INFORMACJA UZUPEŁNIAJĄCA DO SPRAWOZDANIA O PRZEBIEGU WYKONANIA BUDŻETU MIASTA KATOWICE za 2014 rok Zatwierdzam: Katowice, marzec 2015 roku
Opracował: Wydział Budżetu Miasta Urzędu Miasta Katowice na podstawie sprawozdań budżetowych i opisowych pod kierunkiem Skarbnika Miasta
I. Miasto jest udziałowcem w spółkach prawa handlowego. Wartość Wysokość kapitału % wniesionego Lp. Nazwa zakładowego Data przystąpienia Miasta do Spółki Forma wkładu udziału przez Miasto (akcyjnego) w zł Miasta 1) udziału (w zł) 1) 1 2 3 4 5 6 7 1 Miejskie Przedsiębiorstwo Gospodarki Komunalnej Spółka z o.o. 36 197 600 2 Katowickie Wodociągi S.A. 78 473 550 3 Katowicka Infrastruktura Wodociągowo-Kanalizacyjna Sp. z o.o 454 321 000 Informacja nr 1 o działalności finansowej spółek z udziałem miasta Katowice oraz przystąpieniu Katowic do fundacji, organizacji, stowarzyszeń i związków za 2014 rok. Uchwała Nr XXXII/205/91 Rady Miasta z 30.XII.1991; Uchwała Nr XXXVII/236/92 Rady Miasta z 27.IV.1992 Uchwała Nr X/193/07 Rady Miasta z 28.V. 2007 Uchwala Nr XXVII/579/08 z 27 VI 2008 Uchwała Nr LXIV/1540/06 Rady Miasta z 4.IX. 2006; Uchwała Nr XX/385/07 Rady Miasta z 20.XII.2007 majątek spółki + grunt + baza przy ul. Obroki 12 224 400 majatek - zabudowana nieruchomość w Katowicach 23 904 059 przy ul. Żwirowej dokumentacja projektowa 69 179 36 197 638 2) 100 nioedpłatne nabycie 100 % akcji od Skarbu Państwa, uznając prawo miast : Mysłowice, Sieminowice Śl., Imielin oraz gminy Chełm Śl do odpowiedniej części majątku skomunalizowanej spółki RPWiK S.A. w Katowicach. wkład pieniężny 28 694 300 aport rzeczowy-wartość infrastruktury wodnokanalizacyjnej, nieruchomości ul. Wandy wraz z prawem użytkowania wieczystego gruntu, kotłowni węglowej ekologicznej, dokumentacji technicznej zadania inwestycyjnego. 78 473 550 100 425 628 498,38 454 322 798,38 3) 100 4 Szpital Murcki Sp. z o.o. 16 937 000 Uchwała Nr XXX/690/12 Rady Miasta Katowice z dnia 19.12.2012 r. aport rzeczowy-wartość nieruchomości zabudowanej, niezabudowanej i składników rzeczowego majątku trwałego. 16 937 045,38 4) 100,00 5 6 Katowickie Towarzystwo Budownictwa Społecznego Spółka z o.o. Przedsiębiorstwo Komunikacji Miejskiej Spółka z o.o. 187 880 500 64 501 500 7 GKS GieKSa Katowice S.A. 30 423 735 Uchwała Nr XXXI/293/96 Rady Miasta z 28.VIII.1996 Uchwała Nr XLVI/447/97 Rady Miasta z 29.IX.1997 Akt notarialny 31.01.1998 Rep. "A" Nr 5186/98 Uchwała Nr LX/1228/10 Rady Miasta Katowice z dnia 21.06.2010 r. aport rzeczowy 14 085 600 wkład pieniężny 173 751 900 187 837 500 99,98 majątek spółki 18 244 500 aport rzeczowy 18 249 255 wkład pieniężny 20 000 245 56 494 000 87,58 wkład pieniężny 20 000 000,00 65,74 8 9 10 11 Międzynarodowe Targi Katowickie Spółka z o.o. 50 000 Uchwała Nr XLI/257/92 Rady Miasta z 29.VI.1992 Uchwała Nr XXXI/686/08 Rady Miasta Katowice z 27 X 2008 12 Bingo Centrum Sp. z o.o. 10 272 600 Uchwała Nr XXXI/687/08 RM z 27 X 2008 13 14 Tramwaje Śląskie S.A. 146 378 420 EMC Silesia Sp. z o.o. 19 347 000 7) Katowicka Specjalna Strefa Ekonomiczna S.A. Górnośląskie Towarzystwo Lotnicze S.A. Ideon S.A. (poprzednia nazwa spółki - Centrozap S.A.) 9 176 000 137 099 300 343 490 781 Uchwała Nr LXIV/1489/06 Rady Miasta z 4 IX 2006 Uchwała Nr XXX/647/08 Rady Miasta z 29.IX.2008 r. Uchwała Nr XXXVII/781/09 Rady Miasta z 23.II.2009 r. Uchwała Nr XII/230/07 Rady Miasta z 25.VI.2007 Uchwała Nr XLV/305/92 Rady Miasta z 30.XI.1992 Uchwała Nr LIII/1103/06 Rady Miasta z 23.I.2006 r. Uchwała Nr XX/394/07 Rady Miasta z 20.XII.2007 r. nieodpłatne nabycie akcji dnia 30 XII 2008 23 845 000 wkład pieniężny 10 000 000 aport rzeczowy 34 003 390,34 67 848 390,34 5) 46,35 wkład pieniężny 14 000 28,00 prawo własności działki gruntu,budynków,ruchomości 5 039 062,81 wkład pieniężny 1 574 000,00 6 613 062,81 6) 19,36 wkład pieniężny aport rzeczowy wartość 248 800 2 523 000 nieruchomości przy ul. Wojewódzkiej 42 wraz z 2 771 800 8) własnością gruntu 9,71 objecie udziałów po likwidacji PWS "Spodek" wkład pieniężny 15 032 844 aport rzeczowy: wartość nieruch.przy Al.Korfantego 38 i Powstańców 36 konwersja wierzytelności z tytułu podatku od nieruchomości i w zamian za poniesione nakłady z tytułu użytkowania i bezumowne korzystanie z nieruchomości 783 000,00 9) 7,62 1 084 900 16 117 744 4,89 1 673 136,40 0,32 15 Regnon S.A. w Katowicach 26 820 389,20 Uchwała Nr XXVI/576/12 Rady Miasta Katowice z dnia 12.09.2012 r. konwersja wierzytelności z tytułu podatku od nieruchomości oraz z tytułu dzierżawy gruntu. 128 284,00 0,01-2-
1) Wartość wniesionego przez Miasto udziału ustalono na podstawie podjętych uchwał Rady Miasta Katowice w sprawie objęcia udziałów i akcji. 2) Nadwyżka 38,00 zł wniesionych przez Miasto wkładów ponad wartość nominalną udziałów podwyższyła kapitał zapasowy MPGK Sp. z o.o. 3) Nadwyżka 1.798,38 zł (441,98 zł - 2011 r. 778,30 zł - 2010 r., 378,10 zł - 2009 r, 200,00 zł - 2014 r) wniesionych przez Miasto wkładów ponad wartość nominalną udziałów podwyższyła kapitał zapasowy KIWK Sp. z o.o. 4) Nadwyżka 45,38 zł wniesionego w 2013 r. przez Miasto wkładu ponad wartość nominalną udziałów podwyższyła kapitał zapasowy Szpital Murcki Sp. z o.o. 5) Nadwyżka 20,34 zł (4,30 zł - 2011 r, 8,53 zł - 2010 r, 4,40-2013r, 3,11 zł - 2014 r) wniesionego przez Miasto wkładu ponad wartość nominalną akcji podwyższyła kapitał zapasowy Tramwaje Śląskie S.A. 6) Nadwyżka 1.062,81 zł (190,25 zł - 2009 r, 872,56 zł - 2014) wniesionego przez Miasto wkładu ponad wartość nominalną udziałów podwyższyła kapitał zapasowy EMC Silesia Sp. z o.o. 7) Uwzględniono podwyższenie kapitału zakładowego (wkład miasta Katowice i EMC Instytut Medyczny S.A.) które do 31.12.2014 r. nie zostało jeszcze zarejestrowane w KRS. 8) Nadwyżka 1.880.800 zł wniesionego w 2007 r. wkładu ponad wartość nominalną akcji podwyższyła kapitał zapasowy KSSE S.A. 9) Zwiększenie wartości posiadanych przez Miasto udziałów w związku z podwyższeniem przez Spółkę wartosci każdego z udziałów z kwoty 120 zł/udział do kwoty 300 zł/udział (2.610 udziałów x 300 zł/udział = 783.000 zł). -3-
I. Spółki, w których udział Miasta przekracza 50 % kapitału zakładowego. Wykonanie podstawowych wskaźników ekonomiczno - finansowych spółek za 2014 rok opracowano na podstawie sprawozdań F-01/I-01 o przychodach, kosztach i wyniku finansowym oraz o nakładach na środki trwałe. 1. Miejskie Przedsiębiorstwo Gospodarki Komunalnej Spółka z o.o. Przedmiotem działalności Spółki jest świadczenie usług komunalnych związanych z wywozem, składowaniem i utylizacją nieczystości stałych i płynnych, letnim i zimowym oczyszczaniem ulic i placów oraz usługi remontowe, serwisowe, malarskie i diagnostyka pojazdów samochodowych. Wykonanie podstawowych wskaźników ekonomiczno-finansowych MPGK Spółki z o.o. za 2014 rok przedstawia sprawozdanie F-01/I-01 o przychodach, kosztach i wyniku finansowym oraz o nakładach na środki trwałe. Spółka w okresie sprawozdawczym osiągnęła zysk netto w kwocie 4.421.000 zł. Na uzyskanie takiego wyniku finansowego składają się przychody ogółem w kwocie : 67.580.000 zł w tym: ze sprzedaży 64.385.000 zł z tego: - usług 65.330.000 zł w tym: odbiór i gospodarowanie odpadami (52.714.000 zł), letnie i zimowe oczyszczanie ulic i placów (12.233.000 zł), usługi diagnostyczne (371.000 zł), pozostałe usługi (12.000 zł) - zmiana stanu produktów - 1.042.000 zł - towarów 97.000 zł pozostałe przychody operacyjne 2.774.000 zł w tym: dotacja ze środków EFRR na dofinansowanie budowy zakładu odzysku i unieszkodliwiania odpadów dla Katowic poprzez przetworzenie odpadów w paliwo alternatywne (1.529.000 zł), amortyzacja prawa wieczystego użytkowania gruntu (160.000 zł), rozwiązane rezerwy (290.000 zł), gwarancja uzyskana z tyt. niewykonania obowiązków wynikających z umowy (618.000 zł), inne m.in. kara umowna, zwrot z tyt. ubezpieczenia, odszkodowania (177.000 zł) przychody finansowe 421.000 zł w tym: odsetki bankowe od lokat (326.000 zł), odsetki z tytułu rozwiązania rezerw (30.000 zł), odsetki od pożyczki udzielonej GKS GieKSa S.A.(56.000 zł), pozostałe odsetki (9.000 zł) Na osiągnięcie tych przychodów ogółem poniesiono koszty w kwocie w tym : 61.542.000 zł -4-
koszty działalności operacyjnej 60.993.000 zł w tym: wynagrodzenia (20.884.000 zł), świadczenia na rzecz pracowników, m.in. składki na ubezpieczenie społeczne, odpis na ZFŚS, odzież robocza, posiłki profilaktyczne, środki czystości, badania lekarskie, szkolenia pracowników (4.756.000 zł), zużycie materiałów i energii (8.371.000 zł), zakup usług m.in. opłaty za składowanie odpadów, usługi transportowe, remontowe, telekomunikacyjne i bankowe (14.872.000 zł), amortyzacja (8.012.000 zł), podatki i opłaty m.in. podatek od nieruchomości, podatek od środków transportu, opłata z tyt. wieczystego użytkowania gruntu, opłaty drogowe, opłaty za emisję spalin, PFRON (2.384.000 zł), wartość sprzedanych towarów (97.000 zł), pozostałe koszty, m.in. koszty reklamy i reprezentacji, przeglądy techniczne i rejestracja pojazdów, ubezpieczenia (1.617.000 zł) pozostałe koszty operacyjne 540.000 zł w tym: darowizny (89.000 zł), odpisy na należności (86.000 zł), szkody w mieniu (16.000 zł), koszty postępowań spornych (14.000 zł), umorzenie należności (23.000 zł), strata ze zbycia środków trwałych (160.000 zł), prace konserwacyjne i zabezpieczające na zrekultywowanym składowisku (49.000 zł), inne: składki członkowskie, renta wyrównawcza, koszty dot. refaktur (103.000 zł), koszty finansowe 9.000 zł W okresie sprawozdawczym Spółka zapłaciła podatek dochodowy w kwocie 1.617.000 zł. Sytuacja finansowa MPGK Spółki z o.o. na dzień 31.12.2014 rok przedstawia się następująco: stan środków pieniężnych 22.712.000 zł należności 4.178.000 zł w tym: z tytułu dostaw i usług 1.857.000 zł z tytułu podatków, ubezpieczeń i innych świadczeń 628.000 zł inne (zabezpieczenia umów, kaucje, rozrachunki z pracownikami z tyt. pożyczek z ZFŚS) 1.693.000 zł zobowiązania długoterminowe (pożyczki) 2.746.000 zł zobowiązania krótkoterminowe 5.070.000 zł w tym z tytułu: dostaw i usług 1.738.000 zł pożyczki 369.000 zł podatków, ubezpieczeń i innych świadczeń 1.615.000 zł wynagrodzeń 777.000 zł inne rozrachunki (m.in. z pracownikami) 571.000 zł rezerwy na zobowiązania 4.603.000 zł rozliczenia międzyokresowe 20.064.000 zł w tym : saldo środków z EFRR na realizację projektu Budowa zakładu odzysku i unieszkodliwiania odpadów (18.793.000 zł), prawo wieczystego użytkowania gruntów (1.123.000 zł), kary umowne : Mostostal (124.000 zł), Ekocel (6.000 zł), Baten (15.000 zł), faktury zaliczkowe (3.000 zł) -5-
W 2014 roku Spółka poniosła nakłady inwestycyjne w łącznej kwocie 10.301.000 zł na które składają się : prace projektowe i przygotowawcze dot. budowy i przebudowy Zakładu Oczyszczania i Utylizacji Odpadów (53.000 zł), modernizacja instalacji p.poż. w ZOiUO (98.000 zł), budowa 3 kwatery składowiska przy ul. Żwirowej (4.088.000 zł), utwardzenie i ogrodzenie działki pod Gminne Punkty Zbiórki Odpadów (88.000 zł), utwardzenie placu na Bazie przy ul. Obroki (200.000 zł), montaż urządzenia bramowego (12.000 zł), monitoringu zbiornika (49.000 zł), zakup: 2 pojazdów bezpylnych (1.566.000 zł), pojazdu do selektywnej zbiórki odpadów (600.000 zł), polewaczki i osprzętu zimowego (594.000 zł), zamiatarki samojezdnej (512.000 zł), 2 samochodów ciężarowych wywrotek (545.000 zł), samochodu ciężarowego z osprzętem zimowym (568.000 zł), samochodu serwisowego (160.000 zł), kompaktora (682.000 zł), kosiarki (przystawki do ciągnika) (14.000 zł), urządzenia do GPZO : 5 kontenerów (58.000 zł), kontenera socjalnego (14.000 zł), 2 wag (33.000 zł), zbiornika paliwa, dystrybutorów, myjni spalinowej (16.000 zł), urządzenia warsztatowego z wyposażeniem (115.000 zł), sprzętu komputerowego (61.000 zł), ponadto wykup pojazdów z leasingu (113.000 zł), pozostałe nakłady na środki trwałe (62.000 zł). Ponadto w okresie sprawozdawczym wydatkowano w ramach wartości niematerialnych i prawnych (8.000 zł) na oprogramowanie. Osiągnięty wynik finansowy - zysk netto za 2014 rok był wyższy w stosunku do 2013 roku o kwotę 1.348.000 zł, co stanowi wzrost o 43,9 %. Na podstawie Zarządzenia nr 1953/2014 Prezydenta Miasta Katowice z dnia 11 lutego 2014 roku w sprawie podwyższenia kapitału zakładowego Miejskiego Przedsiębiorstwa Gospodarki Komunalnej Sp. z o.o. Miasto wniosło wkład niepieniężny o wartości brutto 23.973.238,00 zł w postaci następujących składników majątkowych : prawa własności nieruchomości położonych przy ulicy Żwirowej w Katowicach zabudowanych budynkami i budowlami, prawa własności składników rzeczowego majątku trwałego z grup 2 8 środków trwałych oraz środków niskocennych, dokumentacji projektowej dla zadania Budowa 3 Kwatery Składowiska Odpadów Komunalnych przy ulicy Żwirowej w Katowicach. W zamian za wniesiony wkład niepieniężny Miasto Katowice objęło 119.866 udziałów o wartości 200,00 zł każdy, łącznie 23.973.200,00 zł (pozostała kwota 38,00 zł podwyższyła kapitał zapasowy Spółki). W dniu 26.02.2014 r. sporządzono akty notarialne : Repertorium A nr 1679/2014 w sprawie umowy przeniesienia własności oraz Repertorium A nr 1674/2014 w sprawie oświadczenia dotychczasowego wspólnika o objęciu udziałów w Spółce. Podwyższenie kapitału zakładowego zostało zarejestrowane w Krajowym Rejestrze Sądowym w dniu 20.03.2014 r. Uchwałą nr XLV/1056/14 Rady Miasta Katowice z dnia 5 lutego 2014 roku w sprawie zmian budżetu oraz w budżecie miasta Katowice na 2014 rok wyrażono zgodę na wniesienie przez Miasto aportu do MPGK Sp. z o.o. z tytułu zapłaty podatku VAT od czynności przekazania składowiska odpadów i dokumentacji (280.795,50 zł). Na dzień 31.12.2014 roku wartościowy udział Miasta w spółce MPGK Spółka z o.o. w Katowicach wynosi 36.197.600 zł, co stanowi 100 % kapitału zakładowego Spółki (nadwyżka ponad ww. kwotę 38,00 zł podwyższyła kapitał zapasowy Spółki). -6-
2. Katowickie Wodociągi S.A. Przedmiotem działalności Spółki jest działalność w zakresie zbiorowego zaopatrzenia w wodę i odprowadzania ścieków, kontrola jakości wody i ścieków oraz prowadzenie eksploatacji, konserwacji i remontów urządzeń. Wykonanie podstawowych wskaźników ekonomiczno - finansowych Katowickich Wodociągów S.A. za 2014 rok przedstawia sprawozdanie finansowe F-01/I-01. Okres sprawozdawczy Spółka zamknęła zyskiem netto w wysokości 60.094.000 zł. Przedsiębiorstwo osiągnęło przychody ogółem w kwocie : 259.512.000 zł z tytułu : sprzedaży 206.146.000 zł - produktów 208.238.000 zł w tym: sprzedaż wody (81.720.000 zł), sprzedaż usług kanalizacyjnych (124.294.000 zł), pozostałe usługi (2.224.000 zł) - zmiana stanu produktów - 2.735.000 zł - towarów i materiałów 79.000 zł - koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby 564.000 zł pozostałych przychodów operacyjnych 51.408.000 zł w tym: umorzenie podwyższonych opłat za korzystanie ze środowiska (45.797.000 zł), odszkodowania za szkody górnicze (256.000 zł), inne odszkodowania (108.000 zł), rozwiązane rezerwy (3.528.000 zł), rozwiązanie odpisu aktualizującego (672.000 zł), przychód z tytułu amortyzacji środków trwałych otrzymanych nieodpłatnie (748.000 zł), środki prewencyjne (25.000 zł), zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych (64.000 zł), VAT do odliczenia z tytułu umów leasingowych przed 1.04.2014 r. (47.000 zł), kary umowne (138.000 zł), zwrot kosztów procesowych (21.000 zł), pozostałe (4.000 zł) przychodów finansowych 1.958.000 zł w tym : odsetki od lokat (852.000 zł), odsetki pozostałe (811.000 zł), rozwiązanie rezerwy (184.000 zł), rozwiązanie odpisu aktualizującego (107.000 zł), dywidenda (2.000 zł), pozostałe (2.000 zł) Poniesione koszty w kwocie : 195.228.000 zł obejmują : koszty działalności operacyjnej 190.777.000 zł w tym: wynagrodzenia (40.863.000 zł), ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia na rzecz pracowników (12.971.000 zł), podatki i opłaty (8.380.000 zł), zakup wody (37.065.000 zł), materiały (8.460.000 zł), energia (5.490.000 zł), amortyzacja (14.066.000 zł), usługi remontowe (6.227.000 zł), usługi transportowe (173.000 zł), czynsz z tytułu dzierżawy infrastruktury wodociągowo - kanalizacyjnej Katowickiej Infrastruktury Wodociągowo- Kanalizacyjnej Sp. z o.o. (44.125.000 zł), wywóz -7-
i zagospodarowanie odpadów (3.326.000 zł), opłaty za ścieki (5.194.000 zł), opłaty pocztowe (475.000 zł), usługi informatyczne (460.000 zł), usługi telekomunikacyjne (125.000 zł), usługi sprzętowe (7.000 zł), z tyt. umieszczenia urządzeń infrastruktury technicznej (410.000 zł), ochrona mienia (538.000 zł), opłaty z tytułu służebności (19.000 zł), usługi bankowe (80.000 zł), opłata za najem, serwis, obsługę drukarek, abonament - internet, świadczenie pomocy prawnej (1.568.000 zł), pozostałe (755.000 zł) pozostałe koszty operacyjne 3.192.000 zł w tym: podwyższone opłaty za korzystanie ze środowiska (1.720.000 zł), utworzenie rezerw (97.000 zł), utworzenie odpisów aktualizujących (946.000 zł), opłaty spraw sądowych (55.000 zł), przekazane darowizny (103.000 zł), wypłacona renta (16.000 zł), zaniechane inwestycje (238.000 zł), regresy, odszkodowania (11.000 zł), pozostałe (6.000 zł) koszty finansowe 1.259.000 zł w tym : utworzenie rezerwy (800.000 zł), utworzenie odpisu aktualizacyjnego (366.000 zł), odsetki od umów leasingowych (66.000 zł), odsetki od pożyczki (8.000 zł), aktualizacja wartości inwestycji (15.000 zł), różnice kursowe (1.000 zł), prowizje bankowe (2.000 zł), pozostałe odsetki (1.000 zł) W okresie sprawozdawczym Spółka zapłaciła podatek dochodowy w wysokości 4.190.000 zł Sytuacja finansowa Spółki na dzień 31.12.2014 roku przedstawia się następująco: środki pieniężne 31.168.000 zł należności 26.412.000 zł w tym : - z tytułu dostaw i usług 22.019.000 zł - z tytułu podatków, dotacji, ubezpieczeń społecznych, innych świadczeń 3.011.000 zł - pozostałe 1.382.000 zł zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 92.396.000 zł w tym : - zobowiązania krótkoterminowe 31.345.000 zł w tym z tytułu : dostaw i usług (8.053.000 zł), wynagrodzeń (2.995.000 zł), podatków, ubezpieczeń i innych świadczeń (5.407.000 zł), zobowiązań z tytułu inwestycji (2.705.000 zł), wykupu sieci wodociągowo-kanalizacyjnej (595.000 zł), wpłaconych wadiów (148.000 zł), opłat za korzystanie ze środowiska (9.946.000 zł), rozliczenia przedmiotu leasingu (448.000 zł), potrąceń z wynagrodzeń PKZP, PZU, itp. (337.000 zł), dostaw niefakturowanych z tytułu dostaw i usług (637.000 zł), pożyczki z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej (74.000 zł), - zobowiązania długoterminowe 2.576.000 zł w tym z tytułu : wykupu sieci wodociągowo- kanalizacyjnej (1.478.000 zł), rozliczenia przedmiotu leasingu (778.000 zł), -8-
wpłaconych wadiów (172.000 zł), pożyczki z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej (148.000 zł) - utworzone rezerwy na zobowiązania 58.475.000 zł w tym z tytułu : odroczonego podatku dochodowego od osób prawnych (1.639.000 zł), świadczeń emerytalno - rentowych (24.897.000 zł), spraw sądowych i innych zobowiązań (31.939.000 zł) rozliczenia międzyokresowe 10.861.000 zł w tym z tytułu : otrzymanych nieodpłatnie niefinansowych aktywów trwałych (10.410.000 zł), umorzonej pożyczki (226.000 zł), kar i odszkodowań księgowanych na podstawie not księgowych (225.000 zł) W 2014 roku Spółka poniosła nakłady inwestycyjne w wysokości 13.777.000 zł, w tym : na sieć wodociągową (7.557.000 zł), sieć kanalizacyjną (4.751.000 zł), pozostałe nakłady (1.469.000 zł). Ponadto w okresie sprawozdawczym poniesiono wydatki w ramach wartości niematerialnych i prawnych na oprogramowanie komputerowe (96.000 zł). Osiągnięty wynik finansowy zysk netto za 2014 roku oznacza prawie 18 - krotną poprawę wyniku tj. o kwotę 56.683.000 zł w odniesieniu do wyniku finansowego osiągniętego za 2013 rok. Na dzień 31.12.2014 roku wartościowy udział Miasta w spółce Katowickie Wodociągi S.A. w Katowicach wynosi 78.473.550 zł, co stanowi 100 % kapitału zakładowego Spółki. 3. Katowicka Infrastruktura Wodociągowo-Kanalizacyjna Spółka z o.o Przedmiotem działania spółki jest w szczególności zarządzanie, budowa i modernizacja miejskiej infrastruktury wodno - kanalizacyjnej oraz pozyskiwanie środków finansowych na inwestycje. Spółka została utworzona z dniem 13 czerwca 2007 roku (rejestracja w Krajowym Rejestrze Sądowym) jako jednoosobowa spółka Miasta Katowice. Okres sprawozdawczy Spółka zamknęła zyskiem netto w wysokości 8.960.000 zł. Spółka osiągnęła przychody ogółem w kwocie 51.259.000 zł z tytułu : przychodów ze sprzedaży 44.227.000 zł w tym : czynsz z tytułu dzierżawy infrastruktury wodociągowo - kanalizacyjnej na rzecz Katowickich Wodociągów S.A. (44.125.000 zł), przychody ze sprzedaży usług (102.000 zł) pozostałych przychodów operacyjnych 4.076.000 zł dotacja z Funduszu Spójności (4.067.000 zł), inne przychody operacyjne (9.000 zł) -9-
przychodów finansowych 2.956.000 zł odsetki od lokat terminowych (1.785.000 zł), odsetki od środków kredytu EBI (60.000 zł), odsetki od środków na rachunku bankowym i za nieterminowe płatności (5.000 zł), dopłaty NFOŚiGW do odsetek kredytu EBI (1.106.000 zł) Poniesione koszty w kwocie 40.149.000 zł obejmują : koszty działalności operacyjnej 38.019.000 zł w tym: wynagrodzenia (1.537.000 zł), ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia dla pracowników (314.000 zł), zużycie materiałów i energii (84.000 zł), podatki i opłaty (9.718.000 zł), usługi obce (772.000 zł), amortyzacja (25.506.000 zł), pozostałe (88.000 zł) pozostałe koszty operacyjne 178.000 zł w tym : strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych (52.000 zł), pozostałe koszty operacyjne (126.000 zł) koszty finansowe 1.952.000 zł odsetki od kredytu EBI W okresie sprawozdawczym Spółka zapłaciła podatek dochodowy w wysokości 2.150.000 zł. Sytuacja finansowa Spółki na dzień 31.12.2014 roku przedstawia się następująco : środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 105.594.000 zł należności 1.704.000 zł z tytułu : podatku VAT (1.542.000 zł), dostaw i usług (139.000 zł), pozostałe (23.000 zł) zobowiązania krótkoterminowe 6.793.000 zł w tym z tytułu : dostaw i usług (6.164.000 zł), wynagrodzeń (105.000 zł), podatków (84.000 zł), pozostałe (440.000 zł) zobowiązania długoterminowe 80.867.000 zł z tytułu kredytu EBI rezerwy na zobowiązania z tytułu odroczonego podatku, wynagrodzeń i pozostałe 949.000 zł rozliczenia międzyokresowe (dotacja z Funduszu Spójności) 175.836.000 zł W 2014 roku Spółka poniosła nakłady majątkowe ogółem na kwotę 63.023.000 zł związane z realizacją projektu modernizacji i budowy kanalizacji w mieście Katowice, w tym: Inwestycje współfinansowane środkami Funduszu Spójności w ramach Projektu I 14.589.000 zł -10-
w tym : kontrakt budowa kanalizacji i modernizacja oczyszczalni Podlesie (274.000 zł), budowa i przebudowa sieci kanalizacyjnej w zlewni oczyszczalni ścieków : Panewniki (1.289.000 zł), Gigablok (12.223.000 zł), Dąbrówka Mała (803.000 zł) Inwestycje współfinansowane środkami Funduszu Spójności w ramach Projektu II 46.579.000 zł w tym : budowa i przebudowa sieci kanalizacyjnej w zlewni oczyszczalni ścieków : Radocha (19.076.000 zł), Podlesie (27.169.000 zł), Dąbrówka Mała (226.000 zł), modernizacja kanalizacji ogólnospławnej (108.000 zł) Inwestycje - finansowanie zewnętrzne (kredyt EBI - odsetki) 485.000 zł Inwestycje w ramach zadań finansowanych ze środków własnych 1.370.000 zł Ponadto w okresie sprawozdawczym wydatkowano w ramach wartości niematerialnych i prawnych oprogramowanie komputerowe (1.000 zł). Osiągnięty za 2014 rok wynik finansowy - zysk 8.960.000 zł jest wyższy w odniesieniu do osiągniętego w 2013 roku o 634.000 zł, tj. o 7,6 %. Uchwałą nr XLIII/1010/13 Rady Miasta Katowice z dnia 18 grudnia 2013 roku w sprawie uchwalenia budżetu miasta Katowice na 2014 rok wyrażono zgodę na dokapitalizowanie (wkład pieniężny) przez miasto Katowice spółki Katowicka Infrastruktura Wodociągowo- Kanalizacyjna w wysokości 3.000.000 zł w zamian za objęcie udziałów spółki. Powyższe stanowi udział finansowy Miasta w budowie kanalizacji deszczowej w ramach zadania Uporządkowanie gospodarki ściekowej w mieście Katowice etap II współfinansowanego przez Unię Europejską ze środków Funduszu Spójności w ramach programu Infrastruktura i Środowisko. Zgodnie z Zarządzeniem nr 2274/2014 Prezydenta Miasta Katowice z dnia 10.09.2014 r. Miasto wniosło ww. wkład pieniężny do Spółki obejmując udziały. Akt notarialny Repertorium A nr 9793/2014 z dnia 20.10.2014 r. Podwyższenie kapitału zakładowego zostało zarejestrowane w Krajowym Rejestrze Sądowym w dniu 31.10.2014 r. Na dzień 31.12.2014 roku wartościowy udział Miasta w spółce Katowicka Infrastruktura Wodociągowo-Kanalizacyjna Sp. z o.o. w Katowicach wynosi 454.321.000 zł co stanowi 100 % kapitału zakładowego Spółki (nadwyżka ponad ww. kwotę - 1.798,38 zł podwyższyła kapitał zapasowy Spółki). 4. Szpital Murcki Spółka z o.o. Przedmiotem działania Spółki jest głównie działalność w zakresie opieki zdrowotnej, w tym w szczególności praktyka lekarska ogólna, specjalistyczna, dentystyczna, fizjoterapeutyczna, działalność pogotowia ratunkowego, praktyka pielęgniarek i położnych. Szpital Murcki Spółka z o.o. powstał w wyniku przekształcenia Samodzielnego Publicznego Zakładu Opieki Zdrowotnej Szpital Miejski Murcki w Katowicach w spółkę z ograniczoną odpowiedzialnością w związku z : uchwałą nr XXX/690/12 Rady Miasta Katowice z dnia 19 grudnia 2012 roku w sprawie wyrażenia opinii dotyczącej ww. przekształcenia, uchwałą nr XXXIII/726/13 Rady Miasta Katowice z dnia 30 stycznia 2013 roku w sprawie określenia wartości rynkowej nieruchomości znajdującej się w posiadaniu SP ZOZ Szpital Miejski Murcki, uchwałą nr XXXIII/727/13 z dnia 30 stycznia 2013 w sprawie ustalenia wskaźnika -11-
zadłużenia SP ZOZ Szpital Miejski Murcki oraz zarządzeniami wykonawczymi Prezydenta Miasta Katowice nr 1748/2013 i nr 1749/2013 z dnia 1.10.2013 r. na podstawie których zostały wykonane czynności związane z przekształceniem Szpitala. Miasto Katowice wniosło do Spółki wkład niepieniężny (aport) o łącznej wartości 16.937.045,38 zł w postaci : prawa własności nieruchomości gruntowej zabudowanej (10.380.154,00 zł) oraz niezabudowanej (2.347.388,58 zł), składników rzeczowego majątku trwałego (4.209.502,80 zł) obejmując 16.937 udziałów o wartości po 1.000 zł każdy, tj. 16.937.000 zł (pozostała kwota 45,38 zł została przekazana na kapitał zapasowy spółki), Umowa przeniesienia własności nieruchomości jako wkładu niepieniężnego do spółki z ograniczoną odpowiedzialnością została ujęta w akcie notarialnym repertorium A nr 8391/2013 z dnia 4.10.2013 r. Podwyższenie kapitału zakładowego zostało zarejestrowane w KRS w dniu 16.01.2014 r. Wszystkie zobowiązania Szpitala wg stanu na dzień złożenia wniosku o wpisanie Spółki do rejestru przedsiębiorców tj. 14.10.2013 r. zostały przejęte przez Miasto Katowice i uregulowane do dnia 31.12.2013 r. Aktem notarialnym repertorium A nr 8384/2013 z dnia 4.10.2013 r. zarejestrowano akt przekształcenia Samodzielnego Publicznego Zakładu Opieki Zdrowotnej Szpitala Miejskiego Murcki w Katowicach w spółkę z ograniczoną odpowiedzialnością, akt założycielski, ustalenie kapitału własnego Spółki, skład pierwszej Rady Nadzorczej i Zarządu, pierwszy Regulamin Organizacyjny Spółki. Powstała Spółka została wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego w dniu 31.10.2013 r. (nr 0000482155, RPWDL 000000013544) i od tego dnia funkcjonuje jako Szpital Murcki Sp. z o.o. Okres sprawozdawczy tj. 31.10.2013 r. 31.12.2014 rok Spółka zamknęła stratą netto w wysokości 3.369.000 zł. Spółka osiągnęła przychody ogółem w kwocie 26.732.000 zł z tytułu : przychodów ze sprzedaży 25.921.000 zł w tym : przychody z działalności medycznej : kontrakt NFZ (24.531.000 zł), sprzedaż usług medycznych pacjentom komercyjnym (1.183.000 zł), sprzedaż usług medycznych placówkom medycznym (83.000 zł), sprzedaż usług niemedycznych, w tym najem, dzierżawa, opłaty za wjazd, usługi ksero (124.000 zł) pozostałych przychodów operacyjnych 780.000 zł na które składają się darowizny pozyskane przez szpital (leki, sprzęt medyczny), otrzymane odszkodowania oraz środki przekazane z Ministerstwa Zdrowia na sfinansowanie wynagrodzeń lekarzy rezydentów przychodów finansowych 31.000 zł umorzone odsetki Poniesione koszty w kwocie 30.101.000 zł obejmują : koszty działalności operacyjnej 30.002.000 zł w tym: wynagrodzenia (13.097.000 zł), ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia na rzecz pracowników (2.526.000 zł), zużycie materiałów, leków, sprzętu medycznego, materiałów diagnostycznych, odczynników, środków czystości, żywności, energii elektrycznej -12-
i cieplnej (8.260.000 zł), składki na PFRON, podatek od nieruchomości, podatek od czynności cywilnoprawnych, opłaty sądowe i notarialne (382.000 zł), usługi medyczne obce transport medyczny, badania i konsultacje, kontrakty lekarskie, dzierżawa tomografu oraz konserwacje i naprawy sprzętu medycznego, dźwigów, dozór i ochrona mienia, utylizacja odpadów szpitalnych i komunalnych (3.445.000 zł), amortyzacja (2.054.000 zł), ubezpieczenia majątkowe i osobowe (215.000 zł), podróże służbowe (2.000 zł), pozostałe (21.000 zł) pozostałe koszty operacyjne 51.000 zł w tym : koszty sądowe i komornicze dot. niezakończonych postępowań SP ZOZ-u koszty finansowe 48.000 zł odsetki od zobowiązań SP ZOZ-u zapłaconych przed 14.10.2013 r. tj. przed przejęciem zobowiązań przez miasto Katowice oraz odsetki od nieterminowych płatności zobowiązań Spółki Sytuacja finansowa Spółki na dzień 31.12.2014 roku przedstawia się następująco : środki pieniężne 147.000 zł należności 1.980.000 zł z tytułu dostaw i usług zobowiązania krótkoterminowe 2.771.000 zł w tym z tytułu: dostaw i usług (2.357.000 zł), podatków (414.000 zł) rezerwy na zobowiązania 1.001.000 zł rozliczenia międzyokresowe 343.000 zł W 2014 roku Spółka poniosła nakłady majątkowe w łącznej kwocie 109.000 zł, w tym na : budynki, lokale i obiekty (63.000 zł), narzędzia, przyrządy, wyposażenie (46.000 zł). Na dzień 31.12.2014 roku wartościowy udział Miasta w Spółce wynosi 16.937.000 zł, co stanowi 100 % kapitału zakładowego Spółki (nadwyżka ponad ww. kwotę - 45,38 zł podwyższyła na kapitał zapasowy spółki). 5. Katowickie Towarzystwo Budownictwa Społecznego Spółka z o.o. Przedmiotem podstawowej działalności Spółki jest budowanie i nabywanie domów mieszkalnych oraz ich eksploatacja na zasadach najmu. Spółka może ponadto m.in. wynajmować lokale użytkowe będące własnością spółki, przeprowadzać remonty i modernizację obiektów przeznaczonych do zaspokajania potrzeb mieszkaniowych na zasadzie umów najmu, budować domy na rzecz innych towarzystw, pełnić funkcję inwestora zastępczego, budować budynki i lokale użyteczności publicznej związane z funkcjonowaniem zespołu mieszkaniowego. -13-
Wykonanie podstawowych wskaźników ekonomiczno finansowych za 2014 rok przedstawia sprawozdanie F-01/I-01 o przychodach, kosztach i wyniku finansowym oraz o nakładach na środki trwałe. Okres sprawozdawczy Spółka zamknęła zyskiem netto w kwocie 4.299.000 zł. KTBS Spółka z o.o. osiągnęła przychody ogółem w kwocie 24.253.000 zł w tym z tytułu: sprzedaży 23.057.000 zł między innymi : z tyt. opłat czynszowych od najemców wraz z mediami tj. c.o., wodą, wywozem nieczystości (20.771.000 zł), opłat czynszowych za lokale użytkowe, w tym: pomieszczenia gospodarcze, lokale użytkowe, dzierżawy parkingu, miejsc postojowych, garaży (1.842.000 zł), przychody ze wspólnot mieszkaniowych (352.000 zł), refaktury pozostałych odbiorców (24.000 zł), pozostała sprzedaż : opłata za sieć internetową, sprzedaż materiałów do przetargów, usługa sponsoringu, zużycie techniczne lokali, odczyty liczników (68.000 zł) pozostałych przychodów operacyjnych 668.000 zł w tym: równowartość amortyzacji środków otrzymanych nieodpłatnie (26.000 zł), umorzenie kredytów na budownictwo mieszkalne (96.000 zł), partycypacja bezzwrotna - odpisy (116.000 zł), zwrot kosztów sądowych (100.000 zł), rozwiązanie odpisów aktualizacyjnych (211.000 zł), kary i odszkodowania (84.000 zł), odpis dotacji (6.000 zł), pozostałe przychody operacyjne (29.000 zł) przychodów finansowych 528.000 zł odsetki od środków na rachunkach bankowych (399.000 zł), odsetki z tytułu zaległych należności czynszowych (104.000 zł), rozwiązanie odpisów aktualizujących należności z tyt. odsetek (25.000 zł) Poniesione koszty w kwocie 19.245.000 zł obejmują: koszty działalności operacyjnej 15.429.000 zł w tym: wynagrodzenia (1.979.000 zł), świadczenia na rzecz pracowników, w tym składki na ubezpieczenia społeczne (386.000 zł), zużycie materiałów i energii (5.497.000 zł), usługi obce (w tym konserwacyjne, transportowe, czystości, łączności, doradcze, informatyczne, bankowe, BHP, wywóz nieczystości, ochrona) (2.239.000 zł), amortyzacja (2.964.000 zł), podatki w tym od nieruchomości, wieczyste użytkowanie (431.000 zł), opłaty sądowe, notarialne, skarbowe, PFRON, VAT należny (31.000 zł), opłaty za gospodarowanie odpadami komunalnymi (817.000 zł), ubezpieczenia majątkowe (66.000 zł), fundusz remontowy (991.000 zł), reklama i reprezentacja (21.000 zł), podróże służbowe (7.000 zł) pozostałe koszty operacyjne 735.000 zł w tym: odpisy aktualizujące należności (406.000 zł), rewaloryzacja zwróconych partycypacji (91.000 zł), -14-
rewaloryzacja zwróconych kaucji (89.000 zł), koszty napraw pokrywanych z ubezpieczenia (79.000 zł), koszty postępowań sądowych (42.000 zł), utworzone rezerwy (1.000 zł), inne koszty operacyjne, w tym wartość netto zlikwidowanych środków trwałych, roczna korekta VAT (27.000 zł) koszty finansowe 3.081.000 zł w tym: odsetki od kredytów (3.025.000 zł), odpisy aktualizujące należności z tytułu odsetek (49.000 zł), rezerwa na odsetki (6.000 zł), inne koszty finansowe (1.000 zł) W okresie sprawozdawczym Spółka zapłaciła podatek dochodowy w wysokości 709.000 zł Sytuacja finansowa Spółki na dzień 31.12.2014 rok przedstawia się następująco : środki pieniężne 16.552.000 zł należności 614.000 zł w tym z tytułu: - dostaw i usług 552.000 zł zaległości czynszowe, odsetki od zaległości czynszowych - należności z tytułu podatków, dotacji, ubezpieczeń społecznych i innych świadczeń, 62.000 zł zobowiązania długoterminowe 122.898.000 zł w tym : z tytułu kredytów długoterminowych mieszkaniowych (98.992.000 zł), kaucji długoterminowych (9.434.000 zł), partycypacji długoterminowych (14.472.000 zł) zobowiązania krótkoterminowe 10.945.000 zł w tym : z tytułu : dostaw i usług (1.129.000 zł), kredytów krótkoterminowych mieszkaniowych (3.176.000 zł), podatków, ubezpieczeń i wynagrodzeń (405.000 zł), funduszu remontowego (6.132.000 zł), pozostałe (103.000 zł) rezerwy na zobowiązania 443.000 zł w tym : na świadczenia emerytalne i podobne (246.000 zł), na rewaloryzacje kaucji (121.000 zł), pozostałe (76.000 zł) rozliczenia międzyokresowe 26.355.000 zł w tym: partycypacje bezzwrotne (14.644.000 zł),umorzone kredyty (8.457.000 zł), otrzymane nieodpłatnie środki trwałe (2.481.000 zł), dotacje na środki trwałe (773.000 zł) W 2014 roku KTBS poniósł nakłady inwestycyjne w wysokości 2.976.000 zł, w tym: nakłady na inwestycje: ul. Sławka II etap zad.1 (2.839.000 zł), ul. Sławka II etap zad.2,3,4 (23.000 zł), Giszowiec Pl. Pod Kasztanami etap II (3.000 zł), ul. Krasińskiego Skowrońskiego etap III (1.000 zł), pozostałe inwestycje (19.000 zł), nakłady na prace wykończeniowe w budynkach przy ul. Bohaterów Monte Cassino (33.000 zł), parking wolnostojący (5.000 zł). komputery (3.000 zł), urządzenia techniczne (30.000 zł), pozostałe (20.000 zł). -15-
Ponadto w okresie sprawozdawczym wydatkowano w ramach wartości niematerialnych i prawnych oprogramowanie komputerowe (50.000 zł). Osiągnięty zysk za 2014 rok był wyższy o kwotę 931.000 zł w stosunku do wyniku finansowego za 2013 rok, co stanowi wzrost o 27,6 %. Na dzień 31.12.2014 roku wartościowy udział Miasta w spółce KTBS Spółka z o.o. w Katowicach wynosi 187.837.500 zł, co stanowi 99,98 % kapitału zakładowego Spółki. 6. Przedsiębiorstwo Komunikacji Miejskiej Spółka z o.o. Przedmiotem działalności Spółki jest transport pasażerski oraz inna działalność m.in. usługi stacji diagnostycznej, sprzedaż biletów i paliw, usługi w zakresie reklamy. Średni wiek taboru autobusowego, którym realizowane są zadania przewozowe w 2014 roku wynosił (tabor pojedynczy) 10,5 lat i (tabor przegubowy) 10,3 lat, w 2013 roku (tabor pojedynczy) 10,02 lat i (tabor przegubowy) 11,42 lat. Wykonanie podstawowych wskaźników ekonomiczno finansowych PKM Spółki z o.o. za 2014 roku przedstawia sprawozdanie finansowe F-01/I-01. Okres sprawozdawczy Spółka zamknęła zyskiem netto w wysokości 2.556.000 zł. Przedsiębiorstwo osiągnęło przychody ogółem w kwocie 112.773.000 zł z tytułu : sprzedaży 108.355.000 zł - produktów 105.744.000 zł (w tym : z KZK GOP głównie z tytułu wykonanych usług przewozowych (101.659.000 zł), przewozy na lotnisko (1.810.000 zł), usługi stacji diagnostycznej (283.000 zł), naprawy pojazdów (378.000 zł), reklamy (947.000 zł), sprzedaż biletów przez kierowców (471.000 zł), najmy (196.000 zł) - towarów i materiałów 2.517.000 zł sprzedaż: biletów pozostałym odbiorcom (2.256.000 zł), paliw (184.000 zł), złomu (65.000 zł), pozostałych materiałów (12.000 zł) - zmiany stanu produktów - 720.000 zł - kosztów wytworzenia produktów 814.000 zł na własne potrzeby pozostałych przychodów operacyjnych 4.110.000 zł w tym: rozliczenie dotacji i umorzonych pożyczek z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej, Miejskiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej, Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego (2.847.000 zł), odszkodowania powypadkowe (715.000 zł), rozwiązane rezerwy na należności (221.000 zł), podatek od nieruchomości od spółki Tramwaje Śląskie S.A. (47.000 zł), zysk ze zbycia aktywów trwałych (148.000 zł), aktualizacja zapasów (53.000 zł), rozwiązane rezerwy na zobowiązania (39.000 zł), pozostałe (40.000 zł) -16-
przychodów finansowych (odsetki) 308.000 zł Poniesione koszty w kwocie 109.139.000 zł obejmują : koszty działalności operacyjnej 108.003.000 zł w tym: wynagrodzenia (39.738.000 zł), ubezpieczenia i świadczenia na rzecz pracowników (9.755.000 zł), zużycie materiałów i energii (37.502.000 zł), podatki i opłaty (2.015.000 zł), usługi obce (2.085.000 zł), amortyzacja (13.687.000 zł), wartość sprzedanych towarów i materiałów (2.443.000 zł), pozostałe (778.000 zł) pozostałe koszty operacyjne 1.125.000 zł w tym: odszkodowania powypadkowe (624.000 zł), przekwalifikowanie materiałów na złom (31.000 zł), kary KZK GOP (308.000 zł), składki do Izby Gospodarczej (9.000 zł), renty wyrównawcze (27.000 zł), rezerwy na zobowiązania (11.000 zł), koszty postępowania spornego (25.000 zł), aktualizacja wartości aktywów niefinansowych (90.000 zł) koszty finansowe 11.000 zł W okresie sprawozdawczym podatek dochodowy wynosi 1.078.000 zł. Sytuacja finansowa PKM Spółki z o.o. na dzień 31.12.2014 roku przedstawia się następująco: środki pieniężne 13.192.000 zł należności krótkoterminowe 5.841.000 zł w tym z tytułu dostaw i usług (4.737.000 zł), podatków, dotacji, ubezpieczeń społecznych i innych świadczeń (1.004.000 zł), pozostałe (100.000 zł) zobowiązania długoterminowe (z tyt. płatności ratalnej za zakupione autobusy) 6.814.000 zł zobowiązania krótkoterminowe 21.131.000 zł w tym z tytułu dostaw i usług (3.368.000 zł), podatków i ubezpieczeń (15.736.000 zł), wynagrodzeń (2.027.000 zł) rezerwy na zobowiązania 7.544.000 zł w tym z tyt. odroczonego podatku dochodowego (5.082.000 zł), pozostałe (2.462.000 zł) rozliczenia międzyokresowe 6.753.000 zł w tym: pozostające saldo dotacji z EFRR (6.748.000 zł), upust otrzymany przy zakupie biletów (5.000 zł) W 2014 roku Spółka poniosła nakłady inwestycyjne w wysokości : 12.758.000 zł, w tym na zakup : 12 autobusów Solaris U 15 (11.498.000 zł), autobus Solaris 12 LE (830.000 zł), podnośnika samochodowego (14.000 zł), myjki ciśnieniowej (20.000 zł), urządzenia spawalniczego (7.000 zł), klimatyzatorów (14.000 zł), urządzenia Karcher (6.000 zł), zestawów komputerowych (10.000 zł) oraz modernizację : autobusów (92.000 zł), dachów hali zajezdni (225.000 zł), hal warsztatowych (42.000 zł). Osiągnięty wynik finansowy za 2014 rok jest wyższy o 1.092.000 zł od osiągniętego w 2013 roku co stanowi wzrost o 74,6 %. -17-
Uchwałą nr XLIII/1010/13 Rady Miasta Katowice z dnia 18 grudnia 2013 roku w sprawie uchwalenia budżetu miasta Katowice na 2014 rok wyrażono zgodę na dokapitalizowanie (wkład pieniężny) przez miasto Katowice spółki Przedsiębiorstwo Komunikacji Miejskiej Sp. z o.o. w wysokości 2.000.000 zł celem odnowy taboru autobusowego w zamian za objęcie udziałów spółki. Prezydent Miasta Katowice wydał Zarządzenie nr 2055/2014 z dnia 9 maja 2014 r. w sprawie wykonania powyższej uchwały Rady Miasta w sprawie wniesienia do Spółki wkładu pieniężnego 2.000.000 zł i objęcie w podwyższonym kapitale zakładowym Spółki 4.000 udziałów o wartości 500 zł każdy. W dniu 30.05.2014 r. zostały sporządzone : akt notarialny Repertorium A nr 4787/2014 oraz akt notarialny Repertorium A nr 4800/2014 w sprawie objęcia przez miasto Katowice udziałów w podwyższonym kapitale zakładowym spółki Przedsiębiorstwo Komunikacji Miejskiej Sp. z o.o. o łącznej wartości 2.000.000 zł i pokryciu ich wkładem pieniężnym. Miasto wniosło wkład pieniężny do spółki obejmując udziały. Podwyższenie kapitału zakładowego i objęcie udziałów zostało zarejestrowane w KRS w dniu 13.06.2014 r. Na dzień 31.12.2014 roku wartościowy udział Miasta w spółce PKM Spółka z o.o. w Katowicach wynosi 56.494.000 zł, co stanowi 87,58 % kapitału zakładowego Spółki. 7. GKS GieKSa Katowice S.A. Przedmiotem działania Spółki jest działalność związana ze sportem, rekreacją, promocją sportu, działalność na rzecz rozwoju sportu oraz prowadzenie działalności gospodarczej w celu realizacji podstawowych zadań Spółki. Spółka w szczególności prowadzi działalność w sporcie profesjonalnym - klub piłkarski GKS Katowice. Miasto Katowice przystąpiło do spółki GKS GieKSa Katowice Spółka Akcyjna na podstawie Uchwały nr LX/1228/10 Rady Miasta Katowice z dnia 21 czerwca 2010 roku zmienionej uchwałą nr LXII/1256/10 Rady Miasta z dnia 26 lipca 2010 r. Okres sprawozdawczy Spółka zamknęła stratą netto w wysokości 5.924.000 zł. Spółka osiągnęła przychody ogółem w kwocie 2.097.000 zł z tytułu : przychodów ze sprzedaży 2.059.000 zł w tym : biletów i karnetów (400.000 zł), usług marketingowych (1.143.000 zł), usług reklamy (35.000 zł), prawa do transmisji (90.000 zł), z tytułu sponsoringu (163.000 zł), wyszkolenia zawodników (81.000 zł), pozostałe (147.000 zł) pozostałych przychodów operacyjnych 36.000 zł w tym : z tytułu innych przychodów operacyjnych głównie wyksięgowania zobowiązań przedawnionych (29.000 zł), darowizny (5.000 zł), pozostałe (2.000 zł) przychodów finansowych 2.000 zł Poniesione koszty w kwocie 8.021.000 zł obejmują : koszty działalności operacyjnej 7.563.000 zł w tym: wynagrodzenia (4.629.000 zł), ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia dla pracowników (664.000 zł), zużycie materiałów i energii (121.000 zł), podatki i opłaty -18-
(45.000 zł), usługi obce (1.862.000 zł), amortyzacja (15.000 zł), podróże służbowe (32.000 zł), składki z tytułu ubezpieczeń majątkowych i osobowych (19.000 zł), wartość sprzedanych towarów i materiałów (5.000 zł), pozostałe koszty rodzajowe (171.000 zł) pozostałe koszty operacyjne 237.000 zł koszty finansowe 221.000 zł w tym : odsetki (94.000 zł), pozostałe (127.000 zł) Sytuacja finansowa Spółki na dzień 31.12.2014 roku przedstawia się następująco : środki pieniężne 105.000 zł należności 229.000 zł z tytułu : podatków, dotacji, ubezpieczeń społecznych i innych świadczeń (10.000 zł), dostaw i usług (96.000 zł), rozrachunki z pracownikami (11.000 zł), pozostałe należności (112.000 zł) zobowiązania krótkoterminowe 7.326.000 zł w tym z tytułu: podatków, ubezpieczeń i innych świadczeń (2.910.000 zł), kredytów i pożyczek (575.000 zł), dostaw i usług (1.102.000 zł), wynagrodzeń (2.072.000 zł), innych rozrachunków z pracownikami (14.000 zł), pozostałe (653.000 zł) rezerwy na zobowiązania 722.000 zł z tytułu odroczonego podatku dochodowego rozliczenia międzyokresowe 63.000 zł W 2014 roku Spółka poniosła nakłady majątkowe w kwocie 8.000 zł na : urządzenie do pomiaru wysiłku oraz 2 komputery. Osiągnięty za 2014 rok wynik finansowy stanowi poprawę wyniku o 16,6 % w odniesieniu wyniku do osiągniętego w 2013 roku. Uchwałą nr XLIII/1010/13 Rady Miasta Katowice z dnia 18 grudnia 2013 roku w sprawie uchwalenia budżetu miasta Katowice na 2014 rok wyrażono zgodę na dokapitalizowanie przez miasto Katowice GKS GieKSa Katowice Spółka Akcyjna wkładem pieniężnym 2.000.000 zł w zamian za objęcie akcji spółki. Prezydent Miasta Katowice wydał Zarządzenie nr 1952/2014 z dnia 7 lutego 2014 r. w sprawie wykonania powyższej uchwały Rady Miasta i objęcia w podwyższonym kapitale zakładowym Spółki 2.000.000 akcji zwykłych na okaziciela (o wartości nominalnej równej wartości emisyjnej 1,00 zł każda) serii M. Miasto wniosło do Spółki ww. wkład pieniężny obejmując akcje. Podwyższenie kapitału zakładowego i objęcie akcji zostało zarejestrowane w Krajowym Rejestrze Sądowym w dniu 2.04.2014 r. Uchwałą nr XLIX/1164/14 Rady Miasta Katowice z dnia 30 kwietnia 2014 roku w sprawie zmian budżetu oraz w budżecie miasta Katowice na 2014 rok wyrażono zgodę na dokapitalizowanie GKS GieKSa Katowice Spółka Akcyjna poprzez wniesienie przez miasto Katowice wkładu pieniężnego 1.100.000 zł w zamian za objęcie akcji spółki. Prezydent Miasta Katowice wydał Zarządzenie nr 2054/2014 z dnia 9 maja 2014 r. w sprawie wykonania powyższej uchwały Rady Miasta i objęcia w podwyższonym kapitale zakładowym Spółki 1.100.000 akcji zwykłych na okaziciela (o wartości nominalnej równej wartości emisyjnej 1,00 zł każda) serii N. Miasto wniosło do Spółki ww. wkład pieniężny obejmując -19-