SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA BUDśETU MIASTA SULMIERZYCE ZA 2007 ROK Oprac.U.J.
I. BUDśET BudŜet miasta na 2007 rok został uchwalony uchwałą Rady Miejskiej nr 16/V/2007 z dnia 7.02.2007 roku w następujących wysokościach : DOCHODY : 5.891.254,- WYDATKI : 6.812.954,- DEFICYT : 921.700,- Uchwała ta została zmieniona następującymi uchwałami i zarządzeniami : 1. zarządzeniem Burmistrza Miasta nr 10/2007 z dn. 12.03.2007 r. 2. uchwałą Rady Miejskiej nr 33/VII/2007 z dn. 11.04.2007 r. 3. zarządzeniem Burmistrza Miasta nr 17/2007 z dnia 14.05.2007 r. 4. uchwałą Rady Miejskiej nr 45/VIII/2007 z dnia 29.06.2007 r. 5. zarządzeniem Burmistrza Miasta nr 33/2007 z dnia 20.08.2007 r. 6. uchwałą Rady Miejskiej nr 51/IX/2007 z dnia 24.09.2007 r. 7. zarządzeniem Burmistrza Miasta nr 45/2007 z dnia 17.10.2007 r. 8. uchwałą Rady Miejskiej nr 61/X/2007 z dnia 29.10.2007 r 9. zarządzeniem Burmistrza Miasta nr 48/2007 z dnia 6.11.2007 r. 10. uchwałą Rady Miejskiej nr XII/66/2007 z dnia 20.11.2007 r. 11. uchwałą Rady Miejskiej nr XIII/76/2007 z dnia 28.12.2007 r. 12. zarządzeniem Burmistrza Miasta nr 56/2007 z dnia 31.12.2007 r. W wyniku powyŝszych zmian budŝet zmienił się następująco : - dochody miasta zwiększyły się o kwotę 284.075,- - wydatki miasta zmniejszyły się o kwotę 321.886,- - deficyt zmniejszył się o kwotę 605.961,- BudŜet miasta po zmianach wyniósł : DOCHODY : 6.175.329,- WYDATKI : 6.491.068,- DEFICYT BUDśETU : 315.739,- Zaplanowano przychody w kwocie 374.539,- w tym: nadwyŝka z lat ubiegłych 358.903,- oraz nadwyŝka wolnych środków w kwocie 15.636,-. Miasto zaplanowało rozchody z tytułu spłaty poŝyczki na budowę kanalizacji sanitarnej 44.000,-oraz wymianę ogrzewania w ZSP w kwocie 14.800,-, razem 58.800,-.
PLAN DOCHODÓW MIASTA NA 2007 ROK subw encje ogólne - 2.648.500,- 43% dochody w łasne - 2.158.175,- 35% dotacje celow e - 1.368.654,- 22% dochody w łasne - 2.158.175,- dotacje celow e - 1.368.654,- subw encje ogólne - 2.648.500,- 1. SKŁAD PLANU DOCHODÓW PO ZMIANACH : 6.175.329,- a) dochody własne : ( podatki, opłaty, udziały, dochody z majątku, pozostałe dochody ) w tym : - udziały we wpływach z podatku Plan udział % w dochodach ogółem 2.158.175 34,95 dochodowego od osób prawnych 2.000 0,03 - udziały we wpływach z podatku 472.953 7,66 dochodowego od osób fizycznych - podatek rolny 102.579 1,66 - podatek od nieruchomości 490.431 7,94 - podatek leśny 10.843 0,18 - podatek od środków transportowych 28.000 0,45 - podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych opłacany w formie karty podatkowej 2.500 0,04 - podatek od spadków i darowizn 4.300 0,07 - opłata skarbowa 10.000 0,16 - opłata targowa 19.400 0,31 - dochody z majątku gminy 244.164 3,95 - podatek od czynności 24.800 0,40 cywilnoprawnych - wpływy z opłaty administracyjnej za 3.000 0,05 czynności urzędowe - pozostałe dochody 743.205 12,04 b) dotacje celowe 1.368.654 22,16 w tym : - na zadania z zakresu administracji rządowej 1.169.612 18,94 - na zadania własne 192.176 3,11 - na zadania realizowane na podstawie 6.866 0,11 porozumień c) subwencja ogólna 2.648.500 42,89 w tym : - część oświatowa 1.733.444 28,07 - część wyrównawcza 915.056 14,82 RAZEM DOCHODY 6.175.329
pozostałe wydatki - 3.193.714 49% PLAN WYDATKÓW MIASTA NA 2007 ROK wydatki majątkowe - 493.600 8% wynagrodzenia - 1.995.337 31% wydatki majątkowe - 493.600 dotacje - 390.265 6% pochodne od wynagrodzeń - 418.152 6% wynagrodzenia - 1.995.337 pochodne od wynagrodzeń - 418.152 dotacje - 390.265 pozostałe wydatki - 3.193.714 2. SKŁAD PLANU WYDATKÓW PO ZMIANACH : 6.491.068,- plan % wydatków ogółem a) wydatki majątkowe 493.600 7,60 b) wynagrodzenia 1.995.337 30,74 w tym : - wynagrodzenia osobowe 1.858.783 28,64 - dodatkowe wynagrodzenie roczne 136.554 2,10 c) pochodne od wynagrodzeń 418.152 6,44 d) dotacje 390.265 6,01 w tym : dla instytucji kultury 349.919 5,39 e) pozostałe wydatki 3.193.714 49,20 Razem 6.491.068 UDZIAŁ ZALEGŁOŚCI W DOCHODACH WYKONANYCH OGÓŁEM zaległości podatkowe i inne - 138.473,45 2% dochody wykonane ogółem - 6.194.230,50 98% zaległości podatkowe i inne - 138.473,45 dochody wykonane ogółem - 6.194.230,50
II. DOCHODY a) WYKONANIE DOCHODÓW WEDŁUG DZIAŁÓW GOSPODARKI NARODOWEJ PRZEDSTAWIA SIĘ NASTĘPUJĄCO : DZIAŁ NAZWA DZIAŁU PLAN WYKONANIE % 010 Rolnictwo i łowiectwo 25.811,00 25.809,64 99,99 020 Leśnictwo 747,00 746,02 99,87 100 Górnictwo i kopalnictwo 1.090,00 1.090,00 100,00 400 Wytwarzanie i zaopatrywanie w 262.600,00 265.755,35 101,20 energię elektryczną, gaz i wodę 600 Transport i łączność 13.652,00 13.651,96 100,00 700 Gospodarka mieszkaniowa 244.664,00 244.617,01 99,98 750 Administracja publiczna 51.462,00 51.595,82 100,26 751 Urzędy naczelnych organów władzy 7.437,00 5.205,97 70,00 państw. kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpoŝarowa 2.500,00 2.499,00 99,96 756 Dochody od osób prawnych od osób 1.278.561,00 1.363.902,01 106,67 fizycznych i od innych jednostek nie posiadających osobowości prawnej 758 RóŜne rozliczenia finansowe 2.658.654,00 2.661.870,42 100,12 801 Oświata i wychowanie 141.800,00 142.994,04 100,84 852 Opieka społeczna 1.165.314,00 1.100.546,72 94,44 854 Edukacyjna opieka wychowawcza 64.426,00 46.700,06 72,49 900 Gospodarka Komunalna i ochrona środowiska 256.611,00 267.246,48 104,14 RAZEM DOCHODY 6.175.329,00 6.194.230,50 100,31 umorzenia - 43.195,96 1% SKUTKI OBNIśENIA STAWEK PODATKU I INNYCH DECYZJI zwolnienia uchwałą RM - 26.321,- 0% skutki obniŝenia górnych stawek podatku - 226.361,71 3% dochody wykonane ogółem - 6.194.230,50 96% um orzenia - 43.195,96 skutki obniŝenia górnych stawek podatku - 226.361,71 zwolnienia uchwałą RM - 26.321,- dochody wykonane ogółem - 6.194.230,50
b) WYKONANIE DOCHODÓW Z PODZIAŁEM NA : PLAN WYKONANIE % Dochody własne : 2.158.175,00 2.262.985,63 104,86 - udziały we wpływach z podatku 2.000,00 3.985,33 199,27 dochodowego od osób prawnych - udziały we wpływach z podatku 472.953,00 511.349,00 108,12 dochodowego od osób fizycznych - podatek rolny 102.579,00 97.674,78 95,22 - podatek od nieruchomości 490.431,00 533.370,57 108,76 - podatek leśny 10.843,00 10.792,00 99,53 - podatek od środków 28.000,00 27.417,70 97,92 transportowych - podatek od działalności 2.500,00 4.037,81 161,51 gospodarczej osób fizycznych opłacany w formie karty podatkowej - podatek od spadków i darowizn 4.300,00 5.076,20 118,05 - opłata skarbowa 10.000,00 10.342,00 103,42 - opłata targowa 19.400,00 19.560,00 100,82 - dochody z majątku gminy 244.164,00 244.504,05 100,14 - podatek od czynności 24.800,00 29.704,10 119,77 cywilnoprawnych - wpływy z opłaty administracyjnej 3.000,00 3.100,00 103,33 za czynności urzędowe - pozostałe dochody 743.205,00 762.072,09 102,54 dotacje celowe : 1.368.654,00 1.282.744,87 93,72 - zadania zlecone z zakresu 1.169.612,00 1.108.283,12 94,76 administracji rządowej - na zadania własne 192.176,00 167.596,61 87,21 - na zadania realizowane na podstawie porozumień 6.866,00 6.865,14 99,99 subwencja ogólna : 2.648.500,00 2.648.500,00 100,00 - część oświatowa 1.733.444,00 1.733.444,00 100,00 - część wyrównawcza 915.056,00 915.056,00 100,00 razem 6.175.329,00 6.194.230,50 100,31
D) UZASADNIENIE DO ODCHYLEŃ W REALIZACJI PLANU DOCHODÓW Plan wykonanie % Dział 400 rozdział 40002 0830 Dostarczanie wody 162.500,- 165.715,55 101,98 Na wyŝsze w stosunku do planu wykonanie ma wpływ uregulowanie znacznej części zaległości w IV kwartale. Zaległość w stosunku do III kwartału zmalała o 4.769,91. Dział 756 rozdział 75601 0350 podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych opłacany w formie karty podatkowej 2.500,- 4.037,81 161,51 Podatek pobierany przez urząd skarbowy. Realne wpływy jest bardzo trudno zaplanować wpływy za poszczególne kwartały : I 722,35, II kw.763,70, III kw.856,16, IV kw.1.695,60. W trakcie roku dokonano korekty planu poprzez zmniejszenie, jednak wpływy w IV kwartale okazały się wyŝsze niŝ się spodziewano. Dział 756 rozdział 75615 0310 podatek od nieruchomości osoby prawne 290.294,- 310.592,60 106,99 Na wyŝsze wykonanie planu ma wpływ uregulowanie znacznych zaległości oraz dodatkowe przypisy w trakcie roku.. W stosunku do III kwartału zaległości zmniejszyły się o kwotę 12.901,05. Dział 756 rozdział 75616 0310 podatek od nieruchomości 200.137,- 222.777,97 111,31 Na wyŝsze w stosunku do upływu czasu wykonanie maja wpływ dodatkowy przypis w kwocie 7.147,-. oraz uregulowanie w IV kwartale zaległości w kwocie 10.708,36. Dział 756 rozdział 75616 0500 podatek od czynności cywilnoprawnych 23.200,- 27.604,- 118,98 Podatek pobierany przez Urzędy Skarbowe. Wpływy za I kw. to kwota 7.578,-, wpływy za II kwartał 5.095,-, III kw. 10.737,-,IV kw. 4.194,-. Mając na uwadze tak zróŝnicowane wpływy w poszczególnych kwartałach, realny plan jest bardzo trudny do ustalenia. Dział 756 rozdział 75621 0010 - udział gmin w podatkach stanowiących dochód budŝetu państwa podatek dochodowy od osób fizycznych 472.953,- 511.349,- 108,12 Na wysokość planu ani wykonania nie mamy wpływu. Plan ustalany jest przez Ministerstwo Finansów, a wpływy rejestrowane na podstawie przelewów z ministerstwa. Dział 756 rozdział 75621 0020 - udział gmin w podatkach stanowiących dochód budŝetu państwa podatek dochodowy od osób prawnych 2.000,- 3.985,33 199,27 Podatek pobierany przez urzędy skarbowe. Bardzo zróŝnicowane wpływy w poszczególnych kwartałach uniemoŝliwiają ustalenie realnego planu (wpływy za I kw. 2.135,28,II kw.- 1.625,22, III kw. 1.121,18, IV kw. 2.354,09). Dział 758 rozdział 75814 0920 róŝne rozliczenia finansowe 9.700,- 12.916,52 133,16 Na wyŝsze wykonanie planu ma wpływ naliczenie odsetek na dzień 31 grudnia w kwocie wyŝszej niŝ się tego spodziewano ( 4.227,43). Dział 801 rozdział 80104 0830 wpływy z usług 80.800,- 83.175,70 102,94 Na wyŝsze wykonanie planu mają wpływ wyŝsze wpływy za miesiąc grudzień ( w porównaniu z latami poprzednimi ) oraz mniejsza absencja chorobowa.
Dział 900 rozdział 90095 0830 wpływy z usług ZUK 242.000,- 252.855, 62 104,49 Na wyŝsze w stosunku do planu wykonanie ma wpływ uregulowanie w IV kwartale zaległości w kwocie 4.632,42 oraz wpływ z tytułu wykonywania prac na drogach w kwocie 5.233,22, których w planie nie przewidziano. ZALEGŁOŚCI w LATACH 2005-2007 zaległości 2005 r. - 155.372,- zaległości 2006 r. - 196.931,42 zaległości 2007 r. - 138.473,45 200000,00 100000,00 0,00 1 zaległości 2005 r. - 155.372,- zaległości 2006 r. - 196.931,42 zaległości 2007 r. - 138.473,45 Zaległości z 2007 r. zmniejszyły się o kwotę 57.847,97 w stosunku do zaległości z 2006 r. dochody miasta w latach 2005-2007 (wykonanie) 4413434,00 5592464,00 5686366,42 2005 r. - 5.592.464,- 2006 r. - 5.686.366,42 2007 r. - 6.190.230,50 Subwencje w latach 2005-2007 2650000,00 2600000,00 2550000,00 2500000,00 2450000,00 Serie1 2400000,00 2350000,00 subwen cje subwen cje subwen cje Serie1 2454466 2569005 2648500