1. FIRMA I GRUPA AMICA Amica Wronki S.A. jest Spółk akcyjn z siedzib we Wronkach. Zgodnie z postanowieniem Sdu Rejonowego w Poznaniu XXII Wydziału Gospodarzcego z dnia 7 czerwca 2001 roku Spółka została zarejestrowana w KRS pod numerem 17514. Przedmiotem działalnoci Spółki według PKD 297, jest: produkcja elektrycznego i gazowego sprztu grzejnego oraz elektrycznego sprztu chłodniczego i pralniczego, import materiałów i eksport wyrobów, sprzeda hurtowa i detaliczna, sprzeda usług serwisowych icieplnych. Skład osobowy Zarzdu na dzie 30.06.2003 roku: Jacek Rutkowski Prezes Zarzdu Marek Jankowski Wiceprezes Zarzdu Andrzej Kadzi Wiceprezes Zarzdu Skład Rady Nadzorczej na dzie bilansowy: Tomasz Rynarzewski Przewodniczcy Rady Nadzorczej Wojciech Kaszy Członek Rady Nadzorczej Michał Gałecki Stanisław Grynhoff Jarosław Obara Piotr Osiecki Członek Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej Niezaleny Członek Rady Nadzorczej Niezaleny Członek Rady Nadzorczej Spółka Amica Wronki S.A. jest jednostk dominujc i sporzdza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, które obejmuje nastpujce jednostki: Nazwa Siedziba Przedmiot Udział w kapitale i głosach GRAM DOMESTIC AS Dania handel 76,25 % AMICA SPORT SSA WRONKI działalno sportowa 54,40 % Gram Domestic AS jest jednostk dominujc niszego szczebla, sporzdzajc skonsolidowane sprawozdanie finansowe.jest ono podstaw sporzdzenia skonsolidowanego sprawozdania przez AMICA WRONKI S.A. Amica Wronki SA posiada ponadto 99,9 % udziałów w kapitale i głosach w spółce SIDEGROVE HOLDINGS LIMITED z siedzib w Nikozji na Cyprze. Jednostka ta nie jest objta konsolidacj, poniewa znajdujca si w aktywach krótkoterminowych udziały Sidegrove Holdings Ltd s przeznaczone do umorzenia w cigu roku (jest to warto sprzedanych akcji Amica Wronki S.A.). Pozostałe akcje w sprawozdaniu finansowym s prezentowane w pasywachy bilansu jako akcje własne. 2. CZAS DZIAŁANIA Czas działania grupy kapitałowej AMICA WRONKI SA nie jest oznaczony. 3. OKRES OBRACHUNKOWY Skonsolidowany sprawozdanie finansowe obejmuje dane za okres obrachunkowy rozpoczynajcy si 1.01.2003 roku i koczy si 30.06.2003 roku. Pórywnywalne dane finansowe obejmuj okres od 1.01.2002 do 30.06.2002 roku. 4. KONTYNUACJA DZIAŁALNOCI
Niniejsze sprawozdanie zostało sporzdzone przy załoeniu kontynuacji działalnoci i nie wystpowaniu przesłanek, które wskazywałyby na jej zagroenie. 5. ZASADY RACHUNKOWOCI Zasady rachunkowoci w okresie sprawozdawczym nie uległy zmianie. A.Okresy sprawozdawcze W grupie kapitałowej rok obrotowy pokrywa si z rokiem kalendarzowym, w skład roku obrotowego wchodz okresy które s zgodne z miesicami kalendarzowymi. B.Wycena aktywów i pasywów. Wartoci niematerialne i prawne Wartoci niematerialne i prawne s wyceniane wg cen nabycia i kosztów wytworzenia lub pomniejszone o odpisy amortyzacyjne a take odpisy z tytułu trwałej utraty wartoci. Stawki amortyzacyjne s nastpujce: koncesje,patenty,licencje 20.0% koszty prac rozwojowych 20,0% warto firmy z konsolidacji 20,0% prawo do znaku 5,0 % warto firmy 5,0 % Pozostałe wartoci 10,0% do 20,0 % Rzeczowe aktywa trwałe rodki trwałe wycenia si według cen nabycia lub kosztów wytworzenia i pomniejszenia o odpisy umorzeniowe oraz odpisy z tytułu trwałej utraty wartoci. Stawki amortyzacyjne stosowane dla rodków trwałych s nastpujce: grunty (prawo uytkowania) 2,5% 20,0 % budynki 1,5% 10,0 % budowle 2,5% 20,0 % maszyny iurzadzenia 4,0% 30,0 % rodki transportowe 14,0% 40,0 % inne rodki trwałe 2,5% 25,0 % Nowo nabyte uywane rodki s amortyzowane według stawek indywidualnych. rodki trwałe w budowie wyceniane s w wysokoci kosztów poniesionych na ich nabycie lub wytworzenie oraz pomniejszane o odpisy z tytułu trwałej utraty wartoci. Udziały w jednostkach nieskonsolidowanych wyceniane s według cen nabycia i pomniejszone o odpisy z tytułu trwałej utraty wartoci. Zapasy Rzeczowe składniki aktywów obrotowych wyceniane s w cenach zakupu lub według kosztów ich wytwarzania, nie wyszych od cen ich sprzeday netto. Dla poszczególnych składników zapasów wycena jest nastpujca: materiały i surowce ceny rednio waone, produkcja w toku w wartoci materiałów i robocizny bezporedniej, wyroby gotowe techniczny koszt wytworzenia, towary ceny rednie waone Odpis aktualizujcy warto zapasów do ceny sprzeday netto jest odnoszony w rachunek wyników danego okresu.
Nalenoci Nalenoci s wyceniane w kwocie wymaganej zapłaty. Nalenoci na dzie dokonania operacji w walutach obcych przelicza si na złote po kursie kupna w Banku Handlowym, z tym, e jeli operacja jest potwierdzona dokumentem odprawy celnej SAD przyjmuje si do wyceny kurs okrelony w tym dokumencie. Nalenoci na dzie bilansowy wyraone w walutach obcych przelicza si na złote po kursie kupna w Banku Handlowym w tym dniu nie wyszym od kursu redniego ustalonego przez NBP na ten dzie. Nalenoci koryguje si o odpis aktualizujcy i w bilansie wykazuje w kwocie netto. Rezerwy na zobowizania. Spółka tworzy rezerwy na przyszłe zobowizania, które s wiarygodnie oszacowane oraz na ryzyko i groce spółce straty. W szczególnoci tworzone s rezerwy na: przyszłe naprawy gwarancyjne, niewykorzystanie a nabyte zgodnie z prawem urlopy. Zobowizania Zobowizania wykazuje si w kwocie wymagajcej zapłaty. Zobowizania na dzie dokonania operacji wyraone w walutach obcych przelicza si na złote po kursie sprzeday w Banku Handlowym z tym, e jeli operacja jest potwierdzona dokumentem odprawy celnej SAD przyjmjuje si kurs okrelony w tym dokumencie. Zobowizania wyraone w walutach obcych na dzie bilansowy przelicza si po kursie sprzeday stosowanym przez Bank Handlowy,jednak nie niszym od kursu redniego ustalonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzie. Rachunek zysków i strat. Ewidencj kosztów grupa kapitałowa prowadzi w układzie rodzajowym z jednoczesn dekretacj na wyodrbnione miejsca powstawania kosztów. Takie ujcie kosztów umoliwia stosowanie kalkulacyjnego jak i porównawczego wariantu zysków i strat. Sprzeda ustalana jest na podstawie zaliczanych, do danego miesica, wielkoci sprzeday zafakturowanej odbiorcom z wyłczeniem podatków obciajcych sprzeda. Koszty działalnoci ustalone s zgodnie z zasad współmiernoci przychodów i kosztów. 6. ZASADY KONSOLIDACJI Metoda konsolidacji Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Amica Wronki SA zostało sporzdzone metod pełn na podstawie sprawozda finansowych jednostkowych i jednostki dominujcej i Amica Sport Sportowa Spółka Akicyjna oraz skonsolidowanego sprawozdania grupy kapitałowej Gram Domestic A/S, obejmujcego nastpujcej jednostki. Gram Domestic Gram Norwegia Gram Szwecja Gram Finlandia 7.KONSOLIDACJA KAPITAŁÓW Kapitałem zakładowym Grupy Kapitałowej Amica jest kapitał zakładowy jednostki dominujcej.wyliczenie pozostałych składników kapitału. własnego Grupy Kapitałowej dokonano poprzez dodanie do poszczególnych składników kapitału własnego jednostki dominujcej odpowiednich składników kapitału własnego jednostek zalenych, objtych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym odpowiadajcych udziałowi jednostki dominujcej we własnoci jednostek zalenych według stanu na dzie bilansowy. Do
kapitału własnego Grupy Kapitałowej włczono tylko te czci odpowiednich składników kapitału własnego jednostek zalenych, które powstały od dnia objcia kontroli nad nim przez jednostk dominujc. 8.KURSY WYMIANY ZŁOTEGO Wybrane dane finansowe zostały przeliczone na walut EURO według redniego kursu za I półrocze 2003 roku, stanowicego redni arytmetyczn kursów z tabeli NBP z ostatniego dnia kadego miesica okresu sprawozdawczego. Miesic 2003 2002 stycze 3,5929 luty 4,2083 3,6410 marzec 4,4052 3,6036 kwiecie 3,5910 maj 4,3915 3,7782 czerwiec 4,4570 4,0091 I półrocze redni 4,3110 3,7026 9. RÓNICE MIDZY PRZYJTYMI ZASADAMI RACHUNKOWOCI A MSR. a) Odsetki od zobowizania z tytułu umów leasingu finansowego, zawartych do koca 2001 roku, w prezentowanym sprawozdaniu finansowym zwikszyły zobowizania i po stronie aktywów rozliczenia midzyokresowe kosztów. W sprawozdaniu sporzdzonym zgodnie z MSR suma bilansowa byłaby nisza o kwot odsetek od leasingu finansowego. b) Importowane rodki trwałe z odroczonym terminem płatnoci zawieraj warto rónic kursowych za okres realizacji inwestycji. Zgodnie z MSR rónice te odnosiłoby si do rachunku zysków i strat.
AMICA SAPS 2003 Strona 1 z 51 20060206 AMICA SAPS 2003 RAPORT ZŁOŻONY PRZEZ WALOR Walor Nazwa Emitenta Amica Wronki S. A. Symbol Emitenta Sektor AMICA Elektromaszynowy Kod 64510 Miasto Ulica Wronki Mickiewicza Nr 52 Tel. +48/67/2546100 Fax +48/67/2546145 email halinab@amica.com.pl NIP 7630003498 REGON 570107305 Data Sporządzenia 20031029 Rok bieżący 2003 adres www www.amica.com.pl INFORMACJE O RAPORCIE INFORMACJE O RAPORCIE Skorygowany 0 od 20030101 do 20030630 od1 20020101 do1 20020630 podmiot upr. HLB Frąckowiak i Współnicy sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu półrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego 1 Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania półrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego ( 63 ust. 2 i 62 ust. 6 pkt 2 ww. rozporządzenia) 0 Półroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe 1 Wprowadzenie 1 Zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym 1 Skonsolidowany bilans 1 Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych 1 Skonsolidowany rachunek zysków i strat 1 Dodatkowe informacje i objaśnienia 1 Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności grupy kapitałowej emitenta) 1 Półroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe wg MSR / US GAAP w przypadku emitenta będącego przedsiębiorstwem leasingowym wraz z 0 Raportem podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu / 0 Opinią o badanym półrocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym ( 59 ust. 2, 63 ust. 2 i 62 ust. 6 pkt 2 ww. rozporządzenia) 0
AMICA SAPS 2003 Strona 2 z 51 20060206 WYBRANE DANE FINANSOWE WYBRANE DANE FINANSOWE WYBRANE DANE FINANSOWE tys. zł tys. EUR półrocze / 2003 półrocze / 2002 półrocze / 2003 półrocze / 2002 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 406 899 441 380 94 386 119 208 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 10 629 18 339 2 466 4 953 III. Zysk (strata) brutto 27 420 3 184 6 360 860 IV. Zysk (strata) netto 24 117 379 5 594 102 V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 15 591 27 812 3 617 7 511 VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 2 282 28 463 529 7 684 VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 13 847 10 068 3 212 2 718 VIII. Przepływy pieniężne netto, razem 538 9 417 125 2 542 IX. Aktywa, razem 707 777 702 836 158 801 175 310 X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 499 510 515 017 112 073 128 462 XI. Zobowiązania długoterminowe 139 409 142 687 31 279 35 591 XII. Zobowiązania krótkoterminowe 307 191 306 947 68 923 76 563 XIII. Kapitał własny 201 352 183 735 45 177 45 829 XIV. Kapitał zakładowy 17 475 17 475 3 921 4 359 XV. Liczba akcji (w szt.) 8 737 500 8 737 500 8 737 500 8 737 500 XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) 2,76 0,04 0,64 0,01 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 23,04 21,03 5,17 5,25 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR) INFORMACJE DODATKOWE INFORMACJE DODATKOWE data_raportu_biez 20030912 WIADOMOŚĆ ZAŁĄCZNIKI 0 ZAŁĄCZNIKI_0 DOKUMENT.ZALACZNIK[0].rtf ZAŁĄCZNIKI 1 ZAŁĄCZNIKI_1 DOKUMENT.ZALACZNIK[1].rtf ZAŁĄCZNIKI 2 ZAŁĄCZNIKI_2 DOKUMENT.ZALACZNIK[2].rtf SKONSOLIDOWANY BILANS SKONSOLIDOWANY BILANS (w tyś. złotych)
AMICA SAPS 2003 Strona 3 z 51 20060206 Nota półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 AKTYWA I. Aktywa trwałe 404 884 403 693 414 335 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 1 30 795 32 077 30 436 wartość firmy 6 691 2. Wartość firmy jednostek podporządkowanych 2 3 995 3 235 3. Rzeczowe aktywa trwałe 3 350 500 341 050 364 283 4. Należności długoterminowe 4,9 4.1. Od jednostek powiązanych 4.2. Od pozostałych jednostek 5. Inwestycje długoterminowe 5 18 7 781 652 5.1. Nieruchomości 5.2. Wartości niematerialne i prawne 5.3. Długoterminowe aktywa finansowe 18 7 781 400 a) w jednostkach powiązanych, w tym: 0 7 765 400 udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności udziały lub akcje w jednostkach zależnych i współzależnych nieobjętych konsolidacją 0 7 765 400 b) w pozostałych jednostkach 18 16 5.4. Inne inwestycje długoterminowe 0 0 252 6. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 6 19 576 19 550 18 964 6.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 19 443 19 550 18 964 6.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 133 0 0 II. Aktywa obrotowe 302 893 324 248 288 501 1. Zapasy 7 95 132 100 368 75 501 2. Należności krótkoterminowe 8,9 169 627 187 634 199 144 2.1. Od jednostek powiązanych 30 076 21 448 32 681 2.2. Od pozostałych jednostek 139 551 166 186 166 462 3. Inwestycje krótkoterminowe 10 36 922 35 391 11 737 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 35 836 35 391 11 737 a) w jednostkach powiązanych 31 930 31 930 0 b) w pozostałych jednostkach c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 3 906 3 461 11 737 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 11 1 212 855 2 120 A k t y w a r a z e m 707 777 727 941 702 836 PASYWA I. Kapitał własny 201 352 220 012 183 735 1. Kapitał zakładowy 13 17 475 17 475 17 475 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 14 61 063 61 063 92 993 4. Kapitał zapasowy 15 278 295 271 922 271 806
AMICA SAPS 2003 Strona 4 z 51 20060206 5. Kapitał z aktualizacji wyceny 16 12 935 10 637 12 016 6. Pozostałe kapitały rezerwowe 17 7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych 1 343 789 815 a) dodatnie różnice kursowe 1 343 789 819 b) ujemne różnice kursowe 0 0 4 8. Zysk (strata) z lat ubiegłych 23 516 22 499 25 763 9. Zysk (strata) netto 24 117 2 751 379 10. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 18 II. Kapitały mniejszości 19 6 915 3 219 4 084 III. Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych 20 IV. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 499 510 504 710 515 017 1. Rezerwy na zobowiązania 21 49 679 50 511 64 295 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 16 012 16 498 18 043 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 2 271 2 886 17 338 a) długoterminowa 1 068 1 401 16 328 b) krótkoterminowa 1 203 1 485 1 010 1.3. Pozostałe rezerwy 31 396 31 127 28 914 a) długoterminowe 19 241 19 463 10 950 b) krótkoterminowe 12 155 11 664 17 964 2. Zobowiązania długoterminowe 22 139 409 137 182 142 687 2.1. Wobec jednostek powiązanych 21 259 0 0 2.2. Wobec pozostałych jednostek 118 150 137 182 142 687 3. Zobowiązania krótkoterminowe 23 307 191 314 441 306 947 3.1. Wobec jednostek powiązanych 55 067 83 071 43 009 3.2. Wobec pozostałych jednostek 250 670 231 158 262 014 3.3. Fundusze specjalne 1 454 212 1 924 4. Rozliczenia międzyokresowe 24 3 231 2 576 1 088 4.1. Ujemna wartość firmy 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 3 231 2 576 1 088 a) długoterminowe 1 871 2 380 468 b) krótkoterminowe 1 360 196 620 P a s y w a r a z e m 707 777 727 941 702 836 Wartość księgowa 201 352 220 012 183 735 Liczba akcji 8 737 500 8 737 500 8 737 500 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 25 23,04 25,18 21,03 Rozwodniona liczba akcji 0 0 8 737 500 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 25 0,00 0,00 2 103,00 POZYCJE POZABILANSOWE POZYCJE POZABILANSOWE Nota półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002
AMICA SAPS 2003 Strona 5 z 51 20060206 1. Należności warunkowe 26 0 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) 0 otrzymanych gwarancji i poręczeń 0 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) 0 otrzymanych gwarancji i poręczeń 0 2. Zobowiązania warunkowe 26 2 788 2 676 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 2 434 1 200 2 676 udzielonych gwarancji i poręczeń 1 200 1 200 2 676 2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 1 588 0 udzielonych gwarancji i poręczeń 0 3. Inne (z tytułu) 5 040 7 761 8 387 otrzymanych gwarancji i poręczeń 2 957 1 887 5 000 faktoring z regresem 2 083 5 874 P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 4 517 10 549 11 063 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Nota półrocze / 2003 półrocze / 2002 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 406 899 441 380 od jednostek powiązanych 143 540 147 170 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 27 330 095 366 281 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 28 76 804 75 099 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 328 454 336 695 od jednostek powiązanych 112 154 122 670 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 29 288 566 278 598 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 39 888 58 097 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (III) 78 445 104 685 IV. Koszty sprzedaży 29 13 020 13 975 V. Koszty ogólnego zarządu 29 54 025 58 990 VI. Zysk (strata) na sprzedaży (IIIIVV) 11 400 31 720 VII. Pozostałe przychody operacyjne 10 376 5 959 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 176 90 2. Dotacje 2 0 3. Inne przychody operacyjne 30 10 198 5 869 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 32 405 19 340
AMICA SAPS 2003 Strona 6 z 51 20060206 1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 128 0 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 3 230 0 3. Inne koszty operacyjne 31 29 047 19 340 IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VIIVIII) 10 629 18 339 X. Przychody finansowe 32 3 656 673 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 3 455 0 od jednostek powiązanych 3 455 0 2. Odsetki, w tym: 69 136 od jednostek powiązanych 3. Zysk ze zbycia inwestycji 4. Aktualizacja wartości inwestycji 0 35 5. Inne 132 502 XI. Koszty finansowe 33 20 117 22 204 1. Odsetki, w tym: 16 596 19 891 dla jednostek powiązanych 476 0 2. Strata ze zbycia inwestycji 3. Aktualizacja wartości inwestycji 4. Inne 3 521 2 313 XII. Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych 34 XIII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+XXI+/XII) 27 090 3 192 XIV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIV.1. XIV.2.) 0 8 1. Zyski nadzwyczajne 35 0 14 2. Straty nadzwyczajne 36 0 6 XV. Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych 330 0 XVI. Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 0 XVII. Zysk (strata) brutto (XIII+/XIVXV+XVI) 27 420 3 184 XVIII. Podatek dochodowy 37 483 3 547 a) część bieżąca b) część odroczona 0 3 547 XIX. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 38 XX. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 0 XXI. (Zyski) straty mniejszości 2 820 16 XXII. Zysk (strata) netto (XVIIXVIIIXIX+/XX+/XXI) 39 24 117 379 Zysk (strata) netto (zanualizowany) 21 745 758 Średnia ważona liczba akcji zwykłych 8 737 500 8 737 500 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 40 2,45 0,09 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 40 ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM
AMICA SAPS 2003 Strona 7 z 51 20060206 półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 220 012 198 375 200 440 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 b) korekty błędów podstawowych 0 I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 220 012 198 375 200 440 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 17 475 17 475 17 475 1.1. Zmiany kapitału zakładowego 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 emisji akcji (wydania udziałów) 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 umorzenia akcji (udziałów) 0 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 17 475 17 475 17 475 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 0 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 0 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu 61 063 92 993 92 993 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 31 930 0 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu 61 063 61 063 92 993 4. Kapitał zapasowy na początek okresu 271 922 266 433 266 432 4.1. Zmiany kapitału zapasowego 6 373 5 489 5 374 a) zwiększenia (z tytułu) 6 373 5 489 5 374 emisji akcji powyżej wartości nominalnej 0 z podziału zysku (ustawowo) 0 z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 4 629 5 373 5 373 z przeniesieniakapitału z aktualizacji 31 116 0 zbycie środków trwałych 0 0 1 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 pokrycia straty 0
AMICA SAPS 2003 Strona 8 z 51 20060206 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 278 295 271 922 271 806 5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 10 637 14 572 14 572 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny 2 298 3 935 2 556 a) zwiększenia (z tytułu) 2 329 1 410 1 521 spadek wartościgodziwej Swapa 2 329 1 410 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 31 5 345 4 077 zbycia środków trwałych 31 122 1 wycena wartości godziwej instrumentu finansowego 0 5 223 0 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 12 935 10 637 12 016 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 0 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 0 7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych 1 343 789 815 8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 18 959 7 112 12 484 8.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 3 540 5 373 0 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 b) korekty błędów podstawowych 0 8.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 0 5 373 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 podziału zysku z lat ubiegłych 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 5 373 0 8.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 8.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu 22 499 12 485 17 339 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 4 855 b) korekty błędów podstawowych 0 8.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 22 499 12 485 12 484 a) zwiększenia (z tytułu) 1 017 17 150 13 279 przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 0 wycena instrumentu finansowego 0 16 190 13 279 korekta stawek podatku odroczonego na nagrody jubileuszowe 0 960 0 udział w straciespółki zależnej 1 017 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 7 136 0
AMICA SAPS 2003 Strona 9 z 51 20060206 odroczony od straty z lat ubiegłych 0 2 764 0 podatek odroczony od instrumentu finansowego 0 4 372 0 8.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 23 516 22 499 25 763 8.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 23 516 22 499 25 763 9. Wynik netto 24 117 2 751 379 a) zysk netto 0 2 751 379 b) strata netto 24 117 c) odpisy z zysku 0 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 201 352 220 012 183 735 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 201 352 220 012 183 735 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH półrocze / 2003 półrocze / 2002 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej (metoda bezpośrednia) I. Wpływy 1. Sprzedaż 2. Inne wpływy z działalności operacyjnej II. Wydatki 1. Dostawy i usługi 2. Wynagrodzenia netto 3. Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia 4. Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym 5. Inne wydatki operacyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I II) metoda bezpośrednia (metoda pośrednia) I. Zysk (strata) netto 24 117 379 II. Korekty razem 39 708 27 433 1. Zyski (straty) mniejszości 2 820 16 2. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 3. Amortyzacja, w tym: 25 411 30 260 odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 330 0 4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 67 1 594 5. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 12 947 19 874 6. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 128 90 7. Zmiana stanu rezerw 1 518 13 198 8. Zmiana stanu zapasów 8 161 9 218 9. Zmiana stanu należności 3 595 34 119 10. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 2 001 15 604 11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 552 6 466
AMICA SAPS 2003 Strona 10 z 51 20060206 12. Inne korekty 388 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I +/ II) metoda pośrednia 15 591 27 812 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 4 141 4 732 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 157 4 732 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: 3 455 0 a) w jednostkach powiązanych 3 455 0 zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach 3 455 0 spłata udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki inne wpływy z aktywów finansowych b) w pozostałych jednostkach zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki inne wpływy z aktywów finansowych 529 0 4. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki 6 423 33 195 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 6 423 32 543 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: 0 400 a) w jednostkach powiązanych 0 400 nabycie aktywów finansowych 0 400 udzielone pożyczki długoterminowe b) w pozostałych jednostkach nabycie aktywów finansowych udzielone pożyczki długoterminowe 4. Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości 5. Inne wydatki inwestycyjne 0 252 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I II) 2 282 28 463 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 41 802 82 841 1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 0 4 102 2. Kredyty i pożyczki 41 802 77 687 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe 0 1 052 II. Wydatki 55 649 72 773 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych
AMICA SAPS 2003 Strona 11 z 51 20060206 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek 37 426 49 433 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 1 723 3 466 8. Odsetki 16 403 19 874 9. Inne wydatki finansowe 97 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I II) 13 847 10 068 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.II +/B.II +/ C.III) 538 9 417 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 538 9 417 zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 9 561 F. Środki pieniężne na początek okresu 5 486 2 320 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/ D), w tym: 4 948 11 737 o ograniczonej możliwości dysponowania NOTA 1A NOTA 1A WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 a) koszty zakończonych prac rozwojowych 13 407 15 576 13 321 b) wartość firmy 6 691 0 6 348 c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 2 100 2 343 2 867 oprogramowanie komputerowe 873 1 193 1 828 d) inne wartości niematerialne i prawne 8 597 14 158 7 900 e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0 0 Wartości niematerialne i prawne, razem 30 795 32 077 30 436 NOTA 1B NOTA 1B ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a b c d e Wartości niematerialne i prawne, razem koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne oprogramowanie komputerowe a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 26 983 8 079 10 073 6 757 9 298 54 433 b) zwiększenia (z tytułu) 144 349 493 zakup 144 349 493 c) zmniejszenia (z tytułu) d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec 27 127 8 079 10 422 6 757 9 298 54 926
AMICA SAPS 2003 Strona 12 z 51 20060206 okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 11 407 1 208 7 730 5 564 486 20 831 f) amortyzacja za okres (z tytułu) 2 313 180 592 320 215 3 300 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 13 720 1 388 8 322 5 884 701 24 131 h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu zwiększenie zmniejszenie i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 13 407 6 691 2 100 873 8 597 30 795 NOTA 1C NOTA 1C WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 a) własne 30 585 32 077 30 436 b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 210 0 0 Wartości niematerialne i prawne, razem 30 795 32 077 30 436 NOTA 2A NOTA 2A WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 a) wartość firmy jednostki zależne 3 995 3 235 0 b) wartość firmy jednostki współzależne 0 0 c) wartość firmy jednostki stowarzyszone 0 0 Wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem 3 995 3 235 0 NOTA 2B NOTA 2B ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTKI ZALEŻNE półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 a) wartość firmy brutto na początek okresu 3 290 0 0 b) zwiększenia (z tytułu) 1 090 3 290 0 nabycie akcji 1 090 3 290 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 d) wartość firmy brutto na koniec okresu 4 380 3 290 0 e) odpis wartości firmy na początek okresu 55 0 0 f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) 330 55 0 g) odpis wartości firmy na koniec okresu 385 55 0 h) wartość firmy netto na koniec okresu 3 995 3 235 0
AMICA SAPS 2003 Strona 13 z 51 20060206 NOTA 2C NOTA 2C ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 a) wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis wartości firmy na początek okresu f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis wartości firmy na koniec okresu h) wartość firmy netto na koniec okresu NOTA 2D NOTA 2D ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTKI STOWARZYSZONE półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 a) wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis wartości firmy na początek okresu f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis wartości firmy na koniec okresu h) wartość firmy netto na koniec okresu NOTA 3A NOTA 3A RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 a) środki trwałe, w tym: 347 008 337 181 351 524 grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 4 723 4 240 2 724 budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 147 972 127 414 130 693 urządzenia techniczne i maszyny 157 166 166 183 177 505 środki transportu 2 975 3 518 3 727 inne środki trwałe 34 172 35 826 36 875 b) środki trwałe w budowie 3 441 3 178 8 543 c) zaliczki na środki trwałe w budowie 51 691 4 216 Rzeczowe aktywa trwałe, razem 350 500 341 050 364 283
AMICA SAPS 2003 Strona 14 z 51 20060206 NOTA 3B NOTA 3B ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu 4 420 150 730 354 571 12 157 108 986 630 864 b) zwiększenia (z tytułu) 589 23 030 4 326 309 3 666 31 920 c) zmniejszenia (z tytułu) 65 207 278 588 1 138 d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 4 944 173 760 358 690 12 188 112 064 661 646 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 180 23 316 188 388 8 639 73 160 293 683 f) amortyzacja za okres (z tytułu) 41 2 472 13 355 355 4 732 20 955 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 221 25 788 201 743 8 994 77 892 314 638 h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu zwiększenia zmniejszenia i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu 4 723 147 972 156 947 3 194 34 172 347 008 NOTA 3C NOTA 3C ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 a) własne 340 652 329 587 345 105 b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 6 356 7 594 6 419 leasing 6 419 Środki trwałe bilansowe, razem 347 008 337 181 351 524 NOTA 3D NOTA 3D ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 241 1 123 wartość gruntów użytkowanych wieczyście 0 0 Środki trwałe pozabilansowe, razem 241 1 123 NOTA 4A NOTA 4A NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 a) od jednostek powiązanych, w tym: od jednostek zależnych (z tytułu)
AMICA SAPS 2003 Strona 15 z 51 20060206 od jednostek współzależnych (z tytułu) od jednostek stowarzyszonych (z tytułu) od znaczącego inwestora (z tytułu) od jednostki dominującej (z tytułu) b) od pozostałych jednostek (z tytułu) Należności długoterminowe netto c) odpisy aktualizujące wartość należności Należności długoterminowe brutto NOTA 4B NOTA 4B ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) stan na koniec okresu NOTA 4C NOTA 4C ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 Stan na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu NOTA 4D NOTA 4D NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta... /...
AMICA SAPS 2003 Strona 16 z 51 20060206 tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Należności długoterminowe, razem NOTA 5A NOTA 5A ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) stan na koniec okresu NOTA 5B NOTA 5B ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) stan na koniec okresu NOTA 5C NOTA 5C DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 a) w jednostkach zależnych i współzależnych niepodlegających konsolidacji 0 400 udziały lub akcje 0 400 dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) b) w jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności 7 765 0 udziały lub akcje 7 765 0 dłużne papiery wartościowe
AMICA SAPS 2003 Strona 17 z 51 20060206 inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) c) w pozostałych jednostkach 18 16 0 udziały lub akcje 18 16 0 dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) Długoterminowe aktywa finansowe, razem 18 7 781 400 NOTA 5D NOTA 5D ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 a) stan na początek okresu 16 235 235 udziały lub akcje 235 0 b) zwiększenia (z tytułu) 2 7 546 400 udziały lub akcje 7 546 400 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 235 d) stan na koniec okresu 18 7 781 400 udziały lub akcje 7 781 0 NOTA 5E NOTA 5E UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH Lp. a b c d e f g h i j k l nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu wskazanie, innej niż określona pod lit. j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu
AMICA SAPS 2003 Strona 18 z 51 20060206 NOTA 5F NOTA 5F UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCHcd. Lp. a m n o p r s t nazwa jednostki kapitał własny jednostki, w tym: zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: należności jednostki, w tym: aktywa jednostki, razem przychody ze sprzedaży nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy kapitał zakładowy należne wpłaty na kapitał zakładowy (wartość ujemna) kapitał zapasowy pozostały kapitał własny, w tym: zobowiązania długoterminowe zobowiązania krótkoterminowe należności długoterminowe należności krótkoterminowe zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto NOTA 5G NOTA 5G UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH Lp. a b c d e f g h i nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: % posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy kapitał zakładowy NOTA 5H NOTA 5H PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 a) w walucie polskiej 7 765 400 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 18 b1. jednostka/waluta tys / DKK 30 30 0 tys DKK tys. zł 18 16 0 pozostałe waluty w tys. zł Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem 18 7 781 400 NOTA 5I NOTA 5I PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa):
AMICA SAPS 2003 Strona 19 z 51 20060206 korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1... korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1... korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 16 400 a) akcje (wartość bilansowa): 16 400 korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia 16 400 b) obligacje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1...
AMICA SAPS 2003 Strona 20 z 51 20060206 korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 18 7 765 0 a) udziały i akcje (wartość bilansowa): 18 7 765 0 korekty aktualizujące wartość (za okres) 2 107 0 wartość na początek okresu 16 wartość według cen nabycia 7 658 0 b) obligacje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 16 0 c1... korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia 16 0 Wartość według cen nabycia, razem 7 781 0 Wartość na początek okresu, razem 16 Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 2 Wartość bilansowa, razem 18 7 781 400 NOTA 5J NOTA 5J UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 a) w walucie polskiej 0 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 b1. jednostka/waluta... /... 0 tys. zł 0 pozostałe waluty w tys. zł 0 Udzielone pożyczki długoterminowe, razem 0 NOTA 5K NOTA 5K INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 Inne inwestycje długoterminowe, razem 252
AMICA SAPS 2003 Strona 21 z 51 20060206 NOTA 5L NOTA 5L ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 a) stan na początek okresu 0 b) zwiększenia (z tytułu) 252 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 d) stan na koniec okresu 252 NOTA 5M NOTA 5M INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 a) w walucie polskiej 0 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 252 b1. jednostka/waluta... /... 467 tys. zł 252 pozostałe waluty w tys. zł 0 Inne inwestycje długoterminowe, razem 252 NOTA 6A NOTA 6A ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 19 550 12 049 12 169 a) odniesionych na wynik finansowy 10 227 7 195 7 314 naprawy gwarancyjne 3 648 0 b) odniesionych na kapitał własny 9 323 4 854 4 855 nagrody jubileuszowe 4 854 0 c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 2. Zwiększenia 4 262 22 573 7 868 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 4 262 12 311 1 744 rezerw kosztowych 12 311 1 744 b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 1 717 1 451
AMICA SAPS 2003 Strona 22 z 51 20060206 c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 5 781 4 673 wycena swapa 5 781 0 d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 2 763 0 e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 3. Zmniejszenia 4 369 15 072 1 073 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 3 345 10 997 112 przewidywane koszty 10 997 0 b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 1 025 4 075 961 d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 19 443 19 550 18 964 a) odniesionych na wynik finansowy 11 145 10 227 10 397 naprawy gwarancyjne 5 111 0 strata podatkowa 1 717 0 b) odniesionych na kapitał własny 8 298 9 323 8 567 strata podatkowa 2 763 0 SWAP 5 781 0 c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy NOTA 6B NOTA 6B INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 133 leasing finansowy b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 133 NOTA 7
AMICA SAPS 2003 Strona 23 z 51 20060206 NOTA 7 ZAPASY półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 a) materiały 48 588 60 863 48 256 b) półprodukty i produkty w toku 4 535 4 211 4 014 c) produkty gotowe 13 458 8 555 10 356 d) towary 28 495 26 715 14 360 e) zaliczki na dostawy 56 24 515 Zapasy, razem 95 132 100 368 75 501 NOTA 8A NOTA 8A NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 a) od jednostek powiązanych 30 076 21 448 32 681 z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 30 076 21 448 32 681 do 12 miesięcy 30 076 21 448 32 681 powyżej 12 miesięcy inne dochodzone na drodze sądowej b) należności od pozostałych jednostek 139 551 155 185 166 462 z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 125 449 142 738 151 178 do 12 miesięcy 125 449 0 151 178 powyżej 12 miesięcy z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 13 634 20 621 13 974 inne 468 2 827 1 310 dochodzone na drodze sądowej Należności krótkoterminowe netto, razem 169 627 187 634 199 143 c) odpisy aktualizujące wartość należności 15 292 11 709 10 925 Należności krótkoterminowe brutto, razem 184 919 199 343 210 068 NOTA 8B NOTA 8B NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 a) z tytułu dostaw i usług, w tym: 30 062 21 448 32 681 od jednostek zależnych od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych 0 32 681 od znaczącego inwestora od jednostki dominującej 4 0 b) inne, w tym: od jednostek zależnych od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych
AMICA SAPS 2003 Strona 24 z 51 20060206 od znaczącego inwestora od jednostki dominującej c) dochodzone na drodze sądowej, w tym: od jednostek zależnych od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych od znaczącego inwestora od jednostki dominującej Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 30 062 21 448 32 681 d) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 30 062 21 448 32 681 NOTA 8C NOTA 8C ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 Stan na początek okresu 11 579 11 205 11 205 a) zwiększenia (z tytułu) 3 920 1 954 998 brak zapłaty powyżej pół roku 1 824 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 207 1 450 1 278 wykorzystania 1 080 0 rozwiązania 370 0 Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 15 292 11 709 10 925 NOTA 8D NOTA 8D NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 a) w walucie polskiej 142 256 166 744 168 202 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 42 663 32 460 41 866 b1. jednostka/waluta tys. / EURO 6 140 4 175 6 816 tys. EURO tys. zł 27 408 16 481 27 100 b2 jednostka/waluta tys./dkk 25 329 29 408 26 806 tys.zł 15 195 15 924 14 468 pozostałe waluty w tys. zł 60 194 298 Należności krótkoterminowe, razem 184 919 199 343 210 068 NOTA 8E NOTA 8E NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 a) do 1 miesiąca 83 632 78 933 74 750 b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 36 949 55 206 56 527
AMICA SAPS 2003 Strona 25 z 51 20060206 c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 4 398 16 763 8 442 d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 37 213 11 167 e) powyżej 1 roku f) należności przeterminowane 45 801 24 780 43 898 Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 170 817 175 895 194 784 g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług 15 292 11 709 10 925 Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 155 525 164 186 183 859 NOTA 8F NOTA 8F NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIE SPŁACONE W OKRESIE: półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 a) do 1 miesiąca 22 605 12 497 23 823 b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 8 298 487 8 746 c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 3 325 864 1 723 d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 755 534 1 071 e) powyżej 1 roku 10 818 10 398 8 535 Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 45 801 24 780 43 898 f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 15 292 11 709 10 925 Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 30 509 13 071 32 973 ZAŁĄCZNIKI 3 ZAŁĄCZNIKI_3 NOTA 10A NOTA 10A KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 a) w jednostkach zależnych 31 930 31 930 0 udziały lub akcje 31 930 31 930 0 należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) b) w jednostkach współzależnych udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
AMICA SAPS 2003 Strona 26 z 51 20060206 c) w jednostkach stowarzyszonych udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) d) w znaczącym inwestorze udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) e) w jednostce dominującej udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) f) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
AMICA SAPS 2003 Strona 27 z 51 20060206 g) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 3 906 3 461 11 737 środki pieniężne w kasie i na rachunkach 3 906 3 445 11 196 inne środki pieniężne inne aktywa pieniężne 16 5 401 Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 35 836 35 391 11 737 NOTA 10B NOTA 10B PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 a) w walucie polskiej 31 930 31 390 0 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta... /... tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 31 930 31 390 0 NOTA 10C NOTA 10C PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) półrocze / 2003 2002 półrocze / 2002 A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1... wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa):