Strona 1 z 9 AUTOMATYKA POMIARY - STEROWANIE S.A. BIAŁYSTOK 14.05.2015 Sporządzony zgodnie z wymogami Załącznika nr 3 do regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu ( stan prawny na dzień 01 października 2013)
Strona 2 z 9 1. Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe. BILANS NA DZIEŃ 31.03.2015 R. - AKTYWA AKTYWA 2015-03-31 2014-03-31 A Aktywa trwałe 5 097 384,63 4 569 149,34 A.I Wartości niematerialne i prawne 436 603,51 56 443,62 A.II Rzeczowe aktywa trwałe 3 959 838,92 4 011 524,23 A.III Należności długoterminowe 37 549,25 0,00 A.IV Inwestycje długoterminowe 53 888,00 53 888,00 A.V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 609 504,95 447 293,49 B Aktywa obrotowe 12 050 110,28 12 078 364,68 B.I Zapasy 990 497,92 1 616 181,35 B.II Należności krótkoterminowe 2 259 341,89 4 536 508,73 B.III Inwestycje krótkoterminowe 7 390 107,70 4 539 396,77 B.IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1 410 162,77 1 386 277,83 Aktywa RAZEM 17 147 494,91 16 647 514,02 BILANS NA DZIEŃ 31.03.2015 R. PASYWA PASYWA 2015-03-31 2014-03-31 A Kapitał (fundusz) własny 11 412 023,64 11 145 912,02 A.I Kapitał (fundusz) podstawowy 529 683,90 529 683,90 A.II Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) 0,00 0,00 A.III Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) 0,00 0,00 A.IV Kapitał (fundusz) zapasowy 9 617 146,83 9 456 082,39 A.V Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 A.VI Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 0,00 0,00 A.VII Zysk (strata) z lat ubiegłych 0,00 0,00 A.VIII Zysk (strata) netto 1 265 192,91 1 160 145,73 A.IX Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0,00 0,00 B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 5 735 471,27 5 501 602,00 B.I Rezerwy na zobowiązania 1 426 564,50 1 385 858,00 B.II Zobowiązania długoterminowe 67 688,10 79 448,12 B.III Zobowiązania krótkoterminowe 3 077 573,26 3 294 700,77 B.IV Rozliczenia międzyokresowe 1 163 645,41 741 595,11 Pasywa RAZEM 17 147 494,91 16 647 514,02
Strona 3 z 9 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ZA OKRES 01.01.2015-31.03.2015 Rachunek zysków i strat (wariant porównawczy) 01.01.2015-31.03.2015 01.01.2014-31.03.2014 A Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: 4 699 066,48 5 064 193,47 A.(-1) od jednostek powiązanych 3 414,66 0,00 A.I Przychody netto ze sprzedaży produktów 3 157 802,35 2 071 574,84 A.II Zmiana stanu produktów (zwiększenie - w. dodatnia, zmniejszenie - w. ujemna) 102 223,55 1 037 716,87 A.III Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki 0,00 0,00 A.IV Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 1 439 040,58 1 954 901,76 B Koszty działalności operacyjnej 4 860 367,17 5 275 482,76 B.I Amortyzacja 161 452,32 115 644,69 B.II Zużycie materiałów i energii 1 349 703,63 1 273 331,36 B.III Usługi obce 428 631,29 274 423,98 B.IV Podatki i opłaty, w tym: 34 000,92 34 302,57 B.IV.-(1) podatek akcyzowy 0,00 0,00 B.V Wynagrodzenia 1 169 548,04 1 316 341,16 B.VI Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 379 063,96 390 143,84 B.VII Pozostałe koszty rodzajowe 74 736,39 111 431,71 B.VIII Wartość sprzedanych towarów i materiałów 1 263 230,62 1 759 863,45 C Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) -161 300,69-211 289,29 D Pozostałe przychody operacyjne 104 765,74 97 259,09 D.I Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 36,58 D.II Dotacje 83 793,72 89 794,57 D.III Inne przychody operacyjne 20 972,02 7 427,94 E Pozostałe koszty operacyjne 28 449,43 21 461,72 E.I Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 E.II Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0,00 0,00 E.III Inne koszty operacyjne 28 449,43 21 461,72 F Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) -84 984,38-135 491,92 G Przychody finansowe 19 773,74 37 860,24 G.I Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0,00 0,00 G.I.-(1) od jednostek powiązanych 0,00 0,00 G.II Odsetki, w tym: 19 773,74 18 151,24 G.II.-(1) od jednostek powiązanych 0,00 0,00 G.III Zysk ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 G.IV Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 G.V Inne 0,00 19 709,00 H Koszty finansowe 30 991,34 1 222,61
Strona 4 z 9 AUTOMATYKA-POMIARY-STEROWANIE S.A. H.I Odsetki, w tym: 2 712,18 1 222,61 H.I.-(1) dla jednostek powiązanych 0,00 0,00 H.II Strata ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 H.III Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 H.IV Inne 28 279,16 0,00 I Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H) -96 201,98-98 854,29 J Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I.-J.II.) 0,00 0,00 J.I Zyski nadzwyczajne 0,00 0,00 J.II Straty nadzwyczajne 0,00 0,00 K Zysk (strata) brutto (I±J) -96 201,98-98 854,29 L Podatek dochodowy 38 437,00 67 369,00 M Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0,00 0,00 N Zysk (strata) netto (K-L-M) -134 638,98-166 223,29 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ZA OKRES 01.01.2015-31.03.2015R. A. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ 01.01.2015-31.03.2015 01.01.2014-31.03.2014 I. Zysk (strata) netto -134 638,98-166 223,29 II. Korekty razem 1 935 398,68-1 033 322,81 III. B. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej ( I + II) 1 800 759,70-1 199 546,10 PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ I. Wpływy 0,00 0,00 II. Wydatki 149 941,00 76 053,39 III. C. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I- II) -149 941,00-76 053,39 PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ I. Wpływy 42 422,69 0,00 II. Wydatki 15 365,31 44 257,10 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 27 057,38-44 257,10
Strona 5 z 9 D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM (A.III±B.III±C.III) 1 677 876,08-1 319 856,59 BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, E. W TYM -1 646 139,31-1 332 398,93 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych -31 736,77-12 542,34 F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU 5 736 432,83 5 839 335,76 G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F±D), W TYM 7 414 308,91 4 519 479,17 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE (FUNDUSZU ) WŁASNYM 01.01.2015-31.03.2015 01.01.2014-31.03.2014 I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 11 546 662,62 11 312 135,31 11 412 023,64 11 145 912,02 10 352 655,84 11 145 912,02
Strona 6 z 9 2. INFORMACJE O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU, W TYM O ZMIANACH STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał b.r. zostało sporządzone zgodnie z Ustawą z dnia 29 września 1994r. o rachunkowości, przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości. Sprawozdanie obejmuje okres od 01.01.2015r. do 31.03.2015r. oraz dane porównawcze za okres od 01.01.2014r. do 31.03.2014r. Spółka nie zmieniała zasad (polityki) rachunkowości w stosunku do roku ubiegłego. Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne wycenione zostały według cen nabycia lub kosztów wytworzenia, pomniejszonych o odpisy aktualizacyjne lub umorzeniowe, a także o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne stanowią składniki majątkowe, których wartość początkowa przekracza 3.500 zł. Odpisy amortyzacyjne od środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych dokonywane są na podstawie planu amortyzacji, zawierającego stawki i kwoty rocznych odpisów. Amortyzacja środków trwałych dokonywana jest metodą liniową, a w przypadkach określonych ustawą o podatku dochodowym z zastosowaniem podanych współczynników. Spółka stosuje stawki amortyzacyjne zawarte w załączniku do ustawy z dnia 15 lutego 1992 r. o podatku dochodowym od osób prawnych. Udziały w innych jednostkach, wycenione zostały według ceny nabycia. Odpisu na należności sporne, wątpliwe lub o znacznym stopniu prawdopodobieństwa nieściągalności dokonuje się w 100% ich wartości. Materiały i towary wyceniane są wg cen zakupu, a produkcja w toku w pełnym koszcie wytworzenia. Ewidencja ilościowo-wartościowa towarów i materiałów, w której dla każdego składnika ujmuje się obroty i stany w jednostkach naturalnych i pieniężnych prowadzona jest wg zasady pierwsze przyszło - pierwsze wyszło. W przypadku zakupu materiałów przekazanych bezpośrednio do wykonywania usług, ich równowartością obciąża się koszty materiałowe w momencie zakupu.
Strona 7 z 9 Na koniec każdego miesiąca sporządza się spis z natury niezużytych materiałów korygując o ich wartość koszty. Nie salduje się ze sobą rezerw i aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego. Przychody z tytułu wykonania niezakończonych długoterminowych umów o usługi rozpoznaje się zgodnie z metodą stopnia zaawansowania usługi. Mierzy się je udziałem kosztów poniesionych od dnia zawarcia umowy do dnia ustalenia przychodu w całkowitych szacunkowych kosztach umowy. W przypadku, gdy nie można wiarygodnie oszacować stopnia zaawansowania niezakończonej usługi stosuje się metodę zysku zerowego. Przychody ujmuje się wyłącznie do wysokości poniesionych kosztów, których odzyskanie jest prawdopodobne. 3. ISTOTNE DOKONANIA / NIEPOWODZENIA EMITENTA MAJĄCE WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI. Analizując uzyskane wyniki w pierwszym kwartale 2015 roku w stosunku do analogicznego okresu roku ubiegłego daje się zaobserwować: - przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi są niższe o około 7,3%, wynika to głównie ze zmniejszenia przychodów ze sprzedaży towarów i materiałów (działalność handlowa) o blisko 516 tysięcy złotych (ca 27%); - spadkowi obrotów z działalności handlowej towarzyszył wzrost marży o ca 2,9%; - koszty działalności operacyjnej zmalały o około 7,8%; - zanotowana strata netto jest mniejsza o ponad 31 tysięcy złotych (ca 19%). Omawiane wyniki nie odbiegają istotnie od wyników uzyskiwanych w poprzednich latach. W dniu 22.01.2015 Automatyka-Pomiary-Sterowanie S.A. otrzymała tytuł GAZELA BIZNESU 2014 w XV edycji rankingu najbardziej dynamicznych małych i średnich firm; W dniu 26.03.2015 AUTOMATYKA-POMIARY-STEROWANIE S.A. otrzymała 1 miejsce w kategorii USŁUGI (średnia firma) w rankingu Kuriera Porannego i Strefy Biznesu na najbardziej innowacyjną firmę województwa podlaskiego INNOWACJE 2014;
Strona 8 z 9 4. AUTOMATYKA-POMIARY-STEROWANIE S.A. podtrzymuje prognozę opublikowaną w Raporcie Rocznym za 2014 rok: przychodów w roku 2015 w kwocie 25 000 000,00 PLN zysku netto za 2015 rok w kwocie 1 600 000,00 PLN 5. AUTOMATYKA-POMIARY-STEROWANIE S.A. nie zamieszczała w dokumencie informacyjnym informacji o których mowa w 10 pkt 13a) Załącznika Nr 1 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu. 6. Inicjatywy nastawione na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie. Projekt: Wdrożenie systemów B2B w firmie APS S.A. do obsługi procesu realizacji zamówienia i nadzoru serwisowego został zrealizowany zgodnie z zawartą umową i na dzień składania raportu pozostaje w fazie rozliczenia. 7. AUTOMATYKA-POMIARY-STEROWANIE S.A. nie tworzy grupy kapitałowej. 8. Nie dotyczy. 9. Informacja o strukturze akcjonariatu emitenta. Lp. Nazwisko Imię Liczba akcji Liczba głosów (%) akcji (%) głosów 1 Łącki Bogusław 1 047 575 2 017 956 19,79 23,20 2 Busłowski Jerzy 518 563 1 037 126 9,80 11,93 3 Proskień Marcin 518 563 1 037 126 9,80 11,93 4 Skorulski Jarosław 343 997 687 994 6,50 7,91 5 Aleksiejuk Mikołaj 287 520 575 040 5,43 6,61
Strona 9 z 9 6 Krukowski Piotr 277 252 554 504 5,24 6,38 7 Pozostali 2 299 069 2 786 505 43,44 32,04 Wyemitowanych akcji Automatyka-Pomiary-Sterowanie S.A jest: 5 296 839, w tym: - akcji imiennych uprzywilejowanych jest: 3 399 412 (64%), - akcji zwykłych na okaziciela (notowanych) jest: 1 897 427 (36%). Stan na dzień 14.05.2015. 10. Informacja dotycząca liczby osób zatrudnionych przez emitenta, w przeliczeniu na pełne etaty. Na dzień 14.05.2015 AUTOMATYKA-POMIARY-STEROWANIE S.A. w przeliczeniu na pełne etaty zatrudnia 74 osoby. Zarząd Automatyka Pomiary Sterowanie S.A.: Bogusław Kajetan Łącki, Bożena Matoszko, Jerzy Busłowski, Marcin Andrzej Proskień. Białystok 14.05.2015