PIONEER PEKAO TOWARZYSTWO FUNDUSZY INWESTYCYJNYCH SPÓŁKA AKCYJNA 02-675 Warszawa, ul. Wołoska 5 OGŁASZA SPRAWOZDANIE FINANSOWE FUNDUSZU PIONEER ZRÓWNOWAŻONY FUNDUSZ INWESTYCYJNY OTWARTY ZA OKRES ROCZNY KOŃCZĄCY SIĘ 31 GRUDNIA 2009 ROKU
Sprawozdanie finansowe Spis treści Oświadczenie Zarządu.................................................................................................... 3 List do Uczestników...................................................................................................... 4 Wprowadzenie........................................................................................................... 8 Zestawienie lokat....................................................................................................... 12 Bilans................................................................................................................ 17 Rachunek wyniku z operacji.............................................................................................. 18 Zestawienie zmian w aktywach netto....................................................................................... 19 Noty objaśniające....................................................................................................... 22 Informacje dodatkowe................................................................................................... 31 Opinia Niezależnego Biegłego Rewidenta.................................................................................... 38 Oświadczenie Depozytariusza............................................................................................. 39 Zatwierdzenie sprawozdania - uchwały Walnego Zgromadzenia Pioneer Pekao TFI SA z dnia 27.04.2010................................. 41 2
PIONEER Zrównoważony Fundusz Inwestycyjny Otwarty 3
4 Sprawozdanie finansowe
PIONEER Zrównoważony Fundusz Inwestycyjny Otwarty 5
6 Sprawozdanie finansowe
PIONEER Zrównoważony Fundusz Inwestycyjny Otwarty 7
Sprawozdanie finansowe Wprowadzenie A. Fundusz Nazwa Funduszu, typ oraz konstrukcja Funduszu Pioneer Zrównoważony Fundusz Inwestycyjny Otwarty Fundusz jest funduszem inwestycyjnym otwartym. Fundusz zbywa jednostki uczestnictwa różnych kategorii. Wcześniejsze nazwy funduszu: Pioneer Pierwszy Polski Fundusz Powierniczy, Pioneer Pierwszy Polski Otwarty Fundusz Inwestycyjny. Podstawy prawne działania, informacje rejestrowe Funduszu, utworzenie Funduszu Podstawy prawne działania Funduszu określone są w Ustawie z dnia 27 maja 2004 roku o funduszach inwestycyjnych (Dz. U. nr 146, poz. 1546 z późniejszymi zmianami), zwanej dalej Ustawą. Zgodnie z Ustawą nadzór nad rynkiem sprawuje Komisja Nadzoru Finansowego (dalej: Komisja ) wcześniej Komisja Papierów Wartościowych i Giełd. Fundusz prowadzi działalność zgodnie z prawem wspólnotowym regulującym zasady zbiorowego inwestowania w papiery wartościowe. Statut PIONEER Zrównoważonego Funduszu Inwestycyjnego Otwartego zatwierdzony został decyzją Komisji Papierów Wartościowych i Giełd DFN-409/1-39/98 z dnia 5 listopada 1998 roku o udzieleniu zezwolenia na przekształcenie Pioneer Pierwszego Polskiego Funduszu Powierniczego w fundusz inwestycyjny otwarty oraz o zatwierdzeniu Statutu Funduszu. Fundusz powierniczy powstał w roku 1992 na podstawie decyzji Komisji Papierów Wartościowych nr FP/1/92 z dnia 28.02.1992 r. Fundusz został wpisany do rejestru funduszy inwestycyjnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie, VII Wydział Cywilny i Rejestrowy pod numerem RFi 12 w dniu 7 kwietnia 1999 roku. Data rozpoczęcia zbywania Jednostek Uczestnictwa: 28 lipca 1992 roku (data pierwszej wyceny: 30 lipca 1992 roku). Zgodnie ze Statutem Fundusz został utworzony na czas nieograniczony. Wskazane w treści niniejszego sprawozdania finansowego odwołania lub odniesienia do postanowień Statutu odnoszą się do Statutu w brzmieniu obowiązującym w dniu podpisania niniejszego sprawozdania finansowego. Informacja o założeniu kontynuowania działalności Niniejsze Sprawozdanie zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności przez Fundusz w dającej się przewidzieć przyszłości. Nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności Funduszu, z uwzględnieniem informacji wskazanej poniżej. Pioneer Pekao TFI SA w dniu 10 lipca 2009 roku złożyła w Komisji wniosek o zgodę na przekształcenie istniejących funduszy inwestycyjnych w nowe subfundusze w istniejącym funduszu z wydzielonymi subfunduszami Pioneer Fundusz Inwestycyjny Otwarty. Wniosek dotyczy: (i) Pioneer Pieniężny FIO, (ii) Pioneer Obligacji FIO, (iii) Pioneer Obligacji Plus FIO, (iv) Pioneer Stabilnego Wzrostu FIO, (v) Pioneer Zrównoważony FIO, (vi) Pioneer Akcji Polskich FIO, (vii) Pioneer Aktywnej Alokacji FIO oraz (viii) Pioneer Małych i Średnich Spółek Rynku Polskiego FIO. Komisja Nadzoru Finansowego decyzją DFL/4032/124/15/09/10/U/VI/12-24-1/SP z dnia 15 stycznia 2010 roku wyraziła zgodę na przekształcenie. W dniu 29.01.2010 w dzienniku 'Gazeta Giełdy Parkiet ukazało się ogłoszenie o zamiarze dokonania wskazanego powyżej przekształcenia. Sąd rejestrowy, na wniosek funduszy, w dniu 12 marca 2010 roku dokonał wskazanych zmian w rejestrze funduszy inwestycyjnych: (a) wykreślenia funduszy inwestycyjnych podlegających przekształceniu, (b) wpisu nowych subfunduszy. Przekształcenie nastąpi w kwietniu 2010 roku po uprawomocnieniu się postanowień sądu rejestrowego. Przekształcenie Funduszu w odpowiedni subfundusz spowoduje zmianę formy prawnej, bez zagrożenia kontynuowania działalności inwestycyjnej podmiotu działającego obecnie w formie funduszu inwestycyjnego otwartego. 8
PIONEER Zrównoważony Fundusz Inwestycyjny Otwarty W Połączonym Sprawozdaniu Finansowym funduszu Pioneer FIO (za okres kończący się 31.12.2009) wskazano, że nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności tego funduszu ani jego subfunduszy. Opis celu inwestycyjnego, specjalizacji Funduszu Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości aktywów Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat. Realizując założony cel inwestycyjny Fundusz może również, o ile nie jest to sprzeczne z założonym celem inwestycyjnym, podejmować działania mające na celu ochronę realnej wartości aktywów Funduszu oraz osiąganie dochodu Funduszu z lokowania aktywów. Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Aktywa Funduszu są lokowane w instrumenty finansowe o charakterze udziałowym, dłużne papiery wartościowe, instrumenty rynku pieniężnego oraz depozyty bankowe. Lokaty w instrumenty finansowe o charakterze udziałowym, rozumianych przede wszystkim jako akcje oraz inne instrumenty, których cena w bezpośredni sposób zależy od ceny jednej lub wielu akcji (kwity depozytowe, prawa do akcji, warranty, kontrakty terminowe na akcje i indeksy akcyjne) jak również te jednostki uczestnictwa funduszy inwestycyjnych otwartych mających siedzibę na terytorium Polski lub tytuły uczestnictwa funduszy zagranicznych lub tytuły uczestnictwa instytucji wspólnego inwestowania nie będą przekraczać 70 % Aktywów Funduszu. Udział lokat innych niż: w instrumenty finansowe dopuszczone do obrotu zorganizowanego lub będące w ofercie publicznej na terytorium Polski lub emitowane lub wystawiane przez podmioty mające siedzibę na terytorium Polski lub denominowane w złotych polskich nie może przekroczyć 33 % Aktywów Funduszu. Opis stosowanych ograniczeń inwestycyjnych Funduszu Pełna i szczegółowa informacja o ograniczeniach inwestycyjnych, którym podlegają lokaty Funduszu oraz zasady polityki inwestycyjnej i zasady lokowania zawarte zostały w Rozdziale II Statutu. Ponadto, Fundusz stosuje ograniczenia inwestycyjne zgodne z Ustawą. Poniżej zaprezentowane zostały wyłącznie wybrane ograniczenia inwestycyjne. Fundusz nie może (z określonymi w Statucie zastrzeżeniami) lokować więcej niż 5 % wartości swoich aktywów w papiery wartościowe lub instrumenty rynku pieniężnego wyemitowane przez jeden podmiot, a ponadto nie może lokować więcej niż 20 % wartości swoich aktywów w depozyty w tym samym banku krajowym lub tej samej instytucji kredytowej. Limit 5 %, o którym mowa powyżej może być zwiększony do 10 % jeżeli łączna wartość lokat w papiery wartościowe i instrumenty rynku pieniężnego podmiotów, w których Fundusz ulokował ponad 5 % wartości aktywów, nie przekroczy 40 % wartości aktywów Funduszu. Łączna wartość lokat w papiery wartościowe lub instrumenty rynku pieniężnego wyemitowane przez jeden podmiot, depozyty w tym podmiocie oraz wartość ryzyka kontrahenta wynikająca z transakcji, których przedmiotem są niewystandaryzowane instrumenty pochodne, zawartych z tym podmiotem, nie może przekroczyć 20 % wartości aktywów Funduszu. Fundusz nie może lokować więcej niż 25 % wartości aktywów funduszu w listy zastawne wyemitowane przez jeden bank hipoteczny, a suma lokat w listy zastawne nie może przekraczać 80 % wartości aktywów Funduszu. Łączna wartość lokat w papiery wartościowe lub instrumenty rynku pieniężnego wyemitowane przez ten sam bank hipoteczny, depozyty w tym podmiocie oraz wartość ryzyka kontrahenta wynikająca z transakcji, których przedmiotem są niewystandaryzowane instrumenty pochodne, zawartych z tym samym bankiem, nie może przekroczyć 35 % wartości aktywów Funduszu. Fundusz utrzymuje część swoich aktywów na pieniężnych rachunkach bankowych wyłącznie w zakresie niezbędnym do zaspokojenia bieżących zobowiązań Funduszu. Fundusz może zawierać umowy mające za przedmiot instrumenty pochodne, przy spełnieniu określonych w Statucie warunków. Fundusz może lokować do 100 % wartości aktywów Funduszu w papiery wartościowe emitowane, poręczane lub gwarantowane przez dowolny z następujących podmiotów: Skarb Państwa, Narodowy Bank Polski, jednostkę samorządu terytorialnego, państwo członkowskie, jednostkę samorządu terytorialnego państwa członkowskiego, państwo należące do OECD lub międzynarodową instytucję finansową, której członkiem jest Rzeczpospolita Polska lub co najmniej jedno państwo członkowskie. Jeżeli udział lokat podmiotów wskazanych w zdaniu poprzednim przekracza 35 % wartości aktywów Funduszu, wówczas powinny one być dokonywane w papiery wartościowe co najmniej sześciu różnych emisji, z tym że war- 9
Sprawozdanie finansowe tość lokaty w papiery wartościowe żadnej z tych emisji nie może przewyższać 30% wartości aktywów Funduszu. B. Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych Firma Towarzystwa Funduszy Inwestycyjnych, siedziba i adres Pioneer Pekao Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. Siedziba i adres: 02-675 Warszawa, ul. Wołoska 5. Dane rejestrowe Towarzystwa Funduszy Inwestycyjnych Spółka wpisana do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla M.st. Warszawy, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem 0000016956. C. Okres sprawozdawczy i dzień bilansowy Prezentowane Sprawozdanie Finansowe Pioneer Zrównoważonego Funduszu Inwestycyjnego Otwartego obejmuje okres roczny kończący się 31 grudnia 2009 roku. Dniem bilansowym był dzień 31 grudnia 2009 roku. D. Biegły rewident funduszu Zgodnie z Uchwałą Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Pioneer Pekao TFI SA z dnia 15.04.2009 roku biegłym rewidentem wskazanym do przeprowadzania badania oraz - odpowiednio przeglądu - sprawozdania Funduszu jest KPMG Audyt Sp. z o.o., z siedzibą w Warszawie, przy ul. Chłodnej 51. KPMG Audyt Sp. z o.o. jest wpisana do rejestru biegłych rewidentów (na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych) prowadzonego przez Krajową Izbę Biegłych Rewidentów pod numerem 458. E. Jednostki Uczestnictwa Fundusz zbywa Jednostki Uczestnictwa następujących kategorii (w rozumieniu art. 158 Ustawy): Jednostki Uczestnictwa kategorii A Jednostki Uczestnictwa kategorii E Jednostki Uczestnictwa kategorii I Jednostki uczestnictwa tych kategorii mogą różnić się między sobą: (i) stawkami określającymi wynagrodzenie za zarządzanie...(art.19 Statutu) (ii) faktycznie stosowanymi stawkami opłat manipulacyjnych pobieranych przy zbywaniu...(art.24 Statutu) (iii) progiem minimalnym wartości inwestycji...(art.22 Statutu) (iv) wskazaniem prowadzących dystrybucję (siecią dystrybucji)...(art.22 Statutu) Jednostki Uczestnictwa zbywane są (i odkupywane) w Dni Wyceny, to jest w dni, w których odbywa się sesja na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie. 10
PIONEER Zrównoważony Fundusz Inwestycyjny Otwarty Lista tabel Zestawienie lokat............................................................ Tabela główna.......................................................... Tabele uzupełniające...................................................... Tabele dodatkowe........................................................ Bilans..................................................................... Rachunek wyniku z operacji.................................................... Zestawienie zmian w aktywach netto............................................. 11
Sprawozdanie finansowe Zestawienie lokat tabela główna (tysiące złotych) Składniki lokat Zestawienie lokat na dzień 31.12.2009 Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Zestawienie lokat na dzień 31.12.2008 Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem 1. Akcje 1 869 785 2 194 839 66.53 2 352 059 1 695 032 62.00 2. Warranty subskrypcyjne 0 0 0.00 0 0 0.00 3. Prawa do akcji 6 000 6 400 0.19 1 307 639 0.02 4. Prawa poboru 371 378 0.01 0 240 0.01 5. Kwity depozytowe 35 175 5 472 0.17 76 143 12 767 0.47 6. Listy zastawne 0 0 0.00 0 0 0.00 7. Dłużne papiery wartościowe 954 339 957 200 29.01 878 336 903 174 33.03 8. Instrumenty pochodne 0 11 608 0.35 0 30 547 1.12 9. Udziały w spółkach z ograniczoną odpowiedzialności 0 0 0.00 0 0 0.00 10. Jednostki uczestnictwa 0 0 0.00 0 0 0.00 11. Certyfikaty inwestycyjne 3 000 2 995 0.09 0 0 0.00 12. Tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwest. mające siedzibę za granicą 0 0 0.00 0 0 0.00 13. Wierzytelności 0 0 0.00 0 0 0.00 14. Weksle 0 0 0.00 0 0 0.00 15. Depozyty 57 665 57 697 1.75 27 200 27 200 0.99 16. Waluty 0 0 0.00 0 0 0.00 17. Nieruchomości 0 0 0.00 0 0 0.00 18. Statki morskie 0 0 0.00 0 0 0.00 19. Inne 0 0 0.00 0 0 0.00 20. Razem 2 926 335 3 236 589 98.10 3 335 045 2 669 599 97.64 12
PIONEER Zrównoważony Fundusz Inwestycyjny Otwarty Zestawienie lokat tabele uzupełniające (tysiące złotych) na dzień 31.12.2009 Wartość według Wartość według Procentowy udział Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta ceny nabycia w wyceny na dzień w aktywach Akcje tys. bilansowy w tys. ogółem Akcje - RAZEM 1 869 785 2 194 839 66.53 AT0000642806 (Immoeast AG) Aktywny rynek - rynek regulowany Wiener Börse AG 70 000 Austria 1 104 1 107 0.03 EE3100001751 (Silvano Fashion Group AS) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 1 645 923 Estonia 23 640 6 090 0.18 LU0299378421 ( Automotive Components Europe SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 280 000 Luksemburg 1 809 2 153 0.06 LU0327357389 ( Kernel Holding SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 21 718 Luksemburg 870 908 0.03 PLABS0000018 ( Asseco Business Solutions SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 1 147 665 Polska 12 624 10 306 0.31 PLAGORA00067 (Agora SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 28 857 Polska 647 648 0.02 PLGRBRN00012 (Alchemia SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 7 556 020 Polska 49 969 47 603 1.44 PLAPATR00018 (Apator SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 884 103 Polska 19 476 14 066 0.43 PLARTPR00012 ( Arctic Paper SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 322 705 Polska 4 841 5 212 0.16 PLPEKPL00010 ( Platforma Mediowa Point Group SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 1 761 374 Polska 3 511 3 487 0.10 PLSOFTB00016 (Asseco Poland SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 3 137 748 Polska 127 874 197 521 5.99 PLASSEE00014 ( Asseco South Eastern Europe SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 300 000 Polska 4 200 5 100 0.15 PLBKLND00017 (Bakalland SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 150 040 Polska 669 635 0.02 PLBPH0000019 ( Bank BPH SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 62 219 Polska 3 956 5 226 0.16 BBI Development NFI SA Akcje Serii I Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy 10 000 000 Polska 3 200 3 200 0.10 PLNFI1200018 (BBI Development Narodowy Fundusz Inwestycyjny SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 284 619 Polska 102 111 0.00 PLBIOTN00029 (Bioton SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 36 145 063 Polska 8 957 8 313 0.25 Bioton SA Akcje Seria U Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy 10 000 000 Polska 2 000 2 300 0.07 PLLWBGD00016 ( Lubelski Wegiel Bogdanka SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 188 522 Polska 9 049 13 385 0.40 PLBOMI000017 (BOMI SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 1 695 465 Polska 31 601 21 024 0.64 PLBRE0000012 (BRE Bank SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 4 805 Polska 1 203 1 249 0.04 PLBZ00000044 (Bank Zachodni WBK SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 250 100 Polska 17 801 47 519 1.44 PLCCC0000016 ( NG2 SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 1 778 954 Polska 73 944 86 457 2.62 PLCRSNT00011 (Cersanit SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 220 000 Polska 3 438 3 619 0.11 PLCIECH00018 (Ciech SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 2 205 589 Polska 118 291 82 048 2.49 PLCOMAR00012 ( ComArch SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 7 000 Polska 667 665 0.02 PLCMP0000017 (Comp SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 53 201 Polska 2 372 3 458 0.10 PLCFRPT00013 ( Cyfrowy Polsat SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 521 000 Polska 6 931 7 086 0.21 PLDEBCA00016 ( Firma Oponiarska Debica SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 149 819 Polska 10 627 9 948 0.30 PLECHPS00019 (Echo Investment SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 4 109 955 Polska 26 536 17 139 0.52 PLELTBD00017 (Elektrobudowa SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 314 Polska 61 51 0.00 PLEMCIM00017 ( EMC Instytut Medyczny SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 89 000 Polska 1 920 2 181 0.07 PLENMPD00018 ( Energomontaz Poludnie SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 755 614 Polska 3 849 3 249 0.10 PLGANT000014 (Gant Development SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 133 807 Polska 2 685 3 165 0.10 PLGSPR000014 (Getin Holding SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 30 863 876 Polska 164 194 273 454 8.29 PLGTC0000037 (Globe Trade Centre SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 3 419 656 Polska 38 243 87 714 2.66 PLBH00000012 (Bank Handlowy w Warszawie SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 377 069 Polska 12 127 26 395 0.80 PLVENTS00019 ( Hawe SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 3 151 475 Polska 10 430 9 202 0.28 PLHDRWL00010 (Hydrobudowa Polska SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 648 699 Polska 5 935 2 264 0.07 PLIDMSA00044 (Dom Maklerski IDMSA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 1 681 879 Polska 3 425 4 020 0.12 PLIMPXM00019 (Impexmetal SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 1 356 702 Polska 5 490 3 324 0.10 PLBSK0000017 (ING Bank Slaski SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 20 676 Polska 7 537 16 127 0.49 Instalexport SA Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy 420 000 Polska 3 570 0 0.00 PLINTEG00011 ( Integer.pl SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 358 903 Polska 5 414 15 756 0.48 PLIPOPM00011 ( Ipopema Securities SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 270 000 Polska 1 352 2 187 0.07 PLJWC0000019 (JW Construction Holding SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 329 136 Polska 14 463 3 851 0.12 PLKETY000011 (Grupa Kety SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 90 308 Polska 2 270 10 936 0.33 PLKGNRC00015 ( Kogeneracja) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 13 494 Polska 1 095 1 061 0.03 PLKOPEX00018 ( Kopex SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 492 000 Polska 11 793 12 787 0.39 PLKRDTB00011 (Kredyt Bank SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 9 458 654 Polska 148 315 112 085 3.40 PLLENTX00010 (Lentex SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 274 000 Polska 4 020 6 324 0.19 PLLPP0000011 (LPP SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 1 500 Polska 2 299 2 385 0.07 PLMGLAN00018 ( Magellan SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 152 564 Polska 5 500 5 813 0.18 PLSMMDA00012 ( Mediatel SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 56 215 Polska 589 506 0.02 PLMRCOR00016 ( Mercor SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 60 000 Polska 1 292 1 097 0.03 PLMLMDP00015 ( Multimedia Polska SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 42 075 Polska 314 295 0.01 PLNPNTS00012 ( Nepentes SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 151 000 Polska 2 273 3 775 0.11 PLNETIA00014 ( Netia SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 5 891 671 Polska 15 565 28 869 0.88 PLNFI0700018 (BBI Capital Narodowy Fundusz Inwestycyjny S.A.) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 2 039 190 Polska 4 836 3 773 0.11 PLNFI1400014 (Zachodni NFI SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 1 060 000 Polska 1 543 1 240 0.04 PLNFI1500011 (NFI Empik Media & Fasion SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 2 119 142 Polska 21 372 30 728 0.93 PLCRMNG00029 ( Ceramika Nowa Gala SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 10 000 Polska 25 29 0.00 PLPBG0000029 (PBG SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 621 128 Polska 134 800 126 213 3.83 PLPEKAS00017 (Pekaes) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 536 132 Polska 5 607 5 361 0.16 PLPEKAO00016 (Bank Pekao SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 1 028 419 Polska 114 058 166 295 5.04 PLPLSEP00013 (Polish Energy Partners SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 721 338 Polska 21 400 23 804 0.72 PLPTRLI00018 ( Petrolinvest SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 125 474 Polska 4 355 2 972 0.09 PLPGER000010 ( Polska Grupa Energetyczna SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 2 599 520 Polska 59 789 63 688 1.93 PLPGNIG00014 (Polish Oil & Gas Co) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 1 232 312 Polska 4 269 4 670 0.14 PLPKN0000018 (Polski Koncern Naftowy Orlen) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 3 183 307 Polska 68 696 108 073 3.28 PLPKO0000016 (Powszechna Kasa Oszczednosci Bank Polski SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 4 993 590 Polska 155 114 189 756 5.75 PLPSTBX00016 ( Plast-Box SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 4 610 Polska 76 86 0.00 PLPAQUA00018 (Pol-Aqua SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 379 286 Polska 8 833 6 600 0.20 PLMSTSD00019 (Polimex Mostostal SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 12 331 168 Polska 39 298 48 955 1.48 PLPOLND00019 (Polnord SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 55 695 Polska 1 559 1 935 0.06 PLZAPUL00057 (Zaklady Azotowe Pulawy SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 112 979 Polska 6 101 8 812 0.27 PLSTLPD00017 (Zaklad Przetworstwa Hutniczego STALPRODUKT SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 10 295 Polska 5 667 6 115 0.19 PLCELZA00018 (Mondi Swiecie SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 7 000 Polska 61 534 0.02 PLCMPLD00016 (Sygnity SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 309 796 Polska 13 226 4 436 0.13 PLTLKPL00017 (Telekomunikacja Polska SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 2 299 611 Polska 35 650 36 495 1.11 PLTVN0000017 (TVN SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 2 296 718 Polska 30 294 32 820 0.99 PLVSTLA00011 (Vistula Group SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 2 008 382 Polska 4 358 4 559 0.14 PLWSIP000015 (WSiP SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 1 515 755 Polska 16 470 25 313 0.77 PLYAWAL00058 (Yawal SA) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 229 702 Polska 9 190 3 951 0.12 Petrolivest SA Akcje Serii T Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy 193 000 Polska 6 755 4 572 0.14 RU000A0JPGA0 ( M Video) Aktywny rynek - rynek regulowany MICEX Stock Exchange 200 000 Rosja 2 998 2 203 0.07 RU000A0JP922 ( Rosinter Restaurants) Aktywny rynek - rynek regulowany MICEX Stock Exchange 193 500 Rosja 16 316 4 449 0.13 US1534351028 ( Central European Distribution Corp) Aktywny rynek - rynek regulowany NASDAQ Global Market 367 500 Stany Zjednoczone 28 959 29 759 0.90 TRAAKENR91L9 ( Akenerji Elektrik Uretim AS) Aktywny rynek - rynek regulowany Istanbul Stock Exch. 7 000 Turcja 181 187 0.01 III. Podsumowania Aktywny rynek - rynek regulowany 1 854 260 2 184 767 66.22 Aktywny rynek nieregulowany 0 0 0.00 Nienotowane na aktywnym rynku 15 525 10 072 0.31 13
Sprawozdanie finansowe Wartość według Wartość według Procentowy udział Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta ceny nabycia w wyceny na dzień w aktywach Warranty subskrypcyjne tys. bilansowy w tys. ogółem Warranty subskrypcyjne - RAZEM 0 0 0.00 Wartość według Wartość według Procentowy udział Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta ceny nabycia w wyceny na dzień w aktywach Prawa do akcji tys. bilansowy w tys. ogółem Prawa do akcji - RAZEM 6 000 6 400 0.19 PLPCCIM00022 ( PCC Intermodal SA) PDA Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie 2 000 000 Polska 6 000 6 400 0.19 Wartość według Wartość według Procentowy udział Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta ceny nabycia w wyceny na dzień w aktywach Prawa poboru tys. bilansowy w tys. ogółem Prawa poboru - RAZEM 371 378 0.01 PLPSTBX00057 ( Plastbox S.A. Prawo Poboru ) Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy 35 000 Polska 371 378 0.01 Wartość według Wartość według Procentowy udział Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta ceny nabycia w wyceny na dzień w aktywach Kwity depozytowe tys. bilansowy w tys. ogółem Kwity depozytowe - RAZEM 35 175 5 472 0.17 US27778Q2049 (EastPharma Ltd) Aktywny rynek - rynek regulowany London SE (IOB) 433 000 Bermudy 12 937 2 962 0.10 US2385262066 ( Davento PLC) Aktywny rynek - rynek regulowany Frankfurt Stock Exchange 782 268 Cypr 12 058 803 0.02 US45822B2051 (Integra Group Holdings ) Aktywny rynek - rynek regulowany London SE (IOB) 199 600 Rosja 10 180 1 707 0.05 Wartość Wartość według według Warunki Procentowy udział w aktywach Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu Rodzaj listu Podstawa emisji Wartość nominalna Liczba ceny nabycia w wyceny na oprocentowania ogółem tys. dzień Listy zastawne bilansowy w Listy zastawne - RAZEM 0 0 0 0.00 Odsetki naliczone od listów zastawnych notowanych na rynku aktywnym Odsetki naliczone od listów zastawnych nienotowanych na rynku aktywnym 0 0.00 Wartość według Wartość według Procentowy udział Warunki Wartość ceny nabycia w wyceny na dzień w aktywach Dłużne papiery wartościowe Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu oprocentowania Nominalna Liczba tys. bilansowy w tys. ogółem Dłużne papiery wartościowe - RAZEM 954 339 943 391 28.63 1. O terminie wykupu do 1 roku 17 169 24 841 20 290 0.61 a) Obligacje 17 169 24 841 20 290 0.61 PL0000103933 (SP0610) Aktywny rynek - rynek regulowany GPW w Warszawie Polski Skarb Państwa Polska 01.06.2010 5 % (stałe) 1 432 400 14 324 1 398 1 425 0.04 Obligacja Canpack SA Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy Canpack SA Polska 29.06.2010 5.21 % (zmienne) 9 000 000 900 9 000 9 000 0.27 Obligacja Canpack SA Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy Canpack SA Polska 19.12.2010 5.15 % (zmienne) 5 500 000 550 5 500 5 500 0.17 Obligacja Hawe Sp.z o.o. Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy Hawe Sp. Z o.o. Polska 16.04.2010 (zerokuponowe) 2 000 000 200 1 912 1 947 0.06 Obligacja Integer.pl SA Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy Integer.pl SA Polska 14.07.2010 (zerokuponowe) 1 500 000 150 1 500 1 418 0.04 Obligacja Reporter Sp. z o.o. Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy Reporter Sp. z o.o. Polska 17.11.2010 11.82 % (zmienne) 4 500 000 45 4 531 0 0.00 Obligacja Rank Progress SA Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy Rank Progress SA Polska 09.12.2010 12 % (zmienne) 1 000 000 1 000 1 000 1 000 0.03 b) Bony skarbowe 0 0 0 0.00 c) Bony pieniężne 0 0 0 0.00 d) Inne 0 0 0 0.00 2. O terminie wykupu powyżej 1 roku 612 208 929 498 923 101 28.02 a) Obligacje 612 208 929 498 923 101 28.02 XS0146426688 (ERSTBK 0 04/25/12) * Nienotowane na aktywnym rynku Luksemburg ** Erste Group Bank AG Austria 25.04.2012 2.813 % (zmienne) 24 000 000 48 24 000 22 937 0.70 XS0145526348 (AXASA 0 04/05/12) * Nienotowane na aktywnym rynku Luksemburg ** AXA SA Francja 05.04.2012 2.666 % (zmienne) 28 000 000 56 28 000 26 725 0.81 XS0144135372 (CCCI 0 03/14/12) * Nienotowane na aktywnym rynku Luksemburg ** Caisse Centrale du Credit Immobilier de France Francja 14.03.2012 1.046 % (zmienne) 23 500 000 47 23 500 22 357 0.68 Obligacja SNS Bank NV Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy SNS Bank NV Holandia 14.02.2012 1.128 % (zmienne) 17 500 000 35 17 500 16 424 0.50 Obligacja BGK SA Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy Bank Gospodarstwa Krajowego SA Polska 10.08.2012 5.22 % (zmienne) 5 000 000 5 5 000 5 000 0.15 PL0000103602 (DS1015) Aktywny rynek - rynek regulowany Treasury BondSpot Poland Polski Skarb Państwa Polska 24.10.2015 6.25 % (stałe) 11 980 000 11 980 12 148 12 146 0.37 PL0000105441 (DS1019) Aktywny rynek - rynek regulowany Treasury BondSpot Poland Polski Skarb Państwa Polska 25.10.2019 5.5 % (stałe) 301 500 000 301 500 284 674 285 882 8.67 PL0000103529 (IZ0816) Aktywny rynek - rynek regulowany Treasury BondSpot Poland Polski Skarb Państwa Polska 24.08.2016 3 % (stałe) 1 131 632 986 975 1 074 0.03 PL0000105730 (OK0112) Aktywny rynek - rynek regulowany Treasury BondSpot Poland Polski Skarb Państwa Polska 25.01.2012 (zerokuponowe) 46 000 000 46 000 40 803 41 621 1.26 PL0000103370 (PP1013) * Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy Polski Skarb Państwa Polska 24.10.2013 4.52 % (zmienne) 40 000 000 40 000 40 000 39 976 1.21 PL0000104659 (PS0412) Aktywny rynek - rynek regulowany Treasury BondSpot Poland Polski Skarb Państwa Polska 25.04.2012 4.75 % (stałe) 500 000 500 480 498 0.02 PL0000105433 (PS0414) Aktywny rynek - rynek regulowany Treasury BondSpot Poland Polski Skarb Państwa Polska 25.04.2014 5.75 % (stałe) 45 000 000 45 000 44 982 45 108 1.37 PL0000104287 (PS0511) Aktywny rynek - rynek regulowany Treasury BondSpot Poland Polski Skarb Państwa Polska 24.05.2011 4.25 % (stałe) 3 298 000 3 298 3 197 3 287 0.10 PL0000105391 (WS0429) Aktywny rynek - rynek regulowany Treasury BondSpot Poland Polski Skarb Państwa Polska 25.04.2029 5.75 % (stałe) 55 000 000 55 000 52 145 51 871 1.57 PL0000104857 (WS0437) Aktywny rynek - rynek nieregulowany OTC Bloomberg Polski Skarb Państwa Polska 25.04.2037 5 % (stałe) 49 500 000 49 500 43 430 40 818 1.24 PL0000102646 (WS0922) Aktywny rynek - rynek regulowany Treasury BondSpot Poland Polski Skarb Państwa Polska 23.09.2022 5.75 % (stałe) 5 063 000 5 063 4 860 4 831 0.15 PL0000104717 (WZ0118) Aktywny rynek - rynek regulowany Treasury BondSpot Poland Polski Skarb Państwa Polska 25.01.2018 4.4 % (zmienne) 750 000 750 701 719 0.02 PL0000103305 (WZ0911) Aktywny rynek - rynek regulowany Treasury BondSpot Poland Polski Skarb Państwa Polska 24.09.2011 4.34 % (zmienne) 40 000 000 40 000 39 740 39 768 1.21 XS0426658943 (WARSAW 6 7/8 05/06/14) Aktywny rynek - rynek nieregulowany OTC - FTID Miasto Warszawa Polska 06.05.2014 6.875 % (stałe) 3 000 000 3 000 13 024 13 288 0.40 Obligacja Ciech SA Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy Ciech SA Polska 14.12.2012 5.66 % (zmienne) 7 000 000 70 7 000 6 998 0.21 Obligacja Electus SA Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy Electus SA Polska 27.09.2011 11.24 % (zmienne) 3 500 000 3 500 3 500 3 497 0.11 Obligacja Gant Development SA Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy Gant Development SA Polska 16.07.2012 9 % (zmienne) 2 588 000 2 588 2 588 2 588 0.08 Obligacja Globe Trade Centre SA Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy Globe Trade Centre SA Polska 15.05.2013 6.31 % (zmienne) 10 000 000 100 10 000 9 999 0.30 Obligacja Globe Trade Centre SA Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy Globe Trade Centre SA Polska 28.04.2014 5.61 % (zmienne) 21 000 000 210 21 000 20 997 0.64 Obligacja Integer.pl SA Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy Integer.pl SA Polska 21.06.2011 9.84 % (stałe) 1 000 000 100 1 000 1 000 0.03 Obligacja MCI Management SA Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy MCI Management SA Polska 10.09.2012 8.33 % (zmienne) 1 500 000 150 1 500 1 500 0.05 Obligacja Multikino SA Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy Multikino SA Polska 23.12.2014 10.09 % (zmienne) 8 500 000 850 8 500 8 499 0.26 Obligacja NFI Magna Polonia SA Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy NFI Magna Polonia SA Polska 09.01.2011 9.5 % (zmienne) 2 000 000 2 2 000 2 000 0.06 14
PIONEER Zrównoważony Fundusz Inwestycyjny Otwarty na dzień 31.12.2009 Obligacja PBG SA Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy PBG SA Polska 10.09.2012 7.78 % (zmienne) 30 000 000 300 30 000 29 995 0.91 Obligacja Polskie Koleje Państwowe SA Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy Polskie Koleje Państwowe SA Polska 29.11.2011 4.8 % (zmienne) 80 000 000 800 81 237 80 426 2.44 Obligacja Polskie Koleje Państwowe SA Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy Polskie Koleje Państwowe SA Polska 29.11.2011 4.78 % (zmienne) 50 000 000 500 50 914 50 375 1.53 Obligacja Polimex Mostostal SA Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy Polimex Mostostal SA Polska 16.10.2012 7.84 % (zmienne) 20 000 000 200 20 000 19 996 0.61 Obligacja Polnord SA Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy Polnord SA Polska 03.11.2012 7.19 % (zmienne) 7 500 000 30 7 500 7 234 0.22 Obligacja TVN SA Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy TVN SA Polska 14.06.2013 7.04 % (zmienne) 4 000 000 40 3 600 3 667 0.11 b) Bony skarbowe 0 0 0 0.00 c) Bony pieniężne 0 0 0 0.00 d) Inne 0 0 0 0.00 Aktywny rynek - rynek regulowany 486 103 488 230 14.80 Aktywny rynek - rynek nieregulowany 56 454 54 106 1.64 Nienotowane na aktywnym rynku 411 782 401 055 12.16 10 087 0.31 Odsetki naliczone od papierów dłużnych notowanych na rynku aktywnym Odsetki naliczone od papierów dłużnych nienotowanych na rynku aktywnym 3 722 0.11 * Instrumenty wyceniane z wykorzystaniem modelu dla oszacowania wartości godziwej ** Instrumenty dopuszczone do obrotu rynku Wartość według Procentowy udział Kraj siedziby emitenta Wartość według wyceny na Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent (wystawca) Instrument bazowy Liczba ceny nabycia w w aktywach (wystawcy) dzień bilansowy w tys. tys. ogółem Instrumenty pochodne Instrumenty pochodne - RAZEM 68 260 0 1 831 0.06 I. Wystandaryzowane instrumenty pochodne 0 0 0 0.00 II. Niewystandaryzowane instrumenty pochodne 68 260 0 1 831 0.06 Interest Rate Swap Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy Bank Pekao SA Polska PLN 1 0-2 149-0.07 Interest Rate Swap Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy BRE Bank SA Polska PLN 1 0 3 813 0.12 Interest Rate Swap Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy Bank Pekao SA Polska PLN 1 0-5 480-0.17 Interest Rate Swap Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy Bank Pekao SA Polska PLN 1 0 5 419 0.16 Interest Rate Swap Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy ING Bank Slaski SA Polska PLN 1 0 643 0.02 Interest Rate Swap Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy ING Bank Slaski SA Polska PLN 1 0 321 0.01 Interest Rate Swap Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy BRE Bank SA Polska PLN 1 0 942 0.03 Forward 08.01.2010 Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy Bank Pekao SA Polska EUR 1 0 24 0.00 Forward 26.03.2010 Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy Bank Pekao SA Polska USD 1 0 212 0.01 Opcja Petrolinvest SA 15.10.2011 Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy Petrolinvest SA Polska Akcje Petrolinvest SA 68 250 0 234 0.01 Interest Rate Swap Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy The Royal Bank of Scotland Wielka Brytania PLN 1 0-2 148-0.07 Wartość według Wartość według Procentowy udział Rodzaj rynku Nazwa rynku Nazwa i rodzaj funduszu Liczba ceny nabycia w wyceny na dzień w aktywach Jednostki uczestnictwa i certyfikaty inwestycyjne tys. bilansowy w tys. ogółem I. Jednostki uczestnictwa 0 0 0 0.00 II. Certyfikaty inwestycyjne 3000 3 000 2 995 0.09 Ipopema 40 FIZ Aktywów Niepublicznych Nienotowane na aktywnym rynku Nie dotyczy Ipopema 40 FIZ Aktywów Niepublicznych 3 000 3 000 2 995 0.09 Tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania mające siedzibę za granicą Rodzaj rynku Nazwa rynku Nazwa emitenta Kraj siedziby emitenta Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Nazwa i rodzaj podmiotu Kraj siedziby podmiotu Temin wymagalności Rodzaj świadczenia Wierzytelności Wartość Wartość według Procentowy udział Liczba świadczenia w tys. ceny nabycia w Wartość według wyceny na w aktywach tys. dzień bilansowy w tys. ogółem Procentowy udział Wartość według wyceny w aktywach Weksle Wystawca Data płatności Wartość według ceny nabycia w tys. na dzień bilansowy w tys. ogółem 15
Sprawozdanie finansowe Wartość według Wartość według Wartość według Procentowy udział wyceny na dzień Wartość według wyceny na Nazwa banku Kraj siedziby banku Waluta Warunki oprocentowa-nia ceny nabycia w ceny nabycia w w aktywach bilansowy w danej dzień bilansowy w tys. danej walucie tys. ogółem Depozyty walucie I. W walutach państw należacych do OECD 57 665 57 697 1.75 Lokata w PLN Bank Pekao SA Polska PLN 3.65 47 880 000 47 880 47 880 000 47 880 1.45 Lokata w PLN Bank Pekao SA Polska PLN 3.60 8 974 000 8 974 8 974 000 8 974 0.27 Lokata w TRY Bank Pekao SA Polska TRY 6.00 441 100 811 441 100 843 0.03 II. W walutach państw nienależacych do OECD 0 0 0.00 Emitent ( wystawca) Kraj siedziby emitenta (wystawcy) Istotne parametry Liczba Inne Wartość według Procentowy udział Wartość według wyceny na dzień w aktywach ceny bilansowy w tys. ogółem Procentowy udział Wartość według wyceny Waluty Państwo Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość na dzień bilansowy w danej walucie w aktywach na dzień bilansowy w tys. ogółem W walutach państw należacych do OECD 0 0 0.00 W walutach państw nienależacych do OECD 0 0 0.00 16
PIONEER Zrównoważony Fundusz Inwestycyjny Otwarty Zestawienie lokat tabele dodatkowe (tysiące złotych) na dzień 31.12.2009 Gwarantowane składniki lokat Rodzaj Łączna liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem 1. Papiery wartościowe gwarantowane przez Skarb Państwa Obligacja 1 305 137 151 135 801 4.12 2. Papiery wartościowe gwarantowane przez NBP 3. Papiery wartościowe gwarantowane przez jednostki samorządu terytorialnego 4. Papiery wartościowe gwarantowane przez państwa należace do OECD (z wyłaczeniem Rzeczpospolitej Polskiej) 5. Papiery wartościowe gwarantowane przez miedzynarodowe instytucje finansowe, których członkiem jest Rzeczpospolita Polska przynajmniej jedno z państw należacych do OECD Instrumenty rynku pieniężnego Emitent Termin wykupu Warunki oprocentowania Wartość nominalna Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Grupy kapitałowe, o których mowa w art. 98 ustawy Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Asseco Poland SA 212 927 6.45 Grupa PBG SA 31 143 0.94 BB Investment SA 7 084 0.21 Hawe SA 11 149 0.34 NFI Magna Polonia SA 2 506 0.08 Składniki lokat nabyte od podmiotów, o których mowa w art.107 ustawy Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Obligacja Globe Trade Centre SA (05.13) 9 999 0.30 Obligacja Globe Trade Centre SA (04.14) 20 997 0.64 Obligacja Multikino SA 8 499 0.26 Obligacja TVN SA 3 667 0.11 PL0000105730 (OK0112) 41 621 1.26 PL0000104659 (PS0412) 306 0.01 PL0000102646 (WS0922) 4 771 0.14 PL0000104717 (WZ0118) 719 0.02 Niewystandaryzowane instrumenty pochodne -1 974-0.06 Depozyty 57 697 1.75 Papiery wartościowe gwarantowane przez miedzynarodowe instytucje finansowe, których członkiem jest Rzeczpospolita Polska przynajmniej jedno z państw należacych do OECD Nazwa emitenta Kraj siedziby emitenta Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem 17
Sprawozdanie finansowe Bilans na dzień 31.12.2009 (tysiące złotych) Bilans 31.12.2009 31.12.2008 I. Aktywa 3 299 190 2 734 079 1. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 41 260 15 278 a) Środki na bieżących rachunkach bankowych 41 260 15 278 b) Lokaty pieniężne krótkoterminowe 0 0 2. Należności 21 341 49 202 a) Zbyte lokaty 20 149 44 297 b) Zbyte jednostki uczestnictwa 55 2 435 c) Odsetki 105 5 d) Dywidendy 2 177 e) Należności inne 1 030 2 288 3. Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu 0 0 4. Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: 2 749 062 2 292 462 - dłużne papiery wartościowe 552 423 583 784 5. Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: 487 527 377 137 - dłużne papiery wartościowe 404 777 319 390 6. Nieruchomości 0 0 7. Pozostałe aktywa 0 0 II. Zobowiązania 207 007 142 596 1. Nabyte lokaty 14 926 21 246 2. Zobowiązania z tytułu instrumentów pochodnych 9 777 33 534 3. Zobowiązania z tyt. transakcji przy zobowiązaniu się funduszu 166 618 67 934 4. d Odkupione dk jednostki uczestnictwa 4 860 10 869 5. Wpłaty na jednostki uczestnictwa 359 254 6. Zobowiązania z tytułu podatku od osób fizycznych 143 3 7. Zobowiązania pozostałe, w tym w szczególności: 10 324 8 756 - Wynagrodzenie za zarządzanie 10 029 8 407 - Opłata manipulacyjna 289 302 - Zobowiązania z tytułu przekroczenia salda na rachunku 0 0 III. Aktywa netto 3 092 183 2 591 483 IV. Kapitał funduszu 1 687 734 1 874 794 1. Kapitał wpłacony 15 472 886 12 135 652 2. Kapitał wypłacony (wielkość ujemna) -13 785 152-10 260 858 V. Dochody zatrzymane 1 116 198 1 431 847 1. Zakumulowane, nierozdysponowane przychody z lokat netto 807 217 856 754 2. Zakumulowany, nierozdysponowany zrealizowany zysk (strata) ze 308 981 575 093 zbycia lokat - w tym z tytułu różnic kursowych -102 535-119 646 VI. Wzrost (spadek) wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia 288 251-715 158 - w tym z tytułu różnic kursowych 8 176 17 045 VII. Kapitał funduszu i zakumulowany wynik z operacji 3 092 183 2 591 483 Kategorie jednostek uczestnictwa Liczba Jednostki uczestnictwa kategorii A 18 098 429 19 333 449 Jednostki uczestnictwa kategorii E 292 160 282 450 Jednostki uczestnictwa kategorii I 2 078 708 2 427 401 Kategorie jednostek uczestnictwa Wartość aktywów netto na jednostke uczestnictwa Jednostki uczestnictwa kategorii A 149.72 116.67 Jednostki uczestnictwa kategorii E 161.90 124.91 Jednostki uczestnictwa kategorii I 161.25 123.79 Bilans należy analizować łącznie z dodatkowymi informacjami i objaśnieniami, które stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 18
PIONEER Zrównoważony Fundusz Inwestycyjny Otwarty Rachunek Wyniku z Operacji (tysiące złotych) Rachunek wyniku z operacji od 01.01.2009 do 31.12.2009 od 01.01.2008 do 31.12.2008 I. Przychody z lokat 71 916 216 569 1. Dywidendy i inne udziały w zyskach 14 483 79 383 2. Przychody odsetkowe 47 813 110 162 3. Dodatnie saldo różnic kursowych 9 531 27 012 4. Pozostałe 89 12 II. Koszty Funduszu 121 453 219 024 1. Wynagrodzenie dla Towarzystwa 103 351 164 187 2. Wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0 0 3. Opłaty dla depozytariusza 288 811 4. Opłaty zwiazane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 0 0 5. Opłaty za zezwolenie oraz rejestracyjne 5 1 6. Usługi w zakresie rachunkowości 0 0 7. Usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0 0 8. Usługi prawne 0 0 9. Usługi wydawnicze, w tym poligraficzne 0 0 10. Koszty odsetkowe 3 475 23 627 11. Ujemne saldo różnic kursowych 13 840 29 731 12. Pozostałe 494 667 III. Koszty pokrywane przez towarzystwo 0 0 IV. Koszty funduszu netto (II-III) 121 453 219 024 V. Przychody z lokat netto (I-IV) -49 537-2 455 VI. Zrealizowany i niezrealizowany zysk (strata) 737 297-2 154 097 Zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat w tym: -266 112-135 740 - z tytułu różnic kursowych 17 111-65 809 Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat w 1 003 409-2 018 357 tym: - z tytułu różnic kursowych -8 869 73 285 VII. Wynik z operacji 687 760-2 156 552 Kategoria jednostek uczestnictwa Wynik z operacji przypadający na jednostkę uczestnictwa (w zł) Jednostki uczestnictwa kategorii A 33.05-77.08 Jednostki uczestnictwa kategorii E 36.99-80.43 Jednostki uczestnictwa kategorii I 37.46-78.70 Rachunek wyniku z operacji należy analizować łącznie z dodatkowymi informacjami i objaśnieniami, które stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 19
Sprawozdanie finansowe Zestawienie zmian w aktywach netto (tysiące złotych) 20 Zestawienie zmian w aktywach netto I. Zmiana wartości aktywów netto za okres od 01.01.2009 do 31.12.2009 za okres od 01.01.2008 do 31.12.2008 1. Wartość aktywów netto na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego 2 591 483 6 651 785 2. Wynik z operacji za okres sprawozdawczy (razem) w tym: 687 760-2 156 552 a) przychody z lokat netto -49 537-2 455 b) zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat -266 112-135 740 c) wzrost spadek niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat 1 003 409-2 018 357 3. Zmiana w aktywach netto z tytułu wyniku z operacji 687 760-2 156 552 4. Dystrybucja dochodów (przychodów) funduszu (razem) 0 0 a) przychodów z lokat netto 0 0 b) ze zrealizowanego zysku ze zbycia lokat 0 0 c) z przychodów ze zbycia lokat 0 0 5. Zmiany w kapitale w okresie sprawozdawczym (razem) w tym: -187 060-1 903 750 a) zmiana kapitału wpłaconego (powiększenie kapitału z tytułu zbytych jednostek uczestnictwa) 3 337 234 843 305 b) zmiana kapitału wypłaconego (zmniejszenie kapitału z tytułu odkupionych jednostek uczestnictwa) -3 524 294-2 747 055 6. Zmiana wartości Aktywów Netto z tytułu zmian w kapitale -187 060-1 903 750 7. Łączna zmiana aktywów netto w okresie sprawozdawczym 500 700-4 060 302 8. Wartość aktywów netto na koniec okresu sprawozdawczego 3 092 183 2 591 483 9. Średnia wartość aktywów netto w okresie sprawozdawczym 2 707 948 4 282 829 II. Zmiana liczby jednostek uczestnictwa A. Jednostki uczestnictwa kategorii A 0 1. Liczba jednostek uczestnictwa na początek okresu sprawozdawczego 19 333 449 30 716 103 2. Zmiana liczby jednostek uczestnictwa w okresie sprawozdawczym 0 a) liczba zbytych jednostek uczestnictwa 1 250 649 2 080 627 b) liczba odkupionych jednostek uczestnictwa 2 485 669 13 463 281 c) saldo zmian -1 235 020-11 382 654 3. Liczba jednostek uczestnictwa narastająco od początku działalności funduszu, w tym: 0 a) liczba zbytych jednostek uczestnictwa 129 545 349 128 294 700 b) liczba odkupionych jednostek uczestnictwa 111 446 920 108 961 251 c) saldo 18 098 429 19 333 449 4. Liczba jednostek uczestnictwa na koniec okresu sprawozdawczego 18 098 429 19 333 449 5. Przewidywana liczba jednostek uczestnictwa 18 098 429 19 333 449 C. Jednostki uczestnictwa kategorii E 0 1. Liczba jednostek uczestnictwa na początek okresu sprawozdawczego 282 450 281 110 2. Zmiana liczby jednostek uczestnictwa w okresie sprawozdawczym 0 a) liczba zbytych jednostek uczestnictwa 30 841 29 769 b) liczba odkupionych jednostek uczestnictwa 21 131 28 429 c) saldo zmian 9 710 1 340 3. Liczba jednostek uczestnictwa narastająco od początku działalności funduszu, w tym: 0 a) liczba zbytych jednostek uczestnictwa 484 571 453 730 b) liczba odkupionych jednostek uczestnictwa 192 411 171 280 c) saldo 292 160 282 450 4. Liczba jednostek uczestnictwa na koniec okresu sprawozdawczego 292 160 282 450 5. Przewidywana liczba jednostek uczestnictwa 292 160 282 450 D. Jednostki uczestnictwa kategorii I 0 1. Liczba jednostek uczestnictwa na początek okresu sprawozdawczego 2 427 401 3 174 704 2. Zmiana liczby jednostek uczestnictwa w okresie sprawozdawczym 0 a) liczba zbytych jednostek uczestnictwa 22 777 598 4 036 863 b) liczba odkupionych jednostek uczestnictwa 23 126 291 4 784 166 c) saldo zmian -348 693-747 303 3. Liczba jednostek uczestnictwa narastająco od początku działalności funduszu, w tym: a) liczba zbytych jednostek uczestnictwa 30 699 215 7 921 617 b) liczba odkupionych jednostek uczestnictwa 28 620 507 5 494 216 c) saldo 2 078 708 2 427 401 4. Liczba jednostek uczestnictwa na koniec okresu sprawozdawczego 2 078 708 2 427 401 5. Przewidywana liczba jednostek uczestnictwa 2 078 708 2 427 401 III. Zmiana wartości aktywów netto na jednostkę uczestnictwa 0 A. Jednostki uczestnictwa kategorii A 1. wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego 116.67 193.75 2. wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa na koniec bieżącego okresu sprawozdawczego 149.72 116.67 3. procentowa zmiana wartości aktywów netto na jednostkę uczestnictwa w okresie sprawozdawczym 28.33-39.78 4. minimalna wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa w okresie sprawozdawczym 93.43 107.11 - data wyceny 17.02.2009 20.11.2008 5. maksymalna wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa w okresie sprawozdawczym 150.63 193.13 - data wyceny 29.12.2009 02.01.2008 6. wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa według ostatniej wyceny w okresie sprawozdawczym 149.72 116.67 - data wyceny 31.12.2009 31.12.2008 C. Jednostki uczestnictwa kategorii E 1. wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego 124.91 205.34 2. wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa na koniec bieżącego okresu sprawozdawczego 161.90 124.91 3. procentowa zmiana wartości aktywów netto na jednostkę uczestnictwa w okresie sprawozdawczym 29.61-39.17
PIONEER Zrównoważony Fundusz Inwestycyjny Otwarty Zestawienie zmian w aktywach netto za okres od 01.01.2009 do 31.12.2009 za okres od 01.01.2008 do 31.12.2008 4. minimalna wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa w okresie sprawozdawczym 100.15 114.54 - data wyceny 17.02.2009 20.11.2008 5. maksymalna wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa w okresie sprawozdawczym 162.88 204.70 - data wyceny 29.12.2009 02.01.2008 6. wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa według ostatniej wyceny w okresie sprawozdawczym 161.90 124.91 - data wyceny 31.12.2009 31.12.2008 D. Jednostki uczestnictwa kategorii I 1. wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego 123.79 202.49 2. wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa na koniec bieżącego okresu sprawozdawczego 161.25 123.79 3. procentowa zmiana wartości aktywów netto na jednostkę uczestnictwa w okresie sprawozdawczym 30.26-38.87 4. minimalna wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa w okresie sprawozdawczym 99.32 113.45 - data wyceny 17.02.2009 20.11.2008 5. maksymalna wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa w okresie sprawozdawczym 162.22 201.87 - data wyceny 29.12.2009 02.01.2008 6. wartość aktywów netto na jednostkę uczestnictwa według ostatniej wyceny w okresie sprawozdawczym 161.25 123.79 - data wyceny 31.12.2009 31.12.2008 IV. Procentowy udział kosztów funduszu w średniej wartości aktywów netto (pa) 4.5 5.1 1. procentowy udział wynagrodzenia dla towarzystwa 3.8 3.8 2. procentowy udział wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0.0 0.0 3. procentowy udział opłat dla depozytariusza 0.0 0.0 4. procentowy udział opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszy 0.0 0.0 5. procentowy udział opłat za usługi w zakresie rachunkowości 0.0 0.0 6. procentowy udział opłat za usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0.0 0.0 Zestawienie zmian w aktywach netto należy analizować łącznie z dodatkowymi informacjami i objaśnieniami, które stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 21