Skonsolidowany bilans zgodnie z MSSF Aktywa Rzeczowe aktywa trwałe, paliwo jądrowe oraz środki trwałe w budowie: 31.12.2009 31.3.2010 Rzeczowe aktywa trwałe, brutto 509 618 510 722 Skumulowana amortyzacja (umorzenie) oraz odpisy aktualizujące -266 377-270 027 Rzeczowe aktywa trwałe, netto 243 241 240 695 Paliwo jądrowe, netto 5 439 7 087 Środki trwałe w budowie wraz z udzielonymi zaliczkami 80 125 85 012 Rzeczowe aktywa trwałe, paliwo jądrowe oraz środki trwałe w budowie razem 328 805 332 794 Pozostałe aktywa trwałe: Papiery wartościowe wyceniane metodą praw własności 17 250 17 109 Długoterminowe aktywa finansowe, netto 49 423 48 117 Wartości niematerialne i prawne, netto 18 653 18 351 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 824 597 Pozostałe aktywa trwałe razem 86 150 84 174 Aktywa trwałe razem 414 955 416 968 Aktywa obrotowe: Środki pienięŝne i inne aktywa pienięŝne 26 727 28 462 NaleŜności krótkoterminowe, netto 46 350 35 107 NaleŜności z tytułu podatku dochodowego 997 3 181 Zapasy materiałowe, netto 4 959 5 307 Zapasy paliw kopalnianych 2 944 2 020 Uprawnienia emisyjne 1 212 1 150 Pozostałe aktywa finansowe, netto 29 706 35 167 Pozostałe aktywa obrotowe 2 409 2 715 Aktywa obrotowe razem 115 304 113 109 Aktywa razem 530 259 530 077 Pasywa Kapitał własny: Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej: Kapitał zakładowy 53 799 53 799 Akcje własne -5 151-4 722 Niepodzielony zysk oraz kapitały zapasowe 151 713 171 669 Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej razem 200 361 220 746 Udziały niekontrolujące 6 314 6 134 Kapitał własny razem 206 675 226 880 Zobowiązania długoterminowe: ZadłuŜenie długoterminowe, bez części do zapłaty w ciągu jednego roku 118 921 120 842 Rezerwa na wycofanie z uŝytkowania urządzeń jądrowych oraz na składowanie zuŝytego paliwa jądrowego 37 152 37 236 Pozostałe zobowiązania długoterminowe 21 108 20 784 Zobowiązania długoterminowe razem 177 181 178 862 Odroczone zobowiązania podatkowe 15 335 19 993 Zobowiązania krótkoterminowe: Kredyty krótkoterminowe 31 257 14 693 Część zadłuŝenia długot. do zapłaty w ciągu jednego roku 6 632 6 622 Zobowiązania handlowe oraz inne 76 853 68 563 Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego 1 359 136 Pozostałe pasywa 14 967 14 328 Zobowiązania krótkoterminowe razem 131 068 104 342 Pasywa razem 530 259 530 077
Skonsolidowany rachunek zysków i strat zgodnie z MSSF 1-3/2009 1-3/2010 Przychody operacyjne: Przychody ze sprzedaŝy energii elektrycznej 49 377 44 964 Przychody i koszty z transakcji instrumentami pochodnymi energii elektrycznej, węgla i gazu, netto 554 4 287 Przychody ze sprzedaŝy ciepła oraz pozostałe przychody 4 021 4 635 Przychody razem 53 952 53 886 Koszty operacyjne: Koszty zuŝycia paliwa -4 895-4 599 Koszty zakupu energii i usług z nim związanych -12 307-13 945 Remonty i konserwacja -817-806 Odpisy amortyzacyjne -5 430-5 640 Koszty osobowe -3 693-4 066 Materiały -1 044-1 186 Uprawnienia emisyjne, netto 950 921 Pozostałe koszty operacyjne -1 919-2 874 Koszty razem -29 155-32 195 Zysk przed pozostałymi kosztami i przychodami oraz opodatkowaniem 24 797 21 691 Pozostałe koszty i przychody: Odsetki kosztowe od zobowiązań finansowych -821-907 Odsetki od rezerw jądrowych oraz innych rezerw -524-510 Odsetki otrzymane 545 703 RóŜnice kursowe, netto -1 070-481 Pozostałe koszty i przychody finansowe, netto 1 089 916 Udział w zyskach/stratach netto jednostek konsolidowanych metodą praw własności -36 51 Pozostałe koszty i przychody razem -817-228 Zysk przed opodatkowaniem 23 980 21 463 Podatek dochodowy -4 595-4 001 Zysk netto 19 385 17 462 Zysk netto przypisany: Akcjonariuszom jednostki dominującej 19 091 17 455 Do udziałów niekontrolujących 294 7
Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów zgodnie z MSSF 1-3/2009 1-3/2010 Zysk netto 19 385 17 462 Pozostałe całkowite dochody: Zmiana wartości godziwej instrumentów finansowych zabezpieczających przepływy pienięŝne księgowana w korespondencji z kapitałem własnym -2 962 5 354 Wyksięgowanie instrumentów pochodnych zabezpieczających przepływy pienięŝne z kapitału własnego -761-407 Zmiana wartości godziwej papierów wartościowych dostępnych do sprzedaŝy ujęta w kapitale własnym -544 147 Wyksięgowanie papierów wartościowych dostępnych do sprzedaŝy ujętych w kapitale własnym 1 1 RóŜnice z przeliczeń kursowych -1 848-1 458 Udział w zmianach kapitałów własnych jednostek stowarzyszonych oraz wspólnych przedsiębiorstw -14-4 Podatek odroczony w odniesieniu do pozostałych dochodów całkowitych 732-944 Pozostałe operacje 16 Pozostałe całkowite dochody po opodatkowaniu -5 380 2 689 Całkowite dochody razem 14 005 20 151 Całkowite dochody przypisane: Akcjonariuszom jednostki dominującej 13 906 20 331 Do udziałów niekontrolujących 99-180
Skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym zgodnie z MSSF Kapitał zakładowy Akcje własne Udział przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Papiery RóŜnice z przeliczeń kursowych Zabezpiecze-nie przepływów pienięŝnych wartościowe dostępne do sprzedaŝy i inne rezerwy Niepodzielony zysk Razem Udziały niekontrolujące Kapitał własny razem Stan na 31.12.2008 59 221-66 910-5 025-5 631 503 191 094 173 252 12 158 185 410 Zysk netto 19 091 19 091 294 19 385 Pozostałe całkowite dochody -1 644-3 086-448 -7-5 185-195 -5 380 Całkowite dochody razem -1 644-3 086-448 19 084 13 906 99 14 005 ObniŜenie kapitału zakładowego -5 422 61 313-55 891 Prawa opcji na zakup akcji 31 31 31 Zmiana udziałów niekontrolujących w związku z akwizycjami -11-11 Stan na 31.3.2009 53 799-5 597-6 669-8 717 86 154 287 187 189 12 246 199 435 Stan na 31.12.2009, poprzednio reportowany 53 799-5 151-6 649-2 168 609 159 921 200 361 6 314 206 675 Zmiany zasad rachunkowości -244-244 -244 Zrewidowany stan na 1.1.2010 53 799-5 151-6 649-2 168 609 159 677 200 117 6 314 206 431 Zysk netto 17 455 17 455 7 17 462 Pozostałe całkowite dochody -1 269 4 004 126 15 2 876-187 2 689 Całkowite dochody razem -1 269 4 004 126 17 470 20 331-180 20 151 SprzedaŜ akcji własnych 429-159 270 270 Prawa opcji na zakup akcji 28 28 28 Transfer wykorzystanych oraz wygasłych praw opcji w ramach kapitału własnego -81 81 Stan na 31.3.2010 53 799-4 722-7 918 1 836 682 177 069 220 746 6 134 226 880
Skonsolidowany rachunek przepływów pienięŝnych zgodnie z MSSF Działalność operacyjna: 1-3/2009 1-3/2010 Zysk przed opodatkowaniem 23 980 21 463 Korekty - operacje niepienięŝne: Odpisy amortyzacyjne 5 430 5 649 Amortyzacja paliwa jądrowego 662 983 Zysk/strata ze sprzedaŝy aktywów trwałych, netto -10-21 RóŜnice kursowe, netto 1 070 481 Odsetki zapłacone oraz otrzymane, otrzymane dywidendy 276 204 Zmiana stanu rezerw na wycofanie z uŝytkowania urządzeń jądrowych oraz na składowanie zuŝytego paliwa jądrowego 33 16 Odpisy aktualizujące aktywa, pozostałe rezerwy oraz pozostałe koszty oraz przychody niepienięŝne -291-714 Udział w zyskach i stratach, netto jednostek konsolidowanych metodą praw własności 36-51 Zmiana stanu aktywów oraz pasywów: NaleŜności -1 266 4 660 Zapasy materiałowe -282-433 Zapasy paliw kopalnianych -169 888 Pozostałe aktywa obrotowe -22 842-5 315 Zobowiązania handlowe oraz inne 11 018-4 677 Pozostałe pasywa 4 722-510 Środki pienięŝne z działalności operacyjnej 22 367 22 623 Zapłacony podatek dochodowy -2 919-3 454 Zapłacone odsetki z wyjątkiem odsetek skapitalizowanych -50-328 Otrzymane odsetki 386 632 Przepływy środków pienięŝnych netto z działalności operacyjnej 19 784 19 473 Działalność inwestycyjna: Nabycie jednostek zaleŝnych i stowarzyszonych oraz wspólnych przedsiębiorstw, bez zakupionych środków pienięŝnych -3 378-115 Nabycie aktywów trwałych -8 481-11 907 Przychody ze sprzedaŝy aktywów trwałych 56 422 Udzielone poŝyczki -4-47 Spłaty udzielonych poŝyczek 131 4 830 Zmiana stanu aktywów finansowych o ograniczonej moŝliwości dysponowania 826-326 Środki pienięŝne wykorzystane na działalność inwestycyjną -10 850-7 143 Działalność finansowa: Wpływy z kredytów i poŝyczek 77 507 71 603 Spłaty kredytów i poŝyczek -80 698-81 769 Wzrost pozostałych zobowiązań długoterminowych 39 3 Spłaty pozostałych zobowiązań długoterminowych -73-61 Dywidendy wypłacone akcjonariuszom jednostki dominującej -12-20 Zakup/sprzedaŜ akcji własnych, netto - 271 Przepływy środków pienięŝnych netto z działalności finansowej -3 237-9 973 Wpływ róŝnic kursowych na wysokość środków pienięŝnych -453-622 Zmiana stanu środków pienięŝnych oraz innych aktywów pienięŝnych, netto 5 244 1 735 Środki pienięŝne oraz inne aktywa pienięŝne na początku okresu 17 303 26 727 Środki pienięŝne oraz inne aktywa pienięŝne na koniec okresu 22 547 28 462 Informacje dodatkowe do rachunku przepływów pienięŝnych Zapłacone odsetki - razem 437 626
Struktura zespołu konsolidacyjnego Grupa ČEZ na dzień 31.3.2010 Firma handlowa REGON Siedziba Spółka macierzysta: ČEZ, a. s. 45274649 Republika Czeska, Praha 4 Przedsiębiorstwa zaleŝne: Bohemian Development, a.s. 28073142 Republika Czeska, Praha 1 CEZ Albania Sh.A. - Albania, Tirana CEZ Bosna i Hercegovina d.o.o. - Bośnia i Hercegowina CEZ Bulgaria EAD - Bułgaria, Sofia CEZ Ciepło Polska sp. z o.o. - Polska, Warszawa CEZ Deutschland GmbH - Niemcy, Monachium CEZ Distributie S.A. - Rumunia, Craiova CEZ Elektro Bulgaria AD - Bułgaria, Sofia CEZ Elektroproizvodstvo Bulgaria AD - Bułgaria, Ezerovo CEZ FINANCE B.V. - Holandia, Amsterdam CEZ Finance Ireland Ltd. - Irlandia, Dublin CEZ Hungary Ltd. - Węgry, Budapeszt CEZ Chorzow B.V. - Holandia, Rotterdam CEZ International Finance B.V. - Holandia, Rotterdam CEZ Laboratories Bulgaria EOOD - Bułgaria, Sofia CEZ MH B.V. - Holandia, Rotterdam CEZ Nowa Skawina S.A. - Polska, Skawina CEZ Poland Distribution B.V. - Holandia, Rotterdam CEZ Polska sp. z o.o. - Polska, Warszawa CEZ Produkty Energetyczne Polska sp. z o.o. - Polska, Chorzów CEZ Razpredelenie Bulgaria AD - Bułgaria, Sofia CEZ Romania S.R.L. - Rumunia, Bukareszt CEZ RUS OOO - Rosja CEZ Servicii S.A. - Rumunia, Pitesti CEZ Silesia B.V. - Holandia, Rotterdam CEZ Slovensko, s.r.o. - Słowacja, Bratislava CEZ Srbija d.o.o. - Serbia, Belgrad CEZ Trade Albania Sh.P.K. - Albania, Tirana CEZ Trade Bulgaria EAD - Bułgaria, Pernik CEZ Trade Polska sp. z o.o. - Polska, Warszawa CEZ Trade Romania S.R.L. - Rumunia, Bukareszt CEZ Ukraine CSCJ - Ukraina, Kijów CEZ Vanzare S.A. - Rumunia, Craiova CZ INVEST - PLUS, a.s. 28075951 Republika Czeska, Hradec Králové CZECH HEAT a.s. 27587991 Republika Czeska, Praha 10 ČEZ Bohunice a.s. 28861736 Republika Czeska, Praha 4 ČEZ Distribuce, a. s. 27232425 Republika Czeska, Děčín ČEZ Distribuční služby, s.r.o. 26871823 Republika Czeska, Ostrava - Moravská Ostrava ČEZ Distribuční zařízení, a.s. 28922727 Republika Czeska, Praha 4 ČEZ Energetické produkty, s.r.o. 28255933 Republika Czeska, Hostivice ČEZ Energetické služby, s.r.o. 27804721 Republika Czeska, Ostrava - Vítkovice ČEZ ICT Services, a. s. 26470411 Republika Czeska, Praha 2 ČEZ Logistika, s.r.o. 26840065 Republika Czeska, Ostrava - Moravská Ostrava ČEZ Měření, s.r.o. 25938878 Republika Czeska, Hradec Králové ČEZ Obnovitelné zdroje, s.r.o. 25938924 Republika Czeska, Hradec Králové ČEZ Prodej, s.r.o. 27232433 Republika Czeska, Praha 4 ČEZ Správa majetku, s.r.o. 26206803 Republika Czeska, Děčín ČEZ Teplárenská, a.s. 27309941 Republika Czeska, Chomutov ČEZ Zákaznické služby, s.r.o. 26376547 Republika Czeska, Plzeň EDICOLLA a.s. 27756769 Republika Czeska, Hradec Králové Elektra Žabčice a.s. 28270975 Republika Czeska, Hradec Králové Elektrárna Chvaletice a.s. 28786009 Republika Czeska, Chvaletice Elektrociepłownia Chorzów ELCHO sp. z o.o. - Polska, Chorzów
Firma handlowa REGON Siedziba Elektrownia Skawina S.A. - Polska, Skawina Energetické centrum s.r.o. 26051818 Republika Czeska, Jindřichův Hradec GENTLEY a.s. 28209117 Republika Czeska, Praha 1 M.W. Team Invest S.R.L. - Rumunia, Constanta MALLA, a.s. 28263341 Republika Czeska, Hradec Králové MARTIA a.s. 25006754 Republika Czeska, Ústí nad Labem NERS d.o.o. - Bośnia i Hercegowina, Gacko New Kosovo Energy L.L.C. - Kosowo, Prisztina Operatori i Sistemit te Shperndarjes Sh.A. - Albania, Tirana Ovidiu Development S.R.L. - Rumunia, Constanta PPC Úžín, a.s. 27198367 Republika Czeska, Praha 3 PRODECO, a.s. 25020790 Republika Czeska, Teplice SD - 1.strojírenská, a.s. 25437127 Republika Czeska, Bílina SD - Autodoprava, a.s. 25028197 Republika Czeska, Bílina SD - Kolejová doprava, a.s. 25438107 Republika Czeska, Kadaň SD - KOMES, a.s. 28666674 Republika Czeska, Most SD - Rekultivace, a.s. 27329011 Republika Czeska, Kadaň Severočeské doly a.s. 49901982 Republika Czeska, Chomutov STE - obchodní služby spol. s r.o. v likvidaci 49826182 Republika Czeska, Praha 2 Š-BET, s.r.o. 25994522 Republika Czeska, Hradec Králové ŠKODA PRAHA a.s. 00128201 Republika Czeska, Praha 4 ŠKODA PRAHA Invest s.r.o. 27257517 Republika Czeska, Praha 4 TEC Varna EAD - Bułgaria, Ezerovo TEPLEX s.r.o. 28707800 Republika Czeska, Ústí nad Labem Tomis Team S.R.L. - Rumunia, Constanta Ústav jaderného výzkumu Řež a.s. 46356088 Republika Czeska, Husinec - Řež Przedsiębiorstwa stowarzyszone i wspólne: Akcez Enerji A.S. - Turcja, Istanbul AK-EL Yalova Elektrik Üretim A.S. - Turcja, Istanbul Aken B.V. - Holandia, Rotterdam Akenerji Elektrik Enerjisi Ithalat Ihracat ve Toptan Ticaret A.S. - Turcja, Istanbul Akenerji Elektrik Üretim A.S. - Turcja, Istanbul Akka Elektrik Üretim A.S. - Turcja, Istanbul Akkur Enerji Üretim A.S. - Turcja, Istanbul CM European Power International B.V. - Holandia, Rotterdam CM European Power International s.r.o. - Słowacja, Bratislava CM European Power Slovakia s.r.o. - Słowacja, Bratislava Egemer Elektrik Üretim A.S. - Turcja, Istanbul Energonuclear S.A. - Rumunia, Bukareszt Jadrová energetická spoločnosť Slovenska, a. s. - Słowacja, Bratislava JTSD - Braunkohlebergbau GmbH - Niemcy, Frankfurt n. M. LOMY MOŘINA spol. s r.o. 61465569 Republika Czeska, Mořina Mem Enerji Elektrik Üretim Sanayi ve Ticaret A.S. - Turcja, Istanbul Mitteldeutsche Braunkohlengesellschaft mbh - Niemcy, Theissen MOL - CEZ European Power Hungary Ltd. - Węgry, Százhalombatta Sakarya Elektrik Dagitim A.S. - Turcja, Orhangazi Metody konsolidacji Spółka macierzysta i przedsiębiorstwa zaleŝne: Przedsiębiorstwa stowarzyszone i wspólne: Pełna metoda konsolidacji Ekwiwalencyjna metoda konsolidace