remontów obiektów leśnych, znaczków do znakowania drzew i drewna pozyskanego z cięć sanitarnych i pielęgnacyjnych, energii, paliw do samochodów służbowych, drobnych narzędzi i przyrządów, usług konserwatorskich i naprawczych, a także szkolenia pracowników, podatek od nieruchomości oraz podatek leśny; wysokie wykonanie planu spowodowane jest wydatkami na sadzenie lasu, które nie wystąpią w drugim półroczu oraz wzrostem cen i wysokim zużyciem energii elektrycznej i gazu, 4) odpisy amortyzacyjne 8.244 zł (53,6% planu - 15.380 zł). Podatek dochodowy od osób prawnych opłacony został w kwocie 764 zł (bez planu). Stan zatrudnienia Lasu Miejskiego na dzień 1 stycznia 2009 roku wynosił 18 etatów i do dnia 30 czerwca 2009 roku nie uległ zmianie. Zakład Lokali i Budynków Komunalnych Osiągnięte przychody 14.100.104,53 zł (43,8% planu - 32.173.392 zł; plan + 102.244 zł), 1) dotacja przedmiotowa z budżetu miasta 0 zł (plan - 1.500.000 zł), z przeznaczeniem na dopłatę do wymiany stolarki okiennej, drzwi drewnianych i podłóg oraz remont lokali mieszkalnych w wysokości do 50% kosztów; wysokość dotacji z budżetu miasta zaplanowana została w oparciu o wieloletni Program Gospodarowania Mieszkaniowym Zasobem Gminy Olsztyn na lata 2007-2011 przyjęty Uchwałą Nr XII/135/07 Rady Miasta Olsztyn z dnia 26 czerwca 2007 roku; zgodnie z harmonogramem dotacja przedmiotowa z budżetu miasta przekazywana będzie dla Zakładu w okresach od lipca do września po 200.000 zł i od października do grudnia po 300.000 zł; 198
2) przychody własne Zakładu 13.813.424 zł (46% planu - 29.990.240 zł; plan - 71.490 zł), w tym m.in.: a) wpływy z najmu lokali mieszkalnych, użytkowych oraz garaży 7.986.875 zł (50,1% planu - 15.949.590 zł; plan - 71.490 zł), b) wpływy z usług 5.206.705 zł (39,5% planu - 13.178.350 zł), wpływy z tytułu świadczeń od najemców lokali mieszkalnych i użytkowych 5.198.228 zł (39,5% planu - 13.163.614 zł), wpływy z tytułu administrowania nieruchomościami Skarbu Państwa wg zawartej umowy 924 zł (61,3% planu - 1.507 zł), wpływy z tytułu świadczenia usług konserwacji hydroforni przy ul. Panasa 1 7.553 zł (57,1% planu - 13.229 zł); c) wpływy z różnych dochodów 453.076 zł (92,1% planu - 492.000 zł), są to wpływy z tytułu nadpłat Gminy na utrzymanie części wspólnych nieruchomości we wspólnotach mieszkaniowych za 2008 rok, a także wpłaty przez najemców odszkodowań za bezumowne korzystanie z lokali, wpłaty kosztów sądowych oraz zwrot podatku VAT d) wpływy z odsetek od najemców lokali mieszkalnych i użytkowych oraz oprocentowania rachunku bankowego 166.768 zł (45% planu - 370.300 zł), 3) pokrycie amortyzacji 27.395 zł (28% planu - 98.000 zł), 4) inne zwiększenia 259.286 zł (44,3% planu - 585.152 zł; plan + 173.734 zł). Poniesione koszty 14.099.318,57 zł (43,8% planu - 32.167.871 zł; plan + 102.244 zł), 1) wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń 1.440.616 zł (54,7% planu - 2.635.347 zł), 2) koszty finansowane z dotacji przedmiotowej 0 zł (plan - 1.500.000 zł), 3) pozostałe koszty bieżące 12.565.904 zł (45,3% planu - 27.714.103 zł; plan + 102.244 zł), w tym m.in.: wpłata na PFRON (5.215 zł), zakup materiałów i wyposażenia (20.298 zł), energii (3.536.678 zł), usług remontowych (4.001.027 zł), usług pozostałych takich jak: koszty administrowania, zaliczki na koszty eksploatacji, usługi pogotowia technicznego, usługi kominiarskie, usługi sprzątania posesji gminnych, klatek schodowych oraz pomieszczeń Zakładu, usługi wywozu nieczystości z lokali gminnych, usługi deratyzacji i dezynsekcji, usługi konserwacji domofonów, wind i anten, usługi pocztowe, informatyczne, monitoring i dozór lokali użytkowych (4.567.065 zł), 4) odpisy amortyzacyjne 27.395 zł (28% planu - 98.000 zł), 5) inne zmniejszenia 65.404 zł (29,7% planu - 220.421 zł), Podatek dochodowy od osób prawnych opłacony został w kwocie 992 zł (18% planu - 5.521 zł). Stan zatrudnienia Zakładu Lokali i Budynków Komunalnych na dzień 1 stycznia 2009 roku wynosił 51,75 etatu. W ciągu I półrocza uległ on zmniejszeniu w związku z odejściem pracownicy działu księgowości na urlop wychowawczy i w dniu 30 czerwca 2009 roku wynosił 50,75 etatu. 199