Projekt, druk Nr 1/IV/2015 UCHWAŁA Nr /IV/2015 RADY POWIATU W RADOMIU z dnia 30 stycznia 2015 roku w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej powiatu radomskiego Na podstawie art. 12 pkt 11 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 roku o samorządzie powiatowym (tekst jedn. Dz. U. z 2013 r., poz. 595 z późn. zm.), art. 226, art. 227, art. 228, art. 229, art. 230 ust. 6, art. 243 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (tekst jedn. Dz. U. z 2013 r., poz. 885 z późn. zm.) Rada Powiatu uchwala co następuje: 1. Uchwala się Wieloletnią Prognozę Finansową powiatu radomskiego, zgodnie z załącznikiem nr 1 i Wykaz przedsięwzięć, zgodnie z załącznikiem nr 2. 2. Upoważnia się Zarząd Powiatu do: 1. Zaciągania zobowiązań związanych z realizacją przedsięwzięć ujętych w załączniku nr 2. 2. Zaciągania zobowiązań z tytułu umów, których realizacja w roku budżetowym i latach następnych jest niezbędna dla zapewnienia ciągłości działania powiatu i z których wynikające płatności wykraczają poza rok budżetowy do kwoty 2.000.000 3. Przekazania uprawnień kierownikom jednostek organizacyjnych powiatu do zaciągania zobowiązań, o których mowa w ust. 1 i 2. 3. Wykonanie Uchwały powierza się Zarządowi Powiatu. 4. Traci moc obowiązującą Uchwała Nr 311/XXXVI/2013 Rady Powiatu w Radomiu z dnia 20 grudnia 2013 roku w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej powiatu radomskiego. 5. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia z mocą obowiązującą od dnia 1 stycznia 2015 roku. Wnioskodawca Zarząd Powiatu
Objaśnienia do Wieloletniej Prognozy Finansowej Wieloletnia Prognoza Finansowa powiatu uchwalona przez Radę Powiatu 20 grudnia 2013 roku uchwałą Nr 311/XXXVI/2013 Rady Powiatu w Radomiu uległa istotnej zmianie w zakresie ilości zadań przyjętych do realizacji w 2015 roku i planowanych nakładów inwestycyjnych, co zdecydowało o potrzebie przygotowania nowej uchwały w sprawie WPF. Ponadto dotychczasowe przewidywania odnośnie osiąganych w latach przyszłych dochodów i planowanych wydatków ogółem okazały się nierealne i wymagają ponownej analizy w oparciu o aktualne wskaźniki makroekonomiczne. Sporządzając w/w prognozę założono wzrost dochodów w 2015 roku o 2,5% w stosunku do 2014 roku, a faktycznie na dzień dzisiejszy planowany jest znaczny ich spadek. Powyższe powoduje iż w kolejnych latach należy urealnić planowane do osiągnięcia dochody i w związku z tym również wydatki. Tym samym konieczne jest skorygowanie także wielkości wydatków przeznaczonych na finansowanie wieloletnich przedsięwzięć inwestycyjnych przy uwzględnieniu ich realizacji także w roku 2018. W związku z powyższym zaproponowano Radzie Powiatu uchwalenie nowej Wieloletniej Prognozy Finansowej na lata 2015-2022 obejmującej okres zaciągniętych i planowanych do zaciągnięcia zobowiązań, równocześnie proponując utratę mocy obowiązującej aktualnej WPF. Opracowując projekt budżetu na 2015 rok przyjęto do planowanych dochodów kwoty subwencji i udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych w wielkościach określonych przez Ministerstwo Finansów w piśmie znak: ST4/4820/785/2014 z dnia 13 października 2014 roku. Dotacje na zadania z zakresu administracji rządowej i dochody związane z realizacją tych zadań przyjęto w oparciu o pismo Wojewody Mazowieckiego znak: FCR-I.3111.23.11.2014 z dnia 24 października 2014 roku. Pozostałe dotacje na zadania własne realizowane na podstawie porozumień ujęto w wielkościach z nich wynikających. Dotacje otrzymywane w ramach realizowanych projektów unijnych przyjęto w wysokości wynikającej z zawartych umów. Pozostałe dochody własne oszacowano w oparciu o wykonanie III kwartału br. i analizę realności wykonania w latach ubiegłych. Wydatki rzeczowe na 2015 rok zaplanowano uwzględniając 1,2% wzrost cen towarów i usług konsumpcyjnych. Odsetki, poręczenia i spłaty dotyczące zaciągniętych kredytów wyliczono w oparciu o harmonogramy spłat. 2
W stosunku do poprzedniej Wieloletniej Prognozy Finansowej przyjęto na rok 2015 spadek dochodów ogółem o kwotę 4.933.266,40 złotych, z tego majątkowe zmniejszyły się o 997.200 złotych, a bieżące o 3.936.066,40 złote. W odniesieniu do poprzedniej WPF na rok 2015 przyjęto wzrost wydatków o kwotę 628.733,60 złotych, z tego: wzrost wydatków majątkowych o 3.557.371,35 złotych i spadek wydatków bieżących o 2.928.637,75 złote. Zmianie uległy również wydatki majątkowe w wykazie przedsięwzięć per saldo o kwotę 2.833.272,35 złote tj. zmniejszyły się wydatki na dwa programy realizowane z udziałem środków europejskich o kwotę 562.727,65 złotych, a zwiększyły się na pozostałych zadaniach inwestycyjnych o 3.396.000 złotych (z tego na zadaniach drogowych o 3.096.000 złotych). Wprowadzone zostały dwa nowe zadania inwestycyjne tj. Rozbudowa dróg wewnętrznych, chodników, placów, parkingu oraz odprowadzenie wód deszczowych od budynków A, B, C, D w SPZZOZ Szpital w Iłży wraz z wykonaniem dokumentacji projektowo-kosztorysowej na kwotę 300.000 złotych i 3507W Taczówek-Taczów-Milejowice opracowanie dokumentacji do celów regulacji stanu prawnego, przebudowa drogi, budowa chodnika Gmina Zakrzew na kwotę 141.000 Całkowicie zrezygnowano z realizacji dwóch zadań drogowych: 1133W Stara Błotnica- Jedlanka opracowanie dokumentacji, przebudowa drogi (II, III etap) na kwotę 250.000 złotych i 3506W Jankowice-Gulin-Zakrzew opracowanie dokumentacji do celów regulacji stanu prawnego i dokumentacji projektowej, przebudowa drogi (I etap) na kwotę 50.000 Dodatkowo zostały zabezpieczone wydatki na zadaniu zaproponowanym do dofinansowania w ramach NPPDL 3508W Radom-Dąbrówka Podłężna opracowanie dokumentacji do celów regulacji stanu prawnego i dokumentacji projektowej, przebudowa drogi (II, III, IV, V etap) 1.600.000 złotych oraz zwiększone wydatki na zadaniu również zgłoszonym do dofinansowania w ramach NPPDL 3515W Jedlińsk-Bartodzieje-Łukawa-Głowaczów opracowanie dokumentacji do celów regulacji stanu prawnego i dokumentacji projektowej, przebudowa drogi (I, II, III, IV, V etap) Gmina Jastrzębia i Jedlińsk - 1.495.000 Ponadto zwiększono wydatki na zadania drogowe o 160.000 złotych oraz przesunięto z czternastu zadań zabezpieczone dotychczas środki na łączną kwotę 2.210.000 złotych na zwiększenie limitu pozostałych planowanych do wykonania zadań bądź wprowadzenie do realizacji w 2015 roku ujętych w wykazie zadań z limitem 0. Mając na uwadze spełnienie kryterium realistyczności prognozy założono 2,5% wzrost dochodów w latach 2016-2022. Natomiast wydatki majątkowe ujęto w latach 2016-2018 bazując na załączonym wykazie przedsięwzięć. W celu spełnienia wymogu określonego w 20 ust. 4 rozporządzenia z dnia 5 lipca 2010 roku w sprawie szczególnych zasad rachunkowości oraz 3
planów kont dla budżetu państwa, budżetów jednostek samorządu terytorialnego, jednostek budżetowych, samorządowych zakładów budżetowych, państwowych funduszy celowych oraz państwowych jednostek budżetowych mających siedzibę poza granicami Rzeczypospolitej Polskiej w okresie objętym WPF wyodrębniono świadczenia pracownicze tj. nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne. Kalkulacja projektów budżetów w poszczególnych latach objętych prognozą przedstawia się następująco: Na rok 2015 w WPF przyjęto dochody w wysokości 119.641.350,60 złotych (poz. 1 załącznika nr 1), w tym: 1. dochody majątkowe w kwocie 12.800 złotych, 2. dochody bieżące w kwocie 119.628.550,60 złotych (w tym 740.210,68 złotych środki Unii Europejskiej), w tym z: 1/ subwencji ogólnej 44.843.040 złotych, 2/ dotacji celowych 40.852.684,60 złotych (w tym z Unii Europejskiej 740.210,68 złote), 3/ środków z Funduszu Pracy dla PUP 1.899.300 złotych, 4/ środków pozyskanych z innych źródeł 337.741 złote, 5/ dochodów własnych 31.695.785 złotych, z tego z tytułu: - udziału w podatku dochodowym od osób fizycznych i prawnych 17.546.508 złotych, - wpływów z opłaty komunikacyjnej 3.350.000 złotych, - wpływów z usług głównie z odpłatności pensjonariuszy za pobyt w domach pomocy społecznej 6.454.251 złotych, - pozostałe dochody 4.345.026 Wydatki natomiast przyjęto w wysokości 122.703.350,60 złotych (poz. 2 załącznika nr 1), w tym: wydatki bieżące w wysokości 112.929.537,08 złotych (w tym wydatki na obsługę długu 851.359 złotych) i wydatki majątkowe 9.773.813,52 Świadczenia pracownicze na 2015 rok stanowią kwotę 2.153.116,26 Wynik finansowy budżetu będzie ujemny, czyli deficyt budżetowy w wysokości 3.062.000 złotych (poz. 3 załącznika nr 1). Po zabezpieczeniu sfinansowania z dochodów bieżących, wydatków bieżących pozostają do rozdysponowania środki w kwocie 6.699.013,52 złotych (poz. 8.1 załącznika nr 1). Przychody budżetu w kwocie 7.562.000 złotych (poz. 4 załącznika nr 1) pochodzą z: - planowanego do zaciągnięcia kredytu bankowego w kwocie 5.400.000 złotych, z którego 3.062.000 złotych przeznacza się na pokrycie 4
planowanego deficytu i 2.338.000 złotych na spłatę rat kapitałowych dotychczas zaciągniętych kredytów, - wolnych środków w kwocie 2.162.000 złotych, które przeznacza się na spłatę rat kapitałowych dotychczas zaciągniętych kredytów. Na 31 grudnia 2015 roku pozostanie do spłaty dług w wysokości 15.400.000 Dane powyższe są zgodne z przyjętym przez Zarząd Powiatu projektem budżetu na 2015 rok. W WPF na rok 2016 przyjęto dochody w wysokości 122.619.264 złote, a wydatki w wysokości 118.219.264 złote, z tego: wydatki bieżące 112.984.264 złote, a wydatki majątkowe 5.235.000 w wysokości 1.006.497,41 Wynikiem budżetu będzie nadwyżka dochodów nad wydatkami w wysokości 4.400.000 Rozchody budżetu będą stanowić kwotę 4.400.000 złotych (spłaty rat kapitałowych kredytów) i pokryte zostaną nadwyżką budżetową w kwocie 4.400.000 Kwota długu na koniec roku 2016 wyniesie 11.000.000 W WPF na 2017 rok przyjęto dochody w wysokości 125.684.746 Wydatki zaprojektowano w wysokości 122.659.746 złotych, z tego: wydatki bieżące 117.659.746 złotych, a wydatki majątkowe 5.000.000 w wysokości 1.619.521,19 Wynikiem budżetu będzie nadwyżka dochodów nad wydatkami w kwocie 3.025.000 Rozchody budżetu stanowić będą kwotę 3.025.000 złotych (spłaty rat kapitałowych kredytów) i pokryte zostaną nadwyżką budżetową w kwocie 3.025.000 Kwota długu na koniec roku 2017 wyniesie 7.975.000 W WPF na 2018 rok przyjęto dochody w wysokości 128.826.865 Wydatki przyjęto w wysokości 127.051.865 złotych, z tego: wydatki bieżące 122.551.865 złotych, a wydatki majątkowe 4.500.000 w wysokości 1.186.857,64 5
Kwota długu na koniec roku 2018 wyniesie 6.200.000 W WPF na 2019 rok przyjęto dochody w wysokości 132.047.537 Wydatki przyjęto w wysokości 130.272.537 złotych, z tego: wydatki bieżące 130.272.537 w wysokości 1.366.256,19 Kwota długu na koniec roku 2019 wyniesie 4.425.000 W WPF na 2020 rok przyjęto dochody w wysokości 135.348.725 Wydatki stanowić będą kwotę 133.573.725 złotych, z tego: wydatki bieżące 133.573.725 w wysokości 1.467.254,05 złote. Kwota długu na koniec roku 2020 wyniesie 2.650.000 W WPF na 2021 rok przyjęto dochody w wysokości 138.732.443 złote. Wydatki zaplanowano w wysokości 136.957.443 złote, z tego: wydatki bieżące 136.957.443 złote. w wysokości 1.409.829,28 Kwota długu na koniec roku 2021 wyniesie 875.000 W WPF na 2022 rok przyjęto dochody w wysokości 142.200.754 złote. Wydatki przyjęto w wysokości 141.325.754 złote, z tego: wydatki bieżące 141.325.754 złote. w wysokości 1.439.146,84 6
wydatkami w kwocie 875.000 Rozchody budżetu stanowić będą kwotę 875.000 złotych (spłaty rat Przez cały okres ujęty w WPF przestrzegana jest relacja spłaty zobowiązań z tytułu kredytów i potencjalnych spłat kwot wynikających z udzielonych poręczeń do prognozowanych dochodów obliczona na podstawie przepisów art. 243 ustawy o finansach publicznych. 7