INFORMACJA O STANIE MIENIA KOMUNALNEGO MIASTA I GMINY KROTOSZYN NA DZIEŃ 31.12.2012 R. I. Wstęp Poniższą informację - stanowiącą element wykonania budżetu Miasta i Gminy Krotoszyn na rok 2012 - przygotowano na podstawie art. 267 ust. 3 ustawy o finansach publicznych z dnia 27 sierpnia 2009 roku oraz art. 43 ustawy o samorządzie gminnym z dnia 8 marca 1990 roku oraz w oparciu o: 1) dane dotyczące przysługujących Miastu i Gminie Krotoszyn praw własności, 2) dane dotyczące innych niż własność praw majątkowych, w tym w szczególności o ograniczonych prawach rzeczowych, użytkowaniu wieczystym, wierzytelnościach, udziałach w spółkach, akcjach oraz o posiadaniu, 3) dane o zmianach w stanie mienia komunalnego zaistniałe od dnia złożenia poprzedniej informacji, 4) dane o dochodach uzyskanych z tytuły wykonywania prawa własności i innych praw majątkowych oraz z wykonywania posiadania, 5) inne dane i informacje o zdarzeniach mających wpływ na stan mienia komunalnego, 6) dane i informacje z ewidencji księgowej. Informację o stanie mienia komunalnego przedstawiono w oparciu o zasady przyjęte przy sporządzaniu sprawozdań finansowych, jednocześnie uwzględniono różnice wynikające ze specyfiki budżetu jednostki samorządu terytorialnego w stosunku do ogólnie obowiązujących zasad zawartych w ustawie o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku. Wszystkie prezentowane wartości są wartościami netto, tzn. obejmują wartość brutto mienia komunalnego pomniejszoną o dokonane umorzenia oraz sporządzone są wg stanu na dzień 31.12.2012 roku. Ponadto dokonano porównania wyżej wymienionych wartości do wartości z okresów obejmujących poprzednią informację. II. Zestawienie stanu należności, zobowiązań i środków pieniężnych Zestawienie stanu należności, zobowiązań obejmuje zbiorcze zestawienie jednostek Miasta i Gminy Krotoszyn (w nawiasach podano skrótowe nazwy) w tym: 1) jednostkę dominującą - Urząd Miejski (UM), 2) samorządowe jednostki organizacyjne wymienione w ustawie o finansach publicznych, tj.: a) jednostki budżetowe: - Zakład Obsługi Placówek Oświatowych (ZOPO),
- Miejsko-Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej (MGOPS), b) zakłady budżetowe: - Centrum Sportu "Wodnik" ( Wodnik ), 3) samorządowe jednostki organizacyjne należące do sektora publicznego, będące jednostkami współzależnymi: - Krotoszyński Ośrodek Kultury (KOK), - Krotoszyńska Biblioteka Publiczna (KBP), - Muzeum Regionalne im. H. Ławniczaka ( Muzeum ), 4) spółki kapitałowe jako jednostki zależne (100 % udziałów posiada Miasto i Gmina Krotoszyn): - Przedsiębiorstwo Gospodarki Komunalnej i Mieszkaniowej Sp. z o.o. (PGKiM), - Miejski Zakład Komunikacji w Krotoszynie sp. z o.o. Stan należności, zobowiązań i środków pieniężnych, przedstawia sytuację finansową Miasta i Gminy Krotoszyn. Informacja ta stanowi cenne źródło informacji dla organów samorządowych do niezbędnego i właściwego zarządzania publicznymi finansami. Jednostki organizacyjne Miasta i Gminy Krotoszyn wykorzystują do realizacji zadań wydzielone mienie, którego wartość odzwierciedlona jest w ich funduszach - struktura jednostek organizacyjnych Miasta i Gminy Krotoszyn - załącznik nr 9. Lp. WYSZCZEGÓLNIENIE Stan na 31.12.2011r. 31.12.2012r. Różnica A. Należności 9 402 597,03 10 741 901,61 1 339 304,58 I Należności długoterminowe 1 595 330,83 1 308 726,47-286 604,36 II Należności krótkoterminowe 7 807 266,20 9 433 175,14 1 625 908,94 1 Należności z tytułu dostaw i usług 3 882 686,57 4 543 905,64 661 219,07 2 Należności budżetowe 767 023,96 1 514 022,86 746 998,90 3 Nalezności z tyt. Ubezpieczeń społecznych 2 011,55 8 179,48 6 167,93 4 Pozostałe należności 3 197 108,46 3 367 067,16-169 958,70 B. Zobowiązania 52 415 633,61 60 061 545,49 7 645 911,88 I Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 0,00 0,00 0,00 II Zobowiązania długoterminowe 44 116 584,77 51 659 064,78 7 542 480,01 - w tym: zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek: 43 185 561,77 50 926 544,78 7 740 983,01 III Zobowiązania krótkoterminowe 8 244 588,31 8 347 928,59 103 340,28 2
1 Zobowiązania z tytułu dostaw i usług 2 489 035,60 1 944 841,69-544 193,91 2 Zobowiązania wobec budżetów 544 385,61 552 710,67 8 325,06 3 Zobowiązania z tyt. ubezpieczeń społecznych 4 Zobowiązania z tyt. Wynagrodzeń 2 217 200,24 2 447 177,74 229 977,50 2 196 408,41 2 314 358,06 117 949,65 5 Pozostałe zobowiązania 292 062,19 491 793,68 199 731,49 6 Sumy obce 505 496,26 498 046,75-7 449,51 IV Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych 54 460,53 54 552,12 91,59 C. Środki pieniężne 5 018 895,58 5 007 854,45-11 041,13 1 Środki pieniężne w kasie 23 553,17 19 662,98-3 890,19 2 Środki pieniężne na rachunkach bankowych 4 891 738,39 4 876 981,68-14 756,71 3 Inne środki pieniężne 103 604,02 111 209,79 7 605,77 D. Różnica między sumą należności krótkoterminowych i środkami pieniężnymi a zobowiązaniami krótkoterminowymi (A.II+C- B.III-B.IV) 4 527 112,94 6 038 548,88 1 511 435,94 E. Różnica między sumą należności i środkami pieniężnymi a zobowiązaniami (A + C - B) -37 994 141,00-44 311 789,43-6 317 648,43 Analizując przedstawione wyżej dane można wyciągnąć następujące wnioski: należności - wartość należności uległa zwiększeniu o 14,24 % w porównaniu z rokiem poprzednim, wynika to w dużej mierze ze wzrostu należności krótkoterminowych z tytułu dostaw i usług oraz należności budżetowych, ogólna wartość utrzymuje się na wysokim poziomie, zobowiązania (bez zob. z tyt. kredytów pożyczek i obligacji) - wartość zobowiązań spadła o 1,03% w porównaniu z rokiem poprzednim co ogólnie należy uznać za korzystne zjawisko. Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek i obligacji wartość zobowiązań wzrosła o kwotę 7 740 983,01 zł w porównaniu z rokiem poprzednim co spowodowane jest wysokimi wydatkami majątkowymi dofinansowanymi z budżetu UE. 3
środki pieniężne - wartość środków pieniężnych uległa zmniejszeniu o 0,21%, ogólna wartość środków pieniężnych utrzymuje się na bardzo wysokim poziomie nie występuje zagrożenie utraty płynności. Analizując wybrane elementy sprawozdania finansowego należy stwierdzić iż ogólna sytuacja jednostek należących do Miasta i Gminy Krotoszyn uległa polepszeniu w stosunku do 2011 roku, należności uległy zwiększeniu przy jednoczesnym spadku zobowiązań ( nie uwzględniając kredytów, pożyczek i obligacji). Wartości należności, środków pieniężnych oraz zobowiązań utrzymują się na bezpiecznym poziomie, zmiany wartości w 2012 roku nie powoduję w żaden sposób zagrożenia prowadzenia działalności, jednocześnie niezbędne jest monitorowanie sytuacji jednostek Miasta i Gminy Krotoszyn aby w kolejnych latach nie została zachowana obecna tendencja. III. Mienie komunalne na dzień 31.12.2012 roku Stan mienia komunalnego na dzień 31.12.2012 roku, w porównaniu do 31.12.2011 r., prezentuje zestawienie będące załącznikiem nr 1 i nr 2 do niniejszej informacji, które ilustrują stan majątku trwałego ogółem oraz w poszczególnych jednostkach organizacyjnych. Z zestawień tych wynika, że Miasto i Gmina Krotoszyn dysponuje ogromnym majątkiem, którego wartość księgowa brutto to kwota 315.361.449,71 zł (wzrost do 2011 roku o 37.185.226,25 zł, tj. o + 13,36 %, natomiast do roku 2010 nastąpił wzrost o kwotę 58.503.270,59 zł, tj. o + 22,73 %). Z analizy zestawienia majątku Miasta i Gminy w latach 2011-2012 można wyciągną następujące wnioski: 1) wskaźnik umorzenia majątku trwałego zmniejszył się o 0,69% do wartości 28,95%, spadek jest związany w głównej mierze ze wzrostem w 2012 roku inwestycji realizowanych przez MiG Krotoszyn, oraz oddaniem do użytkowania zrealizowanych już inwestycji na zadaniu Uporządkowanie gospodarki wodno-ściekowej na terenie aglomeracji Krotoszyn etap II. Wartość umorzenia wzrosła z kwoty 82.967.538,02 zł w 2011 roku do kwoty 91.318.093,59 (wzrost o 8.802.551,92 zł), największy poziom umorzenia występuje w grupie 4 maszyny i urządzenia 91,05%, grupie 6 urządzenia techniczne 71,73 %, w grupie 5 specjalistyczne maszyny 68,82 %, wi w grupie 3 kotły i maszyny 66,57 %, pozytywnym zjawiskiem jest znaczne zmniejszenie wskaźnika umorzenia majątku trwałego w spółce MZK Sp. z o.o. w skutek zakupu nowych autobusów, co w dłuższej perspektywie przyczyni się do poprawienia jakości świadczonych usług jak i zmniejszenia kosztów bieżących, 2) środki trwałe w budowie stanowią 10,11% majątku gminy brutto, gdy w latach poprzednich stanowiły (2008-5,63%, 2009-5,37% 2010-4,74%, 2011 8,22%), wysoki poziom wskaźnika to głównie zasługa prowadzonych inwestycji z dofinansowaniem z budżetu UE, 4
3) środki trwałe w budowie na dzień 31.12.2012 stanowią kwotę 31.895.370,85 zł, z przedstawionej niżej tabeli wynika iż większość inwestycji prowadzonych jest przez Urząd Miejski w Krotoszynie, najwięcej środków (92,12 % ogółu wydatków majątkowych) przeznaczonych jest na inwestycje w gospodarkę komunalną i ochronę środowiska. Wykaz inwestycji (środków trwałych w budowie) prowadzonych przez jednostki MiG Krotoszyn l.p Nazwa Wartość I Urząd Miejski Krotoszyn 29 382 933,77 kierunki inwestowania: - Rolnictwo i łowiectwo 10 260,00 - Transport i łączność 1 554 780,15 - Gospodarka mieszkaniowa 37 820,00 - Działalność usługowa 98 293,34 - Administracja publiczna 223 842,21 - Bezpieczeństwo publiczne i ochrona środowiska 168 888,64 - Oświata i wychowanie 195 526,48 - Gospodarka komunalna i ochrona środowiska 26 320 967,91 - Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 772555,04 II Centrum Sportu i Rekreacji "Wodnik 442 799,70 - wykonanie pomostu - mola rekreacyjnego; modernizacja systemów: ochrony ppoż, wentylacyjnego, dozującego śr. chemiczne i systemu dróg alarmowych; utwardzenie placu przy ul. Sportowej; zak.maszyn do pielęgnacji boisk; zak. innego sprzętu i urządzeń 442 799,70 III Przedsiębiorstwo Gospodarki Komunalnej i Mieszkaniowej sp. z o.o. 2 012 746,96 - budowa/modernizacja sieci wodociągowych 2 012 746,96 IV Miejski Zakład Komunikacji w Krotoszynie sp. z o.o. 56.890,42 - Modernizacja budynku warsztatowego 56.890,42 Razem 31 895 370,85 5
IV. Gospodarka nieruchomościami i gruntami 1. CZĘŚĆ OPISOWA W roku 2012 zbyto na rzecz osób fizycznych i prawnych nieruchomości gruntowe, w tym zabudowane, za łączną kwotę 777.664,58 złotych. Główną, a zarazem największą transakcją pod względem uzyskanych wpływów było zbycie nieruchomości gruntowej, przeznaczonej pod budowę domów jednorodzinnych, w zabudowie szeregowej, położonej w Krotoszynie przy ul. Bursztynowej. Pozytywnym wynikiem zakończył się przetarg na zbycie nieruchomości zabudowanej, położonej w Krotoszynie przy ul. Polnej. W bardzo dobrej cenie sprzedano również nieruchomość zabudowaną położoną we wsi Wielowieś. Wychodząc naprzeciw oczekiwaniu krotoszyńskiemu przedsiębiorcy sprzedano na poprawienie zagospodarowanie nieruchomość gruntową, położoną w Krotoszynie przy Placu Targowym. Uznano roszczenie osoby fizycznej, która ze środków własnych wybudowała garaż we wsi Biadki. Gospodarując nieruchomościami dokonano jednej darowizny nieruchomości gruntowej, stanowiącej część chodnika przy drodze krajowej, na rzecz GDDK i A. Ponadto dokonano darowizn na rzecz stowarzyszeń. 2. Część tabelaryczna stanowi załącznik nr 3 V. Informacja o innych niż własność praw majątkowych Lp. I. Treść PGKiM Sp. z o.o. w Krotoszynie 1) 100 % udziałów, tj. 99.944 szt. po 510 zł każdy, razem wartość udziałów 50.971.440 zł, 2) spółka powstała 01.01.1995 r., 31.12.2011 31.12.2012 3) aport rzeczowy, 34 524 450,00 zł 50 971 440,00 zł II. MZK w Krotoszynie Sp. z o.o. 4 577 000,00 zł 4 577 000,00 zł III. Udziały w Agencji Rozwoju Przemysłu Oddział Kalisz 5 000,00 zł 0,00 zł IV. Udziały w Samorządowym Funduszu Poręczeń Kredytowych SP. z o.o. w Gostyniu 1 150 733,29 zł 1 400 733,29 zł V. Udziały w spółce z o.o. Oświetlenie uliczne i drogowe w Kaliszu 1 612 403,13 zł 1 612 403,13 zł VI. Dalkia Krotoszyn Sp. z o.o. 0 98 500,00 zł VII. Udziały w spółce Wielkopolski Fundusz Rozwoju Miast S.A. z siedzibą w Murowanej Gościnie w likwidacji 50 000,00 zł 0,00 zł Razem wartość udziałów 41 919 586,42 zł 58 660 076,42 zł Zmiana: + 16 740 490,00 zł 6
1. Spółki prawa handlowego oraz inne długoterminowe aktywa finansowe Zwiększenie długoterminowych aktywów finansowych o kwotę 16.740.490,00 zł wynika z: wniesienia aportu rzeczowego do spółki PGKiM w zamiana za udziały o wartości 16.446.990. Aport rzeczowy składa się z majątku w postaci sieci wodociągowej oraz kanalizacyjnej wytworzonego podczas realizacji inwestycji Uporządkowanie gospodarki wodno-ściekowej na terenie aglomeracji Krotoszyn etap II, wniesienie aportu finansowego w wysokości 250.000 zł do spółki Samorządowy Fundusz Poręczeń Kredytowych Sp. z o.o. w Gostyniu, aktualizacja wartości udziałów w spółce Dalkia Krotoszyn Sp. z o.o. na kwotę 98.500 zł., aktualizacja wartości udziałów w spółce Wielkopolski Fundusz Rozwoju Miast S.A. z siedzibą w Murowanej Gościnie w likwidacji likwidacja spółki 50.000,00 zł. aktualizacja wartości udziałów w spółce Agencja Rozwoju Przemysłu oddział Kalisz 5.000,00 zł w związku z likwidacją spółki. Analizując dane zawarte wyżej należy stwierdzić, że spółki w których Miasto i Gmina Krotoszyn posiada udziały stanowią ważny, bardzo istotny element w majątku (mieniu) komunalnym. Wszystkie podmioty na dzień 31.12.2012 r. posiadały dobrą płynność finansową i powinny za rok 2013 osiągnąć dodatni wynik finansowy. VI. Informacja o majątku pozostałym 31.12.2011 31.12.2012 Zmiana 1 Ilość dróg (km) 224,28 221,09 3,19(*1) - miasto Krotoszyn 50,28 47,09-3,19(*1) - gmina 174 174 0,0 2 Kanalizacja sanitarna (km) 74,7 93,7 19,0(*2) 3 Kanalizacja ogólnospławna (km) 17,8 14,0-2,8(*3) 4 Kanalizacja wodociągowa (km) 306,3 345,5 39,2(*4) 5 Lokale mieszkalne (39.566,00 m2) 949 938-11,0(*5) 6 Lokale użytkowe (9.706,69 m2) 81 81 0 (*1) zamianą ulic ze Starostwem Powiatowym w Krotoszynie, (*2) oddanie do użytkowania nowej sieci kanalizacji sanitarnej, (*3) stopniowe zastępowanie kanalizacji ogólnospławnej kanalizacją deszczową i sanitarną, (*4) oddanie do użytkowania nowej sieci kanalizacji wodociągowej, (*5) sprzedaż lokali mieszkalnych. 7
VII. Informacje pozostałe 1. Hipoteka gmina posiada zabezpieczenia swoich należności podatkowych w formie hipotek na łączną kwotę 1.308.726,47 zł, 2. Gmina jest użytkownikiem wieczystym gruntów, od Skarbu Państwa o powierzchni 6,5426 ha, 3. Miasto i Gmina należy do Związku Gmin Zlewni Górnej Baryczy, 4. Gmina nie posiada na dzień 31.12.12 r. żadnych udzielonych przez siebie poręczeń ani gwarancji. 5. Informacja o zmianach w stanie gruntów załącznik nr 4 6. Zestawienie gruntów i lokali oddanych w użyczenie załącznik nr 5 7. Planowane dochody z mienia komunalnego załącznik nr 6 8. Zestawienie sprzedanych nieruchomości załącznik nr 7 9. Dochody z mienia komunalnego załącznik nr 8 10. Struktura Miasta i Gminy Krotoszyn załącznik nr 9 8