Załącznik nr 1 do raportu 28/2017 Skutki korekty osądu w zakresie zmiany waluty funkcjonalnej Future 1 Sp. z o.o. na 31 grudnia 2016

Transkrypt

1 Załącznik nr 1 do raportu 28/2017 Skutki korekty osądu w zakresie zmiany waluty funkcjonalnej Future 1 Sp. z o.o. na 31 grudnia 2016 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ AKTYWA rok 2016 rok 2016 rok 2016 Rzeczowe aktywa trwałe górnicze i hutnicze Aktywa niematerialne górnicze i hutnicze Rzeczowe i niematerialne aktywa górnicze i hutnicze Pozostałe rzeczowe aktywa trwałe Pozostałe aktywa niematerialne Pozostałe aktywa rzeczowe i niematerialne Wspólne przedsięwzięcia wyceniane metodą praw własności Pożyczki udzielone wspólnym przedsięwzięciom Łączne zaangażowanie we wspólne przedsięwzięcia Pochodne instrumenty finansowe Inne instrumenty finansowe wyceniane w wartości godziwej Pozostałe aktywa finansowe Instrumenty finansowe razem Aktywa odroczonego podatku dochodowego Pozostałe aktywa niefinansowe Aktywa trwałe Zapasy Należności od odbiorców Należności podatków Pochodne instrumenty finansowe Pozostałe aktywa Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Aktywa obrotowe ZOBOWIĄZANIA I KAPITAŁ WŁASNY ( 183) ( 183) (1 361) akcjonariuszy Jednostki Dominującej udziałowców niekontrolujących Zobowiązania zadłużenia Pochodne instrumenty finansowe Zobowiązania świadczeń pracowniczych Rezerwy na koszty likwidacji kopalń i innych obiektów technologicznych Zobowiązania odroczonego podatku dochodowego Pozostałe zobowiązania Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania zadłużenia Pochodne instrumenty finansowe Zobowiązania wobec dostawców Zobowiązania świadczeń pracowniczych Zobowiązania podatków Pozostałe zobowiązania Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania długo i krótkoterminowe Grupa owa KGHM Polska Miedź S.A. 1

2 Skutki korekty osądu w zakresie zmiany waluty funkcjonalnej Future 1 Sp. z o.o. na 31 marca 2017 ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU I kwartał 2017 I kwartał 2017 I kwartał 2017 Przychody ze sprzedaży Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów (3 548) (3 548) - Zysk brutto ze sprzedaży Koszty sprzedaży i koszty ogólnego zarządu ( 289) ( 289) - Zysk netto ze sprzedaży Strata z wspólnych przedsięwzięć metodą praw własności Przychody odsetkowe od pożyczek udzielonych wspólnym przedsięwzięciom Wynik z zaangażowania we wspólne przedsięwzięcia Pozostałe przychody i (koszty) operacyjne ( 738) ( 426) 312 Przychody i (koszty) finansowe Zysk przed opodatkowaniem Podatek dochodowy ( 321) ( 321) - ZYSK NETTO Zysk netto : Akcjonariuszom Jednostki Dominującej Na udziały Średnia ważona liczba akcji zwykłych (mln szt.) Zysk na akcję podstawowy i rozwodniony (w PLN) 1,99 3,55 1,56 ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW I kwartał 2017 I kwartał 2017 I kwartał 2017 Zysk netto Wycena zabezpieczających po uwzględnieniu efektu podatkowego Wycena aktywów dostępnych do sprzedaży po uwzględnieniu efektu podatkowego Różnice kursowe z przeliczenia sprawozdań jednostek zagranicznych ( 312) Pozostałe, które zostaną przeklasyfikowane do wyniku ( 312) Straty aktuarialne po uwzględnieniu efektu podatkowego ( 166) ( 166) - Pozostałe, które nie zostaną przeklasyfikowane do wyniku ( 166) ( 166) - netto ( 312) ŁĄCZNE CAŁKOWITE DOCHODY Łączne przypadające: Akcjonariuszom Jednostki Dominującej Na udziały ( 3) ( 3) - Grupa owa KGHM Polska Miedź S.A. 2

3 ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej I kwartał 2017 I kwartał 2017 I kwartał 2017 Zysk przed opodatkowaniem Amortyzacja ujęta w wyniku finansowym Strata z wspólnych przedsięwzięć metodą praw własności Odsetki od pożyczek udzielonych wspólnym przedsięwzięciom ( 82) ( 82) - Odsetki i koszty zadłużenia Pozostałe korekty zysku przed opodatkowaniem ( 312) wyłączenia przychodów i kosztów ( 312) Podatek dochodowy zapłacony ( 416) ( 416) - Zmiana stanu u obrotowego ( 497) ( 497) - Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej Wydatki związane z aktywami górniczymi i hutniczymi ( 562) ( 562) - Wydatki na rzeczowe i niematerialne aktywa trwałe ( 53) ( 53) - Pozostałe płatności ( 44) ( 44) - płatności ( 659) ( 659) - Wpływy Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej ( 650) ( 650) - Przepływy pieniężne z działalności finansowej Wpływy zaciągniętego zadłużenia Płatności zadłużenia ( 746) ( 746) - Zapłacone odsetki i koszty zadłużenia ( 42) ( 42) - płatności ( 788) ( 788) - Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej ( 26) ( 26) - PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO ( 218) ( 218) - Stan środków pieniężnych i ich ekwiwalentów na początek okresu Różnice kursowe dotyczące środków pieniężnych i ich ekwiwalentów ( 18) ( 18) - Stan środków pieniężnych i ich ekwiwalentów na koniec okresu Grupa owa KGHM Polska Miedź S.A. 3

4 ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ AKTYWA I kwartał 2017 I kwartał 2017 I kwartał 2017 Rzeczowe aktywa trwałe górnicze i hutnicze Aktywa niematerialne górnicze i hutnicze Rzeczowe i niematerialne aktywa górnicze i hutnicze Pozostałe rzeczowe aktywa trwałe Pozostałe aktywa niematerialne Pozostałe aktywa rzeczowe i niematerialne Wspólne przedsięwzięcia wyceniane metodą praw własności Pożyczki udzielone wspólnym przedsięwzięciom Łączne zaangażowanie we wspólne przedsięwzięcia Pochodne instrumenty finansowe Inne instrumenty finansowe wyceniane w wartości godziwej Pozostałe aktywa finansowe Instrumenty finansowe razem Aktywa odroczonego podatku dochodowego Pozostałe aktywa niefinansowe Aktywa trwałe Zapasy Należności od odbiorców Należności podatków Pochodne instrumenty finansowe Pozostałe aktywa Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Aktywa obrotowe ZOBOWIĄZANIA I KAPITAŁ WŁASNY (1 049) akcjonariuszy Jednostki Dominującej udziałowców niekontrolujących Zobowiązania zadłużenia Pochodne instrumenty finansowe Zobowiązania świadczeń pracowniczych Rezerwy na koszty likwidacji kopalń i innych obiektów technologicznych Zobowiązania odroczonego podatku dochodowego Pozostałe zobowiązania Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania zadłużenia Pochodne instrumenty finansowe Zobowiązania wobec dostawców Zobowiązania świadczeń pracowniczych Zobowiązania podatków Pozostałe zobowiązania Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania długo i krótkoterminowe Grupa owa KGHM Polska Miedź S.A. 4

5 ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM akcjonariuszom Jednostki Dominującej Stan na 1 stycznia ( 183) Dywidenda Transakcje z właścicielami Zysk netto Pozostałe ( 3) 462 Łączne ( 3) 860 Stan na 31 marca akcjonariuszom Jednostki Dominującej Stan na 1 stycznia ( 183) Dywidenda Transakcje z właścicielami Zysk netto Pozostałe ( 56) ( 3) 150 Łączne ( 56) ( 3) 860 Stan na 31 marca akcjonariuszom Jednostki Dominującej Stan na 1 stycznia (1 361) Dywidenda Transakcje z właścicielami Zysk netto Pozostałe - - ( 312) - ( 312) - ( 312) Łączne - - ( 312) Stan na 31 marca (1 049) Grupa owa KGHM Polska Miedź S.A. 5

6 Skutki korekty osądu w zakresie zmiany waluty funkcjonalnej Future 1 Sp. z o.o. na 30 czerwca 2017 PÓŁROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU I półrocze 2017 I półrocze 2017 I półrocze 2017 Przychody ze sprzedaży Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów (7 215) (7 215) - Zysk brutto ze sprzedaży Koszty sprzedaży i koszty ogólnego zarządu ( 621) ( 621) - Zysk netto ze sprzedaży Strata z wspólnych przedsięwzięć metodą praw własności ( 215) ( 215) - Przychody odsetkowe od pożyczek udzielonych wspólnym przedsięwzięciom Wynik z zaangażowania we wspólne przedsięwzięcia ( 54) ( 54) - Pozostałe przychody i (koszty) operacyjne (1 506) ( 858) 648 Przychody i (koszty) finansowe Zysk przed opodatkowaniem ( 648) Podatek dochodowy ( 507) ( 595) ( 88) ZYSK NETTO Zysk netto : Akcjonariuszom Jednostki Dominującej Na udziały Średnia ważona liczba akcji zwykłych (mln szt.) Zysk na akcję podstawowy i rozwodniony (w PLN) 2,46 5,26 2,80 PÓŁROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW I półrocze 2017 I półrocze 2017 I półrocze 2017 Zysk netto Wycena zabezpieczających po uwzględnieniu efektu podatkowego Wycena aktywów dostępnych do sprzedaży po uwzględnieniu efektu podatkowego Różnice kursowe z przeliczenia sprawozdań jednostek zagranicznych ( 648) Pozostałe, które zostaną przeklasyfikowane do wyniku ( 648) Straty aktuarialne po uwzględnieniu efektu podatkowego ( 147) ( 147) - Pozostałe, które nie zostaną przeklasyfikowane do wyniku ( 147) ( 147) - netto ( 648) ŁĄCZNE CAŁKOWITE DOCHODY ( 88) Łączne przypadające: Akcjonariuszom Jednostki Dominującej ( 88) Na udziały ( 3) ( 3) - Grupa owa KGHM Polska Miedź S.A. 6

7 PÓŁROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej I półrocze 2017 I półrocze 2017 I półrocze 2017 Zysk przed opodatkowaniem Amortyzacja ujęta w wyniku finansowym Strata z wspólnych przedsięwzięć metodą praw własności Odsetki od pożyczek udzielonych wspólnym przedsięwzięciom ( 161) ( 161) - Odsetki i koszty zadłużenia Odpisy utraty wartości aktywów trwałych Różnice kursowe, z tego: ( 630) z działalności inwestycyjnej i środków pieniężnych ( 630) z działalności finansowej ( 815) ( 815) - Zmiana stanu pozostałych należności i zobowiązań ( 203) ( 203) - Zmiana stanu aktywów / zobowiązań pochodnych ( 86) ( 86) - Pozostałe korekty zysku przed opodatkowaniem 12 ( 6) ( 18) wyłączenia przychodów i kosztów ( 648) Podatek dochodowy zapłacony ( 703) ( 703) - Zmiana stanu u obrotowego ( 537) ( 537) - Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej Wydatki związane z aktywami górniczymi i hutniczymi (1 111) (1 111) - Wydatki na rzeczowe i niematerialne aktywa trwałe ( 97) ( 97) - Objęcie udziałów we wspólnym przedsięwzięciu ( 206) ( 206) - Pozostałe płatności ( 55) ( 55) - płatności (1 469) (1 469) - Wpływy Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (1 447) (1 447) - Przepływy pieniężne z działalności finansowej Wpływy zaciągniętego zadłużenia Pozostałe wpływy wpływy Płatności zadłużenia (1 532) (1 532) - Zapłacone odsetki i koszty zadłużenia ( 81) ( 81) - Pozostałe płatności płatności (1 613) (1 613) - Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej ( 164) ( 164) - PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO ( 419) ( 419) - Stan środków pieniężnych i ich ekwiwalentów na początek okresu Różnice kursowe dotyczące środków pieniężnych i ich ekwiwalentów Stan środków pieniężnych i ich ekwiwalentów na koniec okresu Grupa owa KGHM Polska Miedź S.A. 7

8 PÓŁROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ AKTYWA I półrocze 2017 I półrocze 2017 I półrocze 2017 Rzeczowe aktywa trwałe górnicze i hutnicze Aktywa niematerialne górnicze i hutnicze Rzeczowe i niematerialne aktywa górnicze i hutnicze Pozostałe rzeczowe aktywa trwałe Pozostałe aktywa niematerialne Pozostałe aktywa rzeczowe i niematerialne Wspólne przedsięwzięcia wyceniane metodą praw własności Pożyczki udzielone wspólnym przedsięwzięciom Łączne zaangażowanie we wspólne przedsięwzięcia Pochodne instrumenty finansowe Inne instrumenty finansowe wyceniane w wartości godziwej Pozostałe aktywa finansowe Instrumenty finansowe razem Aktywa odroczonego podatku dochodowego ( 88) Pozostałe aktywa niefinansowe Aktywa trwałe ( 88) Zapasy Należności od odbiorców Należności podatków Pochodne instrumenty finansowe Pozostałe aktywa Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Aktywa obrotowe ( 88) ZOBOWIĄZANIA I KAPITAŁ WŁASNY ( 801) akcjonariuszy Jednostki Dominującej ( 88) udziałowców niekontrolujących ( 88) Zobowiązania zadłużenia Pochodne instrumenty finansowe Zobowiązania świadczeń pracowniczych Rezerwy na koszty likwidacji kopalń i innych obiektów technologicznych Zobowiązania odroczonego podatku dochodowego Pozostałe zobowiązania Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania zadłużenia Pochodne instrumenty finansowe Zobowiązania wobec dostawców Zobowiązania świadczeń pracowniczych Zobowiązania podatków Pozostałe zobowiązania Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania długo i krótkoterminowe ( 88) Grupa owa KGHM Polska Miedź S.A. 8

9 PÓŁROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM akcjonariuszom Jednostki Dominującej Stan na 1 stycznia ( 183) Dywidenda ( 200) ( 200) - ( 200) Transakcje z właścicielami ( 199) ( 199) - ( 199) Zysk netto Pozostałe ( 6) 981 Łączne ( 3) Stan na 30 czerwca akcjonariuszom Jednostki Dominującej Stan na 1 stycznia ( 183) Dywidenda ( 200) ( 200) - ( 200) Transakcje z właścicielami ( 199) ( 199) - ( 199) Zysk netto Pozostałe ( 6) 333 Łączne ( 3) Stan na 30 czerwca akcjonariuszom Jednostki Dominującej Stan na 1 stycznia (1 361) Dywidenda Transakcje z właścicielami Zysk netto Pozostałe - - ( 648) - ( 648) - ( 648) Łączne - - ( 648) 560 ( 88) - ( 88) Stan na 30 czerwca ( 801) ( 88) - ( 88) Grupa owa KGHM Polska Miedź S.A. 9