B-KN Czeladź, dnia r.

Podobne dokumenty
Przepisem wyłączającym odpowiedzialność kierownika jednostki za rachunkowość ( w tym inwentaryzację) jest art. 53 ust. 5 ufp.

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

ZARZĄDZENIE NR 351/2016 PREZYDENTA MIASTA KIELCE. z dnia 30 września 2016 r. w sprawie przeprowadzenia inwentaryzacji majątku Miasta Kielce za 2016 r.

ZARZĄDZENIE NR 398/2017 PREZYDENTA MIASTA KIELCE. z dnia 22 września 2017 r. w sprawie przeprowadzenia inwentaryzacji majątku Miasta Kielce za 2017 r.

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

INSTRUKCJA W SPRAWIE PRZEPROWADZANIA INWENTARYZACJI SKŁADNIKÓW MAJĄTKOWYCH W SZKOLE PODSTAWOWEJ NR 35 W RYBNIKU.

Szanowna Pani Hanna Rydjan

Przepisem wyłączającym odpowiedzialność kierownika jednostki za rachunkowość ( (w tym inwentaryzację) jest art. 53 ust. 5 ufp.

ZARZĄDZENIE Nr 159/2017 BURMISTRZA KARCZEWA z dnia 20 listopada 2017 r.

I N S T R U K C J A W SPRAWIE GOSPODARKI MAJĄTKIEM GMINY, INWENTARYZACJI MAJĄTKU I ZASAD ODPOWIEDZIALNOŚCI ZA POWIERZONE MIENIE

ZARZĄDZENIE NR 191/2018 BURMISTRZA ŻNINA. z dnia 16 października 2018 r.

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE. Zgodnie z Rocznym planem kontroli w dniach od 11 do 22 czerwca 2018 r. przeprowadzono w jednostce kontrolę w zakresie :

URZĄD MARSZAŁKOWSKI WOJEWÓDZTWA PODLASKIEGO. w Białymstoku PROTOKÓŁ. kontroli problemowej za okres r. (rodzaj kontroli) przeprowadzonej w

Protokół z kontroli problemowej przeprowadzonej w Urzędzie Gminy w Mszanie

PREZYDENT MIASTA GLIWICE

Szanowna Pani Elżbieta Bijaczewska. Dyrektor

STATUT MIEJSKIEGO ZARZĄDU DRÓG i ZIELENI W KONINIE

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

Ustawa z dnia 21 marca 1985 r. o drogach publicznych (Dz.U. z 2007 r. Nr 19, poz. 115 z późn. zmianami)

Szanowna Pani Hanna Łabuzińska

ZARZĄDZENIE Nr 105/2017 WÓJTA GMINY WRĘCZYCA WIELKA z dnia 17 października 2017 r.

Inwentaryzacja w jednostkach sektora finansów publicznych przeprowadzanie, rozliczanie i dokumentowanie

Prezydent Miasta Gliwice

B-ZP Czeladź, dnia r.

Czeladź, dnia r. Pani mgr inż. Izabela Penszko Dyrektor Miejskiego Zarządu Gospodarki Komunalnej w Czeladzi

UCHWAŁA Nr 93/09 SEJMIKU WOJEWÓDZTWA MAZOWIECKIEGO. z dnia 6 lipca 2009 r.

STATUT MIEJSKIEGO ZARZĄDU DRÓG W PŁOCKU ROZDZIAŁ I POSTANOWIENIA OGÓLNE

Harmonogram Przeprowadzenia inwentaryzacji na 2011 rok

Zarządzenie Nr 9/09/2016 Dyrektora Miejskiego Ośrodka Sportu i Rekreacji z dnia 30 września 2016 roku w sprawie przeprowadzenia inwentaryzacji

STATUT WIELKOPOLSKIEGO ZARZĄDU DRÓG WOJEWÓDZKICH W POZNANIU

Ogólne zasady prowadzenia ksiąg rachunkowych

Instrukcja inwentaryzacyjna. Postanowienia ogólne

Uchwała Nr XVI-48/2012 Rady Miejskiej w Wołominie z dnia 4 czerwca 2012 r.

Protokół z kontroli przeprowadzonej w Domu Pomocy Społecznej w Międzyrzeczu

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

ZARZĄDZENIE NR 162/VII/2016 BURMISTRZA MIASTA I GMINY PLESZEW. z dnia 30 września 2016 r.

ZARZĄDZENIE NR 111/2016 Burmistrza Bornego Sulinowa z dnia 30 grudnia 2016 r.

NSTRUKCJA INWENTARYZACYJNA ZESPOŁU SZKÓŁ SPECJALNYCH NR 11 W KATOWICACH

INSTRUKCJA. W SPRAWIE PRZEPROWADZANIA INWENTARYZACJI SKŁADNIKÓW MAJĄTKOWYCH W Gimnazjum Nr 2 w Rybniku. Cel i podstawy prawne inwentaryzacji

ZARZĄDZENIE NR 117/2017 STAROSTY RACIBORSKIEGO. z dnia 11 października 2017 r.

ZARZĄDZENIE Nr 508 WOJEWODY MAZOWIECKIEGO z dnia 27 września 2016 r.

Konto Środki trwałe

UCHWAŁA NR XV/71/2015 RADY POWIATU GOLUBSKO-DOBRZYŃSKIEGO. z dnia 31 lipca 2015 r.

Zarządzenie nr 67/2016 Burmistrza Gminy i Miasta Odolanów z dnia 24 czerwca 2016 roku

ZARZĄDZENIE Nr 17/2018 Prezydenta Miasta Bolesławiec. z dnia 23 stycznia 2018 r.

ZARZĄDZENIE Nr 374/2018 Prezydenta Miasta Bolesławiec. z dnia 20 grudnia 2018 r.

UCHWAŁA NR IX/70/2015 RADY MIEJSKIEJ SKOCZOWA z dnia 19 maja 2015 r. w sprawie nadania statutu Miejskiemu Zarządowi Dróg Na podstawie art. 18 ust. 2 p

Protokół kontroli sprawdzającej przeprowadzonej w I Liceum Ogólnokształcącym przy ul. Szarych Szeregów 15 w Słupsku

UCHWAŁA NR III/38/2019 RADY MIASTA GLIWICE. z dnia 7 lutego 2019 r. w sprawie nadania statutu Zarządowi Dróg Miejskich w Gliwicach

REGULAMIN ORGANIZACYJNY POWIATOWEGO ZARZĄDU DRÓG w STAROGARDZIE GD.

Zarządzenie nr 148/2010 Burmistrza Miasta śarów z dnia 06 grudnia 2010 roku

Zarządzenie Nr 351/2015 Burmistrza Miasta Czeladź z dnia 21 października 2015 roku

Organizacja i dokumentacja inwentaryzacji w jednostkach sektora finansów publicznych

POLITECHNIKA RZESZOWSKA Zakład Dróg i Mostów. Okresowe kontrole drogowych obiektów inżynierskich w świetle obowiązującego prawa. dr inż.

Terminy i sposoby przeprowadzenia inwentaryzacji

Szanowna Pani Bożena Mazur

Uchwała Nr XX/124/04 Rady Miasta Biłgoraj z dnia 28 stycznia 2004 r.

PREZYDENT MIASTA GLIWICE

Protokół Nr 16/2007 z kontroli przeprowadzonej w Zakładzie Inżynierii Komunalnej w Czeladzi

DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA ŁÓDZKIEGO

Czeladź, dnia r. B-ZP

Zarządzenie Nr 157/2011 Prezydenta Miasta Radomska z dnia 17 października 2011r.

Zarządzenie Nr 890/2011

PROTOKÓŁ. kontroli problemowej przeprowadzonej w Publicznym Przedszkolu Nr 2 w Kozienicach.

Zarządzenie Nr 113/GOOSiP/2018 Burmistrza Skarszew z dnia 8 sierpnia 2018r.

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

(Ogólne zasady prowadzenia ksiąg rachunkowych)

ZARZĄDZENIE NR 186/2015 BURMISTRZA MIASTA ŻARÓW. z dnia 28 grudnia 2015 r.

Szanowny Pan Przemysław Jankiewicz

Szanowny Pan Tomasz Zandecki

DZIENNIK URZĘDOWY. Warszawa, dnia 26 czerwca 2012 r. Poz. 4931

PROCEDURA NR 2.2 TYTUŁ: NADZÓR NAD INFRASTRUKTURĄ

STATUT ZARZĄDU DRÓG WOJEWÓDZKICH W OPOLU

PROTOKÓŁ. Okres objęty kontrolą : styczeń grudzień 2006 roku oraz styczeń czerwiec 2007 roku.

Protokół z przeprowadzonej kontroli w Starostwie Powiatowym w Międzyrzeczu

INSTRUKCJA INWENTARYZACYJNA

ZARZĄDZENIE Nr Burmistrza Miasta Zawidowa z dnia

Zarządzenie Nr 134/2009 Wójta Gminy Krzynowłoga Mała z dnia 28 grudnia 2009 r.

Harmonogram inwentaryzacji na rok. Termin przeprowadze -nia Inwentaryzacj i Środki trwałe Metoda 1 lub Pozostałe środki trwałe

INSTRUKCJA INWENTARYZACYJNA w Szkole Podstawowej im. Stanisława Staszica w Jankowicach

Brzeziny, 13 marca 2013 r. KZ C PROTOKÓŁ Nr I/2013

B-ZP Czeladź, dnia r. WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

UCHWAŁA NR XLI/831/13 SEJMIKU WOJEWÓDZTWA PODKARPACKIEGO. z dnia 30 grudnia 2013 r.

Protokół z kontroli przeprowadzonej w Domu Pomocy Społecznej w Skwierzynie

Zarządzenie Nr 21/2014 Dyrektora Tarnowskiego Organizatora Komunalnego z dnia 31 października 2014 roku

ZARZĄDZENIE NR 88/2010 BURMISTRZA MIASTA PIECHOWICE

Szanowna Pani Adriana Jankowska - Semik

DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA ŚLĄSKIEGO

Załącznik do Zarządzenia Nr 112/2017 Wójta Gminy Celestynów z dnia 17 sierpnia 2017 roku

ZARZĄDZENIE MAZOWIECKIEGO KURATORA OWIATY. z dnia. r. w sprawie przeprowadzenia inwentaryzacji okresowej (okresowej, doraźnej, okolicznościowej)

Protokół z kontroli przeprowadzonej w Liceum Ogólnokształcącym w Międzyrzeczu

I Postanowienia ogólne II Zasady i tryb przeprowadzania kontroli i dokumentowanie jej ustaleń III Postępowanie pokontrolne IV Postanowienia końcowe

Regulamin organizacyjny Zarządu Dróg Powiatowych w Lidzbarku Warmińskim

ZARZĄDZENIE NR V/ 120 /2010 WÓJTA GMINY TARNÓW Z DNIA 30 SIERPNIA 2010 r.

INSTRUKCJA INWENTARYZACYJNA

ZARZĄDZENIE NR 76/2010 STAROSTY WOŁOWSKIEGO. z dnia 2 sierpnia 2010 r. w sprawie zakładowej instrukcji inwentaryzacyjnej

ZARZĄDZENIE NR 23/2017 Burmistrza Miasta Józefowa. z dnia 22 lutego 2017 r.

ZARZĄDZENIE Nr BURMISTRZA DREZDENKA Kierownika Urzędu z dnia 30 marca 2017r.

Zarządzenie Nr 59/2005 Burmistrza Miasta Szydłowca z dnia 29 września 2005 roku

INSTRUKCJA INWENTARYZACYJNA POWIATOWEGO CENTRUM POMOCY RODZINIE W BOCHNI

Transkrypt:

B-KN.1711.11.2013 Czeladź, dnia 29.11.2013 r. Pan inż. Robert Szczupider Dyrektor Miejskiego Zarządu Gospodarki Komunalnej w Czeladzi Zgodnie z Rocznym planem kontroli w dniach od 27 sierpnia do 12 września 2013 r. przeprowadzono w MZGK kontrolę w zakresie przestrzegania przepisów i procedur dotyczących gospodarowania mieniem, w tym drogami gminnymi, zużycia energii i inwentaryzacji. Ustalenia kontroli zawarto w Protokole podpisanym w dniu 13 września 2013 r., którego jeden egzemplarz pozostawiono w kontrolowanej jednostce. Do protokołu nie wniesiono uwag ani zastrzeżeń. Drogi gminne ewidencja, przeglądy techniczne Do kategorii dróg gminnych zalicza się drogi o znaczeniu lokalnym niezaliczone do innych kategorii stanowiące uzupełniającą sieć dróg służących miejscowym potrzebom, z wyłączeniem dróg wewnętrznych (art.7 ust.1 ustawy o drogach publicznych). Stosownie do art. 19 ust.2 pkt 4 zarządcą dla dróg gminnych jest Organ j.s.t. do którego właściwości należą sprawy z zakresu planowania, budowy, przebudowy, remontu, utrzymania i ochrony dróg. Stosownie do art. 21 ustawy zarządca drogi może wykonywać swoje obowiązki przy pomocy jednostki organizacyjnej będącej zarządem drogi, utworzonej przez radę gminy w przypadku dróg gminnych. Zarząd nad drogami gminnymi w Czeladzi sprawuje Miejski Zarząd Gospodarki Komunalnej, jest to jego zadanie statutowe. Zgodnie z 5 pkt 1 Statutu MZGK Przedmiotem działania.jest sprawowanie zarządu nad drogami gminnymi w mieście.... Do obowiązków zarządcy, zgodnie z art.20 pkt 9 ustawy o drogach publicznych, należy prowadzenie ewidencji dróg, których w zarządzie MZGK jest 59 km, z czego 8,6 km to drogi o nawierzchni gruntowej. Sprawy ewidencji reguluje rozporządzenie Ministra Infrastruktury z dnia 16 lutego 2005 r. w sprawie sposobu numeracji i ewidencji dróg publicznych, obiektów mostowych, tuneli, przepustów i promów oraz rejestru numerów dróg nadanych drogom, obiektom mostowym i tunelom (Dz. U. Nr 67, poz.582). Ewidencja powinna obejmować następujące dokumenty ewidencyjne: książkę drogi, której wzór określa załącznik nr 1 do rozporządzenia, dziennik objazdu dróg, którego wzór określa załącznik nr 2 do rozporządzenia. Ewidencja może być prowadzona w formie pisemnej lub elektronicznej (elektronicznie - pod warunkiem zastosowania odpowiednich zabezpieczeń przed utratą danych). 1

Uchwałą Nr 1393/383/III/2010 Zarządu Województwa Śląskiego z dnia 15.06.2010 r. nadano drogom gminnym w gminie Czeladź numery zgodnie z wykazem numerów dróg gminnych w województwie śląskim - w łącznej ilości 111. Podstawowym dokumentem ewidencji dróg jest Książka drogi zastępująca wcześniejszą metrykę drogi. Do dnia kontroli w MZGK książki dróg zostały założone dla 27 dróg gminnych na 111 administrowanych dróg. Brak wywiązania się z tego obowiązku Dyrektor wyjaśnia w piśmie oznaczonym L. dz. 2821/2013 z dnia 09.09.2013 r. Nie założono książek dróg dla wszystkich zarządzanych odcinków dróg ze względu na zbyt małą ilość środków finansowych przeznaczonych na bieżące utrzymanie dróg. Z uwagi na nadmiar obowiązków związanych nie tylko z zarządzaniem drogami wykonywanych jednoosobowo a także wykonawstwem polegającym na bieżącym utrzymaniu dróg wraz z oznakowaniem skupiamy się przede wszystkim na wykonywaniu robót utrzymaniowych, które wpływają na bezpieczeństwo ruchu drogowego oraz korespondencji bieżącej zgodnie z wymogami przepisów KPA. Istnieje pilna potrzeba dodatkowego zatrudnienia w dziale gospodarki komunalnej. Sprawdzono prowadzenie książek dróg dla 6 dróg gminnych założonych w latach 2000 2008 : ul. Daleka, ul. 27-go Stycznia, ul. Kosmonautów, ul. Wiosenna, ul. Krasickiego, ul. 11-go Listopada. Książki drogi nie są uzupełniane i aktualizowane od dnia ich założenia, co jest niezgodne z 16 cytowanego wyżej rozporządzenia, który stanowi : Aktualizowania ewidencji dokonuje się na bieżąco, nie później niż do końca pierwszego kwartału każdego roku kalendarzowego za rok kalendarzowy bezpośrednio poprzedzający. Bieżąca aktualizacja metryk dróg miejskich (obecnie to powinny być książki drogi) zgodnie z zakresem czynności i odpowiedzialności pracownika z dnia 02.06.2008 r. należy do Specjalisty ds. Inżynierii Ruchu i Uzgodnień Lokalizacyjnych (P.A.) w Dziale Gospodarki Komunalnej, który zgodnie z Regulaminem Organizacyjnym ma przypisane zadania w zakresie m.in. prowadzenia ewidencji dróg. Dziennik objazdu jest dokumentem, który zakłada się i prowadzi oddzielnie dla każdej kategorii dróg, oddzielnie w danym roku kalendarzowym. Objazdy dróg czyli okresowe (w okresach znacznie krótszych niż rok) przeglądy ogólne drogi służą podejmowaniu doraźnych działań zachowawczych i remontowych. Dokument powinien zawierać bieżące informacje o tym, co w ramach prowadzonych na bieżąco przez zarządcę inspekcji w terenie stwierdzono na administrowanych przez niego drogach, kto wykonał dany objazd, kiedy, na jakich odcinkach i co zostało w jego trakcie stwierdzone. Dzienniki założone na rok 2012 i 2013 nie zawierają wypełnionych pozycji dot. numeru ewidencyjnego odcinka drogi, a także daty wykonania zaleceń. W MZGK dzienniki objazdu dróg zakładane są corocznie na dany rok kalendarzowy i stanowią odrębny dokument, który nie jest dołączany do książki drogi. Przepisy wymagają, aby informacje z dziennika objazdu dróg przenieść do części IV Książki drogi zatytułowanej: Wykaz dzienników objazdu dróg - kontroli stanu technicznej sprawności odcinka drogi. 2

Zgodnie z 21 pkt 1 powołanego wyżej Rozporządzenia Dla dróg użytkowanych przed dniem wejścia w życie rozporządzenia, nieobjętych ewidencją na podstawie dotychczasowych przepisów, należy założyć ewidencję zgodnie z przepisami rozporządzenia, w terminie 24 miesięcy od dnia wejścia w życie rozporządzenia i pkt 3 Aktualizacji ewidencji założonej i prowadzonej dla dróg na podstawie dotychczasowych przepisów należy dokonać w terminie 36 miesięcy od dnia wejścia w życie rozporządzenia. Okresowe przeglądy stanu technicznego dróg Konieczność dokonywania przeglądów i kontroli dróg wynika z dwóch podstawowych aktów prawnych jakimi są ustawa Prawo budowlane i ustawa o drogach publicznych. Dokonywanie przeglądu stanu technicznego dróg wynika z art. 62 ust.1 pkt 1 i 2 ustawy Prawo budowlane. Droga jest zdefiniowana jako budowla wraz z drogowymi obiektami inżynierskimi, urządzeniami oraz instalacjami, stanowiącą całość techniczno-użytkową, przeznaczoną do prowadzenia ruchu drogowego, zlokalizowaną w pasie drogowym. Obiekty powinny być w czasie użytkowania poddawane przez zarządcę: okresowej kontroli, co najmniej raz w roku okresowej kontroli, co najmniej raz na 5 lat. Kontrola roczna obejmuje sprawdzenie elementów budowli i instalacji narażonych na szkodliwe wpływy atmosferyczne i niszczące działania czynników występujących podczas użytkowania obiektu. Kontrola pięcioletnia polega na sprawdzeniu stanu technicznego i przydatności do użytkowania obiektu budowlanego, estetyki obiektu budowlanego oraz jego otoczenia. Przegląd drogi powinien oprócz stanu nawierzchni jezdni uwzględnić stan rowów odwadniających i skarp, oznakowania pionowego, poziomego i urządzeń BRD, chodników, poboczy, wpustów ulicznych kanalizacji deszczowej oraz innych jej elementów. Również ustawa o drogach publicznych w art. 20 pkt 10 nakłada na zarządcę drogi obowiązek przeprowadzania okresowych kontroli stanu dróg i drogowych obiektów inżynierskich ze szczególnym uwzględnieniem ich wpływu na stan bezpieczeństwa ruchu drogowego. Kontrole winny przeprowadzać osoby posiadające uprawnienia budowlane w odpowiedniej specjalności. W toku kontroli stwierdzono, że MZGK nie dokonywał okresowych przeglądów stanu technicznego publicznych dróg gminnych. Nie prowadzi się też książek obiektu budowlanego dla drogi. Z tego obowiązku zarządca jest zwolniony jeżeli prowadzi książkę drogi na podstawie przepisów o drogach publicznych. W tej sprawie Dyrektor złożył pisemne wyjaśnienie, z którego wynika, że Brak środków finansowych nie pozwalał na realizację tych zadań. Dla bezpieczeństwa ruchu drogowego pracownik bez uprawnień dokonuje przeglądów podstawowych dróg, w wyniku których wszelkie nieprawidłowości są usuwane na bieżąco. Kto nie spełnia obowiązku wynikającego z art. 62 ust.1 ustawy Prawo budowlane podlega karze grzywny (art.93 pkt 8 ). Zużycie energii Zestawienia dot. zużycia energii dla MZGK zostały sporządzone w dwóch wariantach: a/ pierwszy - odnosi się do rzeczywistego zużycia i kosztów w danym roku, b/ drugi - odnosi się do wydatków księgowych (płatności) poniesionych w danym roku kalendarzowym. 3

Dostawa energii cieplnej w r. 2011 i 2012 dla potrzeb MZGK odbywała się na podstawie zawartej z Przedsiębiorstwem Energetyki Cieplnej w Dąbrowie Górniczej umowy na czas nieoznaczony. Biorąc pod uwagę rzeczywiste zużycie i koszty energii w 2011 r. wynoszące 8.992,12 zł, a w roku 2012 9.510,06 zł., w 2012 r. nastąpił wzrost o 517,94 zł, tj. o 5,7 %. Koszty w ujęciu księgowym w 2012 r. wyniosły 9.510,06 zł i w porównaniu z kosztami roku 2011 w wysokości 10.575,18 zł uległy zmniejszeniu o kwotę 1.065,12 zł, tj. o 1 %. Dostawa energii elektrycznej na potrzeby MZGK w latach 2011-2012 odbywała się na podstawie zawartej z firmą ENION umowy na czas nieokreślony. Koszty zużycia energii w 2011 r. wyniosły 11.271,39 zł, w 2012 roku - 12.285,47 zł. W 2012 r. koszty zwiększyły się o kwotę 1.014,08 zł, tj. o 9,00 %. Płatności księgowe w zakresie zużycia energii elektrycznej wyniosły w 2012 r. 12.416,05 zł i w porównaniu z rokiem 2011 (11.587,23 zł) uległy zwiększeniu o kwotę 828,82 zł, tj. o 7,1 %. Z wyjaśnień złożonych przez Dyrektora MZGK wynika, że zwiększone zużycie było spowodowane głównie gorszymi w 2012 r. warunkami atmosferycznymi. Gospodarowanie mieniem, inwentaryzacja Podczas czynności kontrolnych sprawdzeniu poddano procedury dotyczące gospodarowania mieniem ujęte w Instrukcji gospodarowania majątkiem trwałym, inwentaryzacji majątku i zasad odpowiedzialności za powierzone mienie w MZGK. Regulacje w tym zakresie zawarto w Zarządzeniu Dyrektora Nr 8/2008 z dnia 10.09.2008 r. Instrukcja obejmuje : określenie majątku jednostki, przyjęte progi ewidencyjne, zasady odpowiedzialności za składniki mienia, cele, sposoby przeprowadzania inwentaryzacji poszczególnych składników aktywów i pasywów, opis czynności składających się na przygotowanie inwentaryzacji metodą spisu z natury, jej przeprowadzenie i rozliczenie, kompetencje przewodniczącego komisji inwentaryzacyjnej. Instrukcja nie zawiera zasad ustalania i zamieszczania numerów inwentarzowych na środkach trwałych, pozostałych środkach trwałych oraz drobnym wyposażeniu ujmowanym w ewidencji pozabilansowej (ilościowej), dla którego również winny być nadawane numery inwentarzowe. Ewidencja środków trwałych, pozostałych środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych prowadzona jest w programie komputerowym System Środki trwałe firmy Giga Katowice. Do przeprowadzenia w jednostce inwentaryzacji wg stanu na dzień 31.12.2012 r. Dyrektor MZGK powołał zarządzeniem nr 35/2012 z dnia 08.12.2012 r. komisję inwentaryzacyjną, która zinwentaryzowała: drogą spisu z natury - aktywa pieniężne w kasie, druki ścisłego zarachowania karty drogowe, bloczki opłaty eksploatacyjnej, bilety, druki KP i KW. metodą uzgodnienia sald - środki pieniężne na 6 rachunkach bankowych (bieżący, fundusz socjalny, PKZP, zabezpieczenie należytego wykonania umowy, GBŚ, karta firmy), oraz zobowiązania w odniesieniu do 21 kontrahentów, metodą weryfikacji salda kont : 011 Środki trwałe, 020 Wartości niematerialne i prawne, 201 Rozrachunki z odbiorcami i dostawcami, 225 Rozrachunki z budżetami, 229 Pozostałe rozrachunki publiczno-prawne, 231 Rozrachunki z tytułu wynagrodzeń, 135 Rachunki środków funduszy specjalnego przeznaczenia, 139 Inne rachunki bankowezabezpieczenia. Przedstawiając powyższe polecam realizację następujących zaleceń : 4

Zalecenie nr 1 Stosownie do art. 20 pkt 10 ustawy z dnia 21 marca 2005 r. o drogach publicznych (Dz. U.2013.poz.260) i zapisów 9 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Infrastruktury z dnia 16 lutego 2005 r. w sprawie sposobu numeracji i ewidencji dróg publicznych, obiektów mostowych, tuneli, przepustów i promów oraz rejestru numerów nadanych drogom, obiektom mostowym i tunelom (Dz. U. Nr 67, poz. 582 ) zaprowadzić brakującą ewidencję dróg w postaci książek zgodnie z wymogami ustawowymi, w oparciu o przygotowany i przedstawiony do akceptacji Burmistrza Miasta harmonogram. Termin : niezwłocznie Zalecenie nr 2 Mając na uwadze 16 przywołanego wyżej rozporządzenia aktualizować na bieżąco zaprowadzoną ewidencję dróg, nie później niż do końca I kwartału roku kalendarzowego za rok kalendarzowy bezpośrednio poprzedzający. Termin : od zaraz Zalecenie nr 3 Stosownie do wymogów art. 20 pkt 10 ustawy z dnia 21 marca 1985 r. o drogach publicznych oraz art. 62 ust. 1 pkt 1 i 2 Prawa budowlanego (Dz.U. 2010. 243.1623) dokonywać okresowych rocznych i pięcioletnich przeglądów stanu technicznego publicznych dróg gminnych. Termin : od zaraz; Zalecenie nr 4 Zapewnić przeprowadzanie kontroli stanu technicznego dróg, stosownie do art. 62 ust.4 Prawa budowlanego, przez osoby posiadające uprawnienia o odpowiedniej specjalności w zakresie projektowania lub kierowania robotami dla dróg i mostów, co jednocześnie upoważnia do sprawowania kontroli technicznej w zakresie utrzymania dróg. Termin : od zaraz Zalecenie nr 5 Obowiązującą w jednostce Instrukcję inwentaryzacyjną należy uzupełnić o zasady ustalania i zamieszczania numerów inwentarzowych na środkach trwałych i pozostałych środkach trwałych, także ujmowanych w ewidencji pozabilansowej. Termin : 30 dni od otrzymania Zalecenie nr 6 Ujawnić w księdze wieczystej decyzję Nr 2/2009 Burmistrza Miasta Czeladź w sprawie oddania nieruchomości przy ul. Orzeszkowej 12 w trwały zarząd na cele statutowe MZGK. Decyzja stała się prawomocna z dniem 16.07.2009 r. Termin: niezwłocznie Zgodnie z 14 pkt 6 Zarządzenia Nr 17/2010 Burmistrza Miasta Czeladź z dnia 29 stycznia 2010 r. w sprawie Regulaminu przeprowadzania kontroli wewnętrznej w Wydziałach Urzędu oraz gminnych jednostkach organizacyjnych informację o sposobie realizacji zaleceń należy przedłożyć pisemnie Burmistrzowi Miasta oraz e-mailem na adres : kontrola@um.czeladz.pl w terminie 30 dni od daty otrzymania. BURMISTRZ mgr Teresa Kosmala 5