PROGNOZA WYNIKÓW FINANSOWYCH NA LATA

PROGNOZA WYNIKÓW FINANSOWYCH NA LATA 2011-2015 WARSZAWA Wrzesień 2011 ul. Kondratowicza 8 03-242 WARSZAWA NIP 524-26-88-913 REGON 141 983 460 tel. (22) 326 55 00; fax. (22) 326 58 99 e- mail:sekretariat@szpital-brodnowski.waw.pl Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy, XIII Wydział Gospodarczy KRS 00000336164

SPIS TREŚCI: WSTĘP...3 CZĘŚĆ I. PLANOWANE INWESTYCJE I.1. ZESTAWIENIE INWESTYCJI...4 I.2. ZAŁOŻENIA DO ZACIĄGNIĘCIA KREDYTU/POŻYCZKI...4 I.2.1. Spłata kapitału...4 I.2.2. Opłaty odsetkowe...5 CZĘŚĆ II. PROJEKCJA EKONOMICZNO FINANSOWA DZIAŁALNOŚCI MAZOWIECKIEGO SZPITALA WOJEWÓDZKIEGO W WARSZAWIE NA LATA 2011-2015 II.1. PROJEKCJA WYNIKÓW FINANSOWYCH... 6 II.1.1. Przyjęte założenia szczegółowe dotyczące projekcji wyników finansowych... 6 II.1.2. Przyjęty program sprzedaży... 6 II.1.3. Prognoza kosztów... 8 II.2. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT...15 II.3. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH...16 II.4. ZESTAWIENIE BILANSOWE...17 2

WSTĘP Niniejszy dokument opracowano na potrzeby zarządcze kierownictwa Mazowieckiego Szpitala Wojewódzkiego Sp. z o.o. celem przedstawienia projekcji wyników finansowych i rachunku przepływów pieniężnych w latach 2011-2015, przy realizacji przewidywanych do wykonania do końca 2011 roku inwestycji instalacyjno-budowlanych oraz wydatków na zakup sprzętu i urządzeń medycznych, niezbędnych dla zapewnienia prawidłowej działalności Spółki w zakresie usług medycznych. Celem niniejszego opracowania jest także odpowiedź na pytanie, czy zakres wydatków inwestycyjnych jest realny do wykonania, tak aby zapewnić Spółce płynność finansową i aby zostały dotrzymane założone warunki spłaty źródeł finansowania planowanych wydatków. Projekcję wyników wykonano na podstawie uzyskanych danych finansowych z pierwszych siedmiu miesięcy działalności Spółki w roku 2011. 3

CZĘŚĆ I. PLANOWANE INWESTYCJE I.1. ZESTAWIENIE INWESTYCJI NA 2011 ROK Lp Nazwa inwestycji Razem /zł/ źródła finansowania wydatki w inwestycje /zł/ zakup kredyt własne obce I. Rzeczowe aktywa trwałe 10 431 734 612 495 9 819 239 5 845 534 4 586 200 1 Inwestycje w obce środki trwałe (budow-instal.) 4 586 200 50 000 4 536 200 4 586 200 2 Sprzęt dla Rehabilitacji i Fizykoterapii 92 470 92 470 92 470 3 Aparatura i urządzenia medyczne 1 854 954 118 200 1 736 754 1 854 954 4 Aparatura i urządzenia dla Bloku Operacyjnego 554 045 554 045 554 045 5 Meble pom. Socjalne dla Bloku Operacyjnego 150 000 150 000 150 000 6 Aparatura i urządzenia dla Anestezjologii 954 450 954 450 954 450 7 Aparatura i urządzenia dla Sterylizacji 863 020 863 020 863 020 8 Sprzęt komputerowy 127 005 114 545 12 460 127 005 9 Środki transportu 91 000 91 000 91 000 10 Pozostałe wyposażenie medyczne 1 158 590 238 750 919 841 1 158 590 II. Wartości niematerialne i prawne 60 000 60 000 60 000 RAZEM 10 491 734 672 495 9 819 239 5 905 534 4 586 200 I.2. ZAŁOŻENIA DO ZACIĄGNIĘCIA KREDYTU/POŻYCZKI W Planie przyjęto finansowanie inwestycji (tab.11), w następujący sposób: 1. Zakupy bezpośrednie: 672.495,- zł 2. Zakupy z kredytu/pożyczki: 9.819.239,- zł W Planie przyjęto dokonanie zakupów inwestycyjnych w formie kredytu na następujących warunkach: 1. Okres trwania kredytu/pożyczki 10 lat 2. Oprocentowanie kredytu WIBOR 3M 4,72% (dane z 2011-08-24) 3. Marża z terminem spłaty 2,28% 4. Waluta kredytu PLN Zabezpieczenie kredytu: 1. Środki pieniężne na lokacie bankowej w wysokości 5 mln zł (zwalniane w miarę spłaty kredytu) 2. Kontrakt na usługi medyczne z NFZ. I.2.1. Spłata kapitału. W Planie przyjęto kredyt na okres 10 lat i spłatę kredytu począwszy od stycznia 2012 roku w wysokości: 1. Raty roczne (10 000 000 / 10 lat) 1 000 000,- zł 2. Raty miesięczne (1 000 000 / 12 mieś.) 83 333,- zł 4

I.2.2. Opłaty odsetkowe. Kalkulacja kosztów kredytu inwestycyjnego kredyt 10 letni 4,72% WIBOR M3 dane sugerowane przez 10 000 000 zł. kredyt 2,28% marża Bank PeKaO S.A. 120 ilość rat 7,00% 123 000 zł. rata pierwsza 83 000 zł. raty kolejne raty kredyt odsetki raty kredyt odsetki raty kredyt odsetki 1 9 877 000 58 333,33 44 6 308 000 37 280,83 87 2 739 000 16 461,67 2 9 794 000 57 615,83 45 6 225 000 36 796,67 88 2 656 000 15 977,50 3 9 711 000 57 131,67 46 6 142 000 36 312,50 89 2 573 000 15 493,33 4 9 628 000 56 647,50 47 6 059 000 35 828,33 90 2 490 000 15 009,17 5 9 545 000 56 163,33 48 5 976 000 35 344,17 91 2 407 000 14 525,00 6 9 462 000 55 679,17 49 5 893 000 34 860,00 92 2 324 000 14 040,83 7 9 379 000 55 195,00 50 5 810 000 34 375,83 93 2 241 000 13 556,67 8 9 296 000 54 710,83 51 5 727 000 33 891,67 94 2 158 000 13 072,50 9 9 213 000 54 226,67 52 5 644 000 33 407,50 95 2 075 000 12 588,33 10 9 130 000 53 742,50 53 5 561 000 32 923,33 96 1 992 000 12 104,17 11 9 047 000 53 258,33 54 5 478 000 32 439,17 97 1 909 000 11 620,00 12 8 964 000 52 774,17 55 5 395 000 31 955,00 98 1 826 000 11 135,83 13 8 881 000 52 290,00 56 5 312 000 31 470,83 99 1 743 000 10 651,67 14 8 798 000 51 805,83 57 5 229 000 30 986,67 100 1 660 000 10 167,50 15 8 715 000 51 321,67 58 5 146 000 30 502,50 101 1 577 000 9 683,33 16 8 632 000 50 837,50 59 5 063 000 30 018,33 102 1 494 000 9 199,17 17 8 549 000 50 353,33 60 4 980 000 29 534,17 103 1 411 000 8 715,00 18 8 466 000 49 869,17 61 4 897 000 29 050,00 104 1 328 000 8 230,83 19 8 383 000 49 385,00 62 4 814 000 28 565,83 105 1 245 000 7 746,67 20 8 300 000 48 900,83 63 4 731 000 28 081,67 106 1 162 000 7 262,50 21 8 217 000 48 416,67 64 4 648 000 27 597,50 107 1 079 000 6 778,33 22 8 134 000 47 932,50 65 4 565 000 27 113,33 108 996 000 6 294,17 23 8 051 000 47 448,33 66 4 482 000 26 629,17 109 913 000 5 810,00 24 7 968 000 46 964,17 67 4 399 000 26 145,00 110 830 000 5 325,83 25 7 885 000 46 480,00 68 4 316 000 25 660,83 111 747 000 4 841,67 26 7 802 000 45 995,83 69 4 233 000 25 176,67 112 664 000 4 357,50 27 7 719 000 45 511,67 70 4 150 000 24 692,50 113 581 000 3 873,33 28 7 636 000 45 027,50 71 4 067 000 24 208,33 114 498 000 3 389,17 29 7 553 000 44 543,33 72 3 984 000 23 724,17 115 415 000 2 905,00 30 7 470 000 44 059,17 73 3 901 000 23 240,00 116 332 000 2 420,83 31 7 387 000 43 575,00 74 3 818 000 22 755,83 117 249 000 1 936,67 32 7 304 000 43 090,83 75 3 735 000 22 271,67 118 166 000 1 452,50 33 7 221 000 42 606,67 76 3 652 000 21 787,50 119 83 000 968,33 34 7 138 000 42 122,50 77 3 569 000 21 303,33 120 0 484,17 35 7 055 000 41 638,33 78 3 486 000 20 819,17 odsetki całkowite 3 515 283,33 36 6 972 000 41 154,17 79 3 403 000 20 335,00 odsetki w 5-ciu pierwszych latach: 37 6 889 000 40 670,00 80 3 320 000 19 850,83 1 rok 665 478,33 38 6 806 000 40 185,83 81 3 237 000 19 366,67 2 rok 595 525,00 39 6 723 000 39 701,67 82 3 154 000 18 882,50 3 rok 525 805,00 40 6 640 000 39 217,50 83 3 071 000 18 398,33 4 rok 456 085,00 41 6 557 000 38 733,33 84 2 988 000 17 914,17 5 rok 386 365,00 42 6 474 000 38 249,17 85 2 905 000 17 430,00 43 6 391 000 37 765,00 86 2 822 000 16 945,83 5

CZĘŚĆ II. PROJEKCJA EKONOMICZNO FINANSOWA DZIAŁALNOŚCI MAZOWIECKIEGO SZPITALA WOJEWÓDZKIEGO W WARSZAWIE NA LATA 2011-2015 II.1. PROJEKCJA WYNIKÓW FINANSOWYCH DZIAŁALNOŚCI II.1.1. Przyjęte założenia szczegółowe dotyczące projekcji wyników finansowych W prognozowanych kosztach Szpitala został uwzględniony wzrost kosztów wynikający z przewidywanej inflacji oraz z prowadzonej działalności. W Planie przewidziano także wzrost przychodów z tytułu świadczenia usług komercyjnych. W prognozowanych kosztach Szpitala został uwzględniony wzrost kosztów wynikający z przewidywanej inflacji. Według prognoz Ministerstwa Finansów inflacja w kolejnych latach 2012 2015 będzie wyglądała następująco: lata 2012 2013 2014 2015 wskaźnik inflacji /%/ 2,5% 2,5% 2,5% 2,6% W planie przewidziano wzrost przychodów Szpitala o 3 punkty procentowe każdego kolejnego roku oraz zwiększenie przychodów z tytułu świadczenia usług komercyjnych. II.1.2. Przyjęty program sprzedaży Przychody na lata 2011 2015 zostały opracowane na podstawie danych z wyników finansowych w ostatnich czterech miesięcy działalności Szpitala, tj. od kwietnia do lipca 2011 roku, z założeniem wzrostu przychodów w pierwszym roku o 1 stopień procentowy (uwzględniając zapowiadany kryzys finansowy) oraz w latach następnych 3 i 3,5 stopnie procentowe. Dodatkowo przyjęto w roku 2012 trzykrotny wzrost przychodów w stosunku do roku 2011 z tytułu świadczenia usług komercyjnych. 6

Tabela II.1. Miesięczna prognoza przychodów na bazie 4-ch miesięcy 2011 roku Rodzaj przychodów 04 05 06 07 średnia z 4- ch mieś przyjęto do prognoz. Przychody razem 12 079 12 277 11 893 13 433 13 798 13 310 A. Przychody ze sprzedaży i zrównane z nimi 11 369 11 369 11 369 12 930 13 137 12 648 1. Przychody ze sprzedaży usług medycznych 11 369 11 369 11 369 12 930 13 137 12 648 - świadczenia dla NFZ 14 263 13 400 11 663 12 786 13 028 12 540 *) - ZOZ 37 50 43 48 44 44 - pacjenci indywidualni - diagnostyka i poradnie 39 31 40 26 34 34 - leczenie szpitalne - samopł. 23 21-4 68 27 27 - komercyjne usługi medyczne 6 2 2 3 3 3 - przetargi, prowizje 0 0 0 0 0 0 2. Przychody z działalności niemedycznej 0 0 0 0 0 0 - sprzedaż towarów 0 0 0 0 0 0 B. Pozostałe przychody operacyjne 659 862 475 494 623 623 Rezydentury (Ministerstwo Zdrowia) 380 335 344-22 259 259 Staże podyplomowe studentów (Urząd Marszałk.) 69 285-88 212 119 119 Pozostała sprzedaż wyrobów i usług 152 224 153 224 188 188 Pozostałe 59 18 67 80 56 56 C. Przychody finansowe 51 46 49 9 39 39 Odsetki bankowe 51 46 49 9 39 39 *) ostrożna prognoza przychodów z NFZ na koniec roku 2011 2011 Struktura przychodów w 2011 roku Poz.operacyjne 4,7% Finansowe 0,3% Usługi med.. 95,0% 7

Tabela II.2. Prognoza przychodów na lata 2011-2015 2011 wyk. 2011 prognoza Rodzaj przychodów 2012 2013 II kw. III kw. IV kw. 2014 2015 Przychody razem 76 674 116 726 156 655 158 308 163 057 167 949 173 827 A. Przychody ze sprzedaży i zrównane z nimi 72 566 110 792 148 737 150 311 154 820 159 465 165 046 1. Przychody ze sprzedaży usług medycznych 72 566 110 792 148 737 150 311 154 820 159 465 165 046 - świadczenia dla NFZ 72 052 109 917 147 536 149 012 153 482 158 086 163 619 - ZOZ 237 374 507 512 527 543 562 - pacjenci indywidualni - diagnostyka i poradnie 203 297 399 403 415 427 442 - leczenie szpitalne - samopł. 50 172 253 256 263 271 281 - komercyjne usługi medyczne 23 32 43 129 133 137 142 - przetargi, prowizje 0 0 0 0 0 0 0 2. Przychody z działalności niemedycznej 0 0 0 0 0 0 0 - sprzedaż towarów 0 0 0 0 0 0 0 B. Pozostałe przychody operacyjne 3 832 5 571 7 440 7 514 7 739 7 972 8 251 Rezydentury (Ministerstwo Zdrowia) 2 175 2 671 3 449 3 484 3 588 3 696 3 825 Staże podyplomowe studentów (Urząd Marszałk.) 459 909 1 266 1 279 1 317 1 357 1 404 Pozostała sprzedaż wyrobów i usług 988 1 589 2 154 2 175 2 240 2 308 2 388 Pozostałe 211 403 571 577 594 612 633 C. Przychody finansowe 276 362 478 483 498 513 530 Odsetki bankowe 276 362 478 483 498 513 530 II.1.3. Prognoza kosztów Tabela II.3. Miesięczna prognoza kosztów na bazie 4-ch miesięcy 2011 roku Rodzaj kosztów 2011 średnia z 4- przyjęto do 04 05 06 07 ch mieś prognoz. I. Koszty działalności operacyjnej 13 560 14 000 12 799 13 338 12 839 12 938 1. Materiały i energia 3 332 3 941 2 862 2 650 3 196 3 275 Materiały 133 122 173 132 140 206 paliwo 6 7 2 1 4 4 mat.do remontu i konserw. budynków 9 1 26 1 9 9 mat.do napraw i konserwacji sprzętu 6 3 11 1 6 6 artykuły gospodarcze 46 34 57 62 50 50 mat.biurowe i druki 12 13 8 15 12 12 bielizna i pościel 4 0 4 0 2 31 środki dezynfekcyjne 31 44 33 34 36 36 akcesoria komputerowe 8 8 18 13 12 12 pozostałe materiały 1 2 3 1 2 2 wyposażenie 10 11 10 3 9 46 Żywność 1 1 1 2 1 1 8

Rodzaj kosztów 2011 średnia z przyjęto w 04 05 06 07 4-ch mieś prognoz. Leki i mat.medyczne 2 207 3 036 1 999 2 092 2 333 2 333 leki z apteki 654 679 639 572 636 636 w tym: - dary 10 23 62 15 28 28 - zakup 643 656 577 558 609 609 antybiotyki 151 141 123 68 121 121 cytostatyki 17 49 41 44 38 38 mat.opatrunkowe 47 42-28 108 42 42 mat.szewne 60 77 33 117 72 72 kontrasty 55 74 42 62 58 58 krew i preparaty krwiopochodne 160 118 143 152 143 143 mater.do badań diagnost. 304 363 215 190 268 268 w tym: - materiały pomocnicze rtg 57 34 7 13 28 28 - odczynniki, radiofarm., testy 238 310 196 167 228 228 - szkło laboratoryjne 9 18 12 11 12 12 materiały wszczepiane 648 1 402 679 683 853 853 pozostałe materiały medyczne 78 56 90 60 71 71 gazy medyczne i techn. 33 34 23 35 31 31 Sprzęt medyczny 399 606 436 134 394 406 sprzęt medyczny 0 2 1 3 1 14 sprzęt jednorazowego użytku 399 604 435 131 392 392 Energia 592 175 254 291 328 328 energia elektryczna 302 123 115 137 169 169 woda 65 66 68 65 66 66 gaz 35 41-20 13 17 17 energia cieplna 189-55 92 77 76 76 2. Usługi obce 3 149 3 312 2 659 3 557 2 584 2 584 roboty budowlane 52 13 6 0 18 18 naprawy,serwisowanie,instalacja 317 244 240 253 264 264 - naprawa,serwis sprzętu med. 310 205 175 233 231 231 - naprawa,serwis urządzeń mech. sprzętu elektr.i biur. 7 39 66 20 33 33 usługi telekomunikacyjne 13 15 18 15 15 15 usługi pocztowe i kurierskie 3 1 3 3 2 2 usługi bankowe (opłaty bankowe) 1 1 1 1 1 1 usługi ochroniarskie 47 41 41 43 43 43 - usługi monitorowania 1 0 1 0 1 1 - usługi ochroniarskie 46 41 41 42 43 43 usługi sprzątania i czyszczenia obiektów 60 126 79 81 86 86 - usługi sprzątania,czyszczenia 54 121 74 75 81 81 - usługi dezynfekcji,dezyns.derat. 5 5 5 5 5 5 9

Rodzaj kosztów 2011 średnia z przyjęto w 04 05 06 07 4-ch mieś prognoz. usługi gospod. ściekami,wywóz śmieci 26 12 19 8 16 16 - usł.w zakresie wywozu śmieci i odpadów 26 0-16 8 4 4 - usł.zagospodar.odpadów med.prom. i innych 0 12 35 0 12 12 usługi w zakresie ochrony zdrowia 1 359 1 557 1 147 1 551 1 403 1 403 - usługi świadczone przez laboratoria medyczne 8 16 23 11 15 15 - pozostałe badania (TK,rezonans itp..) 9 6-1 30 11 11 - kontrakty na swiadcz.usług med.. 1 215 1 469 1 066 1 446 1 299 1 299 - transport sanitarny 126 66 59 64 79 79 usługi wynajmu i dzierżawy 894 915 903 916 322 322 - czynsz Suwalska -5 15 5 5 5 5 - dzierżawa nieruchomości 65 65 65 65 65 65 *) - dzierżawa mienia ruchomego 228 228 228 228 228 228 - usługi wynajmu oraz kaucje 22 23 21 34 25 25 usługi archiwizacji 0 17 0 0 4 4 usługi rachunkowe i prawnicze 28 17 29 54 32 32 - usługi rachunkowoksięgowe -14 0 0 4-2 -2 - usługi prawnicze i notarialne 42 17 29 50 35 35 usł zw, z programami rozwoju i modern. 4 4 11 1 5 5 usługi informatyczne 8 4 57 39 27 27 usługi transportowe 4 6 2 7 5 5 usługi w zakresie pomiarów i badań 1 1 8 4 3 3 usługi żywienia 259 270 7 517 263 263 usługi prania 57 62 60 59 59 59 pozostałe usługi 16 6 27 6 14 14 3. Podatki i opłaty 78 66 67 68 70 70 podatek od nieruchomości 0 0 0 0 0 0 PFRON 67 66 67 68 67 67 pozost. 11 0 0 0 3 3 4. Wynagrodzenia 5 880 5 603 5 932 5 905 5 830 5 830 wynagrodzenia 5 579 5 404 5 611 5 588 5 545 5 545 odprawy emerytalne 0 0 20 8 7 7 nagrody jubileuszowe 69 26 20 70 46 46 ekwiwalent za urlop 39 0 6 2 12 12 umowy-zlecenia 193 173 274 238 220 220 odprawy z tytułu zwolnień 0 0 0 0 0 0 5. Świadczenia na rzecz pracowników 1 105 1 071 1 136 1 155 1 117 1 117 składki ZUS 1 098 1 062 1 129 191 870 870 odpis na ZFŚS 6 2 6 934 237 237 szkolenia 1 5 0 23 7 7 odzież ochronna i robocza 0 2 1 2 1 1 *) przewidziano zmniejszenie czynszu do wysokości 52829,80 zł/mieś +VAT 10

Rodzaj kosztów 2011 średnia z przyjęto w 04 05 06 07 4-ch mieś prognoz. bilety służbowe okresowe 0 0 0 5 1 1 pozostałe 0 0 0 0 0 0 6. Amortyzacja - ogółem -1 5 6 0 2 22 amortyzacja s.t. stanowiaca koszt uzysk.przych -1 5 5 0 2 22 amortyzacja s.t.nie stanowiaca k.u.p.-dotacje 0 0 0 0 0 0 7. Pozostałe koszty rodzajowe 18 2 136 4 40 40 ubezpieczenia majątkowe i OC 0 0 134 0 34 34 ryczałty 0 8 2 1 3 3 pozostałe koszty rodzajowe 18-5 0 2 4 4 8. Wartość sprzedanych towarów 0 0 0 0 0 0 II Pozostałe koszty operacyjne (razem) 285 467 308 370 358 358 III Koszty finansowe -odsetki 0 0 0 0 0 0 KOSZTY OGÓŁEM 13 845 14 467 13 107 13 709 13 197 13 295 Struktura kosztów rodzajowych w 2011 roku Świadczenia 8,6% Amortyzacja 0,2% Pozostałe 0,3% Zużycie materiałów 25,3% Wynagrodzenia 45,1% Opłaty 0,5% Usługi obce 20,0% 11

Tabela II.4. Prognoza kosztów na lata 2011-2015 2011 wyk. 2011 prognoza Rodzaj kosztów 2012 2013 2014 II kw. III kw. IV kw. 2015 I. Koszty działalności operacyjnej 126 042 138 992 151 957 152 358 156 492 160 832 165 707 1. Materiały i energia 28 641 31 916 35 191 36 071 36 973 37 897 38 882 Materiały 1 323 1 530 1 736 1 780 1 824 1 870 1 918 paliwo 33 38 42 43 44 45 46 mat.do remontu i konserw. budynków 65 74 84 86 88 90 92 mat.do napraw i konserwacji sprzętu 43 49 54 56 57 59 60 artykuły gospodarcze 365 415 464 476 488 500 513 mat.biurowe i druki 98 110 122 125 128 131 134 bielizna i pościel 101 132 163 167 171 175 180 środki dezynfekcyjne 321 357 392 402 412 423 434 akcesoria komputerowe 105 116 128 131 134 138 141 pozostałe materiały 18 20 22 22 23 23 24 wyposażenie 174 220 266 272 279 286 294 Żywność 10 12 13 13 13 14 14 Leki i mat.medyczne 20 262 22 595 24 929 25 552 26 191 26 845 27 543 leki z apteki 5 653 6 289 6 926 7 099 7 276 7 458 7 652 w tym: - dary 235 263 291 298 305 313 321 - zakup 5 418 6 027 6 635 6 801 6 971 7 145 7 331 antybiotyki 1 187 1 307 1 428 1 463 1 500 1 537 1 577 cytostatyki 433 470 508 521 534 547 562 mat.opatrunkowe 413 455 497 509 522 535 549 mat.szewne 651 723 795 815 835 856 879 kontrasty 512 571 629 644 660 677 695 krew i preparaty krwiopochodne 1 456 1 599 1 742 1 785 1 830 1 876 1 925 mater.do badań diagnost. 2 384 2 652 2 920 2 993 3 068 3 145 3 227 w tym: - materiały pomocnicze rtg 198 226 254 260 267 273 281 - odczynniki, radiofarm., testy 2 086 2 313 2 541 2 605 2 670 2 737 2 808 - szkło laboratoryjne 100 113 125 128 131 135 138 materiały wszczepiane 6 764 7 617 8 469 8 681 8 898 9 121 9 358 pozostałe materiały medyczne 533 604 676 693 710 728 747 gazy medyczne i techn. 277 308 339 348 356 365 375 Sprzęt medyczny 3 254 3 660 4 067 4 168 4 272 4 379 4 493 sprzęt medyczny 49 63 77 79 81 83 85 sprzęt jednorazowego użytku 3 205 3 597 3 989 4 089 4 191 4 296 4 408 Energia 3 791 4 119 4 447 4 558 4 672 4 789 4 914 energia elektryczna 1 719 1 888 2 058 2 109 2 162 2 216 2 273 woda 622 688 754 773 792 812 833 gaz 370 387 404 414 425 435 446 energia cieplna 1 080 1 156 1 232 1 263 1 294 1 327 1 361 12

Rodzaj kosztów 2011 II kw. III kw. IV kw. 2012 2013 2014 2015 2. Usługi obce 28 283 30 868 33 452 30 009 30 759 31 528 32 348 roboty budowlane 136 153 171 175 180 184 189 naprawy,serwisowanie,instalacja 2 216 2 479 2 743 2 812 2 882 2 954 3 031 - naprawa,serwis sprzętu med. 1 829 2 060 2 291 2 348 2 407 2 467 2 531 - naprawa,serwis urządzeń mech. sprzętu elektr.i bi 386 419 452 464 475 487 500 usługi telekomunikacyjne 136 151 166 170 174 178 183 usługi pocztowe i kurierskie 23 26 28 29 30 31 31 usługi bankowe (opłaty bankowe) 11 12 14 14 14 15 15 usługi ochroniarskie 440 483 526 540 553 567 582 - usługi monitorowania 5 6 6 7 7 7 7 - usługi ochroniarskie 435 478 520 533 546 560 575 usługi sprzątania i czyszczenia obiektów 867 954 1 040 1 066 1 093 1 120 1 149 - usługi sprzątania,czyszczenia 813 894 975 999 1 024 1 050 1 077 - usługi dezynfekcji,dezyns.derat. 54 60 65 67 68 70 72 usługi gospod. ściekami,wywóz śmieci 166 182 198 203 208 214 219 - usł.w zakresie wywozu śmieci i odpadów 59 63 67 69 71 73 75 - usł.zagospodar.odpadów med.prom. i innych 107 119 131 134 137 141 145 usługi w zakresie ochrony zdrowia 12 912 14 315 15 719 16 112 16 514 16 927 17 367 - usługi świadczone przez laboratoria medyczne 130 145 159 163 167 171 176 - pozostałe badania (TK,rezonans itp..) 95 106 117 120 123 126 129 - kontrakty na swiadcz.usług med.. 12 012 13 311 14 610 14 976 15 350 15 734 16 143 - transport sanitarny 674 753 832 853 874 896 919 usługi wynajmu i dzierżawy 7 316 7 638 7 960 3 963 4 062 4 164 4 272 - czynsz Suwalska 51 56 61 63 64 66 68 - dzierżawa nieruchomości 650 715 780 799 819 840 862 - dzierżawa mienia ruchomego 2 276 2 503 2 731 2 799 2 869 2 941 3 017 - usługi wynajmu oraz kaucje 245 270 295 302 310 318 326 usługi archiwizacji 29 33 37 38 39 40 41 usługi rachunkowe i prawnicze 335 367 399 409 419 430 441 - usługi rachunkowoksięgowe -4-6 -9-9 -9-9 -10 - usługi prawnicze i notarialne 339 373 408 418 428 439 450 usł zw, z programami rozwoju i modern. 34 39 44 45 46 48 49 usługi informatyczne 192 219 246 252 259 265 272 usługi transportowe 55 60 65 66 68 70 71 usługi w zakresie pomiarów i badań 23 26 29 30 31 32 32 usługi żywienia 2 679 2 942 3 205 3 285 3 367 3 451 3 541 usługi prania 593 652 712 730 748 767 787 pozostałe usługi 122 136 149 153 157 161 165 13

Rodzaj kosztów 2011 II kw. III kw. IV kw. 2012 2013 2014 2015 3. Podatki i opłaty 693 763 833 854 875 897 920 podatek od nieruchomości 0 0 0 0 0 0 0 PFRON 670 737 804 825 845 866 889 pozost. 23 26 28 29 30 31 31 4. Wynagrodzenia 56 972 62 801 68 631 70 347 72 106 73 908 75 830 wynagrodzenia 54 355 59 901 65 446 67 082 68 759 70 478 72 311 odprawy emerytalne 63 70 76 78 80 82 84 nagrody jubileuszowe 497 543 590 604 620 635 652 ekwiwalent za urlop 117 128 140 144 147 151 155 umowy-zlecenia 1 940 2 159 2 379 2 438 2 499 2 562 2 628 odprawy z tytułu zwolnień 0 0 0 0 0 0 0 5. Świadczenia na rzecz pracowników 10 839 11 956 13 072 13 399 13 734 14 077 14 443 składki ZUS 9 093 9 963 10 833 11 104 11 382 11 666 11 970 odpis na ZFŚS 1 675 1 912 2 149 2 203 2 258 2 315 2 375 szkolenia 51 59 66 68 69 71 73 odzież ochronna i robocza 10 11 13 13 13 14 14 bilety służbowe okresowe 8 9 11 11 11 11 12 pozostałe 1 1 1 1 1 1 1 6. Amortyzacja - ogółem 44 78 127 1 011 1 362 1 823 2 564 amortyzacja s.t. stanowiaca koszt uzysk.przych 43 78 126 1 011 1 362 1 823 2 564 amortyzacja s.t.nie stanowiaca k.u.p.-dotacje 0 0 0 0 0 0 0 7. Pozostałe koszty rodzajowe 570 610 650 667 683 700 719 ubezpieczenia majątkowe i OC 481 515 548 562 576 591 606 ryczałty 19 21 24 25 25 26 27 pozostałe koszty rodzajowe 70 74 78 80 82 84 86 8. Wartość sprzedanych towarów 0 0 0 0 0 0 0 II Pozostałe koszty operacyjne (razem) 3 796 4 153 4 511 4 623 4 739 4 858 4 984 III Koszty finansowe -odsetki 0 0 0 665 596 526 456 KOSZTY OGÓŁEM 129 837 143 145 156 467 157 647 161 827 166 215 171 147 14

II.2. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Tabela II.5. Projekcja rachunku zysków i strat na lata 2011-2015 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (wariant porównanwczy) 2011 wyk. 2011 prognoza II kw. III kw. IV kw. 2012 2013 2014 A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: 72 566 110 792 148 737 150 311 154 820 159 465 165 046 - od jednostek powiązanych 0 0 0 0 0 0 0 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 72 566 110 792 148 737 150 311 154 820 159 465 165 046 II. Zmiana stanu produktów 0 0 0 0 0 0 0 III. Koszt wytworzenia świadczeń na własne potrzeby jednostki 0 0 0 0 0 0 0 IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 0 0 0 0 0 0 0 B. Koszty działalności operacyjnej 73 930 113 105 151 957 152 358 156 492 160 832 165 707 I. Amortyzacja 18 24 127 1 011 1 362 1 823 2 564 II. Zużycie materiałów i energii 16 165 25 365 35 191 36 071 36 973 37 897 38 882 III. Usługi obce 16 973 25 699 33 452 30 009 30 759 31 528 32 348 IV. Podatki i opłaty, w tym: 415 623 833 854 875 897 920 - podatek akcyzowy 0 0 0 0 0 0 0 V. Wynagrodzenia 33 577 51 142 68 631 70 347 72 106 73 908 75 830 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 6 334 9 722 13 072 13 399 13 734 14 077 14 443 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 447 530 650 667 683 700 719 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 0 0 0 0 0 0 0 C. Zysk / Strata ze sprzedaży (A - B) -1 364-2 313-3 219-2 047-1 672-1 367-661 D. Pozostałe przychody operacyjne 3 832 5 571 7 440 7 514 7 739 7 972 8 251 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 0 0 0 0 0 0 II. Dotacje 0 0 0 0 0 0 0 III. Inne przychody operacyjne 3 832 5 571 7 440 7 514 7 739 7 972 8 251 E. Pozostałe koszty operacyjne 2 353 3 438 4 511 4 623 4 739 4 858 4 984 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 0 0 0 0 0 0 II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0 0 0 0 0 0 0 III. Inne koszty operacyjne 2 353 3 438 4 511 4 623 4 739 4 858 4 984 F. Zysk / Strata na działalności operacyjnej (C + D - E) 115-180 -290 844 1 328 1 747 2 606 G. Przychody finansowe 276 362 478 483 498 513 530 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0 0 0 0 0 0 0 - od jednostek powiązanych 0 0 0 0 0 0 0 II. Odsetki, w tym: 276 362 478 483 498 513 530 - od jednostek powiązanych 0 0 0 0 0 0 0 III. Zysk ze zbycia inwestycji 0 0 0 0 0 0 0 IV. Aktualizacja wartości inwestycji 0 0 0 0 0 0 0 V. Inne 0 0 0 0 0 0 0 H. Koszty finansowe 0 0 0 665 596 526 456 I. Odsetki, w tym: 0 0 0 665 596 526 456 - dla jednostek powiązanych 0 0 0 0 0 0 0 II. Strata ze zbycia inwestycji 0 0 0 0 0 0 0 III. Aktualizacja wartości inwestycji 0 0 0 0 0 0 0 IV. Inne 0 0 0 0 0 0 0 I. Zysk / Strata brutto na działalności gospodarczej (F + G - 391 183 188 661 1 230 1 734 2 680 J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I. - J.II.) 0 0 0 0 0 0 0 I. Zyski nadzwyczajne 0 0 0 0 0 0 0 II. Straty nadzwyczajne 0 0 0 0 0 0 0 K. Zysk / Strata brutto (I + J) 391 183 188 661 1 230 1 734 2 680 L. Podatek dochodowy 0 0 0 0 0 0 0 M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku/zwiększenia str 0 0 0 0 0 0 0 N. Zysk / Strata netto (K - L - M) 391 183 188 661 1 230 1 734 2 680 2015 15

II.3. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Tabela II.6. Projekcja przepływów środków pieniężnych w latach 2011-2015 Wyszczególnienie A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej: 2011 wyk. 2011 prognoza II kw. III kw. IV kw. 2012 2013 2014 2015 I. Zysk (strata) netto 391 183 188 661 1 230 1 734 2 680 II. Korekty razem -9 349-9 676-15 534 1 011 1 362 1 823 2 564 1. Amortyzacja 18 24 127 1 011 1 362 1 823 2 564 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 0 0 0 0 0 0 0 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 0 0 0 0 0 0 0 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej 0 0 0 0 0 0 0 5. Zmiana stanu rezerw 0 0 0 0 0 0 0 6. Zmiana stanu zapasów -3 128-3 401-3 201 0 0 0 0 7. Zmiana stanu należności -19 428-22 000-23 413 0 0 0 0 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterm., z wyjątkiem pożyczek i kredyt. 10 115 12 066 10 666 0 0 0 0 9. Zmiana stanu rozliczeń miedzyokresowych 3 073 3 635 287 0 0 0 0 10. Inne korekty 0 0 0 0 0 0 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) -8 958-9 494-15 345 1 673 2 593 3 558 5 245 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej: I. Wpływy 0 0 0 0 0 0 0 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 0 0 0 0 0 0 0 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0 0 0 0 0 0 3. Z aktywów finansowych, w tym: 0 0 0 0 0 0 0 4. Inne wpływy inwestycyjne 0 0 0 0 0 0 0 II. Wydatki 498 2 373 6 124 1 360 2 360 3 360 5 360 1. Nabycie wartości niemat. i praw.oraz rzeczowych aktywów trwałych 498 2 373 6 124 1 360 2 360 3 360 5 360 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0 0 0 0 0 0 3. Na aktywa finansowe, w tym: 0 0 0 0 0 0 0 4. Inne wydatki inwestycyjne 0 0 0 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjne (I-II) -498-2 373-6 124-1 360-2 360-3 360-5 360 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej: I. Wpływy 2 2 10 002 0 0 0 0 1.Wpływy netto z wyd.udziałów(emisjii akcji) i innych instr. kap. oraz dopłat do kap. 2 2 2 0 0 0 0 2. Kredyty i pożyczki 0 0 10 000 0 0 0 0 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 0 0 0 0 0 0 0 4. Inne wpływy finansowe 0 0 0 0 0 0 0 II. Wydatki 0 0 0 1 000 1 000 1 000 1 000 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 0 0 0 0 0 0 0 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0 0 0 0 0 0 0 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0 0 0 0 0 0 0 4. Spłaty kredytów i pożyczek 0 0 0 1 000 1 000 1 000 1 000 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 0 0 0 0 0 0 0 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0 0 0 0 0 0 0 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 0 0 0 0 0 0 0 8. Odsetki 0 0 0 0 0 0 0 9. Inne wydatki finansowe 0 0 0 0 0 0 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 2 2 10 002-1 000-1 000-1 000-1 000 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+B.III+C.III) -9 453-11 864-11 467-687 -767-802 -1 115 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 0 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 0 0 0 0 0 0 0 F. Środki pieniężne na początku okresu 20 127 20 127 20 127 8 519 7 832 7 065 6 262 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+D), w tym: 10 674 8 263 8 660 7 832 7 065 6 262 5 147 16

II.4. ZESTAWIENIE BILANSOWE Tabela II.7. Projekcja bilansu na lata 2011-2015 2011 AKTYWA na ostatni dziń okresu: 2012 II kw. III kw. IV kw. 2013 2014 2015 A. Aktywa trwałe 492 2 362 6 010 6 358 7 356 8 893 11 688 I. Wartości niematerialne i prawne 0 22 51 79 77 75 73 II. Rzeczowe aktywa trwałe 492 2 340 5 959 6 279 7 279 8 818 11 615 III. Należności długoterminowe 0 0 0 0 0 0 0 IV. Inwestycje długoterminowe 0 0 0 0 0 0 0 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0 0 0 0 0 0 0 B. Aktywa obrotowe 34 056 34 077 35 274 34 587 33 820 33 018 31 903 I. Zapasy 3 128 3 401 3 201 3 201 3 201 3 201 3 201 II. Należności krótkoterminowe 19 428 22 000 23 413 23 413 23 413 23 413 23 413 III. Inwestycje krótkoterminowe 10 674 8 263 8 660 7 973 7 206 6 404 5 289 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 826 413 0 0 0 0 0 Suma aktywów 34 548 36 439 41 284 40 946 41 176 41 910 43 591 PASYWA A. Kapitał (fundusz) własny 20 480 20 272 20 277 20 939 22 169 23 903 26 583 I. Kapitał (fundusz) podstawowy 20 516 20 516 20 516 20 516 20 516 20 516 20 516 II. Należne wpłaty na kapitał podst. (wielkość ujemna) 0 0 0 0 0 0 0 III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) 0 0 0 0 0 0 0 IV. Kapitał (fundusz) zapasowy 0 0 0 0 0 0 0 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 0 0 0 0 0 0 0 VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 0 0 0 0 0 0 0 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych -427-427 -427-238 423 1 653 3 387 VIII. Zysk (strata) netto 391 183 188 661 1 230 1 734 2 680 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrot.(wielkość ujemna) 0 0 0 0 0 0 0 B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 14 067 16 168 21 007 20 007 19 007 18 007 17 007 I. Rezerwy na zobowiązania 0 0 0 0 0 0 0 II. Zobowiązania długoterminowe 0 0 9 000 8 000 7 000 6 000 5 000 III. Zobowiązania krótkoterminowe 10 168 12 120 11 720 11 720 11 720 11 720 11 720 IV. Rozliczenia międzyokresowe 3 899 4 048 287 287 287 287 287 Suma pasywów 34 548 36 439 41 284 40 946 41 176 41 910 43 591 17