Zaprojektuj swoją przyszłość z IKEA Plan Emerytalny

Zaprojektuj swoją przyszłość z IKEA Plan Emerytalny Aktualizacja broszury: styczeń 2016 r.

9 rzeczy, które powinieneś wiedzieć o Planie Emerytalnym IKEA 1. Dlaczego warto przystąpić do Planu Emerytalnego IKEA? 2. Konstrukcja Planu Emerytalnego IKEA 3. Poznaj Twój fundusz 4. Subfundusze dostępne w ramach Planu Emerytalnego 5. Model Cykl Życia 6. Zarządzanie Twoimi oszczędnościami 7. Co stanie się z oszczędnościami, jeśli zmienię pracodawcę? 8. Rezygnacja z Planu 9. Podatki i opłaty Niniejsza broszura informacyjna zawiera jedynie ogólne omówienie podstawowych warunków Planu Emerytalnego IKEA. Szczegółowe zasady funkcjonowania Pracowniczego Programu Emerytalnego (PPE) zawarte są w Umowie Zakładowej oraz w Umowach Międzyzakładowych, a zasady Pracowniczego Programu Oszczędnościowego (PPO) Kaskada - w Regulaminie PPO Kaskada. Właściwe dokumenty pracownicy otrzymają przed przystąpieniem do Planu. 2

1. Dlaczego warto przystąpić do Planu Emerytalnego IKEA? Im wcześniej to zrobisz, tym szybciej będziesz mógł otrzymywać składki do Planu. Składki, które wpłaca pracodawca, należą do Ciebie i stanowią realną podwyżkę Twojego wynagrodzenia. Dzięki tej broszurze szybko i łatwo dowiesz się, jak działa Plan Emerytalny IKEA. Atrakcyjny plan emerytalny, dedykowany pracownikom IKEA, daje Ci możliwość budowania prywatnego kapitału. W przyszłości może to być znaczący dodatek do Twojego budżetu na emeryturze. Środki gromadzone w Planie Emerytalnym nigdy nie przepadną. Składając dokumenty, możesz określić osoby uprawnione do Twoich oszczędności na wypadek śmierci. Dla kogo jest ten Plan? Dla pracowników IKEA zatrudnionych na podstawie umowy o pracę co najmniej od trzech miesięcy. IKEA daje możliwość korzystania z Planu każdemu pracownikowi. Uczestnictwo w Planie jest całkowicie dobrowolne. Otrzymanie Tack! dla pracownika Grupy IKEA uwarunkowane jest przystąpieniem do Planu. WYDRUKOWANO NA PAPIERZE WYPRODUKOWANYM Z CELULOZY POZYSKIWANEJ Z LASÓW ZARZĄDZANYCH ZGODNIE Z ZASADĄ ZRÓWNOWAŻONEGO ROZWOJU. 3

2. Konstrukcja Planu Emerytalnego IKEA Plan Emerytalny IKEA jest złożony z dwóch składników Pracowniczy Program Emerytalny (PPE) Pracowniczy Program Oszczędnościowy (PPO) Kaskada Rodzaj składek: Składka Podstawowa - comiesięczna, finansowana i wpłacana przez IKEA do Pracowniczego Programu Emerytalnego (PPE). Rodzaj składek: Będąc pracownikiem Grupy IKEA, raz do roku możesz uzyskać Składkę Pracownika, pochodzącą z programu lojalnościowego Tack!, odprowadzaną przez IKEA do Pracowniczego Programu Oszczędnościowego Kaskada. Składka Indywidualna Pracownika dobrowolna, min. 20 zł, wpłacana przez pracownika bezpośrednio do PPO Kaskada (bez udziału IKEA). Przejdźmy Kaskadę w trzech krokach IKZE Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego Wpłaty na Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE) z danego roku można odpisać od podstawy opodatkowania w rocznym rozliczeniu PIT! Jest to jedna z nielicznych takich możliwości dla osób prywatnych w Polsce. 1 2 Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE) z bieżącą ulgą podatkową PIT W Kaskadzie środki są gromadzone w pierwszej kolejności na IKZE. Jeśli roczny limit wpłat na IKZE (w 2016 r. to: 4 866 zł) zostanie wykorzystany, kolejne wpłaty automatycznie przechodzą na Możesz mieć tylko jedno Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE) i jedno Indywidualne Konto Emerytalne (IKE). 3 Indywidualne Konto Emerytalne (IKE) Jeśli roczny limit wpłat na IKE zostanie przekroczony (w 2016 r. to: 12 165 zł), kolejne wpłaty przechodzą na tzw. Rejestr podstawowy 4

3. Poznaj Twój fundusz Pieniądze odkładane w ramach Planu na Twoją emeryturę są inwestowane w Legg Mason Parasol Fundusz Inwestycyjny Otwarty. Fundusz inwestycyjny to jedna z najbardziej popularnych form długoterminowego oszczędzania na świecie. Jak działają fundusze inwestycyjne? Twoje środki wpłacane są do funduszu, którym zarządzają specjaliści Specjaliści podejmują decyzje o lokowaniu kapitału Środki mogą być inwestowane bezpieczniej (np. w obligacje) lub agresywniej (np. w akcje) Stąd też dostępne są różne fundusze lub subfundusze, o różnych strategiach inwestycyjnych, ryzyku oraz potencjalnym dochodzie. Wyniki inwestycyjne, jakie osiągają fundusze, zależą m.in. od sytuacji gospodarczej, koniunktury na rynkach finansowych (np. zmian cen akcji na giełdach, wysokości stóp procentowych), polityki inwestycyjnej danego funduszu lub subfunduszu. 5

4. Subfundusze dostępne w ramach Planu Emerytalnego Środki wpłacane do Planu Emerytalnego IKEA są gromadzone w subfunduszach Legg Mason Parasol Funduszu Inwestycyjnego Otwartego. Przystępując do Planu, stajesz się uczestnikiem funduszu. Konta prowadzone przez fundusz w ramach Planu noszą nazwę rejestrów. W ramach Planu Emerytalnego IKEA dostępnych jest sześć subfunduszy. Aktywa modelowe inwestycje Ocena wyników inwestycyjnych w min. okresie Profil ryzyka i zyksu Legg Mason Parasol Fundusz Inwestycyjny Otwarty z wydzielonymi subfunduszami: 1. Legg Mason CEE Select 2. Legg Mason Akcji 3. Legg Mason Strateg 4. Legg Mason Stabilny 5. Legg Mason Obligacji 6. Legg Mason Pieniężny do 100% akcje z regionu Europy Centralnej i Wschodniej do 100% akcje, głównie notowane na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie SA 75% akcje, 25% papiery dłużne (w przypadku spodziewanych długoterminowych wzrostów cen akcji) 25% akcje, 75% papiery dłużne (w przypadku spodziewanych długoterminowych spadków cen akcji) 65% dłużne papiery wartościowe i instrumenty rynku pieniężnego, 35% akcje 5 lat 5 lat 3 lata 3 lata 100% obligacje skarbowe 2 lata do 100% instrumenty rynku pieniężnego 6 miesięcy NIŻSZE RYZYKO - POTENCJALNIE MNIEJSZY ZYSK 1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 4 5 6 7 WYŻSZE RYZYKO - POTENCJALNIE WYŻSZY ZYSK Źródło: Kluczowe informacje dla inwestorów poszczególnych subfunduszy Legg Mason Parasol Funduszu Inwestycyjnego Otwartego, stan na dzień sporządzenia niniejszej broszury informacyjnej. Przed wyborem subfunduszu/subfunduszy należy przeanalizować prospekt oraz Kluczowe Informacje dla Inwestorów, dostępne m.in. na stronie internetowej www.leggmason.pl, które zawierają informacje niezbędne do oceny inwestycji. Warto pamiętać, iż dotychczasowe wyniki subfunduszy nie stanowią gwarancji osiągnięcia podobnych wyników w przyszłości. 6

Czym są jednostki uczestnictwa? Wpłacane do Planu składki są przeliczane na jednostki uczestnictwa wybranych subfunduszy. Każda jednostka to równa część majątku subfunduszu. Jej wartość zmienia się wraz ze zmianą cen instrumentów, w które subfundusz lokuje środki inwestorów. Każdy Uczestnik łatwo może sprawdzić ile jednostek danego subfunduszu posiada oraz jaka jest (w danym dniu) wartość takiej jednostki. Opłaty w funduszu Środki gromadzone w Planie Emerytalnym IKEA są inwestowane w jednostki uczestnictwa kategorii G poszczególnych subfunduszy. Jednostki te są utworzone z myślą o uczestnikach grupowych planów emerytalnych. Opierają się na dedykowanych warunkach umowy, które są znacznie korzystniejsze w ramach Planu niż w przypadku klienta indywidualnego! Jednostki G nie są obciążone żadnymi opłatami manipulacyjnymi, co oznacza, że cała wpłacana do Planu składka jest inwestowana. W efekcie jedynym kosztem są opłaty pobierane bezpośrednio z aktywów subfunduszy. Na opłaty te składają się: wynagrodzenie Legg Mason TFI SA oraz opisane w statucie pozostałe koszty (np. prowizje maklerskie, podatki, opłaty i prowizje bankowe, wynagrodzenie depozytariusza, itp.). Pobrane opłaty są już uwzględnione w publikowanych wycenach wartości jednostek uczestnictwa. Oznacza to, że wyniki subfunduszy podawane są po odjęciu tych opłat. Informacje o kosztach i opłatach związanych z uczestnictwem w Planie Emerytalnym zawarte są w Umowie zakładowej, Umowach Międzyzakładowych i w Regulaminie PPO Kaskada. 7

5. Model Cykl Życia Pierwsza i kolejne wpłaty do Twojego Planu Emerytalnego IKEA będą automatycznie lokowane zgodnie z modelem Cykl Życia, aż do momentu, gdy podejmiesz decyzję o zmianie. Dzięki modelowi Cykl Życia nie musisz martwić się o swoje inwestycje i samodzielnie podejmować decyzji o inwestowaniu. Korzystasz z gotowego modelu oszczędzania, w którym środki są wpłacane w odpowiednie subfundusze według z góry zaplanowanej strategii. Podział składki jest automatycznie dostosowany do Twojego wieku. 100% 90% 80% 70% 60% Udział akcji i poziom ryzyka maleją wraz z Twoim wiekiem. 50% 40% 30% 20% 10% 0% do 45 lat 45-50 lat 50-55 lat 55-60 lat 60-65 lat 65-70 lat ponad 70 lat 8

Model Cykl Życia - podział środków między trzema subfunduszami Wiek uczestnika Planu w latach Subfundusz do 45 powyżej 45 do 50 powyżej 50 do 55 powyżej 55 do 60 powyżej 60 do 65 powyżej 65 do 70 powyżej 70 Legg Mason Pieniężny 0% 0% 0% 0% 40% 60% 70% Legg Mason Stabilny 40% 60% 80% 100% 60% 40% 30% Legg Mason Akcji 60% 40% 20% 0% 0% 0% 0% 6. Zarządzanie Twoimi oszczędnościami Zmiany sposobu oszczędzania Zmieniając model Cykl Życia na strategię indywidualną - zastanów się, co chcesz zmienić: podział składek Zmiana podziału składek odnosi się wyłącznie do przyszłych wpłat, bez wpływu na już zgromadzone w ramach Planu środki. Po realizacji takiej dyspozycji, kolejne składki będą kierowane do subfunduszy zgodnie z nowym podziałem. podział już zgromadzonych środków Jest to zlecenie zamiany jednostek uczestnictwa pomiędzy subfunduszami Legg Mason Parasol FIO. Odnosi się wyłącznie do zgromadzonych środków i nie obejmuje kolejnych wpłat. Jak sprawdzić stan swojego rejestru? Internet (usługa FOL-Uczestnik). Usługa FOL jest dostępna całą dobę, przez 7 dni w tygodniu. Będziesz miał możliwość sprawdzenia wysokości swoich środków w Planie po przekazaniu przez IKEA pierwszej składki dla Ciebie. Aby aktywować dostęp do rejestrów przez internet - należy w Deklaracji PPE wskazać numer telefonu komórkowego, zarejestrowany w Polsce. Pisemna informacja o wartości zgromadzonych środków. Uczestnicy Planu będą ją otrzymywać, na adres korespondencyjny, po zakończeniu każdego roku kalendarzowego. Zmieniając strategię indywidualną na model Cykl Życia, zmieniasz zarówno sposób podziału przyszłych składek, jak i strukturę już zgromadzonych środków. W roku kalendarzowym można dokonać zarówno czterech zmian podziału składek, jak i czterech zmian podziału zgromadzonych środków. 9

Jak wprowadzić zmiany w Planie? Wyłącznie w formie pisemnej u pracodawcy możesz zmienić swoje dane, wskazanie osób uposażonych i sposób oszczędzania. Zmiany wskazane dla Pracowniczego Programu Emerytalnego skutkują również dla Pracowniczego Programu Oszczędnościowego Kaskada. Twoje dyspozycje IKEA przekazuje do Legg Mason w ciągu 14 dni roboczych. Legg Mason powinien wprowadzić zmiany w ciągu 7 dni od otrzymania prawidłowej dyspozycji. Pamiętaj o obowiązku aktualizacji danych osobowych. Kto dziedziczy oszczędności? Przystępując do Planu, można wskazać tzw. osoby uposażone. Są to wybrane osoby, które w razie śmierci uczestnika otrzymają zgromadzone środki. W każdym momencie można zmienić zdanie i wskazać nowe osoby uposażone do środków. Jeśli nie ma takiego wskazania, środki należą się spadkobiercom na zasadach określonych w prawie spadkowym. Zlecenia złożone do PPE skutkują taką samą zmianą również w każdym ogniwie PPO Kaskada. 10

7. Co stanie się z oszczędnościami, jeśli zmienię pracodawcę? Jeśli zmienisz pracodawcę i pozostawisz środki w Planie IKEA, nadal będą one inwestowane zgodnie z zapisami Umowy i Regulaminu (wraz ze zmianami), aktualnie obowiązującymi u pracodawcy. Pracowniczy Program Emerytalny będziesz mógł przenieść środki do nowego PPE - jeśli nowy pracodawca również będzie oferował pracowniczy program emerytalny, lub będziesz mógł przenieść na IKE (Indywidualne Konto Emerytalne), prowadzone w ramach Planu Emerytalnego IKEA albo w wybranej instytucji finansowej. Jeśli nie zdecydujesz się na żadną z powyższych opcji, środki zgromadzone w Programie będą nadal inwestowane w funduszu, na dotychczasowych zasadach, wskazanych w Umowie Zakładowej lub Umowach Miedzyzakładowych. Pracowniczy Program Oszczędnościowy Kaskada środki z PPO Kaskada będą inwestowane na dotychczasowych warunkach, wskazanych w regulaminie PPO Kaskada. Należy pamiętać, że wcześniejsze wycofanie środków z IKZE (zwrot) skutkuje obowiązkiem podatkowym. Wcześniejsze wycofanie środków z IKE (zwrot/zwrot częściowy) lub wypłata z rejestru podstawowego obciążone są podatkiem od dochodów kapitałowych. Dokonywanie zmian w PPE i PPO Kaskada Jeśli były pracownik nadal ma środki w PPE w IKEA Jeśli były pracownik nie jest już uczestnikiem PPE w IKEA dyspozycje zmiany danych, wskazania uposażonych oraz sposobu gromadzenia środków w PPE nadal składa pisemnie u pracodawcy. Dyspozycje te przenoszą się na PPO Kaskada. zlecenia i dyspozycje dotyczące PPO Kaskada może składać: - w siedzibie Legg Mason Towarzystwa Funduszy Inwestycyjnych, - korespondencyjnie, - przez internet - lub telefonicznie zgodnie z Warunkami korzystania z usługi Funds on-line Uczestnik ( Warunki FOL, FOL ) i Warunkami korzystania z Usługi IVR Automatycznego Systemu Informacji ( Warunki IVR, IVR ). 11

8. Rezygnacja z Planu Wypłata - wycofanie środków po osiągnięciu uprawnień i spełnieniu wskazanych niżej warunków. Warunki wypłaty Pracowniczy Program Emerytalny (PPE) Pracowniczy Program Oszczędnościowy (PPO) Kaskada Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE) Indywidualne Konto Emerytalne (IKE) Rejestr podstawowy na wniosek uczestnika PPE po osiągnięciu 60 lat (równy wiek dla kobiet i mężczyzn), na wniosek uczestnika po uzyskaniu prawa do emerytury i po ukończeniu 55. roku życia, bez wniosku uczestnika (automatycznie) - po ukończeniu 70. roku życia (chyba, że uczestnik nadal jest zatrudniony w IKEA, wówczas nie następuje automatyczna wypłata w związku z osiągnięciem 70. roku życia), po osiągnięciu 65 lat oraz dokonaniu wpłat na IKZE co najmniej w 5 dowolnych latach kalendarzowych, po osiągnięciu 60 lat lub nabyciu uprawnień emerytalnych i ukończeniu 55. roku życia oraz spełnieniu warunku: a) dokonywania wpłat na IKE co najmniej w 5 dowolnych latach kalendarzowych, b) albo dokonania ponad połowy wartości wpłat nie później niż na 5 lat przed dniem złożenia przez Uczestnika PPO Kaskada wniosku o dokonanie wypłaty, wypłata w trakcie zatrudnienia jest możliwa w jednym z poniższych przypadków: a) osiągnięcie przez pracownika 60 lat, b) za zgodą pracodawcy w przypadku trwałej niezdolności do pracy, trwałego inwalidztwa i poważnego uszczerbku na zdrowiu, c) poważna choroba pracownika lub członka jego najbliższej rodziny, na wniosek osoby uprawnionej do środków, w przypadku śmierci uczestnika. Konsekwencje podatkowe brak podatku ryczałtowego, podatek ryczałtowy w wysokości 10% od kwoty wypłaty, brak podatku ryczałtowego, brak podatku ryczałtowego, brak podatku 19% od zysków (dochodów kapitałowych), brak podatku 19% od zysków (dochodów kapitałowych), brak podatku 19% od zysków (dochodów kapitałowych), podatek 19% od zysków (dochodów kapitałowych), brak podatku od spadków i darowizn. brak podatku od spadków i darowizn. brak podatku od spadków i darowizn. jest pobierany podatek od spadków i darowizn. Zgromadzone środki będą wypłacone jednorazowo lub w ratach, w zależności od indywidualnej decyzji. W przypadku wyboru wypłat ratalnych będą one wypłacane do momentu wyczerpania się środków. Do tego czasu niewypłacone środki są nadal inwestowane. 12

Zwrot - wycofanie środków przed osiągnięciem uprawnień do wypłaty. Konsekwencje przy zwrocie Pracowniczy Program Oszczędnościowy (PPO) Kaskada Pracowniczy Program Emerytalny (PPE) Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE) Indywidualne Konto Emerytalne (IKE) Rejestr podstawowy tylko w przypadku decyzji Komisji Nadzoru Finansowego o likwidacji PPE, 30% wpłaconych Składek Podstawowych jest odprowadzanych na konto uczestnika do ZUS. otrzymaną kwotę (wpłaty z uwzględnieniem zysków/strat) należy doliczyć do dochodu przy rocznym rozliczeniu PIT, możliwy tylko zwrot całkowity. podatek 19% od zysków (dochodów kapitałowych), jeśli na IKE przyjęto wypłatę transferową z PPE 30% sumy składek podstawowych wpłaconych do PPE jest przekazywane na konto uczestnika w ZUS, nie dotyczy (z rejestru podstawowego nie ma zwrotu, są wypłaty na zasadach podanych na poprzedniej stronie). możliwy zwrot częściowy lub całkowity. W celu uzyskania szczegółowych informacji i dokładnych wyliczeń korzyści podatkowych prosimy o kontakt z kwalifikowanym doradcą podatkowym. Opodatkowanie zależy od indywidualnej sytuacji podatnika i może ulec zmianie w przyszłości. Stan zgodny z przepisami obowiązującymi na dzień sporządzenia niniejszej broszury informacyjnej. Rezygnacja z wpłat do Planu Możesz zrezygnować z wpłat do Planu, składając pracodawcy oświadczenie na piśmie. W takim wypadku IKEA zaprzestaje opłacania Składek Podstawowych (do PPE) oraz przekazywania Składek Pracownika (do PPO Kaskada). Pracownik, który nie dokonał wypłaty z Pracowniczego Programu Emerytalnego, może w każdej chwili wyrazić wolę ponownego otrzymywania Składek Podstawowych. Rezygnacja z udziału w Planie PPE Jeśli dokonasz wypłaty całości lub części środków z PPE, nie możesz do niego ponownie przystąpić i nie otrzymasz kolejnych Składek Podstawowych. Jeśli dokonałeś wypłaty całkowitej lub w ratach z IKZE/IKE, to ponownie nie możesz otworzyć tych elementów Planu. Likwidacja Pracowniczego Programu Emerytalnego Likwidacja Programu wymaga decyzji Komisji Nadzoru Finansowego i może nastąpić tylko w przypadkach określonych w odpowiednich przepisach prawa oraz wymienionych w Umowie Zakładowej (lub Umowach Międzyzakładowych). O likwidacji Programu uczestnicy są informowani na piśmie, za potwierdzeniem odbioru i mają możliwość zadysponowania zgromadzonymi środkami. PPO Kaskada Jeśli dokonasz całkowitego zwrotu środków z PPO Kaskada i nadal jesteś pracownikiem IKEA, w każdej chwili możesz znowu przystąpić do PPO Kaskada (IKZE, IKE, rejestr podstawowy). 13

9. Podatki i opłaty Kwestie podatkowe a Pracowniczy Program Emerytalny 1. Składka wnoszona przez pracodawcę stanowi dla pracownika przychód i pracownik płaci od niej podatek dochodowy. Podatek ten jest potrącany z wynagrodzenia, nie trzeba go wyliczać samodzielne. - Art. 12 i 13 ustawy z dnia 26 lipca 1991 roku o podatku dochodowym od osób fizycznych (Dz. U. z 2000 r. nr 90, poz. 416 z późn. zm.) 2. Dochód Uczestnika z tytułu zwrotu (wycofania przed uzyskaniem prawa do wypłaty) środków zgromadzonych w Programie podlega zryczałtowanemu podatkowi dochodowemu 19% - art. 30a pkt 11 ustawy z dnia 26 lipca 1991 roku o podatku dochodowym od osób fizycznych (Dz. U. z 2000 r. nr 90, poz. 416 z późn. zm.) 3. Nabycie środków zgromadzonych przez Uczestnika w ramach Programu przez jego spadkobierców, jak również przez osoby uprawnione do środków na podstawie rozrządzenia Uczestnika na wypadek śmierci, nie podlega opodatkowaniu podatkiem od spadków i darowizn - art. 3 pkt. 4 ustawy z dnia 28 lipca 1983 roku o podatku od spadków i darowizn (Dz. U. z 1997 r. nr 16, poz. 89 z późn. zm.). Pracowniczy Program Emerytalny a składki na FUS (Fundusz Ubezpieczeń Społecznych) Składka Podstawowa, wpłacana do PPE, nie jest wliczana do wynagrodzenia stanowiącego podstawę ustalenia obowiązkowych składek na ubezpieczenia społeczne - art. 24 ust. 5 Ustawy z dnia 20 kwietnia 2004 roku o pracowniczych programach emerytalnych. Oznacza to, że od kwoty Składki Podstawowej nie będzie naliczana i odprowadzana składka na obowiązkowe ubezpieczenia społeczne. Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego, Indywidualne Konto Emerytalne Za wycofanie środków w ciągu 12 miesięcy od daty zawarcia Umowy o prowadzenie IKZE lub IKE pobierana jest jednorazowa opłata 200 zł. Opłacie nie podlega wycofanie środków w przypadku śmierci Oszczędzającego lub likwidacji funduszu. 14

Legg Mason Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych Legg Mason Parasol Fundusz Inwestycyjny Otwarty jest zarządzany przez Legg Mason Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA. Towarzystwo należy do grupy Legg Mason (jednej z największych firm sektora zarządzania aktywami na świecie, o ponad 110-letnim doświadczeniu, z siedzibą w Baltimore, USA). Towarzystwo zarządza środkami kilkudziesięciu pracowniczych programów emerytalnych i oszczędnościowych, w tym najstarszym PPE w Polsce, funkcjonującym nieprzerwanie od 1999 roku (ponad 15 lat). 15

Bądźmy w kontakcie W sprawach związanych z Planem Emerytalnym: informacje ogólne, przystąpienie do Planu, rezygnacja z Planu, zmiana danych osobowych, zmiana sposobu inwestowania - skontaktuj się ze swoim Działem Personalnym/HR. W kwestiach bezpośrednio związanych z funduszami inwestycyjnymi skontaktuj się z Legg Mason Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA. Kontakt z Centrum Obsługi Klienta Legg Mason pod numerami telefonów: 801 12 22 12 22 640 06 40 22 310 96 40 w dni robocze od poniedziałku do piątku w godzinach 8:00 19:00. Koszt połączenia jest zgodny ze stawką operatora. www.leggmason.pl www.ikea.pl/planemerytalny WAŻNA INFORMACJA PRZECZYTAJ UWAŻNIE Funkcjonowanie pracowniczych programów emerytalnych (PPE) reguluje ustawa z 20.04.2004 r. o pracowniczych programach emerytalnych (Dz. U. z 2014 r., poz. 710 ze zm.). Podstawą prawną prowadzenia IKZE i IKE jest ustawa z dnia 20 kwietnia 2004 r. o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego (Dz. U. z 2014 r., poz. 1147). Informacje na temat funduszu zarządzanego przez Legg Mason TFI SA ( fundusz ) zawarte są w prospekcie informacyjnym i kluczowych informacjach dla inwestorów, które są dostępne na stronie internetowej www.leggmason.pl, w określonych punktach dystrybucji funduszy, jak również w formie pisemnej w siedzibie funduszu (ul. Bielańska 12, Warszawa). Informacje na temat Indywidualnego Konta Zabezpieczenia Emerytalnego i Indywidualnego Konta Emerytalnego zawarte są w Regulaminie Pracowniczego Programu Oszczędnościowego Kaskada, dostępnym u pracodawcy i w Legg Mason TFI SA. Prospekt informacyjny funduszu i kluczowe informacje dla inwestorów zawierają informacje niezbędne do oceny inwestycji, wskazują ryzyko uczestnictwa w funduszu, koszty, opłaty i informacje o podatkach. Przed zainwestowaniem w wybrany subfundusz należy zapoznać się z kluczowymi informacjami dla inwestorów, dotyczącymi wybranej kategorii jednostki uczestnictwa subfunduszu, którego będzie dotyczyć zlecenie, jak również z prospektem informacyjnym funduszu. Indywidualna stopa zwrotu zależy od dnia nabycia oraz odkupienia jednostek uczestnictwa, a także od wielkości pobranych opłat manipulacyjnych i wysokości należnego podatku. Fundusz nie gwarantuje realizacji założonego celu inwestycyjnego, ani uzyskania określonego wyniku inwestycyjnego. Uczestnik funduszu musi liczyć się z możliwością utraty przynajmniej części wpłaconych środków. Fundusz może lokować więcej niż 35% wartości aktywów w papiery wartościowe emitowane, poręczane lub gwarantowane przez Skarb Państwa, Narodowy Bank Polski, Europejski Bank Odbudowy i Rozwoju lub Europejski Bank Inwestycyjny, a ponadto w przypadku LM Subfunduszu Akcji, LM Subfunduszu Strateg, LM Subfunduszu Obligacji oraz LM Subfunduszu Pieniężny dodatkowo w papiery wartościowe emitowane, poręczane lub gwarantowane przez Państwo Członkowskie, jednostkę samorządu terytorialnego, jednostkę samorządu terytorialnego Państwa Członkowskiego, pod warunkiem że emitent posiada odpowiedni rating na poziomie inwestycyjnym. LM Parasol FIO w odniesieniu do aktywów LM Subfunduszu Strateg i LM Subfunduszu Obligacji może ponadto lokować więcej niż 35% wartości aktywów w papiery wartościowe emitowane, poręczane lub gwarantowane przez Europejski Bank Centralny lub Unię Europejską. Wartość aktywów netto LM Subfunduszu CEE Select, LM Subfunduszu Akcji, LM Subfunduszu Strateg, wydzielonych w ramach LM Parasol FIO, może cechować się znaczną zmiennością ze względu na skład portfela inwestycyjnego. Niniejszy materiał ma wyłącznie charakter promocyjny, a diagramy i zestawienia w nim zawarte należy traktować jako ilustrację, nie prognozę. Materiał ten nie stanowi oferty w rozumieniu Kodeksu cywilnego ani oferty publicznej w rozumieniu ustawy o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych, doradztwa inwestycyjnego, innego rodzaju doradztwa, ani rekomendacji do zawarcia transakcji kupna lub sprzedaży jakiegokolwiek instrumentu finansowego. Legg Mason TFI SA, zarządzające funduszem Legg Mason Parasol FIO, działa na podstawie decyzji z dnia 18.06.1998 r. wydanej przez Komisję Papierów Wartościowych i Giełd.