70-374 Szczecin 4 Kontrola dotyczy Programu Program Operacyjny Celu 3 Europejska Współpraca Terytorialna

1 Numer kontroli 24/13/INT-IV 2 Nazwa jednostki kontrolowanej Stowarzyszenie Federacja Zielonych GAJA 3 Adres jednostki kontrolowanej ul. 5-go Lipca 45 70-374 Szczecin 4 Kontrola dotyczy Programu Program Operacyjny Celu 3 Europejska Współpraca Terytorialna Współpraca Transgraniczna Krajów Meklemburgia Pomorze Przednie/ Brandenburgia i Rzeczypospolitej Polskiej (Województwo Zachodniopomorskie) 5 Podstawa prawna przeprowadzenia kontroli 6 Termin kontroli 15 16 lipca 2013 r. Na podstawie art. 16 Rozporządzenia WE nr 1080/2006 Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 5 lipca 2006 r. w sprawie Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego i uchylającego Rozporządzenie (WE) nr 1783/1999 7 Osoby przeprowadzające Małgorzata Jeż inspektor wojewódzki w Wydziale Certyfikacji kontrolę i Funduszy Europejskich kierownik Zespołu Kontrolującego; Aneta Chowańska inspektor wojewódzki w Wydziale Certyfikacji i Funduszy Europejskich - członek Zespołu Kontrolującego; Rafał Mańczak starszy inspektor w Wydziale Certyfikacji i Funduszy Europejskich - członek Zespołu Kontrolującego; 8 Zakres kontroli 1) Sprawdzenie zgodności zawieranych umów z wykonawcami pod względem podmiotowej i przedmiotowej zgodności z wnioskiem aplikacyjnym i z zawartą umową o dofinansowanie/decyzją o przyznaniu wsparcia; 2) Sprawdzenie poprawności prowadzenia ewidencji księgowej, prawidłowości dokonywania płatności na rzecz wykonawców oraz współfinansowania krajowego na odpowiednim poziomie; 3) Realizacja harmonogramu rzeczowo finansowego; 4) Sprawdzenie wypełnienia obowiązku informowania społeczeństwa o finansowaniu realizacji Projektu przez Unię Europejską; 5) Sprawdzenie zgodności zrealizowanego projektu z przepisami prawa polskiego i wspólnotowego, a w szczególności z przepisami dotyczącymi: a) zamówień publicznych, b) prawa budowlanego 6) Sprawdzenie poprawności archiwizacji dokumentów związanych z realizacją projektu; 7) Sprawdzenie przestrzegania zasad pomocy publicznej, ochrony środowiska i równości szans. 1

9 USTALENIA KONTROLI OPIS ISTNIEJĄCEGO PODCZAS KONTROLI STANU Kontrolę przeprowadzono na zakończenie realizacji projektu nr INT-09-0007 Rozwój Europejskiego Parku Hugenotów w Schwedt nad Odrą i rewitalizacja Parku Przyrody Dolina Miłości w Zatoni Dolnej jako transgranicznych centrów kultury i wypoczynku, na podstawie oryginalnych dokumentów będących w posiadaniu Beneficjenta oraz wizji lokalnej przedsięwzięcia. W okresie objętym kontrolą, tj. od dnia 23.06.2011 r. do dnia 16.07.2013 r. funkcje jn. sprawowali: Jakub Szumin Prezes Zarządu (Koordynator projektu); Jakub Skorupski Sekretarz Zarządu; Marta Pawłowicz Asystentka koordynatora projektu. 9.1. Realizacja harmonogramu rzeczowo finansowego. Zgodnie z harmonogramem rzeczowo-finansowym, zrealizowano główny cel projektu dokonano rewitalizacji 80 ha parku, w granicach którego historycznie rozciągał się park Dolina Miłości. Odtworzono pierwotny systemu dróg na długości około 13,851 km wraz z oznakowaniem dróg, szlaków turystycznych poprzez ustawienie znaków i tablic informacyjnych. Wykonano prace związane z zagospodarowaniem terenów leśnych, wykonaniem stawów z replikami rzeźb Adami i Ewy wraz z kanałami doprowadzającymi i odprowadzającymi wodę. Odbudowano Diabelski Most, odtworzono punkty widokowe, stworzono kreatywny plac zabaw dla dzieci oraz plac rekreacji. Na terenie parku posadowiono ławki, altany z ławami, przegrody, drewniane parasole. Na potrzeby projektu została opracowana strona internetowa, która jest na bieżąco aktualizowana. Strona www.dolinamilosci.pl zawiera wszystkie wymagane elementy związane z promocją projektu. Partner projektu na bieżąco dba o zapewnienie bezpieczeństwa zwiedzających poprzez wykonywanie niezbędnych wycinek drzew i krzewów oraz prace pielęgnacyjne. Efekt końcowy przedstawia dokumentacja fotograficzna wykonana przez Zespół Kontrolujący, podczas kontroli projektu na miejscu inwestycji dnia 16 lipca 2013 r. (Raport z oględzin Załącznik 1.1). Rewitalizacja parku w Dolinie Miłości została zauważona przez Ministra Kultury i Dziedzictwa Narodowego i wyróżniona w konkursie Zabytek Zadbany 2011, w kategorii Rewaloryzacja przestrzeni kulturowej i krajobrazu (w tym założenia dworskie i pałacowe) za kompleksowe prace badawcze i rewitalizacyjne w parku Dolina Miłości w Zatoni Dolnej oraz za współpracę ze społecznością lokalną w ochronie dziedzictwa kulturowego, a także laureatem III edycji konkursu Najlepsza przestrzeń publiczna Województwa Zachodniopomorskiego za udostępnienie dla turystyki fragmentu obszaru chronionej przyrody o walorach zabytkowych, promocję społeczności lokalnej i regionu w skali międzynarodowej, aktywizację rozwoju ekonomicznego i społecznego otaczających terenów w formie różnorodnych wydarzeń, przyczyniających się do integracji ludności po obu stronach granicy polskoniemieckiej. 9.2. Zamawiający w celu realizacji projektu zawarł następujące umowy/ zlecenia: - 23.06.2011 r. zlecenie dla Restauracji Piastowska A. Erdmann, R. Erdmann WAR Sp. j. na usługę cateringową na posiedzenie grupy roboczej dotyczącej projektu; wartość zamówienia: 368,00 PLN; - umowa z dnia 02.08.2011 r. zawarta między Stowarzyszeniem Federacja Zielonych GAJA, a Biurem Podróży INTERGLOBUS-TOUR sp. j. Andrzej i Tomasz Bloch na usługę transportową na spotkanie i konferencje w parku Dolina Miłości w dniu 24.08.2011 r; wartość umowy: 900,00 PLN; - zlecenie z dnia 12.08.2011 r. dla Restauracji Piastowska A. Erdmann, R. Erdmann WAR Sp. j. na usługę cateringową na piknik na trawie w parku Dolina Miłości w dniu 24.08.2011 r.; wartość usługi: 5.999,99 PLN; - zlecenie z dnia 16.08.2011 dla Biura Tłumaczeń Przemysław Konopka na tłumaczenie ustne z języka niemieckiego na język polski i z języka polskiego na język niemiecki na wycieczce dla dziennikarzy dnia 24.08.2011 r; wartość zlecenia: 1.566,00 PLN; 2

- zlecenie z dnia 17.08.2011 r. dla Ryszarda Mateckiego na oprowadzanie wycieczek po Dolinie Miłości ; wartość zlecenia: 500,00 PLN; - umowa z dnia 25.08.2011 r. zawarta pomiędzy Stowarzyszeniem Federacja Zielonych GAJA, a Dorotą Futyma prowadzącą działalność gospodarczą pod nazwą Doradztwo Reklamowe Eter Dorota Futyma na promocję medialną parku Dolina Miłości w ramach projektu (emisja spotów w RMF Maxx (Szczecin), w Radiu Złote Przeboje (Szczecin), w Polskim Radiu Szczecin, w Radiu ESKA (Szczecin),w Radiu Szczecin.fm oraz publikacja reklam i artykułu w Tygodniku 7 Dni Ziemi Stargardzkiej ); wartość umowy: 31.900,00 PLN; - zlecenie z dnia 25.08.2011 r. dla Restauracji Piastowska A. Erdmann, R. Erdmann WAR Sp. j. na usługę cateringową na bieg LoveRun w parku Dolina Miłości dnia 01.10.2011 r; wartość zlecenia: 3.000,00 PLN; - umowa z dnia 15.09.2011 r. zawarta między Stowarzyszeniem Federacja Zielonych GAJA, a Biurem Podróży INTERGLOBUS-TOUR sp. j. Andrzej i Tomasz Bloch na usługę transportową w ramach organizowanego w parku biegu LoveRun dnia 01.10.2011 r; wartość umowy: 1.500,00 PLN; - 19.09.2011 r. zlecenie dla Agencji Reklamowej ARTE na przygotowanie, skład i druk materiałów promocyjnych (koszulki, numery startowe, torby, banery, nadruk na tasiemkach); wartość zlecenia: 5.226,07 PLN; - zlecenie z dnia 19.09.2011 r. dla firmy Czerwona Kropka Kinga Chomać-Piechota na wyprodukowanie 200 sztuk medali okolicznościowych z logo biegu: wartość zlecenia: 1.066,91 PLN; - 22.09.2011 r. zamówienie w Restauracji Piastowska A. Erdmann, R. Erdmann WAR Sp. j. na usługę cateringową na posiedzenie grupy roboczej dotyczącej projektu; wartość zamówienia: 321,00 PLN; - zlecenie z dnia 29.09.2011 dla Biura Tłumaczeń Przemysław Konopka na tłumaczenie ustne z języka niemieckiego na język polski i z języka polskiego na język niemiecki na uroczystości otwarcia parku; wartość zlecenia: 783,00 PLN; - umowa nr 5/10/2011 z dnia 17.10.2011 r. zawarta między Stowarzyszeniem Federacja Zielonych GAJA, a firmą Avangardo Marcin Osak na modernizację strony internetowej www.dolinamilosci.pl; wartość umowy: 7.550,00 PLN netto; - zlecenie z dnia 19.10.2011 r. dla Restauracji Piastowska A. Erdmann, R. Erdmann WAR Sp. j. na usługę cateringową wraz z wyposażeniem (ławy, namioty) na uroczyste otwarcie parku Dolina Miłości dnia 18.10.2011 r.; wartość zlecenia: 8.723,00 PLN; - 25.10.2011 r. zamówienie dla firmy LuxPC na tonery; wartość zamówienia: 240,00 PLN; - 02.12.2011 r. zamówienie dla firmy LuxPC na usługę serwisową oraz wymianę baterii i klawiatury do Notebooka Lenovo BNLE005; wartość usługi: 605,00 PLN; - zlecenia dla NetArt Spółka Akcyjna S.K.A. na przedłużenie okresu domeny dolinamilosci.pl na kolejne lata; wartość usługi 123,00 PLN; - 02.05.2012 r. zlecenie dla Krzysztofa Odróbka na tłumaczenie legendy o Dolinie Miłości do broszury promującej projekt i dolinę; wartość zlecenia: 360,00 EUR; - 15.08.2012 r. umowa nr DM/1/2012 zawarta między Stowarzyszeniem Federacja Zielonych GAJA, a Drukarnią KADRUK Spółka Cywilna Kotarski Mariusz, Kotarska Irena na opracowanie treści, szaty graficznej, druk publikacji i broszur w ramach projektu: Rewitalizacja parku naturalistycznego Dolina Miłości odtworzenie i promocja transgranicznego miejsca rekreacji i wypoczynku ; wartość umowy: 134.694,00 PLN; - 28.08.2012 r. zlecenie dla Krzysztofa Odróbka na tłumaczenie pisemne publikacji i materiałów informacyjnych dotyczących Doliny Miłości w Zatoni Dolnej; wartość zlecenia: 8.460,00 PLN; - 01.10.2012 r. zlecenie dla firmy AGZ-DEC Aneta Dec na wykonanie dokumentacji fotograficznej w parku Dolina Miłości ; wartość zlecenia: 2.706,00 PLN; - 02.11.2012 r. umowa nr DM/2/2012 zawarta między Stowarzyszeniem Federacja Zielonych GAJA, a Firmą Handlowo-Usługowa THOMAS Sp. z o. o. na rewitalizację parku naturalistycznego Dolina Miłości odtworzenie i promocję transgranicznego miejsca rekreacji i wypoczynku roboty dodatkowe; wartość umowy: 134.694,00 PLN; -13.03.2013 r. umowa zawarta pomiędzy Stowarzyszeniem Federacja Zielonych GAJA, a Dorotą Futyma prowadzącą działalność gospodarczą pod nazwą Doradztwo Reklamowe Eter Dorota Futyma na promocję medialną parku Dolina Miłości w ramach projektu (emisja spotów w RMF Maxx (Szczecin), w Radiu Złote Przeboje (Szczecin), w Polskim Radiu Szczecin, w Radiu ESKA 3

(Szczecin),w Radiu Szczecin.fm oraz przeprowadzenie telewizyjnej kampanii reklamowej na dekoderach FENIX3); wartość umowy: 44.894,00 PLN; - kontynuacja realizacji umowy nr 1/DM/2010 z dnia 19.04.2010 r. zawartej pomiędzy Stowarzyszeniem Federacja Zielonych GAJA, a Firmą Handlowo-Usługowa THOMAS Sp. z o. o. na rewitalizację parku naturalistycznego Dolina Miłości odtworzenie i promocję transgranicznego miejsca rekreacji i wypoczynku; wartość umowy: 3.265.031,12 PLN; - kontynuacja realizacji umowy o dzieło z dnia 25.08.2010 r. zawartej między Stowarzyszeniem Federacja Zielonych GAJA, a Ireneuszem Joniec na pełnienie nadzoru inwestorskiego nad realizacją zadania pn.: Rozwój Europejskiego Parku Hugenotów w Schwedt nad Odrą i rewitalizacja Parku Przyrody Dolina Miłości w Zatoni Dolnej jako transgranicznych centrów kultury i wypoczynku ; wartość umowy: 10.000,00 PLN; - kontynuacja realizacji umowy z dnia 16.11.2009 r. zawartej między Stowarzyszeniem Federacja Zielonych GAJA, a firmą Studio Ha-art. Małgorzata Haas-Nogal na nadzór autorski nad realizacją zadania Rozwój Europejskiego Parku Hugenotów w Schwedt nad Odrą i rewitalizacja Parku Przyrody Dolina Miłości w Zatoni Dolnej jako transgranicznych centrów kultury i wypoczynku ; wartość umowy: 99.800,00 PLN; - kontynuacja realizacji umowy nr 1/11/2010 zawartej dnia 02.11.2010 r. pomiędzy Stowarzyszeniem Federacja Zielonych GAJA, a Moniką Szpener na organizację i przeprowadzenie polsko-niemieckich warsztatów rzeźbiarskich w ramach projektu Rozwój Europejskiego Parku Hugenotów w Schwedt nad Odrą i rewitalizacja Parku Przyrody Dolina Miłości ; wartość umowy: 72.000,00 PLN; - kontynuacja realizacji umowy o pracę z dnia 01.06.2009 r. z koordynatorem projektu Panem Jakubem Szumin oraz umowy o pracę z dnia 01.12.2009 r. z Panią Martą Pawłowicz asystentką koordynatora; - kontynuacja umów/ zleceń dotyczących kosztów stałych (administracyjnych), jak: usługi pocztowe (Poczta Polska S.A.), czynsz (Zarząd Budynków i Lokali Komunalnych w Szczecinie), usługi telekomunikacyjne (Telekomunikacja Polska S.A., PTK Centertel Sp z o. o., Netia S.A.), energia elektryczna (ENEA S.A.), usługi ksero (Copyland), artykuły biurowe (PARTNER XXI Respol Sp. z o. o) oraz umowy zawartej z Biurem Rachunkowym WYNIK Jaz Ryszard z 25.09.1995 r. na prowadzenie ksiąg rachunkowych dla projektu kwoty kwalifikowalne wyliczono za pomocą przyjętego współczynnika kosztów stałych - 32,4% z poszczególnych faktur. 9.3. Sprawdzenie poprawności prowadzenia ewidencji księgowej, prawidłowości dokonywania płatności na rzecz wykonawców oraz współfinansowania krajowego na odpowiednim poziomie. Dla Stowarzyszenia Federacja Zielonych GAJA, zakontraktowano w ramach projektu kwotę wydatków kwalifikowalnych równych 1.097.251,00 EUR, z czego wysokość dofinansowania stanowi 85%. Beneficjent zwrócił się do Kontrolera z dziesięcioma Raportami partnera, z których kontrola na zakończenie realizacji projektu objęła raporty : - INT-09-0007/01/08 na kwotę: 961.407,60 PLN; - INT-09-0007/01/09 na kwotę: 242.150,80 PLN; - INT-09-0007/01/10 na kwotę: 504.585,96 PLN. Kwota wydatków kwalifikowalnych umieszczonych w Raportach została potwierdzona dowodami księgowymi umieszczonymi w Załącznikach nr 2 do raportów Zestawieniach wydatków poniesionych w czasie realizacji projektu, potwierdzającymi realizację projektu. Beneficjent przedstawił kontrolującym oryginały dowodów księgowych. Dowody księgowe zostały sprawdzone pod względem formalnym, merytorycznym i rachunkowym oraz zostały zatwierdzone do zapłaty. Na dokumentach zostały umieszczone opisy wymagane zapisami Wytycznych dotyczących kwalifikowania wydatków i projektów w ramach programów współpracy Transgraniczne Europejskiej Współpracy Terytorialnej realizowanych z udziałem Polski w latach 2007-2013 (Załącznik nr 2 Zasady dokumentowania wydatków i opisywania dokumentów księgowych). Projekt finansowany został w części z dotacji Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Szczecinie Umowa nr 83/09/OP-PO/D z dnia 10.08.2009 r. na kwotę 422.878,00 PL (do wysokości wkładu własnego). 4

W toku czynności kontrolnych ustalono, że wydatki poniesione w ramach realizacji projektu zostały zapłacone na rachunki wskazane w dokumentach księgowych z rachunku bankowego Beneficjenta. Beneficjent nie dokonał żadnych odliczeń podatku VAT, stanowi on więc koszt projektu. Stowarzyszenie jest podatnikiem podatku VAT, jednak zgodnie z przepisami Ustawy o podatku od towarów i usług z dnia 11 marca 2004 r., podatnikom VAT przysługuje prawo do odliczenia podatku naliczonego wówczas, gdy zakupione towary lub usługi służą do wykonywania czynności opodatkowanych. Beneficjent oświadczył, że realizując projekt nie mógł odzyskać poniesionego kosztu podatku VAT. Beneficjent spełnia obowiązek prowadzenia wyodrębnionej ewidencji księgowej dotyczącej badanego projektu. Beneficjent wyodrębnił zapisy księgowe na koncie 083-1 Inwestycja Dolina Miłości oraz na koncie analitycznym 501 INTERREG. Ponadto dokonano ewidencji wydatków na kontach: 010,130, 500, 503, 648. Do dnia kontroli Beneficjent otrzymał refundację poniesionych wydatków na kwotę 812.844,32 EUR. Otrzymane środki zaksięgowano na kontach 133-DB oraz 845-DOLINA. Dla powstałego środka trwałego Park rekreacyjno-wypoczynkowy, w ramach zrealizowanego projektu utworzono dokument OT/1/VI/2013. Wszystkie zapisy na kontach księgowych pokrywają się z przedstawionymi dowodami. Wydruki z kont księgowych oraz stosowne dokumenty stanowią załączniki niniejszej Informacji Pokontrolnej w/w projektu. 9.4. Sprawdzenie wypełnienia obowiązku informowania społeczeństwa o finansowaniu realizacji Projektu przez Unię Europejską Miejsce inwestycji zostało oznaczone licznymi tablicami informacyjnymi, które posiadają logo Programu, emblemat Unii Europejskiej oraz zawierają informację, że projekt jest współfinansowany z Programu Operacyjnego Celu 3 Europejska Współpraca Terytorialna Współpraca Transgraniczna Krajów Meklemburgia Pomorze Przednie/ Brandenburgia i Rzeczypospolitej Polskiej (Województwo Zachodniopomorskie) 2007-2013. Tablice informacyjne zostały umieszczone w widocznym miejscu i spełniają normy graficzne. Na wszystkich dokumentach znajdują się informacje dotyczące Programu. Została stworzona strona internetowa www.dolinamilosci.pl, która zawiera wszystkie wymagane elementy związane z promocją projektu. Partner projektu przygotował obszerne publikacje promujące projekt (Raport z oględzin Załącznik 1.1) oraz kampanię radiową. 9.5. Sprawdzenie zgodności zrealizowanego projektu z przepisami prawa polskiego i wspólnotowego, a w szczególności z przepisami dotyczącymi: a. Zamówień publicznych 1) Przetarg nieograniczony na podstawie art. 39 ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo zamówień publicznych Rewitalizacja parku naturalistycznego Dolina Miłości odtworzenie i promocja transgranicznego miejsca rekreacji i wypoczynku. Wybrany wykonawca: Firma Handlowo- Usługowa THOMAS Sp. z o. o., ul. Lubiszyńska 34, 72-006 Mierzyn. Umowa w sprawie zamówienia publicznego została zawarta w dniu 19.04.2010 r. na kwotę: 3.265.031,12 PLN brutto. 2) Przetarg na podstawie art. 67, ust.1, pkt 1, ppkt b ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo zamówień publicznych Pełnienie nadzoru autorskiego nad realizacją zadania pn. Rozwój Europejskiego Parku Hugonotów w Schwedt nad Odrą i rewitalizacja Parku Przyrody Dolina Miłości w Zatoni Dolnej jako transgranicznych centrów kultury i wypoczynku. Wybrany wykonawca: Studio Haart. Małgorzata Haas-Nogal, ul. Władysława Jagiełły 9a/2, 70-260 Szczecin. Umowa w sprawie zamówienia publicznego została zawarta w dniu 16.11.2009 r. na kwotę: 79.800,00 PLN brutto. W dniu 04.07.2012 r. podpisano aneks do umowy, w którym wartość wynagrodzenia została ustalona na kwotę 99.800,00 PLN brutto. 3) Przetarg na podstawie art. 67, ust.1, pkt 1, ppkt c ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo zamówień 5

publicznych Przeprowadzenie i organizacja warsztatów rzeźbiarskich w ramach projektu Rewitalizacja parku naturalistycznego Dolina Miłości odtworzenie i promocja transgranicznego miejsca rekreacji i wypoczynku. Wybrany wykonawca: Monika Szpener ul. Sadowskiego 3c/4, 710213 Szczecin. Umowa w sprawie zamówienia publicznego została zawarta w dniu 02.11.2010 r. na kwotę: 72.000,00 PLN brutto. 4) Przetarg w trybie negocjacji z ogłoszeniem na podstawie art. 54 ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo zamówień publicznych Opracowanie treści, szaty graficznej i druk publikacji i broszur w ramach projektu: Rewitalizacja parku naturalistycznego Dolina Miłości odtworzenie i promocja transgranicznego miejsca rekreacji i wypoczynku. Wybrany wykonawca: Drukarnia KADRUK Irena Kotarska z siedzibą przy ul. Eugeniusza Romera 10E, 71-246 Szczecin. Umowa w sprawie zamówienia publicznego została zawarta w dniu 15.08.2012 r. na kwotę: 134.694,00 PLN brutto. W dniu 21.09.2012 r. podpisano aneks do umowy, w którym wartość wynagrodzenia została ustalona na kwotę 139.000 PLN brutto. 5) Przetarg na podstawie art. 67, ust.1, pkt 5 oraz pkt 6 ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo zamówień publicznych Rewitalizacja parku naturalistycznego Dolina Miłości odtworzenie i promocja transgranicznego miejsca rekreacji i wypoczynku roboty dodatkowe. Wybrany wykonawca: Firma Handlowo-Usługowa THOMAS Sp. z o. o., ul. Lubiszyńska 34, 72-006 Mierzyn. Umowa w sprawie zamówienia publicznego została zawarta w dniu 02.11.2012 r. na kwotę: 134.694,00 PLN brutto. Na Partnerze projektu nie ciąży obowiązek stosowania przepisów ustawy Prawo zamówień publicznych na podstawie art. 3 ust. 1 pkt 5. W związku z powyższym Kontroler nie nakładał korekt finansowych na zaistniałe naruszenia zapisów ustawy. Pozostałe wydatki zostały poniesione w oparciu o procedurę analizy/ rozeznania rynku w celu zachowania zasady konkurencyjności, racjonalności i oszczędności. Wykaz poniesionych wydatków stanowią Zestawienia wydatków poniesionych w czasie realizacji projektu (Załączniki nr 2) do poszczególnych Raportów partnera. b. Prawa budowlanego Rewitalizacja parku odbyła się na podstawie pozwolenia na wykonanie robót budowlanych AB.AM.7350-7351.III-113/2008 - decyzja nr 43/2009 z dnia 30 stycznia 2009 r., wydanego przez Starostwo Powiatowe w Gryfinie na remont stawów Adama i Ewy oraz zagospodarowanie terenu w parku Dolina Miłości w Zatoni Dolnej, gm. Chojna, na terenie działki nr 257/2. W trakcie realizacji inwestycji prowadzono dziennik budowy nr 248/2010 tom I i II. W dniu 2 stycznia 2013 r. sporządzono protokół odbioru końcowego i przekazania przyjęcia inwestycji do eksploatacji. 9.6. Sprawdzenie poprawności archiwizacji dokumentów związanych z realizacją projektu. Dokumenty związane z realizacją projektu są odpowiednio przechowywane w oznakowanych segregatorach z logo Unii Europejskiej, Programu oraz nazwą projektu. Dokumentacja projektowa znajduje się w siedzibie Stowarzyszenia Federacja Zielonych GAJA, przy ul 5-go Lipca w Szczecinie. Wszystkie dokumenty zostały udostępnione na życzenie Zespołu Kontrolującego. 9.7. Sprawdzenie przestrzegania zasad pomocy publicznej, ochrony środowiska i równości szans. W realizowanym projekcie nie udzielono pomocy publicznej, a działania realizowane w ramach projektu nie naruszają zasad równości szans i ochrony środowiska. 9.8. Wskaźniki. W wyniku realizacji projektu osiągnięto wskaźniki zgodne z wnioskiem aplikacyjnym: - liczba projektów (inwestycyjnych) w zakresie kultury, spraw społecznych, rekreacji i sportu (bez FMP); - liczba projektów na rzecz łączenia ofert kulturalnych; - liczba wspólnych koncepcji i studiów etc. 6

10 11 STWIERDZONE UCHYBIENIA / NIEPRAWIDŁOWOŚCI Nie stwierdzono. KATALOG BADANYCH DOKUMENTÓW Kontrola objęła oryginały dokumentów znajdujące się w siedzibie Beneficjenta: - faktury, rachunki; - umowy, zlecenia; - protokoły odbioru, dokument OT; - dokumentacja przetargowa; - dokumentacja budowlana; - materiały promocyjne; - wyciągi bankowe; - ewidencja księgowa. Pan/i... Pan/i... Podpisy zespołu kontrolującego, w tym kierownika zespołu kontrolującego... Podpis Dyrektora /Zastępcy Dyrektora lub osoby upoważnionej Miejsce, data...... Podpis osoby uprawnionej do podejmowania decyzji w jednostce kontrolowanej Miejsce, data... 7