Spis treści: I. ZAŁOśENIA RZECZOWE DO PLANU NA 2010 ROK...12 II. PLAN FINANSOWY...13 1. PLAN PRZYCHODÓW W 2010 ROKU...13 1.1. PLAN PRZYCHODÓW Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ...13 1.1.1. PLAN PRZYCHODÓW Z DZIAŁALNOŚCI DYDAKTYCZNEJ...13 1.1.2. PLAN PRZYCHODÓW Z DZIAŁALNOŚCI BADAWCZEJ...14 1.1.3. PLAN POZOSTAŁYCH PRZYCHODÓW OPERACYJNYCH...15 1.1.4. PLAN PRZYCHODÓW ZE SPRZEDAśY TOWARÓW...15 1.2. PLAN PRZYCHODÓW FINANSOWYCH...15 2. PLAN KOSZTÓW W 2010 ROKU...15 2.1. KOSZTY DZIAŁALNOŚCI DYDAKTYCZNEJ I BADAWCZEJ...15 2.2. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE...16 2.3. KOSZTY SPRZEDAśY TOWARÓW...16 2.4. KOSZTY FINANSOWE...17 3. WYNIK FINANSOWY W 2010 ROKU...17 4. PODZIAŁ ŚRODKÓW FINANSOWYCH NA JEDNOSTKI...17 4.1. ŚRODKI NA WYDATKI ZWIĄZANE Z DZIAŁALNOŚCIĄ DYDAKTYCZNĄ...17 4.2. ŚRODKI NA DZIAŁALNOŚĆ STATUTOWĄ...18 4.3. ŚRODKI NA BADANIA WŁASNE...18 5. PLAN NAKŁADÓW NA AKTYWA TRWAŁE...19 6. PLAN FUNDUSZU POMOCY MATERIALNEJ DLA STUDENTÓW I DOKTORANTÓW...20 ZAŁĄCZNIKI DO PLANU FINANSOWEGO UMK NA 2010 ROK...23 PRZYCHODY, KOSZTY, WYNAGRODZENIA OSOBOWE, FUNDUSZE NA 2010 ROK...23 PLAN PODZIAŁU ŚRODKÓW NA DZIAŁALNOŚĆ STATUTOWĄ NA 2010 ROK...27 PLAN NAKŁADÓW NA AKTYWA TRWAŁE NA 2010 ROK...28 INFORMACJA UZUPEŁNIAJĄCA...31 11
I. ZałoŜenia rzeczowe do planu na 2010 rok Opracowując projekt planu finansowego przyjęto następujące załoŝenia. 1. Fundusz płac nauczycieli akademickich skonstruowano w oparciu o stan zatrudnienia z grudnia 2009, skorygowany o planowane zmiany zatrudnienia w 2010 r. Tabela 1. Planowana liczba zatrudnionych w części toruńskiej UMK w 2010 r. Wyszczególnienie Plan 2010 przeciętne zatrudnienie Plan 2010 przeciętne zatrudnienie wg Rb-70 1 2 3 Razem 2 886 2 855 z tego Nauczyciele akademiccy 1 422 1 422 z tego w grupach stanowisk profesorów 375 375 docentów, adiunktów i starszych wykładowców 830 830 asystentów, wykładowców, lektorów i instruktorów 217 217 Pracownicy niebędący nauczycielami akademickimi 1 464 1 433 w ramach pomocy materialnej 100 97 2. Konstruując plan przyjęto liczbę studentów ogółem na 30.11.2010-25.800 z tego: - studenci studiów stacjonarnych: 18.000, : nowo przyjęci: 5.400 na I rok studiów pierwszego stopnia lub jednolitych studiów magisterskich, - studenci studiów niestacjonarnych: 7.800, : nowo przyjęci na I rok studiów pierwszego stopnia lub jednolitych studiów magisterskich: 1.100. 3. ZałoŜono dla wydziałów limit środków na działalność dydaktyczną w wysokości 4 mln zł (wzrost o 202 tys. zł poziomu z roku 2009) i jednocześnie przyjęto limity środków pozostałych jednostek na poziomie ubiegłorocznym. 4. ZałoŜono zwiększenie nakładów na remonty budynków i budowli zlecane na zewnątrz do kwoty 2.660 tys. zł, co oznacza w stosunku do ubiegłego roku zwiększenie o 1.726 tys. zł. 5. Zakłada się, Ŝe stypendia w ramach funduszu pomocy materialnej będzie otrzymywało 6.020 studentów i 230 doktorantów. Projekt planu finansowego oparto o dane charakteryzujące stan wyjściowy i jego konsekwencje z uwzględnieniem działań zmierzających do zmniejszenia straty finansowej. 12
II. Plan finansowy 1. Plan przychodów w 2010 roku Zakłada się, Ŝe w 2010 roku przychody części toruńskiej Uniwersytetu wyniosą 256.897,3 tys. zł, co oznacza spadek w stosunku do 2009 roku o 1,1%. Na kwotę łączną planowanych przychodów składają się: - przychody z działalności operacyjnej 256.697,3 tys. zł; - przychody finansowe 200,0 tys. zł. 1.1. Plan przychodów z działalności operacyjnej Plan zakłada uzyskanie przychodów z działalności operacyjnej w kwocie 247.725,3 tys. zł, co oznacza wzrost w porównaniu do ubiegłego roku o 4,1%. Przychody działalności operacyjnej tworzą: - przychody z działalności dydaktycznej - 214.744,1 tys. zł; - przychody z działalności badawczej - 32.981,2 tys. zł; - przychody ze sprzedaŝy towarów - 1.100,0 tys. zł; - pozostałe przychody operacyjne - 7.872,0 tys. zł. 1.1.1. Plan przychodów z działalności dydaktycznej Główną pozycję przychodów stanowi przyznana przez Ministerstwo Nauki i Szkolnictwa WyŜszego dotacja na działalność dydaktyczną w wysokości 158.930,1 tys. zł. Jest ona wyŝsza od otrzymanej w 2009 roku o 1.406,4 tys. zł (0,9%). Uczelnia otrzyma na 2010 rok dotację na zadania związane z kształceniem i rehabilitacją leczniczą studentów niepełnosprawnych w kwocie 1.139,4 tys. zł (o 2,2% mniej niŝ w 2009 r.). Środki te mogą być wydatkowane tylko na prowadzenie indywidualnych zajęć ze studentami niepełnosprawnymi, zakup materiałów dydaktycznych i sprzętu, eksploatację urządzeń zainstalowanych dla potrzeb kształcenia lub rehabilitacji tych studentów. Nie moŝna ich wydatkować na zakup środków trwałych. Plan zakłada przychody własne działalności dydaktycznej w kwocie 54,7 mln zł, co oznacza wzrost w porównaniu z 2009 r. o kwotę 1,9 mln zł (3,6%). Wzrost ten wiąŝe się głównie z realizacją projektów dydaktycznych współfinansowanych z funduszy strukturalnych (6,4 mln zł). Natomiast korygowany jest on przez zmniejszenie przychodów z programów międzynarodowych oraz z odpłatnych usług edukacyjnych. Szczegółowe dane zawiera zakresie prezentuje tabela 2. Prognozę wpływów oparto na szacunkach kierowników tych studiów. Tabela 2. Planowane na 2010 r. przychody ze studiów niestacjonarnych oraz usług edukacyjnych na rzecz osób prawnych w tys. zł lp. wyszczególnienie Wykonanie 2009 Plan 2010 Plan 2010 minus wykonanie 2009 1 2 3 4 5 1 Wydział Biologii i Nauk o Ziemi 1 341,8 938,9-402,9 2 Wydział Chemii 524,9 681,1 156,2 3 Wydział Filologiczny 1 710,4 1 513,1-197,3 4 Wydział Fizyki, Astronomii i Informatyki Stosowanej 240,1 159,3-80,8 5 Wydział Humanistyczny* 1 625,3 1 445,4-179,9 13
6 Wydział Matematyki i Informatyki 704,0 832,8 128,8 7 Wydział Nauk Ekonomicznych i Zarządzania 7 156,2 6 871,9-284,3 8 Wydział Nauk Historycznych* 1 595,7 1 427,3-168,4 9 Wydział Nauk Pedagogicznych 2 754,5 3 358,5 604,0 10 Wydział Politologii i Studiów Międzynarodowych* 1 697,6 1 312,6-385,0 11 Wydział Prawa i Administracji 12 243,2 10 903,5-1 339,7 12 Wydział Sztuk Pięknych 857,3 731,4-125,9 13 Wydział Teologiczny 165,8 190,2 24,4 14 Opłaty za powtarzanie roku i inne 2 437,0 2 154,9-281,6 15 Przychody od osób prawnych z tytułu usług edukacyjnych : 1 178,0 1 207,1 29,1 Razem 36 231,8 33 728,0-2 503,3 * Dokonano przesunięć odpowiednich kierunków studiów między Wydziałem Humanistycznym, Wydziałem Nauk Historycznych a Wydziałem Politologii i Studiów Międzynarodowych. W pozostałych przychodach dydaktycznych główne pozycje stanowią: - opłaty rekrutacyjne oraz opłaty za legitymacje i dyplomy 1.829 tys. zł; - środki unijne (typu Socrates, Leonardo) 2.567 tys. zł,; - przychody z funduszy strukturalnych 7.746 tys. zł; - sprzedaŝ usług Torman 940 tys. zł; - wynajem pomieszczeń i dzierŝawa gruntów 1.005 tys. zł. 1.1.2. Plan przychodów z działalności badawczej W projekcie planu przyjęto uzyskanie dotacji na działalność statutową 8.440,6 tys. zł (o 2.024,1 tys. mniej niŝ w 2009 r., z uwzględnieniem dodatkowych zasileń pod koniec 2009 r.); na badania własne 1.843 tys. zł (o 137 tys. zł więcej niŝ w 2009 r.); na SPUB FAMO - 462 tys. zł, SPUB Radioteleskopy - 500 tys. zł; SPUB TORMAN - 378 tys. zł. Kwoty te wynikają z pisemnych decyzji Ministra Nauki i Szkolnictwa WyŜszego. W planie uwzględniono wzrost przychodów na realizację projektów badawczych własnych i promotorskich, zakładając, Ŝe wszystkie granty będą zrealizowane zgodnie z harmonogramem. W tej pozycji mieszczą się takŝe środki na realizację projektów badawczych zamawianych i projektów specjalnych. W odniesieniu do przychodów z umownych prac badawczych przyjęto analogiczny poziom, jak w roku poprzednim. Szczegółowe zestawienie przychodów zawiera tabela 3. Tabela 3. Planowane na 2010 r. przychody z działalności badawczej wyszczególnienie Wykonanie Plan 2009 2010 w tys. zł Dynamika 1 2 3 4 Przychody ogółem działalności badawczej 26 430,2 32 981,2 124,8% z dotacje na finansowanie działalności statutowej 14 571,8 17 419,5 119,5% tego działalność statutowa 10 610,7 12 879,2 121,4% SPUB 1 666,4 1 961,0 117,7% na badania własne 2 106,7 2 579,3 122,4% na działalność wspomagającą badania 70,0 0,0 0,0% badania wspólne sieci naukowych 117,9 0,0 0,0% środki na realizację projektów badawczych 6 613,0 9 127,4 138,0% środki na realizację projektów rozwojowych 162,9 10,7 6,6% środki na realizację projektów celowych 0,0 0,0 - środki na finansowanie współpracy naukowej z zagranicą 2 836,1 4 144,9 146,1% zagraniczne środki finansowe niepodlegające zwrotowi 2 109,6 3 354,8 159,0% z funduszy strukturalnych 309,1 1 051,2 340,1% sprzedaŝ pozostałych prac i usług badawczych i rozwojowych 1 984,4 2 000,0 100,8% środki na realizację programów lub przedsięwzięć określonych przez Ministra 160,8 233,2 145,0% 14
pozostałe 101,2 45,5 45,0% 1.1.3. Plan pozostałych przychodów operacyjnych Na pozostałe przychody operacyjne składają się przede wszystkim: amortyzacja od nieodpłatnie przekazanych środków trwałych (5.347,6 tys. zł), wartość nieodpłatnie otrzymanych księgozbiorów (1.000 tys. zł), dofinansowanie z ZFŚS kosztów remontów i drobnego wyposaŝenia ośrodków wypoczynkowych (350 tys. zł), zwroty składek ZUS z poprzednich lat (500 tys. zł). 1.1.4. Plan przychodów ze sprzedaŝy towarów Przychody Księgarni Akademickiej UMK ze sprzedaŝy towarów obejmują przychody ze sprzedaŝy ksiąŝek. ZałoŜono ich niewielki wzrost (0,6 %). 1.2. Plan przychodów finansowych Przychody finansowe składają się głównie z odsetek uzyskanych z lokat środków pienięŝnych. Ich spadek wynika ze znacznego zmniejszenia się stanu posiadanych środków oraz braku moŝliwości zakładania lokat bankowych wprowadzonego nową ustawą o finansach publicznych. 2. Plan kosztów w 2010 roku 2.1. Koszty działalności dydaktycznej i badawczej Plan kosztów działalności dydaktycznej i badawczej przedstawia załącznik nr 1. Zakłada się poniesienie kosztów rodzajowych w wysokości 261.026 tys. zł, co stanowi ich wzrost w porównaniu z 2009 r. o 2,2%. Główną pozycję kosztów, tak jak do tej pory, stanowią wynagrodzenia. Plan funduszu płac szczegółowo przedstawia tabela 4. Tabela 4. Plan funduszu płac na 2010 r. z tego: w tys. zł Wyszczególnienie Wynagrodzenia wynikające ze stosunku pracy (5+7) osobowe nagrody rektora dodatkowe wynagrodzenia roczne 1 4 5 6 7 Razem z tego: 141 158,0 130 722,0 2 130,2 10 436,0 Nauczyciele akademiccy 92 986,0 86 118,0 1 688,6 6 868,0 z tego w grupach stanowisk profesorów 37 954,7 35 075,2 2 879,5 15
docentów, adiunktów i starszych wykładowców asystentów, wykładowców, lektorów i instruktorów 47 640,0 44 151,1 3 488,9 7 391,3 6 891,7 499,6 Pracownicy niebędący nauczycielami akademickimi 48 172,0 44 604,0 441,6 3 568,0 w ramach pomocy materialnej dla studentów 2 974,0 2 748,0 226,0 Łączne wypłaty osobowego funduszu płac wraz z dodatkowym wynagrodzeniem rocznym w ramach działalności dydaktycznej załoŝono w wysokości 138.184 tys. zł. Będą one niŝsze od wypłat dokonanych w 2009 roku o kwotę 4.369,2 tys. zł (tj. o 3,1%). Zakłada się ogólną kwotę wynagrodzeń w wysokości 151.803,3 tys. zł. Uwzględniając ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia na rzecz pracowników (oraz doktorantów) łączne koszty pracy wyniosą 192.369,8 tys. zł. Na pozostały wzrost kosztów w 2010 roku składają się ponadto głównie wzrosty z tytułu: - wynagrodzeń bezosobowych i honorariów wraz z ZUS wzrost o 4.167,5 tys. zł, tj. o 38,4%, - amortyzacji wzrost o 2.289,9 tys. zł, tj. o 27,4%, - remonty budynków i budowli wzrost o 1.726 tys. zł, tj. 184,8%, - aparatura naukowo-badawcza wzrost o 950 tys. zł, tj. 21,5%, - zuŝycia energii elektrycznej i cieplnej oraz wody - wzrost o 314,8 tys. zł, tj. o 3,1%. Zakłada się spadek w następujących pozycjach kosztów: zuŝycie nieodpłatnie otrzymanych księgozbiorów o 3.322,7 tys. zł, dostęp do elektronicznych baz danych o 1.752,5 tys. zł, prenumerata o 351,8 tys. zł, odpisy na ZFŚS o 251,2 tys. zł. Całość kosztów rodzajowych z uwzględnieniem zmiany stanu produktów rozłoŝy się następująco: - koszty działalności dydaktycznej 227.614 tys. zł, - koszty działalności badawczej 32.890 tys. zł. 2.2. Pozostałe koszty operacyjne W pozostałych kosztach operacyjnych, które wyniosą ogólnie 2.801 tys. zł, istotne są dwie pozycje: utrzymanie obiektów działalności socjalnej - 818 tys. zł oraz utrzymanie Gimnazjum i Liceum Akademickiego -1.249 tys. zł. 2.3. Koszty sprzedaŝy towarów ZałoŜono w planie koszt własny sprzedanych towarów, czyli ksiąŝek, na poziomie 858 tys. zł. 16
2.4. Koszty finansowe W planie załoŝono kwotę 150 tys. zł, jako szacowany koszt korzystania z kredytu bankowego. Jednocześnie załoŝono, Ŝe ewentualne ujemne róŝnice kursowe zostaną pokryte dodatnimi róŝnicami. 3. Wynik finansowy w 2010 roku Planowane koszty przewyŝszą przychody o kwotę 7.425,7 tys. zł. Wynik finansowy w ujęciu kasowym będzie nieco korzystniejszy, poniewaŝ część kosztów ujętych w rachunku wyników nie ma charakteru wydatków. 4. Podział środków finansowych na jednostki 4.1. Środki na wydatki związane z działalnością dydaktyczną Zgodnie z przyjętymi załoŝeniami środki na pokrycie wydatków związanych z działalnością dydaktyczną będące w gestii wydziałów wyniosą łącznie 4.000 tys. zł. Szczegółowe dane dotyczące podziału środków na wydziały zawiera tabela 5. Tabela 5. Planowany podział środków na działalność dydaktyczną na 2010 r. w tys. zł lp. wyszczególnienie wykonanie 2009 plan 2010 1 Wydział Biologii i Nauk o Ziemi 580,0 537,0 2 Wydział Chemii 336,8 253,0 3 Wydział Filologiczny 266,4 408,0 4 Wydział Fizyki, Astronomii i Informatyki Stosowanej 309,8 319,0 5 Wydział Humanistyczny 199,2 207,0 6 Wydział Matematyki i Informatyki 271,2 213,0 7 Wydział Nauk Ekonomicznych i Zarządzania 362,4 449,0 8 Wydział Nauk Historycznych 456,1 519,0 9 Wydział Nauk Pedagogicznych 208,0 219,0 10 Wydział Politologii i Studiów Międzynarodowych 61,4 161,0 11 Wydział Prawa i Administracji 341,6 373,0 12 Wydział Sztuk Pięknych 298,4 288,0 13 Wydział Teologiczny 106,4 54,0 RAZEM 3 797,7 4 000,0 W ramach przyznanych środków jednostki mogą przeznaczyć do 20% na zakupy inwestycyjne. Ponadto Wydziały powinny z tych środków zapewnić opłacenie praktyk studenckich, ćwiczeń terenowych i plenerów, z wyjątkiem praktyk pedagogicznych, dla których środki są rozdysponowane centralnie. Limit wydatków dla Biblioteki Głównej wraz bibliotekami wydziałowymi wyniesie, podobnie jak w roku poprzednim 1.008 tys. zł, w ramach którego 268 tys. przeznaczono na wydatki na środki trwałe, a 80 tys. na wynagrodzenia bezosobowe. 17
4.2. Środki na działalność statutową Przyznana przez MNiSW dotacja na 2010 rok na działalność statutową wynosi 8.440,6 tys. zł. Uwzględniając niewykorzystane przez wydziały środki z lat poprzednich (3.849,8 tys. zł) łącznie w 2010 r. Uniwersytet będzie dysponował kwotą 12.879,2 tys. zł. Do dyspozycji Wydziałów przeznacza się 77% dotacji przyznanej na 2009 r., co stanowi kwotę 6.541,2 tys. zł oraz 3.849,8 tys. zł pozostałości z limitów ubiegłorocznych. Narzut na koszty ogólne zostanie m.in. przeznaczony na pokrycie kosztów zakupu baz elektronicznych. W planie finansowym zakłada się, Ŝe ze środków na działalność statutową wydziałów, instytutów i katedr zostanie pokryta część kosztów wynagrodzeń wraz z narzutami na łączną kwotę 562,6 tys. zł z tytułu pracy wykonywanej na rzecz działalności badawczej. W 2010 roku wydziały będą obciąŝone pełną wartością kosztów prenumerat czasopism i baz danych zakupionych na ich potrzeby, natomiast ze środków centralnych zostaną w pełni pokryte koszty baz, z których korzysta wiele wydziałów. Plan podziału środków na działalność statutową przedstawia załącznik nr 2, natomiast w tabeli 6. przedstawiono obciąŝenie działalności statutowej kosztami wynagrodzeń osobowych. Tabela 6. Plan obciąŝeń działalności statutowej kosztami wynagrodzeń wraz z narzutami w 2010 r. w tys. zł Plan na 2010 wykonanie lp. wyszczególnienie z tego: 2009 r. Ogółem płace narzuty 1 Wydział Biologii i Nauk o Ziemi Instytut Biologii Ogólnej i Molekularnej 90,0 29,1 23,7 5,4 Instytut Ekologii i Ochrony Środowiska 90,0 65,5 53,5 12,0 Instytut Geografii 50,0 25,5 20,8 4,7 2 Wydział Chemii 167,1 77,1 62,9 14,2 3 Wydział Fizyki, Astronomii i Informatyki Stosowanej Instytut Fizyki 190,0 130,8 106,8 24,0 Centrum Astronomii 83,5 82,7 67,5 15,2 4 Wydział Humanistyczny Instytut Socjologii 12,8 14,2 11,6 2,6 5 Wydział Nauk Historycznych Instytut Archeologii 76,0 79,6 65,0 14,6 6 Wydział Nauk Pedagogicznych 19,4 15,8 3,6 7 Wydział Sztuk Pięknych Instytut Zabytkoznawstwa i Konserwatorstwa 94,8 38,7 31,6 7,1 RAZEM 854,2 562,6 459,2 103,4 4.3. Środki na badania własne Dotacja na 2010 r. przyznana przez MNiSW na badania własne wynosi 1.843 tys. zł i jest większa od ubiegłorocznej o 137 tys. zł. Łącznie z pozostałością środków z 2009 r. do dyspozycji pozostaje dotacja w wysokości 2.579,3 tys. zł. W tej kwocie mieści się suma 736,3 tys. zł, jaką nie wydatkowały wydziały w 2009 r. Szczegółowy podział całej dotacji przedstawia tabela 7. 18
Tabela 7. Podział dotacji na badania własne na 2010 r. lp. wyszczególnienie Wykonanie 2009 Plan na 2010 r. w tys. zł Plan/wykon. 1 2 3 4 5 1 Granty własne UMK 474,8 550,0 115,8% 2 Badania własne wydziały 921,8 998,8 108,4% niewydatkowane środki z poprzedniego roku 625,5 418,8 67,0% 3 Granty JM Rektora 185,8 129,4 69,6% 4 Granty pomostowe 35,6 40,0 112,4% 5 Granty wydawnicze 92,2 120,0 130,2% 6 Wyjazdy zagraniczne młodych pracowników 68,2 121,0 177,4% 7 Narzuty na koszty pośrednie 234,5 309,5 132,0% 8 Rezerwa 93,8 310,6 331,1% 9 Razem: 2 106,7 2 579,3 122,4% 10 z tego: przyznane z dotacji na dany rok 969,7 1 843,0 190,1% z pozostałości roku poprzedniego 1 137,0 736,3 64,8% W bieŝącym roku do dyspozycji Wydziałów postawiono sumę 580 tys. zł, która stanowi 91% ubiegłorocznej kwoty, jaką otrzymały wydziały. Jej podział przedstawia tabela 8. Tabela 8. Podział środków na badania własne na wydziały w 2010 r. w tys. zł L.p. Wydział Podział środków na badania własne Wykonanie 2009 Plan 2010 1 2 3 4 1 Wydział Biologii i Nauk o Ziemi 111,8 115,0 2 Wydział Chemii 86,0 55,0 3 Wydział Filologiczny 51,1 46,0 4 Wydział Fizyki, Astronomii i Informatyki Stosowanej 108,4 70,0 5 Wydział Humanistyczny 26,4 20,0 6 Wydział Matematyki i Informatyki 43,8 36,0 7 Wydział Nauk Ekonomicznych i Zarządzania 55,6 50,0 8 Wydział Nauk Historycznych 50,4 55,0 9 Wydział Nauk Pedagogicznych 17,6 13,0 10 Wydział Prawa i Administracji 24,8 20,0 11 Wydział Politologii i Studiów Międzynarodowych - 30,0 12 Wydział Sztuk Pięknych 43,9 62,0 13 Wydział Teologiczny 16,6 8,0 Ogółem 636,4 580,0 Łącznie z niewykorzystanymi środkami z roku ubiegłego wydziały będą dysponowały sumą 998,8 tys. zł. 5. Plan nakładów na aktywa trwałe Wykaz zadań inwestycyjnych na 2010 rok zawiera załącznik nr 3. 19
Zakłada się, Ŝe źródłami finansowania nakładów na aktywa trwałe będą: - dotacje MNiSW - 27.612,0 tys. zł - środki własne Uczelni - 10.877,1 tys. zł - fundusze strukturalne - 45.042,0 tys. zł - środki Miasta Torunia - 4.753,0 tys. zł - środki z programów międzynarodowych - 336,0 tys. zł - inne środki - 2.566,0 tys. zł - Fundusz Pomocy Materialnej - 240,0 tys. zł Razem - 91.426,1 tys. zł 6. Plan funduszu pomocy materialnej dla studentów i doktorantów Projekt planu wykorzystania funduszu pomocy materialnej dla studentów i doktorantów przedstawia tabela 9. Tabela 9. Projekt planu funduszu pomocy materialnej na 2010 r. w tys. zł Lp. Wyszczególnienie Wykonanie 2009 Plan 2010 1 2 3 4 I Fundusz pomocy materialnej dla studentów i doktorantów w części dotacyjnej 1 Stan funduszu pomocy materialnej na początek roku 3 603,2 1 414,9 2 Dotacja z MNiSW 26 231,0 25 711,5 3 Dotacja na stypendia ministerialne 314,6 300,0 4 Odsetki i inne zwiększenia 102,1 80,0 4 Ogółem fundusz pomocy materialnej do dyspozycji (1+2+3+4) 30 250,9 27 506,4 II Przeznaczenie funduszu pomocy materialnej dla studentów na: 28 836,0 26 445,0 1 Wypłata stypendiów i zapomóg dla studentów 24 810,3 23 920,0 stypendia socjalne 8 744,2 8 430,4 stypendia specjalne dla niepełnosprawnych 808,7 779,7 stypendia za wyniki w nauce lub sporcie 10 663,5 10 280,8 stypendia na wyŝywienie 2 402,8 2 316,6 stypendia mieszkaniowe 1 718,9 1 657,2 zapomogi 472,2 455,3 dla doktorantów 819,1 703,6 stypendia socjalne 210,2 180,6 stypendia specjalne dla niepełnosprawnych 29,8 25,6 stypendia za wyniki w nauce lub sporcie 354,4 304,5 stypendia na wyŝywienie 131,6 113,0 stypendia mieszkaniowe 75,7 65,0 zapomogi 17,4 14,9 2 Stypendia ministra 330,4 300,0 3 Wydatki na remonty domów studenckich 2 823,8 1 470,0 4 III Pokrycie kosztów związanych z przyznawaniem i wypłacaniem stypendiów Stan funduszu pomocy materialnej w części dotacyjnej na koniec roku 52,4 51,4 1 414,9 1 061,4 IV Wynik na działalności domów studenckich narastająco 1 982,7 1 654,1 V Łączny stan funduszu 3 397,6 2 715,5 20
Dotacja na fundusz pomocy materialnej spadła o 519,5 tys. zł, tj. do kwoty 25.711,5 tys. zł. Jest to kolejny rok spadku dotacji, co naleŝy przede wszystkim wiązać ze zmniejszaniem się liczby studentów. Plan działalności domów studenckich zakłada powstanie niedoboru w kwocie 328,6 tys. zł, choć jest szansa, Ŝe będzie lepszy z uwagi na niŝsze koszty, np. energii. Tabela 10.Plan działalności domów studenckich w 2010 r. Lp. Wyszczególnienie Wykonanie 2009 Plan 2010 1 2 3 4 w tys. zł I Koszty 1 Amortyzacja 111,7 300,0 2 ZuŜycie materiałów 437,8 550,0 3 Energia ogółem 2 202,8 2 300,0 cieplna 914,1 900,0 4 Remonty 2 823,8 1 470,0 5 Pozostałe koszty 431,6 550,0 6 Wynagrodzenia 2 840,1 3 019,0 7 Narzuty na wynagrodzenia 483,3 528,0 8 Odpis na ZFSŚ 140,1 145,2 9 Koszty ogólne 110,0 110,0 10 Odsetki od poŝyczek 0,7 4,7 11 Razem koszty 9 581,9 8 976,9 II Wydatki inwestycyjne 230,6 240,0 III Spłata poŝyczek 81,7 IV Przychody 1 Opłaty za korzystanie z DS-ów 6 130,2 6 300,0 2 Wpływy z doraźnego zakwaterowania 1 210,7 1 000,0 3 Opłaty za wynajem pomieszczeń i inne 201,0 200,0 4 Dopłata do domów studenckich z dotacji funduszu pomocy materialnej dla studentów 2 823,8 1 470,0 5 Razem przychody 10 365,7 8 970,0 V Wynik z poprzednich lat 1 429,5 1 982,7 VI Wynik roku bieŝącego 553,2-328,6 VII Wynik narastająco 1 982,7 1 654,1 VIII Stan poŝyczek na koniec roku 245,7 614,0 21
W ramach wydatków inwestycyjnych główną pozycją stanowi termomodernizacja domów studenckich nr 7 i 8, którą w 2010 r. w 70% sfinansuje poŝyczka z WFOŚiGW. 22
Załączniki do planu finansowego UMK na 2010 rok Załącznik nr 1 Przychody, koszty, wynagrodzenia osobowe, fundusze na 2010 rok WYSZCZEGÓLNIENIE [w tys. zł] Wykonanie Plan Odchyle nie Dynamika 2009 2010 [3-2] [3:2] 1 2 3 4 5 A. Przychody działalności operacyjnej (02+31) 01 259 195,5 256 697,3-2 498,2 99,0% Przychody podstawowej działalności operacyjnej (03+13+29+30) 02 237 881,2 247 725,3 9 844,1 104,1% Przychody ogółem działalności dydaktycznej (04+09+10+12) 03 211 451,0 214 744,1 3 293,1 101,6% dotacje z budŝetu państwa 04 158 717,9 160 098,1 1 380,2 100,9% kształceniem studentów studiów stacjonarnych, uczestników stacjonarnych studiów doktoranckich i kadr naukowych oraz utrzymaniem uczelni, na remonty (dotacja stacjonarna) 05 157 523,7 158 930,1 1 406,4 100,9% z tego na zadania związane z kształceniem i rehabilitacją leczniczą studentów niepełnosprawnych świadczeniami zdrowotnymi wykonywanymi w ramach kształcenia studentów studiów stacjonarnych 06 1 165,6 1 139,4-26,2 97,8% 07 0,0 0,0 0,0 - prowadzeniem podyplomowego kształcenia w celu zdobywania specjalizacji przez lekarzy, lekarzy dentystów, lekarzy weterynarii, 08 0,0 0,0 0,0 - farmaceutów, pielęgniarki i połoŝne oraz przez diagnostów laboratoryjnych środki z budŝetów jednostek samorządu terytorialnego lub ich związków 09 389,0 389,0 0,0 100,0% opłaty za świadczone usługi edukacyjne 10 36 231,8 33 728,0-2 503,8 93,1% na studiach niestacjonarnych 11 30 434,1 27 919,0-2 515,1 91,7% pozostałe (m.in..: opłaty za egzaminy, konferencje, środki unijne, sprzedaŝ usług Torman, sprzedaŝ 12 16 112,3 20 529,0 4 416,7 127,4% wydawnictw) Przychody ogółem działalności badawczej (14+20+21+22+23+26+27+28) 13 26 430,2 32 981,2 6 551,0 124,8% z dotacje na finansowanie działalności statutowej 14 14 571,8 17 419,5 2 847,7 119,5% tego działalność statutowa 15 10 610,7 12 879,2 2 268,5 121,4% SPUB 16 1 666,4 1 961,0 294,6 117,7% na badania własne 17 2 106,7 2 579,3 472,6 122,4% na działalność wspomagającą badania 18 70,0 0,0-70,0 0,0% badania wspólne sieci naukowych 19 117,9 0,0-117,9 środki na realizację projektów badawczych 20 6 613,0 9 127,4 2 514,4 138,0% środki na realizację projektów rozwojowych 21 162,9 10,7-152,2 6,6% środki na realizację projektów celowych 22 0,0 0,0 0,0 - środki na finansowanie współpracy naukowej z zagranicą 23 2 836,1 4 144,9 1 308,8 146,1% zagraniczne środki finansowe niepodlegające zwrotowi 24 2 109,6 3 354,8 1 245,2 159,0% z funduszy strukturalnych 25 309,1 1 051,2 742,1 340,1% sprzedaŝ pozostałych prac i usług badawczych i rozwojowych 26 1 984,4 2 000,0 15,6 100,8% środki na realizację programów lub przedsięwzięć określonych przez Ministra 27 160,8 233,2 72,4 145,0% 23
pozostałe 28 101,2 45,5-55,7 45,0% Przychody ogółem działalności gospodarczej wyodrębnionej 29 0,0 0,0 0,0 - Koszt wytworzenia świadczeń na własne potrzeby jednostki 30 0,0 0,0 0,0 - Pozostałe przychody (32+33) 31 21 314,3 8 972,0-12 342,3 42,1% Przychody ze sprzedaŝy towarów i materiałów 32 1 093,4 1 100,0 6,6 100,6% Pozostałe przychody operacyjne 33 20 220,9 7 872,0-12 348,9 38,9% B. Koszty działalności operacyjnej (35+57) 34 256 641,9 264 163,0 7 521,1 102,9% Koszty podstawowej działalności operacyjnej (52) 35 253 674,5 260 504,0 6 829,5 102,7% Amortyzacja 36 8 351,9 10 642,0 2 290,1 127,4% ZuŜycie materiałów i energii 37 24 923,9 24 970,0 46,1 100,2% w tym energia 38 10 180,3 10 495,0 314,7 103,1% Usługi obce (m.in..: remontowe, pocztowe, telekomunikacyjne, łączności cyfrowej, poligrafii obcej, dostęp 39 13 599,4 16 667,0 3 067,6 122,6% do baz danych) Podatki i opłaty 40 150,3 160,0 9,7 106,5% Wynagrodzenia 41 152 552,6 151 803,0-749,6 99,5% wynikające ze stosunku pracy 42 142 553,2 138 184,0-4 369,2 96,9% osobowe 43 132 341,4 127 974,0-4 367,4 96,7% Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia na rzecz pracowników 44 41 002,3 40 566,0-436,3 98,9% składki z tytułu ubezpieczeń społecznych i funduszu w pracy 45 23 647,4 23 616,0-31,4 99,9% tym dopłaty do kwater, wyŝywienia, zasiłki na zagospodarowanie, wydatki na ochronę zdrowia 46 80,3 81,0 0,7 100,9% Pozostałe koszty rodzajowe 47 14 942,3 16 218,0 1 275,7 108,5% aparatura naukowo-badawcza 48 4 427,8 5 378,0 950,2 121,5% podróŝe słuŝbowe 49 4 880,5 5 593,0 712,5 114,6% Ogółem koszty rodzajowe (36+37+39+40+41+44+47) 50 255 522,7 261 026,0 5 503,3 102,2% Zmiana stanu produktów ( +, ) 51-1 848,2-522,0 1 326,2 28,2% Ogółem koszty własne podstawowej działalności operacyjnej (50+51) 52 253 674,5 260 504,0 6 829,5 102,7% działalności dydaktycznej 53 227 335,0 227 614,0 279,0 100,1% z tego odpis na własny fundusz stypendialny 54 0,0 0,0 0,0 - działalności badawczej 55 26 339,5 32 890,0 6 550,5 124,9% działalności gospodarczej wyodrębnionej 56 0,0 0,0 0,0 - Pozostałe koszty (58+59) 57 2 967,4 3 659,0 691,6 123,3% Wartość sprzedanych towarów i materiałów 58 853,5 858,0 4,5 100,5% Pozostałe koszty operacyjne 59 2 113,9 2 801,0 687,1 132,5% C. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (01-34) 60 2 553,6-7 465,7-10 019,3-292,4% D. Przychody finansowe 61 560,4 200,0-360,4 35,7% E. Koszty finansowe 62 219,6 150,0-69,6 68,3% F. Zysk (strata) z działalności (60+61-62) 63 2 894,4-7 415,7-10 310,1-256,2% G. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (65-66) 64 0,0 0,0 0,0 - Zyski nadzwyczajne 65 0,0 0,0 0,0 - Straty nadzwyczajne 66 0,0 0,0 0,0 - H. Zysk (strata) brutto (63+64) 67 2 894,4-7 415,7-10 310,1-256,2% I. Podatek dochodowy 68 11,0 10,0-1,0 90,9% J. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenie zysku (zwiększenie straty) 69 0,0 0,0 0,0 - K. Zysk (strata) netto (67-68-69) 70 2 883,4-7 425,7-10 309,1-257,5% 24
Fundusze WYSZCZEGÓLNIENIE Wykonanie za 2009 r. 1 2 3 [w tys. zł] Plan na 2010 r. stan funduszu na początek roku 1 351 853,9 346 699,1 zwiększenia ogółem 2 7 828,8 6 530,5 odpisy z zysku netto 3 0,0 2 883,4 Fundusz zasadniczy równowartość zakończonych i oddanych do uŝytkowania inwestycji budowlanych 4 7 736,3 3 630,2 aktualizacja wyceny środków trwałych 5 92,4 16,9 zmniejszenia ogółem 6 12 983,6 6 744,5 pokrycie straty netto 7 6 032,5 0,0 aktualizacja wyceny środków trwałych 8 0,0 0,0 stan funduszu na koniec okresu sprawozdawczego (32+33-37) 9 346 699,1 346 485,1 Zakładowy fundusz świadczeń socjalnych Własny fundusz stypendialny Fundusz wdroŝeniowy stan funduszu na początek roku 10 23 011,1 24 902,9 zwiększenia ogółem 11 9 170,8 8 340,0 zmniejszenia ogółem 12 7 279,0 8 969,0 stan funduszu na koniec okresu sprawozdawczego (41+42-43) 13 24 902,9 24 273,9 stan funduszu na początek roku 14 100,0 100,0 zwiększenia ogółem 15 0,0 0,0 odpis w cięŝar kosztów działalności dydaktycznej 16 0,0 0,0 zmniejszenia ogółem 17 0,0 100,0 stan funduszu na koniec okresu sprawozdawczego (45+46-48) 18 100,0 0,0 stan funduszu na początek roku 19 0,0 0,0 zwiększenie ogółem 20 0,0 0,0 zmniejszenie ogółem 21 0,0 0,0 stan funduszu na koniec okresu sprawozdawczego (50+51-52) 22 0,0 0,0 25
Plan zatrudnienia i wynagrodzeń w grupach stanowisk na 2010 Wyszczególnienie Zatrudnienie Zatrudnienie wg Rb-70 z tego: Wynagrodzenia wynikające ze stosunku pracy (5+7) osobowe nagrody rektora dodatkowe wynagrodzenia roczne 1 2 3 4 5 6 7 Razem z tego: 2 886 2 855 141 158,0 130 722,0 2 130,2 10 436,0 Nauczyciele akademiccy 1 422 1 422 92 986,0 86 118,0 1 688,6 6 868,0 profesorów 375 375 37 954,7 35 075,2 2 879,5 z tego w grupach stanowisk docentów, adiunktów i starszych wykładowców asystentów, wykładowców, lektorów i instruktorów Pracownicy niebędący nauczycielami akademickimi w ramach pomocy materialnej dla studentów 830 830 47 640,0 44 151,1 3 488,9 217 217 7 391,3 6 891,7 499,6 1 464 1 433 48 172,0 44 604,0 441,6 3 568,0 100 97 2 974,0 2 748,0 226,0 26
Załącznik nr 2 Plan podziału środków na działalność statutową na 2010 rok [w tys. zł] z tego: Lp. Wyszczególnienie Pozostałość z 2009 roku Dodatkowe środki z oszczędności z poprzedniego roku Kwota przyznana przez MNiSW na 2010 r. Kwota z rubryki 5 do dyspozycji wydziału pomniejszona o narzut na koszty ogólne i wydziałowe Ogółem do dyspozycji w 2010 r. (3 + 4 + 6) zakup aparatury naukowobadawczej pozostałe cele działalności statutowej 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 Wydział Biologii i Nauk o Ziemi 528,1 0,0 880,5 678,0 1 206,1 0,0 1 206,1 2 Wydział Chemii 648,6 0,0 2 067,6 1 592,1 2 240,7 0,0 2 240,7 3 Wydział Filologiczny 83,3 0,0 174,3 134,2 217,5 0,0 217,5 4 Wydział Fizyki, Astronomii i Informatyki Stosowanej 1 035,7 0,0 2 097,0 1 656,6 2 692,3 0,0 2 692,3 5 Wydział Humanistyczny 235,0 0,0 385,8 297,1 532,1 0,0 532,1 6 Wydział Matematyki i Informatyki 536,8 0,0 874,2 673,1 1 209,9 0,0 1 209,9 7 Wydział Nauk Ekonomicznych i Zarządzania 392,9 0,0 468,3 360,6 753,5 0,0 753,5 8 Wydział Nauk Historycznych 209,9 0,0 645,6 497,1 707,0 0,0 707,0 9 Wydział Nauk Pedagogicznych 147,3 0,0 205,4 158,2 305,5 0,0 305,5 11 Wydział Politologii i Studiów Międzynarodowych 19,0 0,0 23,0 17,7 36,7 0,0 36,7 10 Wydział Prawa i Administracji 40,3 0,0 400,7 308,5 348,8 0,0 348,8 12 Wydział Sztuk Pięknych -37,5 0,0 172,0 132,4 94,9 0,0 94,9 13 Wydział Teologiczny 9,1 0,0 46,2 35,6 44,7 0,0 44,7 WYDZIAŁY 3 848,5 0,0 8 440,6 6 541,2 10 389,7 0,0 10 389,7 14 Biblioteka Uniwersytecka 1,3 0,0 0,0 1,3 0,0 1,3 15 Krajowe Laboratorium Fizyki Atomowej, Molekularnej i Optycznej 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 RAZEM ŚRODKI NA DZIAŁALNOŚĆ STATUTOWĄ 3 849,8 0,0 8 440,6 6 541,2 10 391,0 0,0 10 391,0 27
Załącznik nr 3 Plan nakładów na aktywa trwałe na 2010 rok Plan nakładów na rzeczowe aktywa trwałe oraz wartości niematerialne i prawne na 2010 rok lp wyszczególnienie / źródło finansowania środki własne Dotacje budŝetu państwa Środki Urzędu Miasta Torunia Środki Urzędu Marszałkowskiego Województwa Kujawsko- Pomorskiego Fundusze Strukturalne Programy Międzynarodowe Fundusz Pomocy Materialnej PFRON Inne Środki [w tys. zł] Ogółem nakłady 1 2 3 4 5 Budowa Collegium Humanisticum UMK w Toruniu Rozbudowa Wydziału Fizyski, Astronomii I Informatyki Stosowanej UMK w Toruniu - utworzenie Centrum Optyki Kwantowej - zastosowania w naukach przyrodnicznych i biomedycznych Narodowe Laboratorium Technologii Kwantowej Platforma Obsługi Nauki PLATON Etap I: Kontener usług wspólnych Budowa Uniwersyteckiego Centrum Sportowego UMK w Toruniu 13 776 3 349 22 658 39 783 1 325 7 507 8 832 1 851 10 488 12 339 164 932 1 096 4 000 4 000 6 Przystań Sportów Wodnych UMK 350 604 409 1 363 7 8 9 Rozbudowa Studenckiego Klubu Pracy Twórczej "Od Nowa" - sala widowiskowa Budowa Multimedialnego Centrum e- Edukacji i Wspierania Kształcenia Osób Niepełnosprawnych UMK w Toruniu - budowa Utworzenie Multimedialnego Centrum e-edukacji i Wspierania Kształcenia Osób Niepełnosprawnych UMK w Toruniu - sprzęt oraz platforma 800 1 217 2 017 995 430 1 425 9 26 35 28
edukacyjna 10 11 Rozbudowa Instytutu Archeologii UMK w Toruniu - laboratorium konserwacji z magazynem oraz budynek garaŝowy Budowa Interdyscyplinarnego Centrum Nowoczesnych Technologii w Toruniu 2 391 2 391 836 1 951 2 787 12 Termomodernizacja Wydziału Chemii 1 137 1 137 13 WCH - modernizacja trafostacji 160 160 14 WCH - modernizacja wentylatorni 200 200 15 16 17 18 WF - dostawa i montaŝ windy dla osób niepełnosprawnych - Collegium Maius WF - adaptacja pomieszczeń na potrzeby biblioteki wydziałowej - dokumentacja Biblioteka Główna UMK - modernizacja budynku pod kątem zabezpieczeń ppoŝ. WFAiIS - przystosowanie budynku do wymogów ppoŝ. 285 285 40 40 5 660 5 660 600 600 19 WFAiIS - modernizacja jadalni 40 40 20 21 22 23 WFAiIS - opracowanie projektu klimatyzacji w Zespole Fizyki Medycznej Hotele Asystenckie nr 1 i nr 2 - wykonanie instalacji internetowej i podłączenie budynków do sieci Internet Gimnazjum Akademickiego - opracowanie ekspertyzy ppoŝ. UCI - adaptacja części garaŝu na pomieszczenia serwera 60 60 90 90 4 4 85 85 29
24 25 SWFiS - modernizacja stadionu - dokumentacja Środki trwałe związane z realizacją projektów finansowanych z programów międzynarodowych i funduszy strukturalnych 60 60 428 1 480 336 2 244 26 Modernizacja domów studenckich 240 450 690 27 28 Instytut Archeologii - komora próŝniowa Zakup środków trwałych do dział. dydaktycznej i badawczej pozostających w gestii poszczególnych dysponentów 170 170 3 829 3 829 RAZEM 10 873 27 612 4 753 1 626 45 042 336 240 430 510 91 422 : nakłady na urządzenia techniczne i maszyny, środki transportu i inne środki trwałe 4 551 2 015 0 0 12 926 336 0 0 0 19 828 Plan nakładów na aktywa finansowe na 2010 rok lp wyszczególnienie / źródło finansowania środki własne Dotacje budŝetu państwa Środki Urzędu Miasta Torunia Środki Urzędu Marszałkowskiego Województwa Kujawsko- Pomorskiego Fundusze Strukturalne Programy Międzynarodowe Fundusz Pomocy Materialnej PFRON Inne Środki [w tys. zł] Ogółem nakłady objęcie udziałów Centrum Transferu Technologii Copernicus sp. z o.o. 4,1 4,1 RAZEM 4,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 4,1 30
Załącznik nr 4 Informacja uzupełniająca WYSZCZEGÓLNIENIE Jednostka miary Wykonanie 2009 r. Plan na 2010 r. 1 2 3 4 Liczba studentów ogółem (02 + 04) 01 osoby 25 756 25 800 studiów stacjonarnych 02 osoby 17 947 18 000 z tego nowo przyjętych 03 osoby 5 340 5 400 studiów niestacjonarnych 04 osoby 7 809 7 800 nowo przyjętych 05 osoby 1 070 1 100 Liczba osób otrzymujących stypendia z funduszu pomocy materialnej dla studentów i doktorantów 06 osoby 6 241 6 250 doktorantów 07 osoby 227 230 Liczba miejsc w domach studenckich 08 miejsca 2 975 2 975 Liczba uczestników studiów doktoranckich ogółem 09 osoby 807 820 uczestników stacjonarnych studiów doktoranckich 10 osoby 807 820 Liczba uczestników studiów doktoranckich pobierających stypendium doktoranckie 11 osoby 571 485 Kwota stypendiów doktoranckich 12 tys. zł 7 170,7 7 217,7 Koszty remontów budynków i lokali oraz obiektów inŝynierii lądowej i wodnej (z wyłączeniem domów studenckich i stołówek studenckich) 13 tys. zł 934,0 2 660,0 Nakłady na rzeczowe aktywa trwałe 14 tys. zł 32 704,3 91 422,0 nakłady na urządzenia techniczne i maszyny, środki transportu i inne środki trwałe 15 tys. zł 17 497,6 19 828,0 31