Budżet Warszawy Forma, elementy składowe, podstawowe wielkości Warszawa 19.03.2014 r.
Czym jest budżet Warszawy? Budżet to roczny plan dochodów i limit wydatków oraz przychodów i rozchodów m.st. Warszawy
Zasady opracowywania budżetu Projekt budżetu przedkłada Prezydent Miasta Radzie Miasta i Regionalnej Izbie Obrachunkowej Budżet uchwalany jest przez Radę Miasta na rok kalendarzowy Dochody nie mogą być przeznaczone na finansowanie imiennie wymienionych wydatków, chyba że odrębne przepisy stanowią inaczej Wydatki bieżące nie mogą przekroczyć dochodów bieżących Wydatki na obsługę długu (spłata rat kapitałowych i odsetek) nie mogą być wyższe niż średnia nadwyżka dochodów bieżących nad wydatkami bieżącymi powiększona o dochody ze sprzedaży majątku z trzech poprzedzających lata Dochody i wydatki oraz przychody i rozchody zapisuje się wg sformalizowanej klasyfikacji budżetowej (dział, rozdział, paragraf) Konieczne jest zaplanowanie rezerw: ogólnej (co najmniej 0,1% wydatków) kryzysowej (co najmniej 0,5% wydatków bieżących z wyłączeniem wynagrodzeń i kosztów obsługi długu)
Procedura tworzenia i uchwalania budżetu Warszawy 1 MAJA rozpoczęcie formalnych prac projekt budżetu 30 CZERWCA publikacja Założeń do budżetu 30 LIPCA przekazanie jednostkom organizacyjnym Miasta szczegółowych parametrów budżetowych 31 SIERPNIA opracowanie przez dysponentów budżetowych wstępnych planów budżetowych 30 WRZEŚNIA weryfikowanie przez Prezydenta Miasta wstępnych planów budżetowych, w tym spotkania uzgodnieniowe z burmistrzami dzielnic; przekazanie projektów załączników dzielnicowych do Rad Dzielnic do 20 PAŹDZIERNIKA przedstawienie Prezydentowi Miasta przez Rady Dzielnic opinii do projektów załączników dzielnicowych
Procedura tworzenia i uchwalania budżetu Warszawy 15 LISTOPADA przekazanie projektu budżetu Radzie Miasta i Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Warszawie 30 LISTOPADA opiniowanie projektu budżetu przez merytoryczne komisje Rady Miasta 10 GRUDNIA opiniowanie projektu budżetu przez Komisję Budżetu i Finansów Rady Miasta; analiza przez Prezydenta Miasta wniosków Komisji i uzgodnienie ostatecznego projektu budżetu do 31 GRUDNIA uchwalenie budżetu przez Radę Miasta
Wieloletni budżet Warszawy, czyli Wieloletnia Prognoza Finansowa na lata 2014-2042 Obejmuje: szczegółową prognozę dochodów i wydatków na lata 2014-2042 zbiorczą prognozę dochodów i wydatków na lata 2014-2042 wykaz bieżących przedsięwzięć wieloletnich (1877 przedsięwzięć) wykaz majątkowych przedsięwzięć wieloletnich (258 przedsięwzięć) limity prognozowanego długu wskaźniki limitów długu
Wieloletnia Prognoza Finansowa na lata 2014-2042 Warszawy największe przedsięwzięcia wieloletnie Bieżą żące: Zakup usług przewozowych Tramwaje Warszawskie - okres realizacji 2006-2027 łączne nakłady finansowe: 17 433 867 925 zł Zakup usług przewozowych Metro Warszawskie - okres realizacji 2006-2027 łączne nakłady finansowe: 8 940 434 194 zł Zakup usług przewozowych Miejskie Zakłady Autobusowe - okres realizacji 2006-2017 łączne nakłady finansowe: 6 477 716 416 zł Majątkowe: II linia metra w Warszawie odc. centralny - okres realizacji 2007-2015 łączne nakłady finansowe: 4 465 213 512 zł Budowa Trasy Mostu Północnego - okres realizacji 2005-2014 łączne nakłady finansowe: 1 293 336 543 zł Modernizacja ciągu ulic Marsa-Żołnierska odc. węzeł Marsa granica miasta - okres realizacji 2004-2016 łączne nakłady finansowe: 464 510 219 zł
Zrealizowane dochody i wydatki m.st. Warszawy w 2013 roku DOCHODY 12 mld 222 mln złz WYDATKI 12 mld 148 mln złz NADWYŻKA 74 mln złz
Skąd pochodzą dochody budżetowe Warszawy (na przykładzie 2013 roku) z podatków 5 mld 644 mln złz z opłat od użytkowników 2 mld 928 mln złz z budżetu państwa (subwencje i dotacje) 1 mld 968 mln złz z Unii Europejskiej 681 mln złz ze sprzedaży majątku 421 mln złz ze zwrotu Vat-u 303 mln złz pozostałe: razem 277 mln złz 12 mld 222 mln złz
Skąd pochodzą dochody budżetowe Warszawy (na przykładzie 2013 roku) 46% - z podatków 24% - z opłat od użytkowników (np. bilety, opłaty za śmieci, użytkowanie wieczyste) 16% - z budżetu państwa (subwencje i dotacje) 6% - z Unii Europejskiej 3% - ze sprzedaży majątku 3% - ze zwrotu Vat-u 2% - pozostałe
Dochody Warszawy z podatków w 2013 roku Dochody z podatków wyniosły 5 mld 644 mln zł: z - w tym z PIT - 3 mld 678 mln złz - w tym z CIT - 467 mln złz
Dochody Warszawy z podatków w 2013 roku - udział w PIT - ze 100 złz zapłaconego podatku m.st. Warszawa otrzymuje 47 złz 67 gr gdyż: udział Warszawy w podatku dochodowym od osób fizycznych (PIT) wynosi: 37,42% w części gminnej 10,25% w części powiatowej
Dochody Warszawy z podatków w 2013 roku - udział w CIT - Ze 100 złz zapłaconego podatku przez podatnika Warszawy otrzymuje łącznie 8 złz 11 gr. gdyż: udział w podatku dochodowym od osób prawnych (CIT) wynosi: 6,71% w części gminnej 1,40% w części powiatowej Uwaga: Jeżeli podatnik podatku CIT posiada zakład (oddział) położony na obszarze j.s.t. innej niż właściwa dla jego siedziby, to część dochodu z tytułu udziału we wpływach z tego podatku jest przekazywana do budżetu j.s.t., na której obszarze znajduje się ten zakład (oddział), proporcjonalnie do liczby zatrudnionych w nim osób na podstawie umowy o pracę
Skąd się biorą dochody Budżet m.st. Warszawy obejmuje dochody z 91 źródeł realizowanych przez 103 jednostki organizacyjne (biura, dzielnice, jednostki budżetowe) Największe źródło o dochodów: PIT - 3 mld 678 mln złz Najmniejsze źródło o dochodów: Zaległości z podatków w zniesionych 13 tys.945 złz
Na co przeznaczono pieniądze budżetowe Warszawy w 2013 roku Wydatki wyniosły 12 mld 148 mln zł: z - w tym wydatki bieżące - 10 mld 257 mln złz - w tym wydatki majątkowe - 1 mld 891 mln złz
Największe wydatki majątkowe Warszawy w 2013 roku Projekt i budowa II linii metra Budowa ul. Nowolazurowej na odc. od Al. Jerozolimskich do Trasy AK Modernizacja ciągu ulic Marsa - Żołnierska odc. węzeł Marsa- granica miasta Rozbudowa i modernizacja Szpitala Św. Rodziny Muzeum Warszawskiej Pragi Budowa Al. KEN - III etap (ul. Nowobukowińska) Płatność z tytułu refundacji wydatków na zakup taboru na potrzeby projektu " II linia metra w Warszawie - Prace przygotowawcze, projekt i budowa odcinka centralnego wraz z zakupem taboru " Budowa Trasy Mostu Północnego Budowa mieszkań komunalnych przy ul. Pełczyńskiego (Dzielnica Bemowo) Zakupy inwestycyjne w ramach projektu "Przeciwdziałanie wykluczeniu cyfrowemu osób niepełnosprawnych" 999,0 mln zł 99,9 mln zł 34,3 mln zł 19,9 mln zł 17,7 mln zł 13,6 mln zł 13,1 mln zł 12,1 mln zł 16,8 mln zł 16,5 mln zł
Wydatki bieżące Warszawy w 2013 roku edukacja: 2 mld 610 mln złz komunikacja zbiorowa: 2 mld 249 mln n złz ład przestrzenny i gospodarka nieruchomościami: 977 mln złz pomoc społeczna: 807 mln złz administracja i obsługa mieszkańców: 800 mln złz wpłata do budżetu państwa na rzecz innych j.s.t.: 792 mln złz gospodarka komunalna i ochrona środowiska: 370 mln złz utrzymanie dróg i mostów: 343 mln złz kultura: 332 mln złz odsetki od kredytów i obligacji: 298 mln złz bezpieczeństwo i porządek publiczny: 243 mln złz ochrona zdrowia: 181 mln złz rekreacja, sport i turystyka: 97 mln złz pozostałe: 158 mln złz razem 10 mld 257 mln złz
Wydatki na edukację wyniosły 2 mld 610 mln zł, z tj. 25% bieżących wydatków budżetowych, w tym: - wynagrodzenia i pochodne nauczycieli i pracowników oświaty 1 mld 860 mln złz - utrzymanie placówek oświatowych 384 mln złz - dotacje dla placówek niepublicznych 324 mln złz - świadczenia na rzecz osób fizycznych 25 mln złz - programy UE 17 mln złz
Edukacja to największy wydatek w budżecie i obejmuje finansowanie : -596 szkół wszystkich typów -334 przedszkoli -22 tys. nauczycieli -11 tys. pracowników obsługi -281 tys. dzieci i młodzieży
Wydatki bieżące Warszawy na edukację w 2013 roku Każda z 18 dzielnic Warszawy otrzymuje corocznie z budżetu Miasta środki finansowe na edukację wg zasady pieniądz idzie za uczniem. -5.571 złz na ucznia w szkołach podstawowych -5.429 złz na dziecko w oddziałach ach przedszkolnych -5.526 złz na dziecko w przedszkolach -5.652 złz na ucznia w gimnazjach -5.825 złz na ucznia w liceach ogólnokszta lnokształcącychcych -4.181 złz na ucznia w szkołach zawodowych
Budżet państwa finansuje 51,8% wydatków Warszawy na edukację WYDATKI 2 mld 610 mln złz Subwencja oświatowa z budżetu państwa 1 mld 352 mln złz Dofinansowanie z budżetu Warszawy 1 mld 258 mln złz
Wydatki na komunikację miejską wyniosły 2 mld 249 mln zł, z tj. 22% bieżących wydatków budżetowych i obejmują: -742 mln złz na zakup usług od Miejskich Zakład adów w Autobusowych -726 mln złz na zakup usług od Tramwajów w Warszawskich -318 mln złz na zakup usług od Metra -213 mln złz na zakup usług od innych przewoźnik ników w autobusowych -138 mln złz na zakup usług od Szybkiej Kolei Miejskiej -111 mln złz na zakup usług od innych przewoźnik ników w kolejowych
Dochody ze sprzedaży biletów wyniosły 818 mln złz przy kosztach komunikacji w wysokości 2 mld 249 mln złz Pasażer płaci 36% faktycznego kosztu przejazdu Do każdego biletu jednorazowego kosztującego 4 złz 40 gr budżet Miasta dopłaca 7 złz 82 gr Do każdego biletu 30-dniowego kosztującego 110 złz budżet Miasta dopłaca 195 złz
Obowiązkowe wydatki Warszawy na rzecz innych jednostek samorządu terytorialnego Do dnia 19 marca br. Warszawa wpłaciła do budżetu państwa na rzecz innych samorządów 7 mld 748 mln złz Wpłata za 2013 rok wyniosła 792 mln złz Wpłata w 2014 roku wyniesie 719 mln złz
Budżet Miasta prezentowany jest w układach: klasyfikacji budżetowej zadaniowym w podziale na: cześć ogólnomiejską 18 załączników dzielnicowych
Część ogólnomiejska obejmuje: dochody w kwocie 10 mld 16 mln złz wydatki w kwocie 7 mld 436 mln złz Część dzielnicowa obejmuje: dochody realizowane bezpośrednio przez dzielnice 2 mld 206 mln złz wydatki przekazane do realizacji 4 mld 712 mln złz
Dochody realizowane przez dzielnice na podstawie 2013 roku DOCHODY OGÓŁEM, w tym: DOCHODY BIEŻĄCE, w tym m.in.: 2 206,4 mln zł 1 996,5 ml nzł - podatek od nieruchomości 545,0 mln zł - opłaty roczne za użytkowanie wieczyste 417,7 mln zł - wpływy z czynszu za mieszkania komunalne 205,8 mln zł - wpływy z najmu lokali użytkowych 238,1 mln zł - wpływy z usług - zwrot odpłatności za media 239,9 mln zł DOCHODY MAJĄTKOWE, w tym m.in.: 209,9 mln zł - wpływy ze sprzedaży nieruchomości gruntowych 33,1 mln zł - wpływy ze sprzedaży lokali mieszkalnych 47,1 mln zł - wpływy ze sprzedaży lokali użytkowych 31,1 mln zł
Wydatki dzielnic w 2013 roku WYDATKI OGÓŁEM, w tym: WYDATKI BIEŻĄCE, w tym: 4 712,2 mln zł 4 349,6 mln zł - edukacja 2 355,3 mln zł - gospodarka mieszkaniowa 805,2 mln zł - pomoc społeczna 476,4 mln zł - administracja i obsługa mieszkańców 367,7 mln zł - kultura 134,1 mln zł - oczyszcanie miasta i utrzymanie terenów zielonych 78,9 mln zł - sport i ekreacja 65,6 mln zł - utrzymanie dróg 57,0 mln zł - pozostałe 9,4 mln zł WYDATKI MAJĄTKOWE 362,6 mln zł
Wydatki dzielnic w 2013 roku
Stopień pokrycia wydatków dzielnic uzyskiwanymi przez nie dochodami w 2013 roku w % 90 85,6 80 70 60 50 40 30 20 59,6 57,9 57,1 53,2 46,8 42,4 39,2 35,3 34,8 ŚREDNIA 46,8% 31,0 30,9 28,8 27,0 25,1 23,2 18,9 15,5 10 0 ŚRÓDMIEŚCIE MOKOTÓW WŁOCHY OCHOTA WOLA ŻOLIBORZ PRAGA POŁUDNIE PRAGA PÓŁNOC TARGÓWEK BIELANY URSYNÓW BIAŁOŁĘKA WAWER WILANÓW URSUS BEMOWO REMBERTÓW WESOŁA
Problemy budżetowe Załamanie się dochodów z PIT w okresie 2009-2012 Załamanie się dochodów z CIT w okresie 2009-2013 Załamanie się dochodów z PCC w okresie 2009-2013
Problemy budżetowe Dochody z podatku dochodowego od osób fizycznych PIT w latach 2008-2013
Problemy budżetowe Dochody z podatku dochodowego od osób fizycznych CIT w latach 2008-2013
Problemy budżetowe Dochody z podatku od czynności cywilnoprawnych PCC w latach 2008-2013
Gdzie jest dostępny budżet Miasta i kto go kontroluje Budżet Miasta, sprawozdanie z realizacji budżetu, wieloletnia prognoza finansowa dostępne są w całości na stronie www.bip.warszawa.pl w zakładce Budżet i polityka finansowa m.st. Warszawy Kontrolę nad budżetem sprawuje Rada Miasta (Komisja Rewizyjna), Regionalna Izba Obrachunkowa w Warszawie Finanse Miasta badają biegli rewidenci wyłonieni w trybie przetargu publicznego oraz agencje ratingowe
www.bip.warszawa.pl
www.bip.warszawa.pl
www.bip.warszawa.pl
www.bip.warszawa.pl
www.bip.warszawa.pl
www.bip.warszawa.pl
Analizy i porównania budżetowe dostępne są na: stronie www.bip.warszawa.pl w zakładce Budżet i polityka finansowa m.st. Warszawy w części Materiały i porównania w rozdziale Analizy i porównania