INFORMACJA DODATKOWA Do sprawozdania finansowego Fundacji Dzieło Nowego Tysiąclecia za 2013r. Fundacja Dzieło Nowego Tysiąclecia została ustanowiona przez Konferencję Episkopatu Polski aktem notarialnym z dnia 10.05.2000r. Fundacja została zarejestrowana w Sądzie Rejonowym dla m. st. Warszawy XII Wydział Gospodarczy KRS pod numerem 0000150776. Fundacja posiada rejestrację podatkową NIP 527-23-16-033 oraz GUS Regon 016399194. Fundacja nie rozlicza się z podatku VAT zwolnienie przedmiotowe na podstawie Ustawy z dnia 8 stycznia o podatku od towarów i usług oraz o podatku akcyzowym z dnia 30.04.2004r. W okresie 01.05.2004r.-31.12.2013r. Fundacja nie dokonywała czynności opodatkowanych VAT w świetle Ustawy o VAT z 11 marca 2004r. Dochody Fundacji są wolne od podatku dochodowego na podstawie art. 17 Ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych. Sprawozdanie finansowe obejmuje okres 01.01.2013 31.12.2013r. Sprawozdanie zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności przez Fundację. Fundacja Dzieło Nowego Tysiąclecia działa w oparciu o przepisy Ustawy z dnia 6 kwietnia 1984 r. o fundacjach (Dz.U. z 1991r. Nr 46, poz. 203 ze zm.) oraz Ustawy z 24 kwietnia 2003r. o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie (DZ.U. Nr 96, poz. 873ze zm.). Fundacja realizuje cele statutowe zgodnie z zapisami statutu. Fundacja nie prowadzi działalności gospodarczej. Niezależnie od sprawozdania finansowego Fundacja składa roczne sprawozdanie ze swojej działalności właściwemu ministrowi (Ministerstwo Edukacji Narodowej) sporządzone na podstawie rozporządzenia Ministra Sprawiedliwości z dnia 8 maja 2001 r. w sprawie ramowego zakresu sprawozdania z działalności fundacji (Dz.U. Nr 50, poz.529). 1
Fundacja jako organizacja pożytku publicznego składa swoje sprawozdanie do Ministerstwa Pracy i Polityki Społecznej. Fundacja jako jednostka posiadająca osobowość prawną stosuje zasady rachunkowości określone Ustawą z dnia 29.09.1994r. o rachunkowości ( Dz.U. Nr 121 poz.591 ze zm.). Z uwagi, iż Fundacja nie prowadzi działalności gospodarczej i w całości przeznacza swoje dochody na działalność statutową, stosuje uproszczone zasady rachunkowości określone w rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 15 listopada 2001r. w sprawie szczegółowych zasad rachunkowości dla niektórych jednostek nie będących spółkami handlowymi i nie prowadzących działalności gospodarczej ( Dz. U. z 2001 r. Nr.137, poz.1539). I. Metody wyceny Przyjęte zasady i stawki amortyzacji środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych stosowane są z uwzględnieniem przepisów ustawy o rachunkowości oraz art.16a 16m ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych. Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne o wartości do 3.500 zł amortyzowane są jednorazowo w miesiącu oddania do użytkowania. Materiały są odpisywane w koszty zużycia materiałów bezpośrednio w dacie zakupu ( materiały biurowe). II. Uzupełniające dane o aktywach i pasywach Fundacja nie posiada żadnych nieruchomości własnych. Fundacja korzysta z pomieszczeń i wyposażenia, dzierżawionych na podstawie umów zawartych z Konferencją Episkopatu Polski Działalność Gospodarcza. Fundacja posiada Fundusz Założycielski w wysokości 700.000 zł otrzymany w postaci środków pieniężnych od Fundatora Konferencji Episkopatu Polski na dzień założenia Fundacji. Fundusz ten nie ulegał zmianom w okresie działania Fundacji. Poza funduszem założycielskim, Fundacja nie posiada żadnych innych funduszy. 2
Informacja o strukturze środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych Lp. Wyszczególnienie 1. Maszyny i urządzenia biurowe a) wartość początkowa b) dotychczasowe umorzenie c) wartość netto 2. Wartości niematerialne i prawne a) wartość początkowa b) dotychczasowe umorzenie c) wartość netto Stan na początek 2013r. 174.668,56 162.794,07 11.874,49 415.698,55 382.021,11 33.677,44 Zmiany na zwiększenie zmniejszenie 11.678,50 3.570,43 11.678,50 15.579,30 46.442,45 15.579,30 0,00 0,00 3.570,43 188.099,60 188.099,60 46.442,45 Stan na koniec 2013r. 186.347,06 166.364,50 19.982,56 243.178,25 240.363,96 2.814,29 Informacja o rodzaju inwestycji krótkoterminowych i ich stanie na dzień 31.12.2013r. Razem inwestycje krótkoterminowe 50.000,00 - jednostki uczestnictwa w funduszu UniKorona Pieniężny 50.000,00 Informacja o rodzaju należności i stanie rozliczeń na dzień 31.12.2013r. Razem należności 18.025,00 - zaliczki na dostawy materiałów i usług 16.000,00 - nadpłaty wobec dostawców 125,00 - pozostałe rozliczenie ze stypendystami 1.900,00 Informacja o rodzaju i strukturze zobowiązań na dzień 31.12.2013r. Razem zobowiązania 5.239.291,39 - zobowiązania bieżące wobec dostawców 30.669,93 - zobowiązania z tytułu stypendiów indywidualnych naliczonych za okres 01.09.2013 30.06.2014 1.907.140,00 - zobowiązania z tytułu stypendiów programy studenckie 3.186.160,00 - zobowiązania wobec budżetów 113.683,41 w tym: podatek dochodowy od osób prawnych 0,00 składki ZUS 34.795,41 podatek od wypłat płac i stypendium 78.888,00 3
- zobowiązanie z tytułu umów cywilnoprawnych 1.228,00 - zobowiązania pozostałe wobec stypendystów 410,05 Zobowiązania wobec kontrahentów i budżetów powstały w m-cach listopad i grudzień 2013r. i zostały zapłacone w okresie do 31.01.2014r. Zobowiązania z tytułu stypendiów obejmują wszystkie kwoty do wypłaty za rok szkolny 2013/2014 według uchwał podjętych do dnia 31.12.2013r. W Fundacji nie występują żadne zobowiązania warunkowe, w tym również udzielone gwarancje, poręczenia, także weksle. Informacja o stanie środków pieniężnych na 31.12.2013r. Razem środki pieniężne 20.888.570,81 - bieżący rachunek bankowy 1.894.589,60 w tym: PeKaO S.A. podstawowy 49.779,92 PeKaO S.A. subkonto 54,02 Bank Pocztowy S.A. 937.740,87 Rachunek dewizowy USD /8.421,80USD/ 25.366,46 Rachunek dewizowy EUR /156.136,28EUR/ 647.528,38 Rachunek pomocniczy 14.490,37 Rachunek depozytowy 19.627,94 Rachunek podstawowy PKO BP S.A. 1,64 - rachunek lokat długo- i krótkoterminowych 18.984.472,17 Lokata BNP Paribas 2.096.576,41 Lokata skonsolidowana PKO SA 8.918.000,00 Lokata PKO BP 5.969.846,76 Lokata BGŻ 2.000.049,00 - gotówka w kasie 9.509,04 Informacja o stanie rozliczeń międzyokresowych na 31.12.2013r. Razem rozliczenia międzyokresowe 5.126.529,50 - rozliczenia międzyokresowe kosztów bieżących 33.229,50 - rozliczenie międzyokresowe stypendiów (stypendia naliczone za okres styczeń czerwiec 2013) 5.093.300,00 4
III. Informacja o strukturze zrealizowanych przychodów Wyszczególnienie przychodów 2012 2013 Dynamika 2013/2012 % Przychody statutowe 33.611.315,02 33.609.156,29 100 w tym: darowizny pieniężne 7.949.153,27 8.778.141,71 110 dotacje w tym: dotacja 304.942,20 0 - Narodowego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej 304.942,20 0 - subwencje 128.273,16 281.529,46 220 w tym: Subwencja 110.273,16 263.629,46 239 Narodowego Banku Polskiego Subwencja 18.000,00 18.000,00 100 Zakładu Narodowego im. Ossolińskich Subwencja EFRWP 0,00-100,00 - /zwrot z rozliczenia/ zbiórka publiczna 946.981,28 1.035.682,66 109 darowizny celowe i rzeczowe 23.685,10 1.889,92 8 darowizny 1% 3.736.894,62 2.910.942,80 78 spadki i zapisy 51.890,46 0,00 - wynik finansowy roku 20.469.494,93 20.600.969,74 101 poprzedniego Pozostałe przychody operacyjne 1,63 2.951,00-5
Przychody finansowe 748.897,09 461.689,67 62 w tym: nadwyżka dodatnich różnic 0,00 7.282,25 - kursowych odsetki 748.897,10 454.407,42 61 w tym: odsetki Bank PeKaO S.A. odsetki konto pomocnicze Bank PeKaO S.A. odsetki od lokat terminowych i depozytów 429.276,91 182.550,13 43 15.676,25 5.480,72 35 303.943,94 266.376,57 88 IV. Informacja o strukturze poniesionych kosztów Koszty poniesione na: 2012 2013 2013/2012 % realizację celów statutowych 12.137.979,53 12.290.470,20 101 w tym: - program stypendia edukacyjne 4.283.524,00 4.026.340,00 94 - pozostałe koszty programu 385.001,81 378.705,12 98 stypendialnego - programy stypendia studenckie 4.099.037,00 4.496.423,00 110 - organizacja Dnia Papieskiego 1.385.746,72 1.429.497,20 103 - Konkurs Akademicki im Bp. Jana Chrapka - koszty działań formacyjnych 152.713,09 188.633,56 124 1.630.379,68 1.580.749,72 97 6
- wspieranie mediów chrześcijańskich 100.000,00 100.000,00 100 - promocja nauczania Jana Pawła II 97.970,14 79.589,48 81 - organizacja Orszaku Trzech Króli 3.607,09 10.532,12 292 koszty administracji 1.530.724,95 1.582.913,15 103 - materiały i energia 38.759,71 47.593,37 123 - podatki i opłaty 330,00 523,00 158 - usługi obce 332.601,68 386.015,88 116 w tym: usługi łączności 37.020,44 55.110,12 149 usługi księgowe 149.760,00 163.498,30 109 dzierżawy i najmy 57.978,00 55.970,00 97 pozostałe usługi 87.843,24 111.437,46 127 - narzuty na wynagrodzenia i świadczenia 79.536,18 89.669,03 113 w tym świadczenia urlopowe 9.845,38 9.845,38 100 - wynagrodzenia w tym: 425.800,20 447.063,00 105 z tytułu umów o pracę 395.067,00 417.876,00 106 tytułu umów cywilnoprawnych 30.733,20 29.187,00 95 - pozostałe koszty 639.243,76 596.651,78 93 - amortyzacja 14.453,42 15.397,09 106 7
pozostałe koszty operacyjne 37.467,83 28.100,00 75 - darowizny charytatywne 22.700,00 28.100,00 124 - inne koszty pozostałe 14.767,83 0,00 - koszty finansowe 45.520,69 182,84 - - odsetki od zaległości 0,00 139,84 - - odsetki budżetowe 205,21 43,00 21 - nadwyżka ujemnych różnic kursowych 45.315,48 0,00 - Koszty programu stypendialnego w rozliczeniu na poszczególne diecezje DIECEZJE KOSZTY 2012 KOSZTY 2013 1.DROHICZYŃSKA 170.440,00 154.930,00 2.ELBLĄSKA 81.140,00 66.660,00 3.EŁCKA 187.170,00 185.700,00 4.KOSZALIŃSKO - KOŁOBRZESKA 135.320,00 134.110,00 5.PELPLIŃSKA 130.270,00 89.280,00 6.PRZEMYSKA 197.780,00 188.360,00 7.RADOMSKA 172.080,00 148.010,00 8.SZCZECIŃSKO-KAMIEŃSKA 114.280,00 83.820,00 9.WROCŁAWSKA 80.020,00 61.260,00 10.ZIELONOGÓRSKA 133.730,00 114.730,00 11.BIAŁOSTOCKA 74.950,00 89.670,00 12.BIELSKO-ŻYWIECKA 132.530,00 134.420,00 13.GDAŃSKA 110.380,00 100.470,00 14.GNIEŹNIEŃSKA 110.800,00 101.320,00 15.KIELECKA 110.990,00 91.370,00 8
16.KRAKOWSKA 215.940,00 175.440,00 17.KATOWICKA 70.430,00 76.050,00 18.ŁÓDZKA 85.670,00 113.520,00 19.ŁOWICKA 76.430,00 89.500,00 20.OPOLSKA 132.250,00 115.040,00 21.PŁOCKA 121.874,00 107.330,00 22.POZNAŃSKA 59.360,00 60.760,00 23.RZESZOWSKA 87.720,00 85.320,00 24.SIEDLECKA 147.740,00 147.780,00 25.SANDOMIERSKA 52.390,00 51.330,00 26.SOSNOWIECKA 57.340,00 90.120,00 27.TORUŃSKA 90.970,00 77.880,00 28.WARSZAWSKA 130.080,00 119.540,00 29.WARSZAWSKO-PRASKA 161.340,00 172.870,00 30.WARMIŃSKA 106.280,00 98.980,00 31.ZAMOJSKO-LUBACZOWSKA 76.950,00 67.270,00 32.CZĘSTOCHOWSKA 37.500,00 55.580,00 33.LUBELSKA 63.370,00 114.570,00 34.LEGNICKA 117.040,00 103.530,00 35.WŁOCŁAWSKA 67.900,00 43.550,00 36.GLIWICKA 50.870,00 51.780,00 37.TARNOWSKA 97.540,00 85.130,00 38.BYDGOSKA 57.540,00 58.390,00 39. ŚWIDNICKA 137.790,00 104.850,00 40. KALISKA 14.260,00 4.960,00 41. ŁOMŻYŃSKA 9.300,00 11.160,00 RAZEM DIECEZJE 4.170.467,00 4.026.340,00 d) Inne informacje i objaśnienia Fundacja w 2013 roku prowadziła wspólne przedsięwzięcia z zakresu zadań statutowych wspólna realizacja programów stypendialnych z: Zakładem Narodowym im. Ossolińskich oraz Narodowym Bankiem Polskim. 9
Fundacja nie nabywała żadnych nieruchomości i udziałów. Fundacja w celu inwestowania środków pieniężnych w instrumenty finansowe nabyła jednostki uczestnictwa w funduszu inwestycyjnym UniKorona Pieniężny o wartości 50.000,00. Fundacja udzieliła pożyczki Stowarzyszeniu Absolwentów Dzieło w wysokości 20.000,00 na podstawie umowy z dn. 01.03.2013r. Pożyczka wraz z naliczonymi odsetkami została rozliczona poprzez umowę darowizny na cele statutowe Stowarzyszenia związane z promocją nauczania Jana Pawła II. Średnioroczny stan zatrudnienia w Fundacji wyniósł 10 etatów, z tego wszyscy to pracownicy biura Fundacji. Wszystkie powołane w Fundacji organy nadzorcze wykonują swoje obowiązki bez żadnego wynagrodzenia w tym bez wynagrodzenia za posiedzenia tych organów. Członkom Zarządu nie wypłacono żadnych wynagrodzeń, nagród i świadczeń z tytułu pełnionych funkcji. W roku 2013 wypłacono za usługę badania sprawozdania finansowego kwotę 14.760,00 na rzecz podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych. Środki finansowe Fundacji nie były wykorzystywane w żadnej formie przez członków organów Fundacji (w tym z tytułu pożyczek i innych świadczeń). 15.03.2014r. Sporządzono dnia:...... (imię i nazwisko oraz podpis zarządu jednostki) 10