TAX-NET S.A. Katowice, 14 listopada 2012 r.
SPIS TREŚCI List do akcjonariuszy TAX-NET S.A.... 3 Informacje podstawowe... 4 Komentarz Zarządu na temat czynników i zdarzeń mających wpływ na osiągnięte wyniki finansowe... 9 Opis działań Zarządu w III kwartale 2012 roku... 10 2/10
List do akcjonariuszy TAX-NET S.A. Szanowni Państwo! W trzecim kwartale 2012 roku w spółce TAX-NET S.A. kontynuowaliśmy prace restrukturyzacyjne w nowym oddziale powstałym w wyniku połączenia z Biurem Usług Księgowo-Podatkowych BUCHALTER Joanna Nowak Sp. z o.o. W wyniku podjętych działań nowy oddział osiągnął parametry zgodne z założeniami. W sierpniu 2012 r. spółka TAX-NET S.A. nabyła 100% pakiet udziałów w spółce Laurus Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie. Laurus Sp. z o.o. to biuro rachunkowe generujące obrót roczny na poziomie około 360 tys. zł. Jednocześnie Zarząd kontynuował rozmowy mające na celu zwiększenie wolumenu obrotu Euroin BRP Sp. z o.o. Zapraszam do zapoznania się ze szczegółowym informacjami dotyczącym działalności spółki w III kwartale br., zamieszczonym na kolejnych stronach. Z wyrazami szacunku, 3/10
Informacje podstawowe Dane rejestracyjne i adresowe Nazwa spółki TAX-NET S.A. KRS 0000349538 NIP 222-00-24-179 REGON 272670528 Kapitał zakładowy 1.928.882,50 zł Siedziba ul. Ordona 7, 40-164 Katowice Oddziały ul. Gliwicka 204, 40-860 Katowice ul. Miarki 16, 41-902 Bytom ul. Żwirki i Wigury 6, 43-190 Mikołów ul. Dworcowa 6, 41-800 Zabrze ul. Opolska 26, 42-600 Tarnowskie Góry ul. Aleja Niepodległości 87, 43-100 Tychy Skład Zarządu Prezes Zarządu Grzegorz Wicher Wiceprezes Zarządu Miłosława Kilarska Skład Rady Nadzorczej Przewodniczący Rady Nadzorczej Halina Głośna Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Dariusz Gutowski Członek Rady Nadzorczej Grażyna Nelip Członek Rady Nadzorczej Joanna Nowak Członek Rady Nadzorczej Mariusz Malesza Jednostki wchodzące w skład grupy kapitałowej TAX-NET DORADZTWO Sp. z o.o. KRS 0000381240 TAX-NET FINANSE Sp. z o.o. KRS 0000398353 EUROIN BRP Sp. z o.o. KRS 0000422598 LAURUS Sp. z o.o. KRS 0000269838 4/10
Dane o akcjonariacie 5/10
Wybrane elementy analizy finansowej III kwartał 2012 r. III kwartał 2012 r. narastająco III kwartał 2011 r. III kwartał 2011 r. narastająco PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY 2 115 196 6 338 792 1 489 721 4 593 670 ZYSK ZE SPRZEDAŻY 182 128 638 052 1 152 244 177 ZYSK Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ 133 023 400 030-19 875 270 417 EBIDTA 195 857 565 007 15 152 371 427 WYNIK BRUTTO 100 266 353 740-19 310 262 613 WYNIK NETTO 57 208 187 672-14 314 215 126 AMORTYZACJA 62 834 164 977 35 027 101 010 I kwartał 2012 r. II kwartał 2012 r. III kwartał 2012 r. I kwartał 2011 r. II kwartał 2011 r. III kwartał 2011 r. 31.12.2011 KAPITAŁ PODSTAWOWY 1 703 883 1 928 883 1 928 883 1 500 000 1 641 383 1 641 383 1 703 883 KAPITAŁ WŁASNY 4 066 583 4 105 902 4 163 109 3 593 846 4 075 812 4 061 497 4 078 357 NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE 0 0 0 0 0 0 0 1 830 360 1 824 227 1 682 698 1 299 725 1 442 434 1 366 928 1 646 892 68 984 76 453 57 773 733 946 548 945 313 691 264 286 1 052 402 1 437 239 1 863 848 207 034 194 168 171 312 1 087 250 827 373 2 119 948 1 700 340 955 815 604 680 1 372 773 794 599 6/10
Struktura przychodów zrealizowanych przez spółkę w roku 2012 na dzień 30 września 2012 r. w podziale na oddziały Największą lokalizacją spółki, generującą 35% obrotu całej firmy są Katowice, w których TAX-NET S.A. posiada dwa punkty obsługi klienta na ulicy Ordona oraz na ulicy Gliwickiej. Kolejne 48,5% obrotu firmy generują oddziały w Zabrzu i Mikołowie. 7/10
Dynamika przychodów realizowanych przez oddziały w roku 2012 na dzień 30 września 2012 r. Wszystkie oddziały spółki charakteryzują się wysoką stabilnością obrotu z tendencją zwyżkową. Zwiększenie obrotów w okresie marzec kwiecień wynika ze sprzedaży usług związanych z rozliczeniami rocznymi klientów spółki. Gwałtowny wzrost obrotu w Katowicach w kwietniu br. wynika ze zrealizowanego połączenia ze spółką Biuro Usług Księgowo-Podatkowych BUCHALTER Joanna Nowak Sp. z o.o. Późniejszy spadek obrotu w Katowicach w jest efektem restrukturyzacji portfela klientów pozyskanych w wyniku tego połączenia. 8/10
Komentarz Zarządu na temat czynników i zdarzeń mających wpływ na osiągnięte wyniki finansowe W dokumencie informacyjnym Spółki zostały zamieszczone prognozy finansowe na rok 2012. Jednakże ze względu na zmianę struktury finansowania, a co za tym idzie zmianę planów finansowych prognoza ta nie jest aktualna. Niemniej jednak zrealizowane przychody oraz osiągnięty w III kwartale 2012 roku wynik finansowy odpowiadają założeniom przyjętym przez Zarząd. Jak widać na wykresie zamieszczonym na kolejnej stronie, po III i IV kwartale 2011 roku oraz I kwartale 2012 roku, będącymi okresami przejęć oraz intensywnej restrukturyzacji, w II kwartale 2012 roku wynik EBIDTA istotnie wzrósł, a jego nieznaczny spadek w III kwartale związany był z odpowiadającym mu spadkiem przychodów ze sprzedaży. Wynosi on obecnie 9% w stosunku do 1% w III kwartale 2011 roku. Zdaniem Zarządu w kolejnych okresach wynik ten będzie wykazywał tendencję wzrostową. PORÓWNANIE KWARTALNYCH PRZYCHODÓW ZE SPRZEDAŻY I KWARTALNYCH WYNIKÓW EBIDTA W LATACH 2011 2012 Spółka nie sporządza sprawozdania skonsolidowanego z uwagi na spełnienie przesłanek z art. 56 ust. 1 ustawy o rachunkowości. 9/10
Opis działań Zarządu w III kwartale 2012 roku W okresie lipiec wrzesień Zarząd kontynuował prace związane z restrukturyzacją nowego oddziału spółki na ul. Gliwickiej w Katowicach. Jednocześnie w sierpniu sfinalizowano transakcję nabycia spółki zależnej w Warszawie. W wyniku tej transakcji spółka TAX-NET S.A. została 100% udziałowcem w spółce Laurus Sp. z o.o. Laurus Sp. z o.o. jest warszawskim biurem rachunkowym generującym około 360 tys. zł obrotu rocznie. Tym samym TAX-NET S.A. stał się 100% właścicielem dwóch warszawskich biur rachunkowych EUROIN BRP Sp. z o.o. oraz LAURUS Sp. z o.o. Zarząd TAX-NET S.A. planuje na przełomie roku 2012 i 2013 dokonać połączenia z obydwiema spółkami. 10/10