dane w tys. zl. NOTA 1A WARTOŚCI NIEMATERIALNE a) koszty zakończonych prac rozwojowych b) wartość firmy c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 1 423 1 097 1 055 - oprogramowanie komputerowe 310 335 360 d) pozostałe wartości niematerialne 15 16 17 Wartości niematerialne razem: 1 438 1 113 1 072 - w tym o nieokreślonym okresie użytkowania NOTA 1B ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) wartość firmy nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: - oprogramowanie komputerowe pozostałe wartości niematerialne Wartości niematerialne, razem a) wartość brutto wartości niematerialnych na początek okresu 1 718 588 20 1 738 b)różnice z przeliczenia -1 0 0-1 c) zwiększenia (z tytułu) 0 427 0 0 427 - zakupu 427 427 - przesunięcia 0 d) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 - likwidacji 0 - sprzedaży 0-0 e) wartość brutto wartości niematerialnych na koniec okresu 0 2 144 588 20 2 164 f) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 621 253 4 625 g)różnice z przeliczenia 0 h) amortyzacja za okres (z tytułu) 0 100 25 1 101 - umorzenia 100 25 1 101 - likwidacji/ sprzedaży 0 i) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0 721 278 5 726 j) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 - zwiększenie 0 - zmniejszenie 0 k) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 l) wartość netto wartości niematerialnych na koniec okresu 0 1 423 310 15 1 438 NOTA 1C WARTOŚCI NIEMATERIALNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne 1 438 1 113 1 072 b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: Wartości niematerialne razem 1 438 1 113 1 072 Do wszystkich wartości niematerialnych Spółka posiada prawo własności. Nie występują wartości o nieokreślonym okresie użytkowania. Istotną pozycją wartości jest licencja IFS APPLICATIONS oraz licencja ORACLE (wartość netto) 1 357 Nie dokonano odpisów aktualizujących wartości niematerialne. NOTA 2A RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trwałe, w tym: 33 779 32 414 41 046 - grunty 0 4 - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 72 60 2 936 - urządzenia techniczne i maszyny 863 838 9 471 - środki transportu 10 563 8 872 9 400 - inne środki trwałe 22 281 22 644 19 235 b) środki trwałe w budowie 118 Rzeczowe aktywa trwałe, razem 33 897 32 414 41 046 Strona 9
NOTA 2B ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) - grunty - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu 105 1 527 12 971 33 312 47 915 b)różnice z przeliczenia -2-36 -3-41 c) zwiększenia (z tytułu) 0 18 145 2 905 2 934 6 002 - zakupu 18 145 2 905 2 934 6 002 - przemieszczenia 0 d) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 64 1 797 1 148 3 009 - sprzedaży 47 1 797 1 844 - likwidacji 17 1 148 1 165 -różnic kursowych z przeliczenia e) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 0 123 1 606 14 043 35 095 50 867 f) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 45 689 4 099 10 668 15 501 g)różnice z przeliczenia -1-7 0-8 h) amortyzacja za okres (z tytułu) 0 6 55-612 2 146 1 595 - naliczenia 6 118 916 3 264 4 304 - zmniejszenia z tytułu sprzedaży, likwidacji 63 1 528 1 118 2 709 i) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0 51 743 3 480 12 814 17 088 j) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 - zwiększenie 0 - zmniejszenie 0 k) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 l) wartość netto środków trwałych na koniec okresu 0 72 863 10 563 22 281 33 779 NOTA 2C ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne 33 779 32 414 41 046 b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu Środki trwałe bilansowe, razem 33 779 32 414 41 046 Wartość netto rzeczowych aktywów trwałych zabezpieczających zobowiązania : - aktywa obciążone zastawem rejestrowym na rzecz Raiffeisen Bank Polska S.A.: 2 Kwota zobowiązań z tyt. nabycia rzeczowych aktywów trwałych wynosi : Kwotę amortyzacji za I półrocze 2007 r zawiera nota 2B pkt.h.(naliczenia) Nie dokonano odpisów aktualizujących rzeczowe aktywa trwałe. Wykazane w bilansie rzeczowe aktywa trwałe są użytkowane. Wartość brutto środków w pełni zamortyzowanych, nadal używanych wynosi : 8 573 tys. Zł 1 394. NOTA 3A NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE a) należności od jednostek powiązanych b) od pozostałych jednostek Należności długoterminowe netto c) odpisy aktualizujące wartość należności Należności długoterminowe brutto NOTA 3B ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) stan na koniec okresu Strona 10
NOTA 3C ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH Stan na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu NOTA 3D NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta... /... b2. jednostka/waluta... /... b3. jednostka/waluta... /...... b4.pozostałe waluty w Należności długoterminowe, razem NOTA 3E NALEZNOŚCI DŁUGOTERMINOWE SPORNE I PRZETERMINOWANE - od których nie dokonano odpisów aktualizujących - nie wykazanych jako należności dochodzone na drodze sądowej NOTA 4A DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach powiązanych 511 963 236 683 225 099 - udziały lub akcje 511 963 236 683 225 099 - dłużne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki b) w pozostałych jednostkach 259 267 036 8 - udziały lub akcje 8 8 8 - dłużne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki 251 194 - inne długoterminowe aktywa finansowe 266 834 Długoterminowe aktywa finansowe, razem 512 222 503 719 225 107 NOTA 4B ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH - UDZIAŁY LUB AKCJE a) stan na początek okresu 236 691 221 820 221 820 b) zwiększenia 275 280 14 871 3 287 c) zmniejszenia d) stan na koniec okresu 511 971 236 691 225 107 NOTA 4C AKCJE LUB UDZIAŁY W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH "Cersanit I Fabryka Ceramiki" Krasnystaw d)charakter powiązania (jed.zależna, współzal., stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) g)wartość udziałów / akcji według ceny nabycia 101 789 101 789 101 789 produkcja i sprzedaż wyrobów ceramicznych 09.06.2000 r i)wartość bilansowa udziałów / akcji 101 789 101 789 101 789 j)procent posiadanego kapitału zakładowego 100% 100% 100% k)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu 100% 100% 100% Cersanit II S.A. Starachowice produkcja mebli pozostałych d)charakter powiązania (, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań 23.09.1998 r g)wartość udziałów / akcji według ceny nabycia 30 000 30 000 30 000 i)wartość bilansowa udziałów / akcji 30 000 30 000 30 000 j)procent posiadanego kapitału zakładowego 100% 100% 100% k)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu 100% 100% 100% Strona 11
Cersanit III S.A. d)charakter powiązania (, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań g)wartość udziałów / akcji według ceny nabycia 90 000 90 000 90 000 Wałbrzych produkcja i sprzedaż płytek ceramicznych 06.07.1999 r i)wartość bilansowa udziałów / akcji 90 000 90 000 90 000 j)procent posiadanego kapitału zakładowego 100% 100% 100% k)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu 100% 100% 100% d)charakter powiązania (, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań g)wartość udziałów / akcji według ceny nabycia 0 4 892 3 261 Cersanit Invest LLC i)wartość bilansowa udziałów / akcji 0 4 892 3 261 j)procent posiadanego kapitału zakładowego 0,00% 100,00% 100,00% k)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu 0,00% 100,00% 100,00% Ukraina produkcja wyrobów ceramicznych 22.11.2005 d)charakter powiązania (, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań g)wartość udziałów / akcji według ceny nabycia 49 49 49 Cersanit Luxembourg S.A.R.L Luxembourg obejmowanie udziałów oraz zarządzanie tymi udziałami 09.05.2006 r i)wartość bilansowa udziałów / akcji 49 49 49 j)procent posiadanego kapitału zakładowego 100,00% 100,00% 100,00% k)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu 100,00% 100,00% 100,00% d)charakter powiązania (, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań g)wartość udziałów / akcji według ceny nabycia 23 031 9 953 ROMANCERAM SA 3.10.2006 i)wartość bilansowa udziałów / akcji 23 031 9 953 j)procent posiadanego kapitału zakładowego 99,36% 77,85% 0,00% k)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu 99,36% 77,85% 0,00% Rumunia produkcja ceramiki sanitarnej Cersanit Cyprus Limited Cypr działalność jako spółka finansowa i holdingowa d)charakter powiązania (, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań od Cersanit Luxemburg S.A.R.L. g)wartość udziałów / akcji według ceny nabycia 1,8 tys.eur 08.07.2006 r 1,8 tys EUR i)wartość bilansowa udziałów / akcji 1,8 tys.eur 1,8 tys EUR j)procent posiadanego kapitału zakładowego 100,00% 100,00% 0,00% k)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu 100,00% 100,00% 0,00% Cersanit UK Limited Wielka Brytania prowadzenie działaności spółki holdingowej d)charakter powiązania (, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań 22.12.2006 g)wartość udziałów / akcji według ceny nabycia 1 GBP 1 GBP i)wartość bilansowa udziałów / akcji 1 GBP 1 GBP j)procent posiadanego kapitału zakładowego 100,00% 100,00% 0,00% k)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu 100,00% 100,00% 0,00% d)charakter powiązania (, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań Opoczno S.A. Opoczno 03.01.2007 g)wartość udziałów / akcji według ceny nabycia 267 074 0 i)wartość bilansowa udziałów / akcji 267 074 0 j)procent posiadanego kapitału zakładowego 48,52% 0,00% 0,00% k)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu 48,52% 0,00% 0,00% Strona 12
Strona 13
NOTA 4D AKCJE LUB UDZIAŁY W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH a)nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej d)wartość bilansowa udziałów / akcji 5 5 5 e)kapitał własny jednostki, w tym: - kapitał zakładowy f)% posiadanego kapitału zakładowego 0,004 0,004 0,004 g)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu 0,004 0,004 0,004 h)nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji i)otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy MINEX S.A. a)nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Stocznia Gdynia S.A. d)wartość bilansowa udziałów / akcji 3 3 3 e)kapitał własny jednostki, w tym: - kapitał zakładowy f)% posiadanego kapitału zakładowego 0,002 0,002 0,002 g)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu 0,002 0,002 0,002 h)nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji i)otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy NOTA 4E UDZIAŁY LUB AKCJE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej 488 891 221 797 221 797 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 23 080 14 894 3 310 b1. jednostka/waluta... /... UAH 7 575 5 050 4 892 3 261 b2. jednostka/waluta. EUR 2 327 2 326 13 9 680 9 681 49 b3. jednostka/waluta... / USD 57 57 181 181 b4.pozostałe waluty w RON (11 430) 13 219 140 Udziały lub akcje, razem 511 971 236 691 225 107 NOTA 4F ZMIANA STANU POŻYCZEK DŁUGOTERMINOWYCH a) stan na początek okresu 194 0 b) zwiększenia (z tytułu) 144 194 c) zmniejszenia (z tytułu) 87 d) stan na koniec okresu 251 194 0 NOTA 4G UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej 251 194 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta... /... b2. jednostka/waluta... /... b3. jednostka/waluta... /...... b4.pozostałe waluty w Udzielone pożyczki długoterminowe, razem 251 194 0 NOTA 4H ZMIANA STANU INNYCH DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH a) stan na początek okresu 266 834 b) zwiększenia (z tytułu) 266 834 c) zmniejszenia (z tytułu) 266 834 d) stan na koniec okresu 0 266 834 0 NOTA 4I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej 266 834 0 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) Inne długoterminowe aktywa finansowe, razem 0 266 834 0 NOTA 4J INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) - - Inne inwestycje długoterminowe, razem 0 0 1 Strona 14
NOTA 4K ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) - c) zmniejszenia (z tytułu) - d) stan na koniec okresu NOTA 4L INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta... /... b2. jednostka/waluta... /... b3. jednostka/waluta... /...... b4.pozostałe waluty w Inne inwestycje długoterminowe, razem NOTA 5A DŁUGOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 6 098 6 277 1 652 b) inne rozliczenia międzyokresowe Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 6 098 6 277 1 652 NOTA 5B ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 6 277 2 025 2 025 a) odniesionych na wynik finansowy 6 277 2 025 2 025 b) odniesionych na kapitał własny c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 2. Zwiększenia 4 398 13 725 3 007 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 2 029 13 725 3 007 b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 2 369 c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 3. Zmniejszenia 4 577 9 473 3 380 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 3 387 9 473 3 380 b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 1 190 c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 6 098 6 277 1 652 a) odniesionych na wynik finansowy 6 098 6 277 1 652 b) odniesionych na kapitał własny c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy Podstawa ustalenia aktywów z tytułu odroczonego podaku dochodowego za I pół 2007 r : - ujemne różnice kursowe z wyceny bilansowej należności - tys.zł - rezerwy na koszty - tys.zł - naliczone odsetki od zobowiązań 1 392 tys.zł - ujemne różnice kursowe z wyceny bilansowej zobowiązań - tys.zł - niewypłacone wynagrodzenia i ZUS 1 445 tys.zł - ujemne róznice kursowe z wyceny środkow pieniężnych - tys.zł - kwota straty podatkowej za I półrocze 2007 r 6 203 tys.zł - ujemna wycena instrumentu finansowego 1 363 tys.zł NOTA 5C INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: Inne rozliczenia międzyokresowe, razem Strona 15
NOTA 6 ZAPASY a) materiały 512 371 120 b) półprodukty i produkty w toku c) produkty gotowe d) towary 244 161 161 Zapasy, razem 756 532 281 NOTA 7A NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE a) z tytułu dostaw i usług 217 878 179 756 200 470 - od jednostek powiązanych 207 0 13 520 - do 12 miesięcy 207 13 520 - powyżej 12 miesięcy - od jednostek pozostałych 217 671 179 756 186 950 - do 12 miesięcy 217 671 179 756 186 950 - powyżej 12 miesięcy b) z tytyłu podatku dochodowego od osób prawnych 104 249 104 c) pozostałe 33 219 31 622 36 294 - z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 25 054 21 633 24 130 - przedpłaty 1 447 457 1 161 - inne 6 718 9 532 11 003 - od jednostek powiązanych 5 758 9 064 1 128 - od jednostek pozostalych 960 468 9 875 - dochodzone na drodze sądowej Należności krótkoterminowe netto, razem 251 201 211 627 236 868 d) odpisy aktualizujące wartość należności 2 259 2 795 3 404 Należności krótkoterminowe brutto, razem 253 460 214 422 240 272 NOTA 7B ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH Stan na początek okresu 2 795 3 375 3 375 a) zwiększenia 387 195 b) zmniejszenia 536 967 166 - zapłaty 498 400 114 - rozwiązania 38 567 52 Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 2 259 2 795 3 404 NOTA 7C NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej 186 143 164 373 185 431 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 67 317 50 049 54 841 b1. jednostka/waluta EURO 8 773 6 029 6 663 33 042 23 091 26 941 b2. jednostka/waluta USD 9 947 7 083 6 670 28 069 20 826 21 281 b3. jednostka/waluta GBP 1 097 1 075 1 126 6 142 6 132 6 567 b4.pozostałe waluty w UAH 64 52 Należności krótkoterminowe, razem 253 460 214 422 240 272 NOTA 7D NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: a) do 1 miesiąca 77 067 61 373 79 321 b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 101 920 67 916 77 897 c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 9 964 13 766 13 339 d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku e) powyżej 1 roku f) należności przeterminowane 31 186 39 496 33 317 Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 220 137 182 551 203 874 g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług 2 259 2 795 3 404 Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 217 878 179 756 200 470 NOTA 7E NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: a) do 1 miesiąca 24 531 30 283 24 650 b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 4 113 5 667 5 406 c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 183 826-3 d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 135 235 48 e) powyżej 1 roku 2 224 2 485 3 216 Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 31 186 39 496 33 317 f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 2 259 2 795 3 404 Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 28 927 36 701 29 913 NOTA 7F NALEZNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE SPORNE I PRZETERMINOWANE - od których nie dokonano odpisów aktualizującycj 28 927 36 701 29 913 - nie wykazanych jako należności dochodzone na drodze sądowej 28 927 36 701 29 913 Strona 16
NOTA 8A KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach powiązanych 120 886 50 718 4 802 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki 120 886 50 718 4 802 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach 150 61 0 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki 150 61 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 140 797 145 871 73 721 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 1 643 171 1 410 - inne środki pieniężne 139 154 145 700 72 311 - inne aktywa pieniężne Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 261 833 196 650 78 523 NOTA 8B PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem NOTA 8C UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej 150 61 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 120 886 50 718 4 802 b1. jednostka/waluta. USD 2 034 2 068 1 509 5 692 6 019 4 802 b2. jednostka/waluta... /... EUR 30 590 11 667 115 194 44 699 Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem 121 036 50 779 4 802 NOTA 8D ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej 44 2 751 198 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 140 753 143 120 73 523 b1. jednostka/waluta... / EUR 1 284 694 577 4 834 2 659 1 562 b2. jednostka/waluta... / USD 47 767 45 086 22 314 133 694 131 224 71 766 b3. jednostka/waluta... /... GBP 274 1 600 1 532 9 129 3 b4.pozostałe waluty wsek ; RUB ; UAH;LTL 693 108 192 Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem 140 797 145 871 73 721 - w tym różnice kursowe z tytułu wyceny bilansowej środków pieniężnych w walucie obcej -7 307-6 157 233 NOTA 8E BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIEŻNYCH Z TYT.RÓZNIC KURSOWYCH 1.Odwrócone różnice kursowe z wyceny środków pienieżnych w walucie obcej z poprzednich okresów 6 157-1 401-1 401 2.Bieżąca wycena środków pieniężnych w walucie obcej -7 307-6 157 233 Zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych -1 150-7 558-1 168 NOTA 9 KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów 1 952 1 516 1 124 b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe przychodów 18 000 12 349 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 19 952 13 865 1 124 NOTA 10 KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy A na okaziciela brak brak 56 328 000 5 632 800 gotówka 01.03.1992 r. 01.03.1992 r. B na okaziciela brak brak 50 000 000 5 000 000 gotówka 16.04.1997 r. 01.01.1996 r. C na okaziciela brak brak 10 000 000 1 000 000 gotówka 16.03.1998 r. 01.01.1997 r. D na okaziciela brak brak 16 618 290 1 661 829 gotówka 09.04.2003 r 01.01.2002 r Liczba akcji razen 132 946 290 Kapitał zakładowy, razem 13 294 629 Wartość nominalna jednej akcji =... zł (od daty) NOTA 11 KAPITAŁ ZAPASOWY a) z nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 77 975 77 975 77 975 b) pozostały 66 848 90 434 90 434 Kapitał zapasowy, razem 144 823 168 409 168 409 Strona 17
NOTA 12 KAPITAŁ REZERWOWY Z AKTUALIZACJI WYCENY a) z tytułu aktualizacji środków trwałych b) z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych c) z tytułu podatku odroczonego d) inny (wg rodzaju) Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny, razem NOTA 13 INNE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) Inne kapitały rezerwowe, razem Stratę wykazaną w sprawozdaniu finansowym za 2006 rok, zgodnie z uchwałą ZWZA Cersanit S.A., pokryto z kapitału zapasowego. NOTA 14A REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA a) rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 6 813 6 124 7 626 b) rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 26 26 8 - długoterminowa 26 26 8 - krótkoterminowa c) pozostałe rezerwy 26 051 18 065 19 487 - długoterminowe - krótkoterminowe 26 051 18 065 19 487 Rezerwy na zobowiązania, razem 32 890 24 215 27 121 NOTA 14B ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 6 124 7 617 7 617 a) odniesionej na wynik finansowy 6 124 7 617 7 617 b) odniesionej na kapitał własny c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 2. Zwiększenia 1 711 4 506 1 744 a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych 1 711 4 506 1 744 b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi 3. Zmniejszenia 1 022 5 999 1 735 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi 1 022 5 999 1 735 b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi 4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 6 813 6 124 7 626 a) odniesionej na wynik finansowy 6 813 6 124 7 626 b) odniesionej na kapitał własny c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy Podstawa ustalenia rezerwy na odroczony podatek dochodowy za I półrocze 2007 r: - dodatnie różnice kursowe z wyceny bilansowej należności : - tys.zł - dodatnie różnice kursowe z wyceny bilansowej środków pieniężnych : - tys.zł - dodatnie różnice kursowe z wyceny bilansowej zobowiązań : - tys.zł - różnica pomiędzy amortyzacją podatkową i bilansowa/ stawki podatkowe 211 tys.zł są wyższe niż bilansowe/ - naliczone odsetki od należności 5 353 tys.zł NOTA 14C ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE a) stan na początek okresu 26 8 8 b) zwiększenia (z tytułu) 18 c) zmniejszenie (z tytułu) - wykorzystanie (z tytułu) - rozwiązanie (z tytułu) d) stan na koniec okresu 26 26 8 NOTA 14D ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenie (z tytułu) - wykorzystanie (z tytułu) - rozwiązanie (z tytułu) d) stan na koniec okresu NOTA 14E ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenie (z tytułu) - wykorzystanie (z tytułu) - rozwiązanie (z tytułu) d) stan na koniec okresu NOTA 14F ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KROTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu 18 065 0 0 b) zwiększenia (z tytułu) 7 986 18 065 37 986 c) zmniejszenie (z tytułu) 0 0 18 499 - wykorzystanie (z tytułu) - rozwiązanie (z tytułu) 18 499 d) stan na koniec okresu 26 051 18 065 19 487 Strona 18
NOTA 15A ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE a) kredyty 266 834 333 089 b) zobowiązania z tytułu dostaw i usług - od jednostek powiązanych - od jednostek pozostałych c) pozostałe zobowiązania c.1 - od jednostek powiązanych - pożyczki - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - inne zobowiązania finansowe - inne c.2 - od jednostek pozostałych - pożyczki - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - inne zobowiązania finansowe - inne Zobowiązania długoterminowe, razem 266 834 333 089 0 NOTA 15B ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY 1. z tytułu kredytow i pożyczek 266 834 333 089 0 a) powyżej 1 roku do 3 lat 66 255 b) powyżej 3 do 5 lat c) powyżej 5 lat 266 834 266 834 2. z tytułu zakupu dóbr i uslug związanych z budową lub zakupem srodków trwałych a) powyżej 1 roku do 3 lat b) powyżej 3 do 5 lat c) powyżej 5 lat 3. Inne a) powyżej 1 roku do 3 lat b) powyżej 3 do 5 lat c) powyżej 5 lat Zobowiązania długoterminowe, razem 266 834 333 089 0 NOTA 15C ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej 266 834 306 220 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 26 869 0 b1. jednostka/waluta... /... EUR 7 013 26 869 Zobowiązania długoterminowe, razem 266 834 333 089 0 NOTA 15D ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POśYCZEK Nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej; siedziba Bank BPH S.A. Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty tys zł waluta tys zł waluta Warunki oprocentowania 551 100 PLN 266 834,00 PLN WIBOR+marża 19.09.2007 Termin spłaty Zabezpieczenia zastaw na zasadach ogólnych i zastaw rejestrowyna akcjach, pełnomoc.do sprzedaży akcji,blokada na rach.depozytowym,pełnomocnictwo do obciążania rach.depozytowego NOTA 16A ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE a) kredyty 157 234 46 130 48 118 b) wyemitowane obligacje 249 889 249 921 182 864 c) z tytułu dostaw i uslug, o okresie wymagalności: 201 610 137 865 141 618 c.1 - jednostki powiązane 192 730 120 130 135 326 - do 12 miesięcy 192 730 120 130 135 326 - powyżej 12 miesięcy c.2 - jednostki pozostałe 8 880 17 735 6 292 - do 12 miesięcy 8 880 17 735 6 292 - powyżej 12 miesięcy d) zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych e) pozostałe zobowiązania 13 863 12 039 12 478 e.1 - jednostki powiązane - pożyczki - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - inne zobowiązania finansowe - inne e.2 - jednostki pozostałe 13 863 12 039 12 478 - pożyczki - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - inne zobowiązania finansowe - zaliczki na poczet dostaw 602 284 1 128 - zobowiązania wekslowe - z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 1 108 1 324 907 - z tytułu wynagrodzeń 853 1 153 621 - inne 11 300 9 278 9 822 Zobowiązania krótkoterminowe, razem 622 596 445 955 385 078 Strona 19
NOTA 16B ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej 526 741 436 845 374 883 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 95 855 9 110 10 195 b1. jednostka/waluta EURO 24 768 2 123 2 092 93 917 8 134 8 460 b2. jednostka/waluta USD 620 285 516 1 738 830 1 643 b3. jednostka/waluta GBP 2 21 2 12 122 10 b4. jednostka/waluta 2... 1 b4.pozostałe waluty wsek;czk;huf;rol;skk;dkk;rub;uah;lit 188 23 82 Zobowiązania krótkoterminowe, razem 622 596 445 955 385 078 NOTA 16C ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POśYCZEK Kwota kredytu / pożyczki wg Kwota kredytu / pożyczki pozostała do Nazwa (firma) jednostki; siedziba tys zł waluta tys zł waluta Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Raiffeisen Bank Polska S.A. 50 000 PLN 43 401 EUR 1 343 PLN Wibor+marża 31.01.2008 weksel in blanko,hip.na nieruchom.; zastaw rej.;cesja praw z polisy;przelew wierzyteln. Bank BPH S.A. 30.04.2008 35 000 PLN 12 912 PLN Wibor+marża CALYON BANK POLSKA S.A. 60 000 PLN 50 475 PLN Wibor+marża 30.04.2008 przewł.śr.trw.,weksel in blano, cesja praw z polisy ubezp.dot.przewl.zap. weksel wlasny in blanco BNP PARIBAS S.A. NOTA 16D Dłużne instrumenty finansowe wg Wartość nominalna 50 000 PLN Warunki oprocentowania Termin wykupu 42 428 EUR 6 675 PLN Obligacje 250 000 Stałe 05.07.2007 - Gwarancje/ zabezpieczenia Wibor+marża ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUśNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH Dodatkowe prawa 30.04.2008 Inne weksel własny in blanco NOTA 17 ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów - długoterminowe - krótkoterminowe b) rozliczenia międzyokresowe przychodów 1 1 4 - długoterminowe 4 - krótkoterminowe 1 1 Rozliczenia międzyokresowe, razem 1 1 4 NOTA 18 WARTOŚĆ KSIĘGOWA AKCJI wartość księgowa 165 076 162 936 173 470 liczba akcji (w sztukach) 132 946 290 132 946 290 132 946 290 wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 1,24 1,23 1,30 rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) NOTA 19A PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW - od jednostek powiązanych 93 444 55 341 12 206 - od pozostałych jednostek 18 771 31 Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 93 462 56 112 12 237 NOTA 19B PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj 93 462 55 535 12 237 - od jednostek powiązanych 93 444 55 341 12 206 - od pozostałych jednostek 18 194 31 b) eksport - od jednostek powiązanych - od pozostałych jednostek c) Unia 0 577 0 - od jednostek powiązanych - od pozostalych jednostek 577 Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 93 462 56 112 12 237 w tym od jednostek powiązanych 93 444 55 341 12 206 NOTA 20A PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW - od jednostek powiązanych 208 - od pozostałych jednostek 423 540 747 800 357 840 Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 423 748 747 800 357 840 Strona 20
NOTA 20B PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW(STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj 253 303 447 675 218 085 - od jednostek powiązanych 1 - od pozostałych jednostek 253 302 447 675 218 085 b) eksport 72 444 140 438 61 591 - od jednostek powiązanych - od pozostałych jednostek 72 444 140 438 61 591 c) Unia 98 001 159 687 78 164 - od jednostek powiązanych 207 - od pozostałych jednostek 97 794 159 687 78 164 Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 423 748 747 800 357 840 w tym od jednostek powiązanych 208 NOTA 21 KOSZTY WEDŁUG RODZAJU a) amortyzacja 4 412 8 079 3 761 b) zużycie materiałów i energii 2 209 5 306 3 058 c) usługi obce 66 288 93 501 43 213 d) podatki i opłaty 606 986 409 e) wynagrodzenia 7 592 12 896 5 725 f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 1 497 2 627 1 224 g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 11 747 21 899 10 668 Koszty według rodzaju, razem 94 351 145 294 68 058 Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych -387 644 519 Koszty wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) -72 466-122 988-58 623 Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) -21 474-22 092-9 399 Koszty spoza kręgu kosztów Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 24 858 555 NOTA 22 POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE a) przychody ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 336 11 455 83 - przychody ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych 336 11 455 83 - odzysk z likwidacji środków trwałych b) pozostałe, w tym: 748 984 395 - likwidacja odpisu na należności 469 107 - odszkodowania za szkody 218 299 204 - otrzymane darowizny - nadwyżki w skł. majątku obrotowego - pozostałe 61 685 84 Pozostałe przychody operacyjne, razem 1 084 12 439 478 NOTA 23 POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE a) koszty zbycia niefinansowych aktywów trwałych 300 11 500 105 - wartośc netto sprzedanych rzeczowych aktywów trwałych 270 11 483 95 - wartośc netto zlikwidowanego majątku trwałego 30 17 10 b) odpis na należności 329 148 c) pozostałe, w tym: 198 1 374 352 - przekazane darowizny 47 59 13 - niedobory i szkody w skł. majątku obrotowego - szkody transportowe 139 443 246 - pozostałe 12 872 93 Pozostałe koszty operacyjne, razem 498 13 203 605 NOTA 24A PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH a) od jednostek powiązanych b) od pozostałych jednostek Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem NOTA 24B PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) z tytułu udzielonych pożyczek 5 088 1 148 30 - od jednostek powiązanych 5 081 1 148 30 - od jednostek pozostałych 7 b) pozostałe odsetki 3 852 5 528 2 768 - od jednostek powiązanych - od jednostek pozostałych 3 852 5 528 2 768 Przychody finansowe z tyt.odsetek, razem 8 940 6 676 2 798 NOTA 24C INNE PRZYCHODY FINANSOWE a) dodatnie różnice kursowe 17 810 12 422 8 442 b) pozostałe 5 188 52 38 Inne przychody finansowe, razem 22 998 12 474 8 480 Strona 21
NOTA 25A KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) od kredytów i pożyczek 0 3 297 1 838 - od jednostek powiązanych - od jednostek pozostałych 3 297 1 838 b) pozostałe odsetki 13 898 6 323 2 658 - od jednostek powiązanych - od jednostek pozostałych 13 898 6 323 2 658 Koszty finansowe z tyt. odsetek, razem 13 898 9 620 4 496 NOTA 25B INNE KOSZTY FINANSOWE a) ujemne różnice kursowe 25 647 23 673 6 538 b) pozostałe 6 664 1 430 202 Inne koszty finansowe, razem 32 311 25 103 6 740 NOTA 26A PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY 1. Zysk (strata) brutto (skonsolidowany) 3 141-29 331-12 855 2. Korekty konsolidacyjne 3. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) -9 343 15 084-986 a. przychody, które zgodnie z przepisami podatkowymi nie są zaliczane do dochodu do opodatkowania w tym -3 886-1 326 474 - odsetki od pożyczki -5 088 1 153 - pozostałe 1 202 173 b. koszty i straty nieuznawane przez przepisy podatkowe za koszty uzystania przychody w tym -5 246 16 410-1 460 - darowizny 47 59 13 - opłaty ba PFRON 70 166 58 - ujemne różnice kursowe z wyceny bilansowej 2005-617 -549 - ujemne różnice kursowe z wyceny bilansowej 2006-9 117 9 056 346 - ujemne różnice kursowe z wyceny bilansowej 2007 - odpis na należności 275 94 - rezerwy na koszty - pozostałe 3 754 7 471-1 422 c. Inne zwiększenia (zmniejszenia) dochodu do opodatkowana przewidziane przepisami podatkowymi - darowizny d. Inne różnice poniędzy zyskiem brutto a dochodem do opodatkowania podatkiem dochodowym w tym 211 - strata z lat ubiegłych - różnica pomiędzy amortyzacją podatkową a bilansową 211 - zwolnienie dochodu uzyskanego z działalności prowadzonej w strefie specjalnej 4. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym -6 202-14 247-13 841 5. Podatek dochodowy według stawki.19.. % 6. Zwiększania, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku 7. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: - wykazany w rachunku zysków i strat - dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny - dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy - przypis NOTA 26B PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych -2 373-6 821-721 - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podaktowych - zmniejszenie (zwiększenie) z tyt.poprzednio nieujętej straty podat.,ulgi podat. lub różnicy przejściowej poprzed. okresu - zmniejszenie (zwiększenie) z tyt.odpisania aktywów z tyt.odrocz.pod.doch.lub braku możliwości wykorz.rez.na odrocz.p 3 240 1 076 1 102 - inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów) Podatek dochodowy odroczony, razem 867-5 745 381 NOTA 26C ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO - ujętego w kapitale własnym - ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy NOTA 26D PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY - działalności zaniechanej - wyniku na operacjach nadzwyczajnych NOTA 27A ZYSK (STRATA) NETTO a. Zysk (strata) netto jednostki dominującej 2 274-23 586-13 236 b. Zysk (strata) netto jednostek zależnych e. korekty konsolidacyjne Zysk (strata) netto razem 2 274-23 586-13 236 Strona 22
NOTA 27B WARTOŚĆ KSIĘGOWA AKCJI zysk (strata) netto 2 274-23 586-13 236 liczba akcji (w sztukach) 132 946 290 132 946 290 13 294 629 zysk (strata) na jedną akcję zwykłą 0,02-0,18-1,00 rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą Transakcje Cersanit S.A. z jednostkami zależnymi : CERSANIT I CERSANIT II CERSANIT III OPOCZNO CERSANIT INVEST LLC CERSANIT CYPR ROMANCERAM CERSANIT LUXEMBURG Należności w dniu 30.06.2007 Zobowiązania w dniu 30.06.2007 Przychody za I półrocze 2007 Koszty za I półrocze 2007 0 68 102 35 905 153 919 21 597 12 307 53 043 93932 44 493 193 312 8 408 739 7 631 691 169 1 109 4 131 207 811 179 NOTA 28 POZYCJE POZABILANSOWE 1. Należności warunkowe 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) 2. Zobowiązania warunkowe 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) - udzielonych gwarancji i poręczeń 2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 3. Inne (z tytułu) Pozycje pozabilansowe, razem 423 198 139 523 157 622 423 198 139 523 157 622 423 198 139 523 157 622 423 198 139 523 157 622 Zobowiązania pozabilansowe na dzień 30.06.2007 r. Numer umowy Poręczenie Bank Kwota Cersanit I - kredyt w rachunku bieżącym Raiffeisen Bank Polska S.A. 20 000 000,00 zł Cersanit II Kr. Inwestycyjny 2.282.644,96 zł; Kr. Obrotowy 5.000.000 zł Cersanit II Kr. Inwestycyjny 4.170.680,39 zł; Kr. Obrotowy 5.000.000 zł Cersanit III Kr. Inwestycyjny Cersanit III Kr. Inwestycyjny Cersanit III Kr. Obrotowy Raiffeisen Bank Polska S.A. Raiffeisen Bank Polska S.A. kredyt konsorcjalny BPH PBK S.A. BZ WBK S.A. kredyt konsorcjalny BPH PBK S.A. BZ WBK S.A. BPH PBK S.A. 7 282 644,96 zł 9 170 680,39 zł 25 152 604,85 zł 34 234 456,70 zł 15 000 000,00 zł Cersanit III Kr. Obrotowy BZ WBK S.A. 1 000 000,00 zł Cersanit Invest Sp. z o.o. (Ukraina) Kredyt w rachunku bieżącym JSC Calyon Bank Ukraine 3 504 060,00 zł Cersanit Invest Sp. z o.o. (Ukraina) Gwarancja bankowa Cersanit Invest Sp. z o.o. (Ukraina) Cesranit Cyprus Limited (Cypr) Łączna kwota kredytu 80.775.000 EUR W ramach ww. kwoty kredyt dostępny Cersanit Cyprus Limited do kwoty 27.787.000 EUR Razem: Calyon S.A. Oddział w Polsce Europejski Bank Odbudowy i Rozwoju (konsorcjum) 3 670 920,00 zł 304 182 495,00 zł 423 197 861,90 zł Kielce, dnia 20.08.2007 r. Sporządził Kierownik jednostki Strona 23