INFORMACJA DODATKOWA. W dniu 31 marca 2014 r. przypadał termin wykupu posiadanych przez Fundusz 10.000 sztuk obligacji serii E1



Podobne dokumenty
INFORMACJA DODATKOWA

INFORMACJA DODATKOWA

UMOWA SPRZEDAŻY NR. 500 akcji stanowiących 36,85% kapitału zakładowego. AGENCJI ROZWOJU REGIONALNEGO ARES S.A. w Suwałkach

INFORMACJA DODATKOWA DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA OKRES OD DO

Data publikacji: 18 marca 2016 r.

Terminy pisane wielką literą w niniejszym aneksie mają znaczenie nadane im w Prospekcie.

Plan połączenia ATM Grupa S.A. ze spółką zależną ATM Investment Sp. z o.o. PLAN POŁĄCZENIA

PLAN POŁĄCZENIA UZGODNIONY POMIĘDZY. Grupa Kapitałowa IMMOBILE S.A. z siedzibą w Bydgoszczy. Hotel 1 GKI Sp. z o.o. z siedzibą w Bydgoszczy

FUNDACJA Kocie Życie. Ul. Mochnackiego 17/ Wrocław

INFORMACJA DODATKOWA

INFORMACJA DODATKOWA DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SPÓŁDZIELNI MIESZKANIOWEJ MEDYK W LUBLINIE ZA 2014 R.

Informacja o sposobie gospodarowania zasobem nieruchomo ści Miasta w 2015 roku

POZOSTAŁE INFORMACJE DO RAPORTU KWARTALNEGO ZA IV KWARTAŁ 2011

Walne Zgromadzenie Spółki, w oparciu o regulacje art w zw. z 2 pkt 1 KSH postanawia:

UMOWA NR... / 2011 o budowę lokalu mieszkalnego

SPRAWOZDANIE FINANSOWE

WNIOSEK W SPRAWIE PRZEKSZTAŁCENIA PRAWA UŻYTKOWANIA WIECZYSTEGO W PRAWO WŁASNOŚCI NIERUCHOMOŚCI GRUNTOWEJ

Wyniki finansowe funduszy inwestycyjnych i towarzystw funduszy inwestycyjnych w 2011 roku 1

GRUPA KAPITAŁOWA POLIMEX-MOSTOSTAL SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 12 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY DNIA 31 GRUDNIA 2006 ROKU

INFORMACJA DODATKOWA DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA 2010 R.

Informacja dodatkowa do sprawozdania finansowego za 2012 rok

Projekty uchwał XXIV Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia POLNORD S.A.

CZĘŚĆ 4. Dodatkowe noty objaśniające.

Załącznik nr 4 WZÓR - UMOWA NR...

NOWELIZACJA USTAWY PRAWO O STOWARZYSZENIACH

DZIENNIK USTAW RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ

NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Bydgoszczy

Projekt Projekt

(Dz. U. Nr 175, poz. 1459, z późn. zm.) stan na 9 października 2011 r. USTAWA. z dnia 29 lipca 2005 r.

PROTOKÓŁ. b) art. 1 pkt 8 w dotychczasowym brzmieniu:

Uchwała Nr XVII/501/15 Rady Miasta Gdańska z dnia 17 grudnia 2015r.

MAKORA KROŚNIEŃSKA HUTA SZKŁA S.A Tarnowiec Tarnowiec 79. SPRAWOZDANIE FINANSOWE za okres od r. do r. składające się z :

INFORMACJA DODATKOWA

2. Ogólny opis wyników badania poszczególnych grup - pozycji pasywów bilansu przedstawiono wg systematyki objętej ustawą o rachunkowości.

Modernizacja siedziby Stowarzyszenia ,05 Rezerwy ,66 II

REGULAMIN USTANAWIANIA PRAW DO LOKALI, UŻYTKOWANIA I USTALANIA OPŁAT ZA LOKALE UŻYTKOWE W OPOLSKIEJ SPÓŁDZIELNI MIESZKANIOWEJ *PRZYSZŁOŚĆ* W OPOLU

PLAN POŁĄCZENIA RADPOL SPÓŁKA AKCYJNA I WIRBET SPÓŁKA AKCYJNA

Prognoza Prognoza Prognoza Prognoza 2018

Załącznik Nr 2 do Regulaminu Konkursu na działania informacyjno- promocyjne dla przedsiębiorców z terenu Gminy Boguchwała

13. Subsydiowanie zatrudnienia jako alternatywy wobec zwolnień grupowych.

UMOWA O ZARZĄDZANIE NIERUCHOMOŚCIĄ WSPÓLNĄ ( W Z Ó R )

5. Źródła i sposoby finansowania

(Tekst ujednolicony zawierający zmiany wynikające z uchwały Rady Nadzorczej nr 58/2011 z dnia r.)

Wartość brutto Miesięczna rata leasingowa Cena brutto. Podatek VAT

FUNDACJA "MAM SERCE"

Zespół Szkół Budowlanych w Nowym Sączu R E G U L A M I N

KALKULACJA CZYNSZU DLA BUDYNKÓW MIESZKALNO-UśYTKOWYCH W PSZCZYNIE PRZY UL. KS. BISKUPA H. BEDNORZA 10,12, 14,16, 18 I 20

Informacja dodatkowa za IV kwartał 2012 roku

WYJAŚNIENIE I MODYFIKACJA SPECYFIKACJI ISTOTNYCH WARUNKÓW ZAMÓWIENIA


Sprawozdanie z Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy spółki z portfela Allianz Polska OFE

Informacja dodatkowa za IV kwartał 2015 r.

SPRAWOZDANIE RADY NADZORCZEJ IMPERA CAPITAL S.A.

Szczegółowe zasady obliczania wysokości. i pobierania opłat giełdowych. (tekst jednolity)

DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE

PROJEKTY UCHWAŁ NA NADZWYCZAJNE WALNE ZGROMADZENIE HETAN TECHNOLOGIES SPÓŁKA AKCYJNA W DNIU 25 MAJA 2016 ROKU

ZASADY (POLITYKA) RACHUNKOWOŚCI

Instrukcja sporządzania skonsolidowanego bilansu Miasta Konina

RAPORT KWARTALNY DR KENDY S.A.

U M O W A. zwanym w dalszej części umowy Wykonawcą

Regulamin wynajmu lokali użytkowych. Międzyzakładowej Górniczej Spółdzielni Mieszkaniowej w Jaworznie tekst jednolity

Zasady rachunkowości i planu kont dla prowadzenia ewidencji podatków i opłat.

Sprawozdanie finansowe jednostki pn. Fundacja Hospicyjna z siedzibą w Gdańsku za rok 2006.

UMOWA SPÓŁKI CYWILNEJ. 1..., zamieszkałym w... przy ul..., legitymującym się dowodem osobistym...,

PLAN POŁĄCZENIA SPÓŁEK

USTAWA z dnia 16 kwietnia 2004 r. o Funduszu Poręczeń Unijnych 1) Rozdział 1 Przepisy ogólne

Umowa nr. mającym siedzibę. NIP: REGON.. zwanym w dalszej części umowy Wykonawcą, którego reprezentuje:

SPRAWOZDAWCZOŚĆ FINANSOWA według krajowych i międzynarodowych standardów.

Obowiązek wystawienia faktury zaliczkowej wynika z przepisów o VAT i z faktu udokumentowania tego podatku.

Regulamin zasad prowadzenia windykacji wierzytelności Spółdzielni Mieszkaniowej Przyczółek Grochowski w Warszawie

5. Sprawozdanie finansowe Funduszu obejmuje: wprowadzenie do sprawozdania finansowego, zestawienie lokat, bilans,

Warunki sprzedaży nieruchomości

ISTOTNE POSTANOWIENIA UMOWY Wybór podmiotu uprawnionego do wykonania innych usług atestacyjnych KFK

OGŁOSZENIE. o zmianach statutu Allianz Fundusz Inwestycyjny Otwarty

REGULAMIN STOŁÓWKI SZKOLNEJ W ZESPOLE SZKÓŁ NR 5 W RZESZOWIE

KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO

ZASADY ROZLICZANIA KOSZTÓW ZUŻYCIA ZIMNEJ WODY I ODPROWADZENIA ŚCIEKÓW W SM STROP

Informacja dodatkowa za 2014 r.

Druk nr 1013 Warszawa, 9 lipca 2008 r.

WZÓR UMOWY. ul. Lubelska 13, Warszawa, NIP , REGON

GŁÓWNY URZĄD STATYSTYCZNY

OPINIA NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA

Dodatkowe noty objaśniające Sprawozdanie finansowe Betacom S.A.

wzór Załącznik nr 5 do SIWZ UMOWA Nr /

ZASADY UDZIELANIA DOFINANSOWANIA ZE ŚRODKÓW NARODOWEGO FUNDUSZU OCHRONY ŚRODOWISKA I GOSPODARKI WODNEJ

KRAJOWY REJESTR SĄDOWY. Stan na dzień godz. 02:36:10 Numer KRS:

KRAJOWY REJESTR SĄDOWY. Stan na dzień godz. 12:09:54 Numer KRS:

Objaśnienia do Wieloletniej Prognozy Finansowej na lata

W mieście Konin nie było potrzeby wprowadzania programu naprawczego w rozumieniu ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych.

Informacja dodatkowa za 2008 r.

ZP Obsługa bankowa budżetu Miasta Rzeszowa i jednostek organizacyjnych

U M OWA DOTACJ I <nr umowy>

KRAJOWY REJESTR SĄDOWY. Stan na dzień godz. 14:55:27 Numer KRS:

Postanowienia ogólne. Usługodawcy oraz prawa do Witryn internetowych lub Aplikacji internetowych

R E G U L A M I N. Podstawa prawna: 41 pkt. 28 Statutu Spółdzielni. I POSTANOWIENIA OGÓLNE

Adres strony internetowej, na której Zamawiający udostępnia Specyfikację Istotnych Warunków Zamówienia: bip.koweziu.edu.pl

UCHWAŁA NR podjęta przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie spółki pod firmą Europejski Fundusz Energii Spółka Akcyjna z siedzibą w Bydgoszczy w dniu roku

INDATA SOFTWARE S.A. Niniejszy Aneks nr 6 do Prospektu został sporządzony na podstawie art. 51 Ustawy o Ofercie Publicznej.

PLAN POŁĄCZENIA PRZEZ PRZĘJECIE Proabit sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie z Linapro sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie

KRAJOWY REJESTR SĄDOWY. Stan na dzień godz. 07:50:02 Numer KRS:

Transkrypt:

INFORMACJA DODATKOWA 1) INFORMACJE O ZNACZĄCYCH ZDARZENIACH DOTYCZĄCYCH LAT UBIEGŁYCH, UJĘTYCH W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM ZA BIEŻĄCY OKRES SPRAWOZDAWCZY W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły znaczące zdarzenia dotyczące lat ubiegłych ujęte w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres sprawozdawczy. 2) INFORMACJE O ZNACZĄCYCH ZDARZENIACH, JAKIE NASTĄPIŁY PO DNIU BILANSOWYM, W TYM NIEUWZGLĘDNIONYCH W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM W dniu 31 marca 2014 r. przypadał termin wykupu posiadanych przez Fundusz 10.000 sztuk obligacji serii E1 wyemitowanych przez Belwederska sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu (w chwili emisji) z siedzibą w Rybie (obecnie) o wartości nominalnej 10.000.000 zł wraz z narosłymi na dzień wykupu odsetkami w wysokości 3.662.200 zł. W związku z brakiem spłaty wierzytelności z tytułu w/w obligacji w terminie Fundusz dokonał odpisu aktualizującego wartość tych obligacji na dzień bilansowy o kwotę przypadających na dzień bilansowy odsetek w wysokości 3.250.965,88. zł, tj. do wartości nominalnej obligacji równej 10.000.000 zł. Kwota odpisu została ujęta w księgach rachunkowych Funduszu i wykazana w niniejszym sprawozdaniu sporządzonym na dzień 31.12.2013 r. Wartość nominalna obligacji odpowiada kwocie poręczenia udzielonego Funduszowi w dniu 28 października 2011 roku przez Gant Development SA z siedzibą w Legnicy, obecnie Gant Development SA w upadłości układowej (dalej: Gant Development ). W dniu 12 marca 2014 roku Fundusz dokonał zgłoszenia wierzytelności wobec Gant Development w wysokości 10 mln zł z tytułu w/w poręczenia w postępowaniu upadłościowym. Następnie, w związku z niedokonaniem przez Belwederska sp. z o.o. spłaty obligacji, Fundusz wezwał w dniu 2 kwietnia 2014 roku Gant Development do wykonania zobowiązania z tytułu poręczenia za dług Belwederska sp. z o.o. Jednocześnie Towarzystwo prowadzi rozmowy z podmiotem zainteresowanym nabyciem w/w obligacji. Z uwagi na uwarunkowania związane z postępowanie układowym wierzycieli Gant Development transakcja sprzedaży będzie możliwa po zatwierdzeniu układu, a jej przedmiotem będzie wierzytelność z tytułu obligacji (lub jej istotna cześć) objęta poręczeniem. W związku z powyższym w ocenie Zarządu Towarzystwa nie występują na dzień dzisiejszy przesłanki utraty wartości obligacji poniżej ich wartości nominalnej tj. 10 000 000 zł.

3) ZESTAWIENIE ORAZ OBJAŚNIENIE RÓŻNIC, POMIĘDZY DANYMI UJAWNIONYMI W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM I W PORÓWNYWALNYCH DANYCH FINANSOWYCH A UPRZEDNIO SPORZĄDZONYMI I OPUBLIKOWANYMI SPRAWOZDANIAMI FINANSOWYMI Nie dotyczy. 4) DOKONANE KOREKTY BŁĘDÓW PODSTAWOWYCH, ICH PRZYCZYNY, TYTUŁY ORAZ WPŁYW WYWOŁANYCH TYM SKUTKÓW FINANSOWYCH NA SYTUACJĘ MAJĄTKOWĄ I FINANSOWĄ, PŁYNNOŚĆ ORAZ WYNIK Z OPERACJI I RENTOWNOŚĆ FUNDUSZU. a. W okresie objętym sprawozdaniem nie wystąpiły przypadki informowania uczestników o korektach wyceny aktywów netto na certyfikat inwestycyjny Funduszu. b. W okresie objętym sprawozdaniem nie wystąpiły przypadki zawieszenia dokonywania wyceny aktywów netto na certyfikat inwestycyjny, c. W okresie objętym sprawozdaniem nie wystąpiły przypadki nierozliczenia się transakcji zawieranych przez Fundusz. d. W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły błędy podstawowe. 5) INFORMACJA O KONTYNUOWANIU DZIAŁALNOŚCI PRZEZ FUNDUSZ W lutym 2014 r. Zarząd IPOPEMA TFI S.A. podjął uchwałę wydłużającą czas trwania Funduszu do 29 grudnia 2015 r., o czym poinformował w raporcie bieżącym nr 2/2014. Równocześnie Towarzystwo złożyło do Komisji Nadzoru Finansowego wniosek o wydanie zezwolenia na zmianę statutu Funduszu w zakresie warunków wykupu certyfikatów inwestycyjnych tak, aby wprowadzić możliwość wykupu certyfikatów inwestycyjnych w czerwcu i grudniu 2014 r. oraz w czerwcu i grudniu 2015 r. Towarzystwo, po uzyskaniu zgody KNF, zamierza dokonywać wykupu w oparciu o ustaloną na określony dzień wartość aktywów płynnych (wolna gotówka oraz depozyty bankowe). Uzasadniając wydłużenie czasu trwania Funduszu, Towarzystwo wyjaśnia, iż biorąc pod uwagę sytuację na warszawskim rynku mieszkaniowym w latach 2012-2013, a także fakt, że popyt na mieszkania ze strony nabywców w ramach każdego z projektów znajdujących się w portfelu Funduszu, w pierwszej kolejności jest realizowany w ramach poszczególnych firm deweloperskich, Towarzystwo nie było w stanie zrealizować pierwotnych założeń, co do oczekiwanego tempa sprzedaży mieszkań. Mając na uwadze poprawiającą się, w ocenie Towarzystwa, koniunkturę gospodarczą i związany z tym możliwy wzrost cen na warszawskim rynku mieszkaniowym, Towarzystwo podjęło decyzję, iż w interesie Uczestników Funduszu będzie wprowadzenie możliwości stopniowych wypłat z Funduszu w drodze umorzenia certyfikatów. W przypadku otwarcia likwidacji Funduszu, zgodnie z aktualnie obowiązującym brzmieniem statutu Funduszu, dokonywanie tego rodzaju wypłat nie byłoby możliwe.

6) INNE INFORMACJE NIŻ WSKAZANE W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM, KTÓRE MOGŁYBY W ISTOTNY SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA OCENĘ SYTUACJI MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ, WYNIKU Z OPERACJI I ICH ZMIAN Istotne informacje o spółkach portfelowych: 1. SPV Support 3 Sp. z o.o. Projekt 1 SKA na dzień 31 grudnia 2013 roku Wszelkie umowy zawarte przez SPV Support 3 Sp. z o.o. Projekt 1 SKA są zgodne z polityką inwestycyjną Funduszu: a) Zawarcie umowy z Ronson Development Sp. z o.o. Landscape SK z siedzibą w Warszawie: Data zawarcia umowy: 21.03.2011 r. Wartość umowy: 9.974.342,93 zł Przedmiot umowy: Umowa przedwstępna, której przedmiotem jest wybudowanie budynku, ustanowienie odrębnej własności lokali oraz zawarcie umowy sprzedaży lokali wraz z odpowiadającymi tym lokalom udziałami w częściach wspólnych budynku oraz takim samym udziałem w prawie użytkowania wieczystego działki. 26 czerwca 2012 r. dokonano odbioru technicznego wszystkich, objętych w/w umową, 21 lokali W dniach 06 14.12 2012 r. Spółka przystąpiła do 21 notarialnych umów ustanowienia odrębnej własności lokali mieszkalnych i ich sprzedaży oraz do umów sprzedaży udziałów w lokalu niemieszkalnym garażu, a także umów o podział do korzystania. 7 lutego 2014 r. Spółka dokonała sprzedaży jednego z lokali mieszkalnych w w/w inwestycji. 28 marca 2014 r. Spółka dokonała sprzedaży kolejnego lokalu mieszkalnego w w/w inwestycji. b) Zawarcie umów z SABE Investments Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie: Data zawarcia umów: 22.06.2011 r. Wartość umów: 10.350.577,44 zł Przedmiot umów: Umowy przedwstępne, których przedmiotem jest wybudowanie budynku mieszkalnego wielorodzinnego, wydzielenie lokali mieszkalnych i użytkowych oraz zawarcie umowy ustanowienia odrębnej własności lokali i ich sprzedaży na rzecz kupującego wraz z prawami związanymi, a także zawarcie umowy sprzedaży udziału we współwłasności garażu wraz z prawami związanymi. 20 marca 2013 r. dokonano odbioru technicznego wszystkich, objętych w/w umową 28 lokali

11 września 2013 r. Spółka przystąpiła do 28 notarialnych umów ustanowienia odrębnej własności i sprzedaży lokali oraz do umów sprzedaży udziałów we współwłasności lokalu niemieszkalnego wielostanowiskowego garażu. W marcu 2014 r. Spółka dokonała sprzedaży jednego z lokali mieszkalnych oraz przystąpiła do dwóch umów przedwstępnych sprzedaży kolejnych lokali w w/w inwestycji. 2. SPV Support 3 Sp. z o.o. Holding SKA na dzień 31 grudnia 2013 roku Wszelkie umowy zawarte przez SPV Support 3 Sp. z o.o. Holding SKA są zgodne z polityką inwestycyjną Funduszu: a) Zawarcie umowy z SPV Support 3 Sp. z o.o. Projekt 1 SKA z siedzibą w Warszawie Data zawarcia umowy: 28.10.2011 r. Wartość umowy: 5 194 760,27 zł Przedmiot umowy: Przedmiotem umowy jest 5.000 obligacji o wartości nominalnej 1.000,00 zł każda, zabezpieczonych hipoteką, służących do sfinansowania projektu deweloperskiego o charakterze mieszkaniowo-usługowym w Warszawie przy ul. Belwederskiej, emitowanych przez Belwederska Sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu, KRS 0000281240. Zobowiązanie do wypłaty świadczeń z obligacji zostało poręczone przez Gant Development SA z siedzibą w Legnicy, KRS 000025000. Obligacje zostaną wykupione w dniu 31 marca 2014 r. wraz z odsetkami. b) Zawarcie umowy z Belwederska Sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu Data zawarcia umowy: 10.10.2013 r. Przedmiot umowy: Przedmiotem umowy jest nabycie przez Belwederska sp. z o.o. od SPV Support 3 Sp. z o.o. Holding SKA obligacji serii E2 o łącznej wartości nominalnej 5.000.000,00 zł, za łączną kwotę 6.456.511,22 zł, wyemitowanych przez Belwederska Sp. z o.o w celu ich umorzenia. Umowa przewiduje możliwość zwolnienia emitenta z zapłaty ceny za nabyte obligacje poprzez przeniesienie przez emitenta na spółkę nieruchomości, o której mowa poniżej. Data zawarcia umowy: 11.10.2013 r. Przedmiot umowy: Przedmiotem umowy (datio in solutum) jest przeniesienie własności nieruchomości położonej w Warszawie przy ul. Belwederskiej 18, będącej zabezpieczeniem obligacji wyemitowanych przez Belwederska Sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu na spółkę SPV Support 3 Sp. z o.o. Holding SKA w miejsce zapłaty kwoty 6.456.511,22 zł z tytułu nabycia obligacji serii E2 w celu umorzenia.

c) Zawarcie umów z PLATINUM PROJECT I Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie Data zawarcia umów: 02.03.2012 r. Wartość umów: 1 528 841,10 zł Przedmiot umów: Umowy przedwstępne, których przedmiotem jest wybudowanie budynku mieszkalnego wielorodzinnego, wydzielenie lokali mieszkalnych i użytkowych oraz zawarcie umów ustanowienia odrębnej własności lokali i ich sprzedaży na rzecz kupującego wraz z prawami związanymi, a także zawarcie umowy sprzedaży udziału we współwłasności garażu wraz z prawami związanymi. Zgodnie z umową płatności za w/w lokale mieszkalne i użytkowe Spółka dokona w dwóch transzach: i. 10% wartości umów (151 527,46 zł) płatne w terminie 3 dni roboczych od dnia, w którym zawarta zostanie umowa poręczenia pomiędzy PPG S.A. jako poręczycielem, a SPV Support 3 Sp. z o.o. Holding SKA, jako wierzycielem. ii. 90% wartości umów (1 377 313,65 zł) płatne w dniu zawarcia umów przyrzeczonych. 21 grudnia 2012 r. dokonano odbioru technicznego wszystkich, objętych w/w umową, lokali 20 marca 2013 r. Spółka przystąpiła do notarialnych umów ustanowienia odrębnej własności lokali mieszkalnych i ich sprzedaży oraz do umów sprzedaży udziałów w lokalu niemieszkalnym garażu. 3. SPV Support 3 Sp. z o.o. SKA na dzień 31 grudnia 2013 roku Wszelkie umowy zawarte przez SPV Support 3 Sp. z o.o. SKA są zgodne z polityką inwestycyjną Funduszu: a) Zawarcie umów z PLATINUM PROJECT I Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie: Data zawarcia umów: 02.03.2012 r. Wartość umów: 10 980 790,63 zł Przedmiot umów: Umowy przedwstępne, których przedmiotem jest wybudowanie budynku mieszkalnego wielorodzinnego, wydzielenie lokali mieszkalnych i użytkowych oraz zawarcie umów ustanowienia odrębnej własności lokali i ich sprzedaży na rzecz kupującego wraz z prawami związanymi, a także zawarcie umów sprzedaży udziału we współwłasności garażu wraz z prawami związanymi. Zgodnie z umową płatności za w/w lokale mieszkalne i użytkowe Spółka dokona w dwóch transzach: i. 10% wartości umów (1 093 206,69 zł) płatne w terminie 3 dni roboczych od dnia, w którym zawarta zostanie umowa poręczenia pomiędzy PPG S.A. jako poręczycielem, a SPV Support 3 Sp. z o.o. SKA, jako wierzycielem.

ii. 90% wartości umów (9 838 860,18 zł) płatne w dniu zawarcia umów przyrzeczonych. 21 grudnia 2012 r. dokonano odbioru technicznego wszystkich, objętych w/w umową, lokali 20 marca 2013 r. Spółka przystąpiła do notarialnych umów ustanowienia odrębnej własności lokali mieszkalnych i ich sprzedaży oraz do umów sprzedaży udziałów w lokalu niemieszkalnym garażu. 28 marca 2014 r. Spółka przystąpiła do pierwszej umowy przedwstępnej sprzedaży lokalu w w/w inwestycji. 4. SPV Support 4 Sp. z o.o. na dzień 31 grudnia 2013 roku Wszelkie umowy zawarte przez SPV Support 4 Sp. z o. o są zgodne z polityką inwestycyjną Funduszu: a) Zawarcie Umowy zamiany świadczenia z Funduszem i w związku z tym nabycie weksla wystawionego przez spółkę SPV Support 3 spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Projekt 1 spółka komandytowoakcyjna z siedzibą w Warszawie: Data zawarcia umowy: 07.12.2011 r. Wartość umowy: 10 163 063,55 zł Przedmiot umowy: przedmiotem Umowy zamiany świadczenia było porozumienie w celu zwolnienia od dopłaty na pokrycie mogących powstać strat bilansowych spółki, do której Fundusz jako jedyny wspólnik został zobowiązany uchwałą nadzwyczajnego zgromadzenia wspólników SPV Support 4 Sp. z o.o., podjętą w dniu 2 grudnia 2011 r. Fundusz w zamian za to przekazał spółce weksel własny wystawiony w dniu 17 maja 2011 r. przez SPV Support 3 spółkę z ograniczoną odpowiedzialnością Projekt 1 spółkę komandytowo-akcyjną na sumę 10.000.000 zł. Wartość weksla w księgach Funduszu na dzień zawarcia umowy wynosiła 10.163.063,55 zł. Inne informacje 1. Wartość bilansowa weksli od spółki SPV Support 3 Sp. z o.o. Holding SKA uwzględnia odpis aktualizujący w łącznej kwocie 936 tys. zł ujęty w związku z obniżeniem się wartości skorygowanych aktywów netto spółki poniżej 0 zł. 2. W lutym 2014 roku nastąpiła spłata weksli nabytych od spółek celowych Funduszu w łącznej kwocie 2,8 mln zł. Nie występują inne informacje nie wskazane w sprawozdaniu, które mogłyby w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej oraz wyniku z operacji Funduszu i ich zmian.