Tekst jednolity -Załącznik do Zarządzenia Członka Zarządu nr 53/2002 z dnia 04.03.2002 B a n k Z a c h o d n i W B K S A REGULAMIN ZAWIERANIA I WYKONYWANIA TERMINOWYCH TRANSAKCJI WALUTOWYCH Poznań, 22 listopada 2001 r.
ROZDZIAŁ 1 SPIS TREŚCI I. Postanowienia ogólne... 3 II. Zawieranie terminowej transakcji walutowej... 4 III. Zabezpieczanie terminowej transakcji walutowej... 5 2
ROZDZIAŁ 1 Postanowienia ogólne 1 1.Bank Zachodni WBK S.A. zawiera i wykonuje terminowe transakcje walutowe, polegające na zakupie lub sprzedaŝy jednej waluty za cenę wyraŝoną w innej walucie, w ściśle określonym dniu w przyszłości. 2.Regulamin określa zasady postępowania przy zawieraniu i wykonywaniu terminowych transakcji walutowych między Bankiem Zachodnim WBK S.A., zwanym dalej Bankiem a Klientem. 2 UŜyte w niniejszym Regulaminie pojęcia oznaczają : 1.Terminowa transakcja walutowa -umowa zobowiązująca do przeniesienia własności środków pienięŝnych, w której strony ustalają m.in. a. kwotę i walutę transakcji b. datę wykonania umowy c. kurs właściwy dla wykonania umowy. 2.Kurs terminowy kupna/sprzedaŝy - wartość jednostki waluty obcej w złotych polskich lub w innej walucie wymienialnej, ustalona przez Bank w dniu zawarcia umowy zobowiązującej do przeniesienia własności środków pienięŝnych wyraŝonych w walucie obcej, stosownie do której w dniu realizacji transakcji nastąpi kupno/sprzedaŝ waluty będącej przedmiotem transakcji. 3.Data realizacji transakcji (data waluty) -data określająca dzień wykonania terminowej transakcji walutowej. 4.Kwota transakcji -kwota środków pienięŝnych wyraŝonych w walucie wymienialnej, będąca przedmiotem terminowej transakcji walutowej. 5.Oddział - oddział Banku Zachodniego WBK S.A. 6.DUS - Departament Usług Skarbu, jednostka Banku Zachodniego WBK S.A. -Pionu Skarbu i Operacji Zagranicznych, posiadająca kompetencje do zawierania terminowych transakcji walutowych. 7.CUR - Centrum Usług Rozliczeniowych, jednostka Banku Zachodniego WBK S.A. -Pionu Skarbu i Operacji Zagranicznych, posiadająca kompetencje do rozliczania terminowych transakcji walutowych. 3
3 Przedmiotem terminowych transakcji walutowych mogą być waluty wymienialne publikowane w tabeli kursowej Banku Zachodniego WBK SA. 4 Minimalna kwota terminowej transakcji walutowej wynosi równowartość 50 000 USD i moŝe być obniŝona przez Dyrektora DUS, bądź osobę przez niego upowaŝnioną. ROZDZIAŁ II Zawieranie terminowej transakcji walutowej 5 1. Bank zawiera terminowe transakcje walutowe, w których termin wykonania transakcji ustalony jest od 3 dni roboczych do 12 miesięcy, licząc od dnia zawarcia transakcji. Zawarcie transakcji na inną datę realizacji transakcji (datę waluty) jest moŝliwe za zgodą Dyrektora DUS lub osoby przez niego upowaŝnionej. 2. Szczegółowe zasady zawierania terminowych transakcji walutowych określa Umowa o trybie zawierania i rozliczania transakcji zawierana między Bankiem a Klientem. 3. Księgowania operacji związanych z terminowymi transakcjami walutowymi przeprowadza CUR. Oddział, w którym prowadzony jest rachunek Klienta zostaje poinformowany o transakcji zawartej między Bankiem a Klientem. 6 1. Przez zawarcie terminowej transakcji walutowej -stosownie do jej treści- Bank oraz Klient, zobowiązują się do zakupu/sprzedaŝy kwoty transakcji w zamian za złote lub inną walutę wymienialną po ustalonym kursie terminowym oraz w ustalonym dniu realizacji transakcji, a w szczególności kaŝda ze stron zobowiązuje się do dostarczenia drugiej stronie w dniu realizacji świadczenia naleŝnej kwoty transakcji w walucie ustalonej przez strony w dniu zawarcia transakcji. 2. Z zastrzeŝeniem ust. 3 w dniu zawarcia transakcji Klient zobowiązuje się do przekazania Bankowi kwoty zadatku. Zadatek ulega zaliczeniu na poczet świadczenia Klienta. 3. W przypadku przyznania limitu kredytowego, bądź limitu na transakcje skarbowe Klient nie jest zobowiązany do przekazania Bankowi kwoty zadatku. W tym wypadku limit kredytowy, bądź limit na transakcje skarbowe, przyznany Klientowi podlega zablokowaniu do wysokości kwoty odpowiadającej kwocie zadatku. Limit kredytowy, bądź limit na transakcje skarbowe ulega odblokowaniu w dniu realizacji transakcji po spełnieniu świadczenia przez Klienta. 4
4. Z zastrzeŝeniem ust. 5 i 6 na wniosek Klienta istnieje moŝliwość zawarcia na kolejny okres nowej terminowej transakcji walutowej o treści odpowiadającej treści pierwotnej terminowej transakcji walutowej. 5. W dniu zawarcia na kolejny okres nowej terminowej transakcji walutowej DUS ustala nowe warunki dotyczące kursu właściwego dla wykonania umowy kupna/sprzedaŝy, kwoty zadatku bądź wysokości kwoty blokady limitu kredytowego lub limitu na transakcje skarbowe. 6. W dniu zawarcia na kolejny okres nowej terminowej transakcji walutowej Klient realizuje dodatnią bądź ujemną róŝnicę kursową, wynikającą z róŝnicy pomiędzy kursem pierwotnej terminowej transakcji walutowej a odpowiednim kursem nowej terminowej transakcji walutowej zawartej na kolejny okres; a) w przypadku realizacji dodatniej róŝnicy kursowej, kwota przekazywana jest na rachunek bankowy wskazany przez Klienta; b) w przypadku realizacji ujemnej róŝnicy kursowej, CUR pobiera kwotę z rachunku Klienta w CUR (zadatek), a w przypadku, gdy nie został uiszczony zadatek, bądź róŝnica kursowa przewyŝsza wysokość uiszczonego zadatku, w części przekraczającej wysokość zadatku -z rachunku wskazanego przez Klienta. 7. W wyjątkowych wypadkach, gdy opóźnia się realizacja transakcji handlowej Klienta, dla której w celu zabezpieczenia ryzyka kursu walutowego została dokonana pierwotna terminowa transakcja walutowa Bank jednorazowo moŝe dla nowej transakcji walutowej ustalić kurs, który nie spowoduje powstania ujemnej róŝnicy kursowej dla Klienta. Decyzję w powyŝszej mierze dla transakcji o terminie wykonania do dwóch tygodni podejmują Dyrektor Departamentu Usług Skarbu wspólnie z Dyrektorem Departamentu Finansów i Kontroli Ryzyka. Decyzję w powyŝszej mierze dla transakcji o terminie wykonania powyŝej dwóch tygodni podejmuje Członek Zarządu Banku nadzorujący Pion Skarbu. Kurs ustalony dla nowej terminowej transakcji walutowej winien uwzględniać koszty finansowania zawarcia nowej terminowej transakcji walutowej. 8. Zawieranie terminowych transakcji walutowych na kolejne okresy jest moŝliwe po spełnieniu warunków wskazanych w ust. 5 i 6 Regulaminu. ROZDZIAŁ III Zabezpieczanie terminowej transakcji walutowej 7 1. WyróŜnia się następujące formy zabezpieczenia terminowych transakcji walutowych: a) Limit na transakcje skarbowe; b) Limit kredytowy w rachunku bieŝącym Klienta w oddziale; c) Zadatek. 2. Wysokość zabezpieczenia ustalana jest w zaleŝności od ustalonego w umowie terminu realizacji transakcji oraz waluty transakcji. 5
3. Wysokość zabezpieczenia ustala Dyrektor Departamentu Finansów i Kontroli Ryzyka, bądź osoba upowaŝniona przez niego w porozumieniu z DUS. 8 1. Limit na transakcje skarbowe ustala Departament Bankowości Korporacyjnej, Departament Bankowości Komercyjnej lub Dyrektor Oddziału, stosownie do posiadanych uprawnień, na wniosek Pionu Skarbu i Operacji Zagranicznych na podstawie analizy sytuacji finansowej Klienta. 2. W przypadku przyznania Klientowi limitu na transakcje skarbowe, Klient zobowiązany jest do podpisania z Pionem Skarbu i Operacji Zagranicznych Umowy o trybie zawierania oraz rozliczania transakcji. 9 1. Limit kredytowy przyznaje Departament Bankowości Korporacyjnej, Departament Bankowości Komercyjnej lub Oddział. 2. Bank dokonuje zablokowania środków pienięŝnych udostępnionych w ramach limitu kredytowego do wysokości kwoty odpowiadającej poziomowi wymaganego zabezpieczenia. 3. Do momentu przyznania limitu kredytowego Bank moŝe zawrzeć z Klientem terminową transakcję walutową jedynie pod warunkiem przekazania Bankowi kwoty zadatku. Zadatek moŝe być przekazany w formie: a) depozytu; b) skarbowych papierów wartościowych. 10 11 Zadatek przekazany w formie depozytu podlega oprocentowaniu. Oprocentowanie ustalane jest na podstawie stawek obowiązujących w Banku dla lokat terminowych w złotych lub w walucie obcej, stosownie do waluty przekazanego zadatku, o analogicznym lub dłuŝszym okresie utrzymania, bądź w drodze indywidualnej negocjacji z oddziałem lub z dealerami DUS. 12 W przypadku zadatku przekazanego w formie depozytu ustalonego na okres trwania terminowej transakcji walutowej, stopa oprocentowania kwoty wpłaconego zadatku jest stała i nie ulega zmianom podczas trwania zawartej między stronami terminowej transakcji walutowej. W przypadku zawarcia nowej transakcji terminowej, o której mowa w 4 i nast., stopę oprocentowania zadatku ustala się na okres trwania nowej transakcji terminowej. 6
13 Na wniosek Klienta istnieje moŝliwość ustalenia innych niŝ wskazane w 7 formy zabezpieczania terminowych transakcji walutowych. Zastosowanie innych form zabezpieczania jest moŝliwe za obopólną zgodą Dyrektora DUS oraz Dyrektora Departamentu Finansów i Kontroli Ryzyka. 14 1. Po dokonaniu rozliczenia terminowej transakcji walutowej następuje stosownie do przyjętego rodzaju zabezpieczenia: a) odblokowanie limitu na transakcje skarbowe; b) odblokowanie linii kredytowej; odsetki od wykorzystanej linii kredytowej pobrane zostaną przez Bank stosownie do obowiązujących przepisów i łączących strony oddzielnych umów; c) zwrot zadatku przekazanego w formie skarbowych papierów wartościowych; d) zaliczenie zadatku przekazanego w formie gotówki na poczet świadczenia Klienta naleŝnego Bankowi stosownie do treści terminowej transakcji walutowej; odsetki za utrzymanie zadatku Bank przekazuje na rachunek wskazany przez Klienta; e) odblokowanie lub zwrot zabezpieczenia przekazanego w innej formie. 2. W razie niewykonania terminowej transakcji walutowej przez Klienta Bank bez wyznaczenia dodatkowego terminu odstępuje od umowy i zachowuje otrzymany zadatek wraz z odsetkami za jego utrzymanie. 3. W razie niewykonania terminowej transakcji walutowej Bank na koszt Klienta zawiera terminową transakcję walutową o treści odpowiadającej pierwotnemu zobowiązaniu Klienta, tak, aby zapewnić spełnienie świadczenia Banku w stosunku do osób trzecich, zawartych w następstwie zawarcia terminowej transakcji walutowej z Klientem. Jeśli wysokość zadatku nie pokrywa kwoty róŝnic kursowych naleŝnych Bankowi od Klienta, bądź ustalono inne formy zabezpieczenia, Bank automatycznie pobiera odpowiednią kwotę wraz z naleŝnymi odsetkami z rachunku wskazanego przez Klienta, bądź zaspokaja się z majątku Klienta stanowiącego zabezpieczenie terminowej transakcji walutowej, bądź przystępuje do egzekucji naleŝności. 7