Olympic Entertainment Group AS Skonsolidowane niezaudytowane międzyokresowe sprawozdanie finansowe za 3 miesiące 2010 roku
Nazwa firmy Olympic Entertainment Group AS Numer wpisu do rejestru 10592898 Adres Pronksi 19, Tallinn 10124 Telefon +372 6 671 250 Faks +372 6 671 270 E-mail WWW Podstawowy przedmiot działalności info@oc.eu www.olympic-casino.com Świadczenie usług hazardowych Początek roku obrotowego 1 stycznia 2010 Koniec roku obrotowego 31 marca 2010 Dyrektor Generalny Audytor Indrek Jürgenson PriceWaterhouseCoopers AS 2
Spis treści Raport Dyrektora Generalnego...Error! Bookmark not defined. Skonsolidowane międzyokresowe sprawozdania finansowe... 12 Skonsolidowane międzyokresowe sprawozdanie sytuacji finansowej... 12 Skonsolidowane międzyokresowe zestawienie przychodów ogółem...error! Bookmark not defined. Skonsolidowane międzyokresowe zestawienie przepływów środków pienięŝnych... Error! Bookmark not defined. Skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym...error! Bookmark not defined. Noty do skonsolidowanych międzyokresowych sprawozdań finansowych...error! Bookmark not defined. Nota 1. Podsumowanie istotnych zasad rachunkowości... 16 Nota 2. Działalność zaniechana... 17 Nota 3. Nieruchomości inwestycyjne, rzeczowe aktywa trwałe... 18 Note 4. Aktywa niematerialne prawnie... 18 Nota 5. PoŜyczki... 19 Nota 6. Kapitał akcyjny... 20 Nota 7. Sprawozdawczość dotycząca segmentów... 20 Note 8. Transakcje ze stronami powiązanymi... 22 Potwierdzenie skonsolidowanego międzyokresowego sprawozdania finansowego za 3 miesiące 2010 roku przez Zarząd...23 3
Raport Dyrektora Generalnego Olympic Entertainment Group AS (nazywane Spółką lub włącznie z jednostkami zaleŝnymi Grupą ) jest wiodącym dostawcą usług hazardowych w krajach bałtyckich (Estonia, Łotwa i Litwa) i prowadzi kasyna na Białorusi, w Polsce, Rumunii oraz Słowacji. Olympic Entertainment Group AS jest największą spółką holdingową Grupy, która organizuje strategiczną kontrolę nad działalnością Grupy i jej finansowanie. Działania lokalnych kasyn są kontrolowane przez lokalne spółki zaleŝne włączając Olympic Casino Estonia AS w Estonii, Olympic Casino Latvia SIA na Łotwie, Olympic Casino Group Baltija UAB na Litwie, Olympic Casino Bel IP w Białorusi, Casino Polonia- Wroclaw Sp. Z O.O w Polsce, Olympic Casino Bucharest S.R.L. w Rumunii oraz Olympic Casino Slovakia S.r.o. w Słowacji. Dodatkowe działania Grupy takie jak prowadzenie barów w kasynach w Estonii, Łotwie, Litwie, Rumunii i Słowacji oraz prowadzenie hotelu w Tallinie są oddzielone od działań kasyna i wykonywane przez odpowiednio wyspecjalizowane jednostki będące osobami prawnymi. Większość kasyn naleŝących do Grupy działa pod nazwą Olympic Casino. W Estonii, Łotwie i Litwie Olympic Casino działa zgodnie z międzynarodowym systemem zarządzania jakością ISO 9001 (w Estonii od 1998 roku, a na Łotwie i Litwie od 2004 roku). Firmy naleŝące do Grupy: Odsetki z tytułu własności Miejsce dzia31 marzec 201031 grudzień 2009Podstawowy zakres działalno Olympic Casino Eesti AS Estonia 95% 95% Usługi hazardowe Nordic Gaming AS Estonia 100% 100% Działalność holdingowa Kungla Investeeringu AS Estonia 100% 100% Usługi hotelarskie, catering Fortuna Travel OÜ Estonia 95% 95% Turystyka kasyna Kasiino.ee OÜ Estonia 100% 100% Rozwiązania internetowe Kesklinna Hotelli OÜ Estonia 97,5% 97,5% Usługi hotelarskie, Olympic Casino Latvia SIA Łotwa 100% 100% Usługi hazardowe Ahti SIA Łotwa 100% 100% Usługi barowe Olympic Casino Group Baltija UAB Litwa 100% 100% Usługi hazardowe Mecom Grupp UAB Litwa 100% 100% Usługi barowe Olympic Casino Bel IP Białoruś 100% 100% Usługi hazardowe Silber Investments Sp. Z o.o. Polska 100% 100% Działalność holdingowa Baina Investments Sp. Z o.o. Polska 100% 100% Działalność holdingowa Casino-Polonia Wroclaw Sp.Z.o.o. Polska 80% 80% Usługi hazardowe Olympic Casino Bucharest S.r.l. Rumunia 100% 100% Usługi hazardowe Muntenia Food Beverage S.r.l Rumunia 100% 100% Usługi barowe Olympic Exchange S.r.l Rumunia 100% 100% Wymiana walut Olympic Entertainment Slovakia Słowacja 100% 100% Usługi hazardowe Olympic F & B S.r.o. Słowacja 100% 100% Usługi barowe 4
Struktura Grupy na 31 marca 2010 roku 5
Głównymi celami OEG na rok 2010 są poprawa efektywności działalności operacyjnej i wyników finansowych, zwiększenie udziału na wszystkich rynkach operacyjnych, znalezienie nowych moŝliwości, które przyczynią się do poszerzenia działalności operacyjnej, umiejscowienie w segmencie usług internetowych oraz doprowadzenie do synergii z innymi działaniami operacyjnymi Grupy. W pierwszym kwartale roku 2010 Grupa odniosła sukces: Grupa osiągnęła zysk operacyjny w pierwszym kwartale 1.6 mln EEK (0.1 mln EUR) zysku operacyjnego (zysk brutto). Zysk operacyjny przed deprecjacją i amortyzacją (ebitda) wynosił 68.7 mln EEK (4.4 mln EUR). Wszystkie segmenty Grupy ukończyły kwartał z dodatnim zyskiem ebitda. Znacznie zwiększyła się efektywność operacyjnej działalności Grupy. Grupa zyskała 411.9 mln EEK (26.3 mln EUR) z działalności kontynuowanej, -4.3% dochodu w porównaniu do pierwszego kwartału roku 2009. W tym samym czasie liczba kasyn została zmniejszona o 30 lub 31%. Grupa zwiększyła udział rynkowy zgodnie z przewidywaniami. W pierwszym kwartale 2010 roku udział rynkowy w Estonii zwiększył się do 52%, na Łotwie do 19%, a na Litwie do 64%. Pod koniec marca 2009 roku udział rynkowy w Estonii wynosił 44%, na Łotwie 15%, a na Litwie 58%. W styczniu 2010 roku jednostka zaleŝna Grupy Olympic Casino Eesti AS otrzymała pierwszą w Estonii internetową licencję na świadczenie usług hazardowych. Kasyno internetowe zostało otworzone w lutym. Podczas pierwszych miesięcy działalności dochód Grupy wyniósł 3.6 mln EEK (0.2 mln EUR). Wybrane dane finansowe za I kwartał 2010 roku: Działalność kontynuowana Dochód: 411.9 mln EEK (I kwartał 2009: 430.5) EBITDA (I kwartał 2009: -5.0) (zysk operacyjny przed amortyzacją): 68.7 mln EEK EBIT (zysk brutto): 1.6 mln EEK (I kwartał 2009: -87.9) Dochód finansowy & koszty netto: 2.9 mln EEK (I kwartał 2009: 1.1) Strata netto przed potrąceniem podatku (I kwartał 2009: -86.8) dochodowego*: -1.3 mln EEK 1 EUR = 15.6466 EEK * Strata netto przed potrąceniem udziałów mniejszościowych W I kwartale 2010 roku 93% skonsolidowanego dochodu pochodziło z działalności hazardowej, a 7% stanowił inny dochód. W I kwartale 2009 roku dochód z działalności hazardowej wynosił 94%, natomiast inny dochód 6% skonsolidowanego dochodu. Dochód zewnętrzny według segmentów Działalność kontynuowana 3miesiące 3 miesiące 2010 Wzrost Udział % 2009 Udział % Estonia 97,352 6.7% 23.6% 91,220 21.2% Łotwa 89,315-8.9% 21.7% 98,038 22.8% Litwa 62,637-23.1% 15.2% 81,476 18.9% Białoruś 10,264-4.7% 2.5% 10,768 2.5% Polska 101,029-10.0% 24.5% 112,295 26.1% Rumunia 18,560 75.2% 4.5% 10,593 2.5% Słowacja 32,728 25.5% 8.0% 26,069 6.0% Razem 411,885-4.3% 100.0% 430,459 100.0% 1 EUR = 15.6466 EEK
Grupa zakończyła kwartał dochodem ze sprzedaŝy w wysokości 409.0 mln EEK (26.1 mln EUR), a łączny skonsolidowany dochód wyniósł 411.9 mln Eek (26.3 mln EUR), 4,3% mniej niŝ skonsolidowany dochód za I kwartał 2009 roku, który wyniósł 430.5 mln EEK (27.5 mln EUR). Pod koniec I kwartału 2010 roku Grupa posiadała łączną powierzchnię w wysokości 26,221 m². Pod koniec I kwartału 2009 roku Grupa posiadała 97 kasyn o łącznej powierzchni 30,779 m². W I kwartale 2009 roku ponownie zostało otwarte jedno kasyno w Polsce (jedno z trzech zamkniętych w III kwartale 2009 roku). Liczba kasyn według segmentów Działalność kontynuowana 31 marzec 2010 31 marzec 2009 Estonia 18 29 Łotwa 21 28 Litwa 10 16 Białoruś 5 5 Polska 9 9 Rumunia 2 8 Słowacja 2 2 Razem 67 97 Skonsolidowany zysk operacyjny za 3 miesiące 2010 roku wyniósł 1.6 mln EEK (0.1 mln EUR), w I kwartale 2009 roku strata operacyjna z działalności kontynuowanej wyniosła -88.0 mln EEK (-5.6 mln EUR). Skonsolidowana strata netto za 3 miesiące 2010 roku wyniosła -1.3 mln EEK (-0.1 mln EUR). W I kwartale 2009 roku strata netto z działalności operacyjnej wyniosła -87.2 mln EEK (-5.6 mln EUR). Skonsolidowane koszty za pierwsze 3 miesiące 2010 roku z działalności kontynuowanej zostały zmniejszone o 20.9% lub 108.1 mln EEK (6.9 mln EUR) w porównaniu z I kwartałem 2009 roku. Największy spadek został odnotowany w kosztach osobowych ( 24.9% lub 37.9 mln EEK (2.4 mln EUR)), kosztach związanych z deprecjacją i amortyzacją (-19.1% lub 15.8 mln EEK (1.0 mln EUR), kosztach wynajmu (-26.9% lub 15.5 mln EEK (1.0 mln EUR)) oraz kosztach związanych z podatkiem od hazardu (-12.7% lub 13.8 mln EEK (0.9 mln EUR)). Największe koszty, na które Grupa jest naraŝona to koszty osobowe, w tym ubezpieczenia społeczne w wysokości 114.3 mln EEK (7.3 mln EUR), a w rezultacie koszty związane z podatkiem od hazardu w wysokości 95.0 mln EEK (6.1 mln EUR), koszty związane z deprecjacją i amortyzacją w wysokości 67.1 mln EEK (4.3 mln EUR), koszty wynajmu w wysokości 42.1 mln EEK (2.7 mln EUR) oraz koszty marketingowe, w tym gry losowe w wysokości 35.5 mln EEK (2.3 mln EUR). Segment estoński W I kwartale 2010 roku zewnętrzny dochód segmentu wynosił 97.4 mln EEK (6.2 mln EUR), w tym przychody z działalności hazardowej w wysokości 85.4 mln EEK (5.5 mln EUR), kasyn internetowych w wysokości 3.6 mln EEK (0.2 mln EUR) oraz inny dochód w wysokości 8.3 mln EEK (0.5 mln EUR). Dochód zewnętrzny segmentu estońskiego wzrósł o 6.7% w porównaniu z tym samym okresem ubiegłego roku. Spadek na estońskim rynku hazardowym wynosił 8% w porównaniu z I kwartałem 2009 roku. Udział rynkowy Olympic Casino Eesti AS wzrósł o 52%, pod koniec marca 2009 roku udział rynkowy Olympic Casino Eesti AS wynosił 44%. W I kwartale 2010 roku zysk ebitda segmentu estońskiego wynosił 14.0 mln EEK (0.9 mln EUR), a strata operacyjna wynosiła -4.1 mln EEK (-0.3 mln EUR). Zysk ebitda za I kwartał 2009 roku wynosił -20.2 mln EEK (-1.3 mln EUR), natomiast strata operacyjna wynosiła -42.3 mln EEK (-2.7 mln EUR). Pod koniec kwartału istniało 18 kasyn Olympic Casinos w Estonii posiadających 721 automatów do gier i 24 stoły do gier. 7
Segment łotewski Zewnętrzny przychód segmentu łotewskiego w I kwartale 2010 roku wynosił 89.3 mln EEK (5.7 mln EUR), w tym przychody z działalności hazardowej w wysokości 82.2 mln EEK (5.3 mln EUR) oraz inny dochód w wysokości 7.1 mln EEK (0.5 mln EUR). Zewnętrzny przychód segmentu łotewskiego zmalał o 8.9% w porównaniu do tego samego okresu ubiegłego roku. W tym samym okresie łotewski rynek hazardowy zmalał o 27% w porównaniu z I kwartałem 2009 roku. Udział rynkowy Olympic Casino Latvia SIA wzrósł o 19% w I kwartale 2010 roku; pod koniec marca 2009 roku udział rynkowy Olympic Casino Latvia SIA wynosił 15%. Zysk ebitda za pierwsze 3 miesiące 2010 roku wyniósł 30.0 mln EEK (1.9 mln EUR), a strata operacyjna 13.7 mln EEK (0.9 mln EUR). W I kwartale 2009 roku zysk ebitda segmentu łotewskiego wyniósł 8.8 mln EEK (0.6 mln EUR), a strata operacyjna -17.0 mln EEK (-1.1 mln EUR). Pod koniec kwartału istniało 21 kasyn Olympic Casinos na Łotwie posiadających 642 automaty do gier i 23 stoły do gier. Segment litewski Zewnętrzny przychód segmentu litewskiego w I kwartale 2010 roku wynosił 62.6 mln EEK (4.0 mln EUR), w tym przychody z działalności hazardowej w wysokości 58.8 mln EEK (3.8 mln EUR) oraz inny dochód w wysokości 3.8 mln EEK (0.2 mln EUR). Zewnętrzny przychód segmentu litewskiego zmalał o 23.1% w porównaniu do tego samego okresu ubiegłego roku. Litewski rynek hazardowy zmalał o 29% w porównaniu do I kwartału 2009 roku. Podczas I kawratłu 2010 roku udział rynkowy Olympic Casino Group Baltija UAB na litewskim rynku hazardowym wzrósł do 64%, pod koniec marca udział rynkowy Olympic Casino Group Baltija UAB wynosił 58%. Zysk ebitda segmentu litewskiego za I kwartał 2010 roku wynosił 6.2 mln EEK (0.4 mln EUR), a strata operacyjna -2.7 mln EEK (-0.2 mln EUR). W pierwszych miesiącach 2009 roku zysk ebitda segmentu litewskiego wynosił 6.7 mln EEK (0.4 mln EUR), a strata operacyjna -3.7 mln EEK (-0.2 mln EUR). Pod koniec kwartału istniało 10 kasyn Olympic Casinos na Łotwie posiadających 355 automaty do gier i 51 stołów do gier. Segment białoruski Zewnętrzny przychód segmentu białoruskiego w I kwartale 2010 roku wynosił 10.3 mln EEK (0.7 mln EUR), w tym przychody z działalności hazardowej w wysokości 9.3 mln EEK (0.6 mln EUR) oraz inny dochód w wysokości 1.0 mln EEK (0.1 mln EUR). Zewnętrzny przychód segmentu białoruskiego zmalał o 4.7% w porównaniu z tym samym okresem ubiegłego roku. Na spadek przychodów wpłynął spadek kursu rubla białoruskiego w porównaniu do EUR, wzrost przychodów w tym kwartale w porównaniu do tego samego okresu ubiegłego roku wynosił 3.2 %. Zysk ebitda segmentu białoruskiego za I kwartał 2010 roku wynosił 1.7 mln EEK (0.1 mln EUR), a strata operacyjna -1.6 mln EEK (-0.1 mln EUR). W I kwartale 2009 roku zysk ebitda segmentu białoruskiego wynosił 0.9 mln EEK (0.1 mln EUR), a strata operacyjna -3.0 mln EEK (-0.2 mln EUR). Pod koniec kwartału istniało 5 kasyn Olympic Casino w Białorusi posiadających 250 automatów do gier. Segment polski Zewnętrzny przychód segmentu polskiego w I kwartale 2010 roku wynosił 101.0 mln EEK (6.5 mln EUR), w tym przychody z działalności hazardowej w wysokości 98.8 mln EEK (6.3 mln EUR) oraz inny dochód w wysokości 2.2 mln EEK (0.1 mln EUR). Zewnętrzny przychód segmentu polskiego zmalał o 10.0% w porównaniu do tego samego okresu ubiegłego roku. Zysk ebitda segmentu polskiego za I kwartał 2010 roku wyniósł 9.4 mln EEK (0.6 mln EUR), a strata operacyjna -4.3 mln EEK (-0.3 mln EUR). W I kwartale 2009 roku zysk ebitda z działalności segmentu polskiego wynosił 3.5 mln EEK (0.2 mln EUR), a strata operacyjna -8.1 mln EEK (-0.5 mln EUR). 8
W I kwartale 2010 roku jedno z trzech kasyn, które zostało zamknięte w III kwartale 2009 roku zostało ponownie otwarte. Pod koniec marca 2010 roku istniało 9 kasyn Olympic Casino w Polsce posiadających 353 automaty do gier i 67 stoły do gier. Segment rumuński Zewnętrzny przychód segmentu rumuńskiego w I kwartale 2010 roku wynosił 18.6 mln EEK (1.2 mln EUR), w tym przychody z działalności hazardowej w wysokości 15.1 mln EEK (1.0 mln EUR) oraz inny dochód w wysokości 3.5 mln EEK (0.2 mln EUR). Zewnętrzny przychód segmentu rumuńskiego wzrósł o 75.2% w porównaniu do tego samego okresu ubiegłego roku. Zysk ebitda segmentu rumuńskiego za I kwartał 2010 roku wyniósł 0.4 mln EEK (0.03 mln EUR), a strata operacyjna -3.3mln EEK (-0.2 mln EUR). W I kwartale 2009 roku zysk ebitda segmentu rumuńskiego wynosił -7.7 mln EEK (-0.5 mln EUR), a strata operacyjna -13.9 mln EEK (-0.9 mln EUR). Pod koniec marca istniały w Rumunii 2 kasyna Olympic Casino posiadające 88 automatów do gier i 13 stołów do gier. Segment słowacki Segment słowacki ukończył I kwartał 2010 roku zewnętrznym przychodem w wysokości 32.7 mln EEK (2.1 mln EUR), w tym przychody z działalności hazardowej w wysokości 29.7 mln EEK (1.9 mln EUR) oraz inny dochód w wysokości 3.0 mln EEK (0.2 mln EUR). Zewnętrzny przychód segmentu wzrósł o 25.5% w porównaniu do I kwartału 2009 roku. Zysk ebitda segmentu słowackiego za I kwartał 2010 roku wynosił 7.0 mln EEK (0.4 mln EUR), a zysk operacyjny 3.9 mln EEK (0.2 mln EUR). W I kwartale 2009 roku zysk ebitda segmentu słowackiego wynosił 2.9 mln EEK (0.2 mln EUR), a zysk operacyjny 0.3 mln EEK (0.02 mln EUR). Pod koniec kwartału istniały na Słowacji 2 kasyna Olympic Casino posiadające 102 automaty do gier i 22 stoły do gier. Zestawienie bilansowe 31 marca 2010 roku skonsolidowane zestawienie bilansowe Grupy wynosiło 1,778.9 mln EEK (113.7 mln EUR). 31 marca 2009 roku skonsolidowane zestawienie bilansowe Grupy wynosiło 1,776.0 mln EEK (113.5 mln EUR). Aktywa obrotowe wynosiły 552.2 mln EEK (35.3 mln EUR) lub 31.0% aktywów razem i aktywów trwałych, które wyniosły 1,226.7 mln EEK (78.4 mln EUR) lub 69.0% aktywów razem. Aktywa niematerialne prawnie wynosiły 460.1 mln EEK (29.4 mln EUR) lub 37.5% aktywów trwałych. 31 marca 2010 roku skonsolidowane zobowiązania Grupy wynosiły 463.7 mln EEK (29.6 mln EUR), a skonsolidowany kapitał - 1,315.1 mln EEK (84.1 mln EUR). Najwiekszą część zobowiązań stanowią poŝyczki w wysokości 276.3 mln EEK (17.7 mln EUR), zobowiązania podatkowe w wysokości 48.1 mln EEK (3.1 mln EUR) oraz naleŝności wypłacane pracownikom w wysokości 47.9 mln EEK (3.1 mln EUR). Inwestycje W I kwartale 2010 roku koszty Grupy na rzeczowe aktywa trwałe wyniosły 25.8 mln EEK (1.6 mln EUR). Najistotniejszą część powyŝszej kwoty - 19.6 mln EEK (1.3 mln EUR) zainwestowano w nowy sprzęt hazardowy. Przepływy środków pienięŝnych Operacyjne przepływy pienięŝne Grupy w pierwszych 3 miesiącach 2010 roku wyniosły 84.6 mln EEK (5.4 mln EUR), przepływy pienięŝne z działalności inwestycyjnych - 5.6 mln EEK (0.4 mln EUR) oraz 9
przepływy pienięŝne z działalności finansowych -18.4 mln EEK (-1.2 mln EUR). Przepływy pienięŝne netto wyniosły 71.8 mln EEK (4.6 mln EUR). Personel 31 marca 2010 roku Grupa zatrudniała 2,336 pracowników (31.03.09 z wyłączeniem Ukrainy: 2,827): 488 w Estonii, 486 na Łotwie, 525 na Litwie, 91 na Białorusi, 452 w Polsce, 168 w Rumunii i 126 na Słowacji. Wynagrodzenie pracowników, w tym składki na ubezpieczenie społeczne w I kwartale 2010 roku wynosiły 114.3 mln EEK (7.3 mln EUR); w ubiegłym roku liczba ta wynosiła 152.3 mln EEK (9.7 mln EUR). Akcje Olympic Entertainment Group AS Akcje Olympic Entertainment Group AS notowane są na Giełdzie Papierów Wartościowych w Tallinie od 23 października 2006 roku. Spółka wyemitowała 151.0 mln akcji zwykłych o wartości nominalnej w wysokości 10 EEK za kaŝdą. Od 26 września 2007 roku akcje Olympic Entertainment Group AS notowane są na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie. Kod ISIN EE3100084021 Skrócona nazwa papierów wartościowych OEG1T Rynek BALTIC MAIN LIST (główny indeks bałtycki) Wartość nominalna 10.00 EEK Liczba wyemitowanych papierów wartościowych 151 000 000 Liczba notowanych papierów wartościowych 151 000 000 Data notowania 23.10.2006 Zmiany w notowaniach akcji (w EEK) oraz wolumenu obrotów (liczby akcji) Olympic Entertainment Group AS w 3 miesiącach 2010 roku: EUR 1 = EEK 15.6466 10
Struktura akcjonariuszy PoniŜej zostało przedstawione zestawienie największych akcjonariuszy na dzień 31 marca 2010 roku: OÜ Hansa Assets 47.39% OÜ Hendaya Invest 19.93% Nordea Bank Finland Plc/ osoby prawne nie będące rezydentami 3.64% State Street Bank and Trust Omnibus Account A Fund no OM01 3.30% Skandinaviska Enskilda Banken Ab Clients 3.02% ING Luxembourg S.A. 1.61% Centralny Depozyt Papierów Wartościowych na Litwie 1.61% Firebird Avrora Fund Ltd. 1.56% Mellon Treaty Omnibus 0.88% Klienci Swedbank Ab 0.78% Zarząd i Rada Nadzorcza Rada Nadzorcza Olympic Entertainment Group AS jest czteroosobowa przewodniczący Rady Nadzorczej Armin Karu oraz członkowie: Jaan Korpusov, Liina Linsi i Peep Vain. Zarząd natomiast jest dwuosobowy - Indrek Jürgenson i Kristi Ojakäär. Zarząd jest całkowicie niezaleŝny w sprawach dotyczących bieŝącego zarządzania Spółką i działa w najlepiej rozumianym interesie wszystkich akcjonariuszy, jednocześnie zapewniając Spółce zrównowaŝony rozwój zgodnie z ustalonymi celami oraz przyjętymi strategiami, jak równieŝ wdraŝanie i stosowanie właściwych procedur kontroli wewnętrznej i procedur dotyczących zarządzania ryzykiem. Informacje dotyczące wykształcenia i przebiegu kariery członków Zarządu i Rady Nadzorczej zostały opublikowane na stronie internetowej Grupy www.olympic-casino.com. Kluczowe kwestie finansowe Grupy Działalność kontynuowana 3 miesiące 2010 3 miesiące 2009 Zmiana Przychody (w mln EEK) 411.9 430.5-4.3% Zysk EBITDA (w mln EEK) 68.7-5.0 Zysk / strata z działalności operacyjnej (w mln EEK) 1.6-87.9 Zysk netto (w mln EEK) -1.3-86.8-98.5% EBITDA marginalna 16.7% -1.2% MarŜa EBITDA 0.4% -20.4% MarŜa netto -0.3% -20.2% Wskaźnik kapitału własnego 73.9% 76.4% Liczba kasyn na koniec roku 67 97-30 Łączna powierzchnia kasyn na koniec roku 26,221 30,779-4,558 Liczba automatów do gier na koniec roku 2,511 3,265-754 Liczba stołów do gier na koniec roku 200 209-9 Wzory na obliczenie wskaźników: o EBITDA = zysk przed uwzględnieniem kosztów, podatków, dewaluacji, amortyzacji i strat z tytułu utraty wartości o Zysk z działalności operacyjnej = zysk przed uwzględnieniem kosztów i podatków o Zysk netto = zysk netto za rok obrotowy minus zysk mniejszości o MarŜa EBITDA = zysk EBITDA / przychody o MarŜa operacyjna = zysk z działalności operacyjnej / przychody o MarŜa netto = zysk netto / przychody o Wskaźnik kapitału własnego = kapitał własny / aktywa razem 1 EUR= 15.6466 EEK 11
Skonsolidowane międzyokresowe sprawozdanie finansowe Skonsolidowane międzyokresowe sprawozdanie sytuacji finansowej AKTYWA (w tysiącach EEK) (w tysiącach EUR) Nota 31 marca 2010 31 marca 2009 31 marca 2010 31 marca 2009 Aktywa obrotowe Środki pienięŝne i inne aktywa 358 426 286 067 22 908 18 283 Inwestycje finansowe 55 310 48 184 3 535 3 080 NaleŜności handlowe 9 210 5 473 588 350 Pozostałe naleŝności i przedpłaty 73 591 73 977 4 703 4 728 Zaliczka na poczet podatku 24 634 23 437 1 574 1 498 Zapasy 14 797 14 068 946 899 Aktywa trwałe na sprzedaŝ 16 239 17 833 1 038 1 140 Aktywa obrotowe razem 552 207 469 039 35 292 29 978 Aktywa trwałe Aktywa z tytułu odroczonego 25 614 21 395 1 637 1 367 Inwestycje finansowe 14 369 61 405 919 3 924 Pozostałe naleŝności 16 194 15 983 1 035 1 021 Nieruchomości inwestycyjne 3 22 688 23 658 1 450 1 512 Rzeczowe aktywa trwałe 3 687 720 733 757 43 953 46 896 Aktywa niematerialne prawnie 4 460 075 450 778 29 404 28 810 Aktywa trwałe razem 1 226 660 1 306 976 78 398 83 530 AKTYWA RAZEM 1 778 867 1 776 015 113 690 113 508 ZOBOWIĄZANIA I KAPITAŁ (w tysiącach EEK) (w tysiącach EUR) 31 marca 2010 31 marca 2009 31 marca 2010 31 marca 2009 ZOBOWIĄZANIA Zobowiązania krótkoterminowe PoŜyczki 5 73 675 88 145 4 709 5 633 Zaliczki 18 882 16 252 1 207 1 039 NaleŜności handlowe 32 450 27 513 2 074 1 758 Pozostałe naleŝności 2 850 2 896 182 185 Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego 1 188 298 76 19 Pozostałe zobowiązania podatkowe 46 872 48 695 2 995 3 112 Pozostałe narosłe naleŝności 60 846 54 774 3 889 3 501 Rezerwy 17 902 17 947 1 144 1 147 Zobowiązania krótkoterminowe 254 665 256 520 16 276 16 394 Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania z tytułu odroczonego 6 186 4 723 395 302 PoŜyczki 5 202 867 221 032 12 966 14 127 Zobowiązania długoterminowe 209 053 225 755 13 361 14 429 Zobowiązania razem 463 718 482 275 29 637 30 823 KAPITAŁ Kapitał akcyjny 1 510 000 1 510 000 96 507 96 507 Kapitał zapasowy ze sprzedaŝy 227 273 227 273 14 525 14 525 Ustawowy kapitał zapasowy 37 759 37 759 2 413 2 413 Rezerwa z przeliczenia na walutę 23 361 390 1 493 25 Zyski nie rozdzielone -550 827-545 450-35 204-34 861 Kapitał akcjonariuszy jednostki 1 247 566 1 229 972 79 734 78 609 dominujacej Kapitał mniejszości 67 583 63 768 4 319 4 076 Kapitał własny razem 1 315 149 1 293 740 84 053 82 685 ZOBOWIĄZANIA I KAPITAŁ WŁASNY 1 778 867 1 776 015 113 690 113 508 12
Skonsolidowane międzyokresowe zestawienie przychodów ogółem Dochody z transakcji hazardowych 382 858 402 864 24 469 25 748 Przychody 26 165 25 792 1 672 1 648 Pozostałe dochody 2 862 1 803 183 115 Przychody i dochody razem 411 885 430 459 26 324 27 511 Koszty Koszt materiałów, towarów i usług -9 428-11 838-602 -756 Pozostałe koszty operacyjne -218 742-260 325-13 980-16 638 Koszty osobowe -114 310-152 257-7 306-9 731 Utrata wartości i amortyzacja 3;4-67 124-82 931-4 290-5 300 Zmiana wartości nieruchomości inwestycyjnych 3 0 0 0 0 Pozostałe koszty -687-11 057-44 -707 Koszty razem -410 291-518 408-26 222-33 132 Strata z działalności operacyjnej 1 594-87 949 102-5 621 Dochody i koszty finansowe Dochód odsetkowy 1 019 2 870 65 184 Koszty odsetkowe -3 662-5 412-234 -346 Strata z tytułu ujemnych róŝnic kursowych -263 3 698-17 236 Pozostałe dochody i koszty finansowe -31-49 -2-3 Dochody i koszty finansowe razem -2 937 1 107-188 70 Strata brutto -1 343-86 842-86 -5 551 Koszty z tytułu podatku dochodowego -219-370 -14-24 STRATA NETTO Z DZIAŁALNOŚCI KONTYNUOWANEJ -1 562-87 212-100 -5 575 STRATA NETTO Z DZIAŁALNOŚCI ZANIECHANEJ 2 0-10 238 0-654 STRATA NETTO -1 562-97 450-100 -6 229 Pozostałe przychody ogółem (strata) RóŜnice kursowe działalność kontynuowana 22 971-50 070 1 468-3 200 działalność zaniechana 0 11 338 0 725 Pozostałe dochody ogółem (strata) 22 971-38 732 1 468-2 475 Dochody ogółem (strata) 21 409-136 182 1 368-8 704 Zysk (strata) przypisana Udział mniejszościowy 3 815-1 009 243-65 Zysk akcjonariuszy jednostki dominującej działalność kontynuowana -5 377-86 203-343 -5 510 działalność zaniechana 2 0-10 238 0-654 -1 562-97 450-100 -6 230 Przychód (strata) przypisana Udział mniejszościowy 3 815-1 009 243-65 Zysk akcjonariuszy jednostki dominującej działalność kontynuowana 17 594-136 273 1 125-8 710 działalność zaniechana 0 1 100 0 71 21 409-136 182 1 368-8 704 Działalność kontynuowana Podstawowy przychód (strata) na jedną akcję 6-0,04-0,57-0,002-0,04 Rozwodniony przychód (strata) na jedną akcję 6-0,04-0,57-0,002-0,04 Działalność zaniechana Podstawowy przychód (strata) na jedną akcję 6 0,00-0,07 0,00 0,00 Rozwodniony przychód (strata) na jedną akcję 6 0,00-0,07 0,00 0,00 13
Skonsolidowane międzyokresowe zestawienie przepływów środków pienięŝnych (w tysiącach EEK) (w tysiącach EUR) Note K1 2010 K1 2009 K1 2010 K1 2009 Przepływy środków pienięŝnych z działalności Strata netto -1 562-97 450-100 -6 229 Korekty Deprecjacja, amortyzacja i utrata wartości 3;4 67 124 98 677 4 290 6 307 Utrata wartości reputacji 0 0 Dochód ze sprzedaŝy nieruchomości inwestycyjnych -30 0-2 0 Strata ze sprzedaŝy aktywów materialnych i niematerialnych 664-2 238 42-143 Pozostałe dochody finansowe i koszty (netto) 2 937-1 111 188-71 Zmiana naleŝności i przedpłat dotyczących działalności operacyjnej -15 506 16 428-991 1 050 Zmiana stanu zapasów -729-353 -47-23 Zmiana w aktywach niematerialnych na sprzedaŝ 1 594 0 102 0 Zmiana stanu zobowiązań i przedpłat dotyczących działalności operacyjnej -310-53 871-19 -3 442 Zapłacone odsetki -3 677-8 782-235 -561 Zapłacony podatek dochodowy od osób prawnych -1 540-4 141-98 -265 Środki pienięŝne netto z działalności operacyjnej 48 965-52 841 3 130-3 377 Przepływy środków pienięŝnych z działalności Nabycie rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości -8 464-41 975-541 -2 683 Zyski ze sprzedaŝy rzeczowych aktywów trwałych 656 957 42 61 Zyski ze sprzedaŝy nieruchomości inwestycyjnych 1 000 0 64 0 Nabycie pozostałych długotermowych inwestycji finansowych 0-45 316 0-2 896 Zyski ze sprzedaŝy inwestycji finansowych 47 083 0 3 009 0 Otrzymane odsetki 988 5 227 63 334 Środki pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej 41 263-81 107 2 637-5 184 Przepływy środków pienięŝnych z działalności Otrzymane poŝyczki 5 0 55 545 0 3 550 Spłata otrzymanych poŝyczek 5-18 419-19 558-1 177-1 250 Spłata kapitału z tytułu leasingu finansowego 5 0-1 125 0-72 Środki pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej -18 419 34 862-1 177 2 228 PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘśNYCH NETTO 71 809-99 086 4 590-6 333 Zmiana stanu środków pienięŝnych 71 809-99 086 4 590-6 333 Środki pienięŝne na początek roku 286 067 315 919 18 283 20 191 Zmiana stanu środków pienięŝnych z tytułu róŝnic 550 99 35 6 Środki pienięŝne na koniec roku 358 426 216 932 22 908 13 864 14
Skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym Kapitał akcjonariuszy jednostki dominującej (w tysiącach EEK) Kapitał akcyjny Kapitał zapasowy ze sprzedaŝy akcji powyŝej ich wartości nominalnej Ustawowy kapitał zapasowy RóŜnice kursowe Zyski nie rozdzielone Razem Kapitał mniejszości Razem 31 grudnia 2008 1 510 000 227 273 37 759 35 407-31 989 1 778 450 65 934 1 844 384 Ogólna strata razem 0 0 0-38 732-96 441-135 173-1 009-136 182 31 marca 2009 1 510 000 227 273 37 759-3 325-128 430 1 643 277 64 925 1 708 202 31 grudnia 2009 1 510 000 227 273 37 759 390-545 450 1 229 972 63 768 1 293 740 Ogólna strata razem 0 0 0 22 971-5 377 17 594 3 815 21 409 31 marca 2010 1 510 000 227 273 37 759 23 361-550 827 1 247 566 67 583 1 315 149 Kapitał akcjonariuszy jednostki dominującej Kapitał zapasowy ze Ustawowy Zyski nie Kapitał (w tysiącach EUR) Kapitał akcyjny sprzedaŝy akcji kapitał zapasowy RóŜnice kursowe rozdzielone Razem mniejszości Razem 31 grudnia 2008 96 507 14 525 2 413 2 263-2 044 113 664 4 214 117 878 Ogólna strata razem 0 0 0-2 475-6 164-8 639-65 -8 704 31 marca 2009 96 507 14 525 2 413-212 -8 208 105 025 4 149 109 174 31 grudnia 2009 96 507 14 525 2 413 25-34 861 78 609 4 076 82 685 Ogólna strata razem 0 0 0 1 468-343 1 125 243 1 368 31 marca 2010 96 507 14 525 2 413 1 493-35 204 79 734 4 319 84 053 15
Noty do skonsolidowanych międzyokresowych sprawozdań finansowych Nota 1. Podsumowanie istotnych zasad rachunkowości Olympic Entertainment Group AS ( Spółka ) jest spółką zarejestrowaną w Estonii 15 listopada 1999 roku. Skonsolidowane międzyokresowe sprawozdania finansowe Spółki sporządzane za rok obrotowy zakończony 31 marca 2009 roku dotyczą Spółki, ale równieŝ jej spółek zaleŝnych (nazywanych Grupą ). Ukończone skonsolidowane międzyokresowe sprawozdania finansowe Grupy za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2009 roku dostępne są na Ŝyczenie w siedzibie Spółki Pronksi 19, Tallinn oraz na stronie internetowej www.olympic-casino.com. Oświadczenie o zgodności Skonsolidowane międzyokresowe sprawozdania finansowe zostały sporządzone zgodnie z Miedzynarodowym Standardem Sprawozdawczości Finansowej MSSF 34 Miedzyokresowa Sprawozdawczość Finansowa. Nie zawierają jednak wszystkich wymaganych informacji do pełnego rocznego sprawozdania finansowego i naleŝy je analizować w połączeniu ze skonsolidowanymi sprawozdaniami finansowymi Grupy za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2009 roku. Skonsolidowane międzyokresowe sprawozdania finansowe zostały zatwierdzone przez Zarząd 10 maja 2010 roku. Podstawa sporządzenia Zasady rachunkowości zastosowane przez Grupę w skonsolidowanych międzyokresowych sprawozdaniach finansowych są identyczne z tymi, które zostały zastosowane przez Grupę w skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2009 roku. Walutą funkcjonalną Olympic Entertainment Group AS jest EEK. W sprawozdaniach finansowych oraz notach wszelkie liczby zostały przedstawione w tysiącach EEK lub tysiącach EUR oraz zaokrąglone do tysięcy. Wszelkie dane zostały przeliczone z EEK na EUR po kursie 1 EUR równym 15.6466 EEK Eesti Pank (bank estoński). Stosowanie oszacowań Sporządzanie międzyokresowych sprawozdań finansowych wymaga tego, aby kierownictwo dokonywało ocen oraz oszacowań, jak równieŝ załoŝeń mających wpływ na stosowanie zasad rachunkowości oraz ujawnianie kwoty aktywów, zobowiązań, przychodów i kosztów. Rzeczywiste wyniki mogą być jednak odmienne. Oszacowania oraz wynikające z nich załoŝenia są nieustannie weryfikowane. Rezultat oszacowań księgowych ujmuje się w okresie, w którym nastąpiła zmiana oszacowania, a takŝe w okresach przyszłych, jeśli zmiana ta na nie wpływa. 16
Nota 2. Działalność zaniechana Na podstawie ustawy O zakazie biznesu hazardowego na Ukrainie ogłoszonej w parlamencie ukraińskim 15 maja 2009 roku i obowiązującej od dnia jej opublikowania 25 czerwca 2009 roku, działalność kasyn na Ukrainie została przerwana na czas nieokreślony. Wprowadzono zakaz działalności kasyn, a wszystkie wydane licencje zostały wycofane. Z wyŝej wymienionych powodów OEG rozpoczęło proces likwidacji wszystkich jednostek zaleŝnych - Olympic Casino Ukraine TOV, Ukraine Leisure Company, Eldorado Leisure Company. OEG domagało się odszkodowania inwestycyjnego z Ukrainy w rezultacie pojednania i wzajemnego porozumienia podpisanego pomiędzy rządami Estonii i Ukrainy. Analiza dochodu oraz kosztów związanych z działalnością zaniechaną (w tysiącach EEK) (w tysiącach EUR) K1 2010 K1 2009 K1 2010 K1 2009 Dochód z transakcji hazardowych 0 54 496 0 3 483 Przychód ze sprzedaŝy 0 4 454 0 285 Pozostały dochód 0 868 0 56 Przychód razem 0 59 818 0 3 824 Koszt wykorzystanych materiałów, towarów i usług 0-1 958 0-125 Pozostałe koszty operacyjne 0-35 613 0-2 276 Koszty osobowe 0-16 429 0-1 050 Amortyzacja środków trwałych 0-15 746 0-1 007 Pozostałe koszty 0-314 0-20 Koszty razem 0-70 060 0-4 478 Strata z działalności operacyjnej 0-10 242 0-654 Dochód odsetkowy 0 4 0 0 Zyski/straty wynikające z kursów walut 0 0 0 0 Dochód finansowy i koszty razem 0 4 0 0 Strata brutto 0-10 238 0-654 Podatek dochodowy 0 0 0 0 STRATA NETTO Z DZIAŁALNOŚCI ZANIECHANEJ ZA ROK 0-10 238 0-654 Przepływy środków pienięŝnych z działalności zaniechanej (w tysiącach EEK) (w tysiącach EUR) K1 2010 K1 2009 K1 2010 K1 2009 Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnych 0 9 368 0 599 Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjny 0-239 0-15 17
Nota 3. Nieruchomości inwestycyjne, rzeczowe aktywa trwałe Nieruchomości Rzeczowe aktywa (w tysiącach EEK) inwestycyjne trwałe Razem 31 grudnia 2009 23 658 733 757 757 415 Dodatki 0 21 815 21 815 SprzedaŜ -970-48 041-49 011 Deprecjacja za okres 0-64 840-64 840 Skumulowana amortyzacja przy sprzedaŝy 0 31 649 31 649 Wyniki zmian kursów walut 0 13 380 13 380 31 marca 2010 22 688 687 720 710 408 Nieruchomości Rzeczowe aktywa (w tysiącach EUR) inwestycyjne trwałe Razem 31 grudnia 2009 1 512 46 896 48 408 Dodatki 0 1 394 1 394 SprzedaŜ -62-3 070-3 132 Deprecjacja za okres 0-4 144-4 144 Skumulowana amortyzacja przy sprzedaŝy 0 2 023 2 023 Wyniki zmian kursów walut 0 854 854 31 marca 2010 1 450 43 953 45 403 Nota 4. Aktywa niematerialne prawnie (w tysiącach EEK) Wartość Spółki Pozostałe aktywa niematerialne prawnie Razem 31 grudnia 2009 430 684 20 094 450 778 Dodatki 0 3 993 3 993 SprzedaŜ 0-156 -156 Deprecjacja za okres 0-2 284-2 284 Skumulowana amortyzacja przy sprzedaŝy 0 87 87 Wyniki zmian kursów walut 7 473 184 7 657 31 marca 2010 438 157 21 918 460 075 (w tysiącach EUR) Wartość Spółki Pozostałe aktywa niematerialne prawnie Razem 31 grudnia 2009 27 526 1 284 28 810 Dodatki 0 255 255 SprzedaŜ 0-10 -10 Deprecjacja za okres 0-146 -146 Skumulowana amortyzacja przy sprzedaŝy 0 6 6 Wyniki zmian kursów walut 477 12 489 31 marca 2010 28 003 1 401 29 404 18
Nota 5. PoŜyczki Zobowiązania wynikające z umowy leasingu finansowego (w tysiącach EEK) (w tysiącach EUR) 2010-03-31 2009-03-31 2010-03-31 2009-03-31 Zobowiązania wynikajace z umowy leasingu finanso 14 470 19 051 925 1 218 NaleŜności podstawowe -14 494-4 565-927 -292 Wyniki zmian kursów walut 24-16 2-1 Zobowiązania wynikajace z umowy leasingu finanso 0 14 470 0 925 Składniki bieŝące 0 14 470 0 925 Zobowiązania przyszłych okresów (płatne w ciąg 0 0 0 0 Łotewska spółka zaleŝna zakupiła sprzęt hazardowy ze środków leasingu finansowego w lipcu 2007 roku. Umowa została zawarta na 4 lata, oprocentowanie w skali roku wynosiło 4,8%, a walutą było EUR. W styczniu 2010 roku podjęto decyzję o rozwiązaniu umowy leasingu finansowego oraz zwróceniu wypoŝyczanych automatów do gier. PoŜyczki bankowe (w tysiącach EEK) (w tysiącach EUR) 2010-03-31 2009-03-31 2010-03-31 2009-03-31 Zobowiązania poŝyczkowe na początku roku 294 700 258 713 18 835 16 535 Otrzymane poŝyczki 0 55 545 0 3 550 Spłacone poŝyczki -18 418-19 558-1 177-1 250 Zobowiązania poŝyczkowe na koniec roku 276 282 294 700 17 658 18 835 składniki bieŝące 73 675 73 675 4 709 4 708 zobowiązania przyszłych okresów 202 607 221 025 12 949 14 127 W roku 2008 Spółka otrzymała poŝyczkę bankową z limitem 25 mln EUR i terminem spłaty do 25.12.2013. Oprocentowanie wynikające z umowy to EURIBOR 6M + 4.0% w skali roku, od 07.04.2010 oprocentowanie wynosi 5,45% w skali roku. RozłoŜone płatności kwartalne rozpoczęły się w marcu 2010 roku. W kwietniu 2010 roku, zostało przedwcześnie spłacone 93,880 EEK (6,000 EUR). Spłata poŝyczki ma być zabezpieczona przez zastaw ustanowiony na rzecz AS Swedbank w formie zastawu finansowego na akcjach jednostek zaleŝnych OEG w Estonii, Łotwie, Litwie i Polsce oraz w formie gwarancji, którą udzielą spółki zaleŝne OEG w Rumunii, Białorusi i Słowacji. Pozostałe poŝyczki (w tysiącach EEK) (w tysiącach EUR) 2010-03-31 2009-03-31 2010-03-31 2009-03-31 Pozostałe poŝyczki 260 7 17 0 Razem 260 7 17 0 19
Nota 6. Kapitał akcyjny Podstawowy przychód na jedną akcję za I kwartał 2010 roku został obliczony dzieląc stratę naleŝną akcjonariuszom jednostki dominującej za okres przez 151,000,000 (2009: 151,000,000) udziałów. K1 2010 K1 2009 Zysk za okres (w tysiącach EEK) -5 377-96 441 Średnia waŝona liczba akcji zwykłych (w tysiącach) 151 000 151 000 Podstawowy przychód na jedną akcję (w EEK) -0,04-0,64 Rozwodniony przychód na jedną akcję (w EEK) -0,04-0,64 K1 2010 K1 2009 Zysk za okres (w tysiącach EUR) -343-5 494 Średnia waŝona liczba akcji zwykłych (w tysiącach) 151 000 151 000 Podstawowy przychód na jedną akcję (w EUR) -0,002-0,04 Rozwodniony przychód na jedną akcję (w EUR) -0,002-0,04 Nota 7. Sprawozdawczość dotycząca segmentów Poszczególne segmenty Grupy zostały określone na podstawie sprawozdań monitorowanych i analizowanych przez Zarząd. Wyniki finansowe zostały monitorowane przez regiony geograficzne. Wyniki poszczególnych segmentów operacyjnych oszacowano na podstawie zewnętznych przychodów ze sprzedaŝy oraz zysku z działalności operacyjnej. 31 marca 2010 roku Grupa działała na terenie Estonii, Łotwy, Litwy, Białorusi, Rumunii, Polski i Słowacji. Dochód wszystkich segmentów pochodzi z transakcji hazardowych. Ponadto, segment estoński zajmuje się świadczeniem usług hotelarskich. Kierownictwo szacuje, Ŝe zostały zawarte transakcje wewnątrzsegmentowe po cenach rynkowych i zgodnie z warunkami rynkowymi. 20
Segmenty geograficzne Działalność kontynuowana (w tysiącach EEK) Estonia Łotwa Litwa Białoruś Polska Rumunia Słowacja Wykluczenia Dane skonsolidowane K1 2010 K1 2009 K1 2010 K1 2009 K1 2010 K1 2009 K1 2010 K1 2009 K1 2010 K1 2009 K1 2010 K1 2009 K1 2010 K1 2009 K1 2010 K1 2009 K1 2010 K1 2009 Zewnętrzny przychód ze sprzedaŝy 96 154 90 581 88 882 97 616 62 637 81 476 10 083 10 768 100 695 111 678 17 843 10 476 32 729 26 061 0 0 409 023 428 656 Pozostały dochód zewnętrzny 1 198 639 433 423 0 0 181 0 334 616 716 117 0 8 0 0 2 862 1 803 Wewnątrzsegmentowy przychód ze sprzedaŝy i pozo 697 2 072 653 644 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0-1 350-2 716 0 0 Przychód razem 98 049 93 292 89 968 98 683 62 637 81 476 10 264 10 768 101 029 112 294 18 559 10 593 32 729 26 069-1 350-2 716 411 885 430 459 Koszty zewnętrzne -101 446-133 948-75 636-115 003-65 341-85 220-11 882-13 663-105 300-120 421-21 829-24 373-28 857-25 780 0 0-410 291-518 408 Koszty wewnątrzsegmentowe 478 0-227 -880-123 -434-47 -73-208 -475-427 -1 202-74 -160 628 3 224 0 0 Koszty razem -100 968-133 948-75 863-115 883-65 464-85 654-11 929-13 736-105 508-120 896-22 256-25 575-28 931-25 940 628 3 224-410 291-518 408 Zysk (strata) z działalności operacyjnej -2 919-40 656 14 105-17 200-2 827-4 178-1 665-2 968-4 479-8 602-3 697-14 982 3 798 129-722 508 1 594-87 949 Pozycje finansowe netto -2 937 1 107 Koszty związane z podatkiem dochodowym -219-370 Zysk (strata) netto -1 562-87 212 (w tysiącach EUR) Estonia Łotwa Litwa Białoruś Polska Rumunia Słowacja Wykluczenia Dane skonsolidowane Q1 2010 Q1 2009 Q1 2010 Q1 2009 Q1 2010 Q1 2009 Q1 2010 Q1 2009 Q1 2010 Q1 2009 Q1 2010 Q1 2009 Q1 2010 Q1 2009 Q1 2010 Q1 2009 Q1 2010 Q1 2009 Zewnętrzny przychód ze sprzedaŝy 6 146 5 789 5 681 6 239 4 003 5 207 644 688 6 435 7 137 1 140 670 2 092 1 666 0 0 26 141 27 396 Pozostały dochód zewnętrzny 76 41 28 27 0 0 12 0 21 39 46 7 0 1 0 0 183 115 Wewnątrzsegmentowy przychód ze sprzedaŝy i pozo 45 132 42 41 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0-87 -173 0 0 Przychód razem 6 267 5 962 5 751 6 307 4 003 5 207 656 688 6 456 7 176 1 186 677 2 092 1 667-87 -173 26 324 27 511 Koszty zewnętrzne -6 483-8 561-4 835-7 350-4 176-5 446-759 -873-6 730-7 696-1 395-1 558-1 844-1 648 0 0-26 222-33 132 Koszty wewnątrzsegmentowe 31 0-15 -56-8 -28-3 -5-13 -30-27 -77-5 -10 40 206 0 0 Koszty razem -6 452-8 561-4 850-7 406-4 184-5 474-762 -878-6 743-7 726-1 422-1 635-1 849-1 658 40 206-26 222-33 132 Zysk (strata) z działalności operacyjnej -185-2 599 901-1 099-181 -267-106 -190-287 -550-236 -958 243 9-47 33 102-5 621 Pozycje finansowe netto -188 70 Koszty związane z podatkiem dochodowym -14-24 Zysk (strata) netto -100-5 575 21
Nota 8. Transakcje ze stronami powiązanymi Dla potrzeb skonsolidowanych sprawozdań finansowych strony powiązane to: a. Wpływowi akcjonariusze; b. Członkowie Zarządu i wysoko postawiona kadra kierownicza; c. Bliscy krewni przedstawionych powyŝej osób oraz spółki z nimi powiązane Transakcje zawarte ze stronami powiązanymi w I kwartale 2010 roku i I kwartale 2009 roku (w tysiącach EEK) (w tysiącach EUR) K1 2010 K1 2009 K1 2010 K1 2009 Strona powiązana Transakcja Zakup Zakup Zakup Zakup Wpływowi akcjonariusze Wynajem lokali na potrzeby 277 277 18 18 gospodarcze Spółki powiązane z członkami Rady Nadzorczej Zakup towarów 10 10 1 1 Spółki powiązane z członkami Rady Nadzorczej Koszty szkoleniowe 92 0 6 0 Razem 287 287 19 19 Z dniem 31.03.2010 i 31.03.2009 nie sporządzono Ŝadnego bilansu naleŝności i zobowiązań. W I kwartale 2010 roku wynagrodzenia i zasiłki, w tym ubezpieczenia społeczne członków Rady Nadzorczej i Zarządu wynosiły 1,216 tys. EEK (78 tys. EUR), a w I kwartale 2009 roku - 1,639 tys. EEK (105 tys. EUR). 22
Potwierdzenie skonsolidowanego międzyokresowego sprawozdania finansowego za 3 miesiące 2010 roku przez Zarząd Zarząd potwierdza prawidłowość i kompletność skonsolidowanych sprawozdań finansowych Olympic Entertainment Group AS i jej jednostek zaleŝnych (nazywanych Grupą ) za okres 3 miesięcy 2010 roku oraz potwierdza według swojej najlepszej wiedzy, informacji i przekonań, Ŝe: - Raport Dyrektora Generalnego przedstawia w sposób rzetelny rozwój Grupy, jej wyniki oraz sytuację finansową, jak równieŝ zawiera zarys głównych niebezpieczeństw i niepewności; - Strategie zastosowane przy sporządzaniu skonsolidowanego międzyokresowego sprawozdania finansowego są zgodne z Międzynarodowym Standardem Sprawozdawczości Finansowej MSSF 34 Międzyokresowa Sprawozdawczość Finansowa przyjętym przez UE; - Skonsolidowane międzyokresowe sprawozdania finansowe rzetelnie obrazują aktywa, zobowiązania i sytuację finansową Grupy oraz wyniki jej działań, a takŝe przepływy środków pienięŝnych; - Olympic Entertainment Group AS i jej jednostki zaleŝne przeobraŝają się w koncern. 10 maja 2010 roku Indrek Jürgenson Członek Zarządu Kristi Ojakäär Członek Zarządu 23