1 Numer kontroli 25/14/INT-IV Projekt nr INT-09-0027 pn. Pomorski Krajobraz Rzeczny. 2 Nazwa jednostki kontrolowanej Zachodniopomorska Regionalna Organizacja Turystyczna 3 Adres jednostki kontrolowanej ul. Partyzantów 1, 70-222 Szczecin 4 Kontrola dotyczy Programu Program Operacyjny Celu 3 Europejska Współpraca Terytorialna - Współpraca Transgraniczna Krajów Meklemburgia-Pomorze Przednie/ Brandenburgia i Rzeczpospolitej Polskiej (Województwo Zachodniopomorskie) 2007-2013 5 Podstawa prawna przeprowadzenia kontroli 6 Termin kontroli 19.11.2014 r. 7 Osoby przeprowadzające kontrolę Na podstawie art. 16 Rozporządzenia WE nr 1080/2006 Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 5 lipca 2006 r. w sprawie Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego i uchylającego rozporządzenie (WE) nr 1783/1999 Pan Rafał Mańczak starszy inspektor w Wydziale Certyfikacji i Funduszy Europejskich - kierownik Zespołu Kontrolującego; Pan Daniel Michalski inspektor wojewódzki w Wydziale Certyfikacji i Funduszy Europejskich - członek Zespołu Kontrolującego; Pani Aneta Chowańska inspektor wojewódzki w Wydziale Certyfikacji i Funduszy Europejskich - członek Zespołu Kontrolującego; Pani Małgorzata Bielecka inspektor wojewódzki w Wydziale Certyfikacji i Funduszy Europejskich - członek Zespołu Kontrolującego. 8 Zakres kontroli 1) Sprawdzenie zgodności zawieranych umów z wykonawcami pod względem podmiotowej i przedmiotowej zgodności z wnioskiem aplikacyjnym i z zawartą umową o dofinansowanie/decyzją o przyznaniu wsparcia; 2) Sprawdzenie poprawności prowadzenia ewidencji księgowej, prawidłowości dokonywania płatności na rzecz wykonawców oraz współfinansowania krajowego na odpowiednim poziomie; 3) Realizacja harmonogramu rzeczowo finansowego; 4) Sprawdzenie wypełnienia obowiązku informowania społeczeństwa o finansowaniu realizacji Projektu przez Unię Europejską; 5) Sprawdzenie zgodności zrealizowanego projektu z przepisami prawa polskiego i wspólnotowego, a w szczególności z przepisami dotyczącymi zamówień publicznych; 6) Sprawdzenie poprawności archiwizacji dokumentów związanych z realizacją projektu; 1
7) Sprawdzenie przestrzegania zasad pomocy publicznej, ochrony środowiska i równości szans. 9 USTALENIA KONTROLI OPIS ISTNIEJĄCEGO PODCZAS KONTROLI STANU Kontrolę przeprowadzono na zakończenie realizacji projektu na podstawie oryginalnych dokumentów będących w posiadaniu Beneficjenta. W okresie objętym kontrolą, tj. od dnia 15 sierpnia 2008 r. do dnia 17 listopada 2014 r. funkcję sprawowali: Waldemar Miśko Prezes Zachodniopomorskiej Regionalnej Organizacji Turystycznej, Marek Migdal Wiceprezes Zachodniopomorskiej Regionalnej Organizacji Turystycznej, Zdzisław Pawlicki - Dyrektor Biura Zachodniopomorskiej Regionalnej Organizacji Turystycznej, Magdalena Bulikowska Skarbnik Magdalena Bulikowska. Sprawdzenie zgodności zawieranych umów z wykonawcami pod względem podmiotowej i przedmiotowej zgodności z wnioskiem aplikacyjnym i zawartą decyzją o przyznaniu wsparcia. Zamawiający w celu realizacji projektu zawarł następujące umowy i zamówienia: 1. Zlecenie z dnia 18 stycznia 2011 r. zawarte pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną wykonanie usługi tłumaczenia konsekutywnego spotkania partnerów projektu pn. Pomorski Krajobraz Rzeczny. Wartość zlecenia: 369,00 PLN brutto. 2. Zlecenie z dnia 22 lutego 2011 r. zawarte pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną Organizacją Turystyczną a Biurem Usług Językowych tłumaczenia i konsultacje językowe mgr Irena Obstawska, ul. Ks. Warcisława 25A/11, 71-667 Szczecin. Przedmiotem zlecenia było wykonanie usługi tłumaczenia konsekutywnego spotkania partnerów projektu pn. Pomorski Krajobraz Rzeczny oraz warsztatów organizowanych przez RFV na temat przebiegu szlaków rowerowowodnych i infrastruktury turystycznej. Wartość zlecenia: 861,00 PLN brutto. 3. Zlecenie z dnia 11 marca 2011 r. zawarte pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną Organizacją Turystyczną a Usługi Gastronomiczne Mirosława Tomaszewska, ul. 3 Maja 1, 70-214 Szczecin. Przedmiotem zlecenia było wykonanie usługi w zakresie wyżywienia uczestników warsztatów organizowanych w ramach projektu pn. Pomorski Krajobraz Rzeczny. Wartość zlecenia: 247,00 PLN brutto. 4. Zlecenie z dnia 4 kwietnia 2011 r. zawarte pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną Organizacją Turystyczną a Bistro Cafe - Pub City Bogusław Góralczyk, ul. Wojska Polskiego 1, 78-230 Karlino. Przedmiotem zlecenia było wykonanie usługi w zakresie wyżywienia uczestników warsztatów organizowanych w ramach projektu pn. Pomorski Krajobraz Rzeczny. Wartość zlecenia: 324,00 PLN brutto. 5. Zlecenie z dnia 22 kwietnia 2011 r. zawarte pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną Organizacją Turystyczną a Usługi Gastronomiczne Mirosława Tomaszewska, ul. 3 Maja 1, 70-214 Szczecin. Przedmiotem zlecenia było wykonanie usługi w zakresie wyżywienia uczestników warsztatów organizowanych w ramach projektu pn. Pomorski Krajobraz Rzeczny. Wartość 2
zlecenia: 400,00 PLN brutto. 6. Zlecenie z dnia 22 kwietnia 2011 r. zawarte pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną Organizacją Turystyczną a DAG Dagmara Baumert, Przecław 54/7, 72-005 Przecław. Przedmiotem zlecenia było wykonanie usługi tłumaczenia konsekutywnego spotkania partnerów projektu pn. Pomorski Krajobraz Rzeczny. Wartość zlecenia: 430,50 PLN brutto. 7. Zlecenie z dnia 7 czerwca 2011 r. zawarte pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną Organizacją Turystyczną a PHU EKO-FIUK S.C. Hotel Polanin, ul. Wojska Polskiego 50, 78-320 Połczyn Zdrój. Przedmiotem zlecenia było wykonanie usługi gastronomicznej. Wartość zlecenia: 1.500,00 PLN brutto. 8. Umowa z dnia 19 października 2011 r. zawarta pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną Organizacją Turystyczną a Lepszy Projekt s.c. Roman Zając, Justyna Zając, ul. Różowa 39, 70-781 Szczecin. Przedmiotem umowy było wykonanie strony internetowej, dotyczącej łączonych tras rowerowych i wodnych na Pomorzu Przednim i Pomorzu Zachodnim w ramach projektu pn. Pomorski Krajobraz Rzeczny. Wartość umowy: 16.422,00 brutto. 9. Zlecenie z dnia 30 sierpnia 2011 r. zawarte pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną Organizacją Turystyczną a DZX.PL Sp. z o.o., Stawno 34G, 72-100 Stawno. Przedmiotem zlecenia był druk banera. Wartość zlecenia: 627,79 PLN brutto. 10. Umowa z dnia 6 czerwca 2011 r. zawarta pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną Organizacją Turystyczną a Panem Jarosławem Kominowskim, ul. Wiosny Ludów 36/4, 71-471 Szczecin. Przedmiotem umowy było opracowanie analizy istniejących ścieżek rowerowych i wodnych na obszarze korytarza turystycznego Regi i jej dopływów w ramach projektu pn. Pomorski Krajobraz Rzeczny. Wartość umowy: 7.500,00 PLN brutto. 11. Umowa z dnia 1 sierpnia 2011 r. zawarta pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną Organizacją Turystyczną a Panem Jarosławem Kominowskim, ul. Wiosny Ludów 36/4, 71-471 Szczecin. Przedmiotem umowy było wykonanie oprawy plastycznej wraz z projektami oraz przygotowanie prezentacji wraz z animacjami dotyczącymi konferencji Pomorski Krajobraz Rzeczny. Wartość umowy: 1.230,00 PLN brutto. 12. Zlecenie z dnia 15 lipca 2011 r. zawarte pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną Organizacją Turystyczną a Bistro s.c. W.Gabriel, A.Gabriel-Gogołkiewicz, ul. Szczerbcowa 4, 70-503 Szczecin. Przedmiotem zlecenia było wykonanie usługi gastronomicznej. Wartość zlecenia: 6.547,50 PLN brutto. 13. Zlecenie nr ZL/2011/07/0006 z dnia 1 lipca 2011 r. zawarte pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną Organizacją Turystyczną a Panią Barbarą Jędrych, 73-103 Witkowo Pierwsze. Przedmiotem zlecenia były prace przygotowawcze w zakresie organizacji konferencji w ramach projektu pn. Pomorski Krajobraz Rzeczny. Wartość zlecenia: 600,00 PLN brutto. 14. Umowa z dnia 30 sierpnia 2011 r. zawarta pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną Organizacją Turystyczną a Impresariatem Zachodniopomorskim, ul. Kamieńska 10, 70-848 Szczecin. Przedmiotem umowy była obsługa techniczna konferencji. Wartość umowy: 6.027,00 PLN brutto. 15. Zlecenie z dnia 30 sierpnia 2011 r. zawarte pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną Organizacją Turystyczną FORT Grzegorz Szczepański, ul. Reczańska 1, Szczecin. Przedmiotem zlecenia była ochrona imprezy Konferencja Pomorski Krajobraz Rzeczny. Wartość zlecenia: 356,70 PLN brutto. 3
16. Umowa z dnia 6 czerwca 2011 r. zawarta pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną Organizacją Turystyczną a Panem Jarosławem Kominowskim, ul. Wiosny Ludów 36/4, 71-471 Szczecin. Przedmiotem umowy było opracowanie analizy istniejących ścieżek rowerowych i wodnych na obszarze korytarza rzeki Drawy i jej dopływów w ramach projektu pn. Pomorski Krajobraz Rzeczny. Wartość umowy: 7.500,00 PLN brutto. 17. Umowa z dnia 29 marca 2011 r. zawarta pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną Organizacją Turystyczną a Biurem Audytorsko-Rachunkowym IN-PLUS SP.K., ul. 5 Lipca 7/10, 70-375 Szczecin. Przedmiotem umowy było prowadzenie dokumentacji księgowej projektu pn. Pomorski Krajobraz Rzeczny. Wartość umowy: 7.380,00 PLN brutto. 18. Umowa z dnia 30 listopada 2010 r. zawarta pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną Organizacją Turystyczną a SMORGASTBORDET Wojciech Hawryszuk, ul. Kaszubska 12/5, 70-403 Szczecin. Przedmiotem umowy było wdrożenie i koordynowanie koncepcji marketingowej w zakresie projektu pn. Pomorski Krajobraz Rzeczny. Wartość umowy: 49.600,00 PLN brutto. Wartość umowy po aneksie: 79.684,00 PLN brutto. 19. Umowa z dnia 30 listopada 2010 r. zawarta pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną Organizacją Turystyczną a EM-TUR Elżbieta Genowefa Mitura, ul. Szarotki 12/6, 71-604 Szczecin. Przedmiotem umowy było prowadzenie działań w zakresie doradztwa w zakresie rozliczeń, monitoringu, sprawozdań w ramach projektu pn. Pomorski Krajobraz Rzeczny. Wartość umowy po aneksie: 61.200,00 PLN brutto. 20. Umowa z dnia 21 czerwca 2011 r. zawarta pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną Organizacją Turystyczną a Forum Turystyki Regionów, Al. 3 Maja 1, 70-214 Szczecin. Przedmiotem umowy było sporządzenie koncepcji marketingowej wraz z planem współpracy z mediami dla łączonych tras wędrówek rowerowych i wodnych na Pomorzu przednim i w Zachodniopomorskim w ramach projektu pn. Pomorski Krajobraz Rzeczny. Wartość umowy: 16.870,00 brutto. 21. Umowa z dnia 4 marca 2011 r. zawarta pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną Organizacją Turystyczną a Panią Mileną Nowotarską, Plac Orła Białego 7/9, 70-562 Szczecin. Przedmiotem umowy było przeprowadzenie szkoleń w ramach warsztatów dla przedstawicieli samorządów i organizacji turystycznych w zakresie opracowania i weryfikacji danych dotyczących atrakcji turystycznych, infrastruktury i produktów turystyki rowerowej i wodnej szlaku Pomorskiego Krajobrazu Rzecznego na mapach w systemie Quantum GIS. Wartość umowy: 12.000,00 PLN brutto. 22. Zlecenie z dnia 28 lutego 2012 r. zawarte pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną Organizacją Turystyczną a Biurem Usług Językowych tłumaczenia i konsultacje językowe mgr Irena Obstawska, ul. Ks. Warcisława 25A/11, 71-667 Szczecin. Przedmiotem zlecenia było wykonanie usługi tłumaczenia certyfikatu. Wartość zlecenia: 1.180,80 PLN brutto. 23. Zlecenie z dnia 4 maja 2012 r. zawarte pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną Organizacją Turystyczną a Hotelem Dobosz, ul. Wróblewskiego 1, 72-010 Police. Przedmiotem zlecenia było wykonanie usługi cateringowej. Wartość zlecenia: 700,00 PLN brutto. 24. Zlecenie z dnia 7 maja 2012 r. zawarte pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną Organizacją Turystyczną a Handel i Usługi Gastronomiczne Robert Lewandowski, ul. Kościuszki 2, 74-510 Trzcińsko Zdrój. Przedmiotem zlecenia było zapewnienie wyżywienia podczas warsztatów organizowanych w ramach projektu pn. Pomorski Krajobraz Rzeczny. Wartość zlecenia: 4
486,00 PLN brutto. 25. Zlecenie z dnia 4 kwietnia 2012 r. zawarte pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną Organizacją Turystyczną a DZX.PL Sp. z o.o., Stawno 34G, 72-100 Stawno. Przedmiotem zlecenia był druk map. Wartość zlecenia: 693,72 PLN brutto. 26. Umowa z dnia 21 lutego 2011 r. zawarta pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną Organizacją Turystyczną a Panem Andrzejem Świrko. Przedmiotem umowy była analiza istniejących ścieżek rowerowych i wodnych na obszarze korytarza rzeki Parsęty i jej dopływów w ramach projektu Pomorski Krajobraz Rzeczny. Wartość umowy: 8.000,00 PLN brutto. 27. Zlecenie z dnia 28 maja 2012 r. zawarte pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną Organizacją Turystyczną a Pizzeria Soprano Adam Koziukajtis, ul. Kaszubska 1/3, 78-600 Wałcz. Przedmiotem zlecenia było wykonanie usługi w zakresie obsługi uczestników warsztatów organizowanych w ramach projektu Pomorski Krajobraz Rzeczny. Wartość zlecenia: 340,00 PLN brutto. 28. Zlecenie z dnia 2 maja 2012 r. zawarte pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną Organizacją Turystyczną a DZX.PL Sp. z o.o., Stawno 34G, 72-100 Stawno. Przedmiotem zlecenia był druk map. Wartość zlecenia: 704,79 PLN brutto. 29. Zlecenie z dnia 22 maja 2012 r. zawarte pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną Organizacją Turystyczną a Petrico Park Elżbieta Niedzielska, Krzywopłoty 5, 78-230 Karlino. Przedmiotem zlecenia było wykonanie usługi cateringowej w ramach projektu Pomorski Krajobraz Rzeczny. Wartość zlecenia: 575,00 PLN brutto. 30. Zlecenie z dnia 22 maja 2012 r. zawarte pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną Organizacją Turystyczną a Zespołem Szkół Ponadpodstawowych w Płotach, ul. Paderewskiego 13, 72-310 Płoty. Przedmiotem zlecenia było zapewnienie wyżywienia podczas warsztatów organizowanych w ramach projektu pn. Pomorski Krajobraz Rzeczny. Wartość zlecenia: 700,00 PLN brutto. 31. Zlecenie z dnia 26 maja 2012 r. zawarte pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną Organizacją Turystyczną a Restauracja i Noclegi Uśmiech, ul. Złocieniecka 22a, 78-500 Drawsko Pomorskie. Przedmiotem zlecenia było zapewnienie wyżywienia podczas warsztatów organizowanych w ramach projektu pn. Pomorski Krajobraz Rzeczny. Wartość zlecenia: 390,00 PLN brutto. 32. Umowa z dnia 6 czerwca 2011 r. zawarta pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną Organizacją Turystyczną a Polskim Towarzystwem Turystyczno-Krajoznawczym Oddział Szczecińskim, Aleja Papieża Jana Pawła II 49a, 71-415 Szczecin. Przedmiotem umowy była analiza istniejących ścieżek rowerowych i wodnych na obszarze korytarza turystycznego Odry i jej ujścia oraz dopływów w ramach projektu Pomorski Krajobraz Rzeczny. Wartość umowy po aneksie: 10.500,00 PLN brutto. 33. Umowa zlecenie nr ZL/2011/07/0009 z dnia 1 lipca 2011 r. zawarte pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną Organizacją Turystyczną a Panem Marcinem Helewskim. Przedmiotem zlecenia było opracowanie szlaków w ramach projektu pn. Pomorski Krajobraz Rzeczny. Wartość zlecenia: 1.050,00 PLN netto. 34. Umowa zlecenie nr ZL/2011/07/0008 z dnia 1 lipca 2011 r. zawarte pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną Organizacją Turystyczną a Panem Michałem Mikulskim. Przedmiotem zlecenia było utworzenie bazy danych. Wartość zlecenia: 2.400,00 PLN brutto. 35. Zlecenie z dnia 7 maja 2012 r. zawarte pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną Organizacją 5
Turystyczną a DZX.PL Sp. z o.o., Stawno 34G, 72-100 Stawno. Przedmiotem zlecenia był druk banerów. Wartość zlecenia: 350,55 PLN brutto. 36. Umowa o pracę na czas okreslony z dnia 1 lipca 2013 r. zawarta pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną Organizacją Turystyczną a Panem Jarosławem Kominowskim. Umowa dotyczyła stanowiska redaktora technicznego projektu Pomorski Krajobraz Rzeczny. 37. Umowa z dnia 31 grudnia 2012 r. zawarta pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną Organizacją Turystyczną a EM-TUR Elżbieta Genowefa Mitura, ul. Szarotki 12/6, 71-604 Szczecin. Przedmiotem umowy było prowadzenie działań w zakresie doradztwa w zakresie rozliczeń, monitoringu, sprawozdań w ramach projektu pn. Pomorski Krajobraz Rzeczny. Wartość umowy: 52.700,00 PLN brutto. 38. Zlecenie z dnia 25 maja 2012 r. zawarte pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną Organizacją Turystyczną a Wodna Dolina Kinga Lubośna, Przytoń 1, 73-155 Węgorzyno. Przedmiotem zlecenia była usługa noclegowa. Wartość zlecenia: 160,00 PLN brutto. 39. Umowa z dnia 21 lutego 2011 r. zawarta pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną Organizacją Turystyczną a Centrum Edukacji i Turystyki Wiking Robert Filipski, ul. Bohaterów Getta Warszawskiego 18/9, 70-303 Szczecin. Przedmiotem umowy była analiza istniejących ścieżek rowerowych i wodnych w południowej części województwa zachodniopomorskiego w ramach projektu Pomorski Krajobraz Rzeczny. Wartość umowy: 8.000,00 PLN brutto. 40. Zlecenie z dnia 18 kwietnia 2013 r. zawarte pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną Organizacją Turystyczną a Biurem Turystycznym Magellan Marian Wysocki, ul. Kaszubska 60, 70-402 Szczecin. Przedmiotem zlecenia była usługa transportowa. Wartość zlecenia: 1.719,90 PLN brutto. 41. Zlecenie z dnia 1 lutego 2013 r. zawarte pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną Organizacją Turystyczną a ETCETERA - Agencja reklamowa, ul. Somosierry 32, 71-181 Szczecin. Przedmiotem zlecenia był druk materiałów promocyjnych. Wartość zlecenia: 623,61 PLN brutto. 42. Umowa z dnia 24 marca 2011 r. zawarta pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną Organizacją Turystyczną a Stowarzyszeniem Z Biegiem Myśli, ul. Bohaterów Warszawy 74, 74-300 Myślibórz. Przedmiotem umowy była analiza istniejących ścieżek rowerowych i wodnych na obszarze korytarza rzeki Myśli w ramach projektu Pomorski Krajobraz Rzeczny. Wartość umowy: 6.500,00 PLN brutto. 43. Zlecenie z dnia 16 kwietnia 2013 r. zawarte pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną Organizacją Turystyczną a Gospodarstwem Agroturystycznym Stary Młyn nad Tywą, ul. Sienkiewicza 6/3, 74-101 Gryfino. Przedmiotem zlecenia była usługa noclegowa wraz z wyżywieniem. Wartość zlecenia: 1.500,00 PLN brutto. 44. Zlecenie z dnia 16 kwietnia 2013 r. zawarte pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną Organizacją Turystyczną a Usługi Cateringowe Bar Bajuda, ul. J. Słowackiego 38, 72-320 Trzebiatów. Przedmiotem zlecenia była usługa w zakresie wyżywienia uczestników Study Tour w ramach projektu Pomorski Krajobraz Rzeczny. Wartość zlecenia: 605,00 PLN brutto. 45. Zlecenie z dnia 16 kwietnia 2013 r. zawarte pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną Organizacją Turystyczną a Ośrodkiem Wypoczynkowym Radew Rosnowo, 76-042 Rosnowo 32. Przedmiotem zlecenia była usługa noclegowa wraz z wyżywieniem. Wartość zlecenia: 1.000,00 PLN brutto. 46. Zlecenie z dnia 16 kwietnia 2013 r. zawarte pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną 6
Organizacją Turystyczną a Potrawy znad Drawy, Zatom 35B, 73-220 Drawno. Przedmiotem zlecenia była usługa w zakresie wyżywienia uczestników Study Tour w ramach projektu Pomorski Krajobraz Rzeczny. Wartość zlecenia: 810,00 PLN brutto. 47. Zlecenie z dnia 16 kwietnia 2013 r. zawarte pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną Organizacją Turystyczną a FALA Spółka cywilna, ul. Sportowa 3, 74-100 Gryfino. Przedmiotem zlecenia była usługa w zakresie wyżywienia uczestników Study Tour w ramach projektu Pomorski Krajobraz Rzeczny. Wartość zlecenia: 500,00 PLN brutto. 48. Zlecenie z dnia 22 kwietnia 2013 r. zawarte pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną Organizacją Turystyczną a Petrico Park Elżbieta Niedzielska, Krzywopłoty 5, 78-230 Karlino. Przedmiotem zlecenia było wykonanie usługi cateringowej w ramach projektu Pomorski Krajobraz Rzeczny. Wartość zlecenia: 375,00 PLN brutto. 49. Zlecenie z dnia 30 stycznia 2013 r. zawarte pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną wykonanie usługi tłumaczenia w trakcie spotkania Partnerów Projektu. Wartość zlecenia: 246,00 PLN brutto. 50. Zlecenie z dnia 30 stycznia 2013 r. zawarte pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną wykonanie usługi tłumaczenia w trakcie spotkania Partnerów Projektu. Wartość zlecenia: 147,00 PLN brutto. 51. Zlecenie z dnia 19 marca 2013 r. zawarte pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną Organizacją Turystyczną a Biurem Usług Językowych tłumaczenia i konsultacje językowe mgr Irena Obstawska, ul. Ks. Warcisława 25A/11, 71-667 Szczecin. Przedmiotem zlecenia było wykonanie usługi tłumaczenia dokumentacji projektu. Wartość zlecenia: 492,00 PLN brutto. 52. Zlecenie z dnia 2 sierpnia 2013 r. zawarte pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną Organizacją Turystyczną a Biurem Usług Językowych tłumaczenia i konsultacje językowe mgr Irena Obstawska, ul. Ks. Warcisława 25A/11, 71-667 Szczecin. Przedmiotem zlecenia było wykonanie usługi tłumaczenia dokumentacji projektu. Wartość zlecenia: 98,40 PLN brutto. 53. Zlecenie z dnia 9 kwietnia 2013 r. zawarte pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną wykonanie usługi tłumaczenia spotkania w ramach projektu Pomorski Krajobraz Rzeczny. Wartość zlecenia: 1.968,00 PLN brutto. 54. Zlecenie z dnia 13 sierpnia 2013 r. zawarte pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną wykonanie usługi tłumaczenia dokumentacji projektu. Wartość zlecenia: 98,40 PLN brutto. 55. Umowa z dnia 20 czerwca 2012 r. zawarta pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną Organizacją Turystyczną a Panią Martą Piotrowską. Przedmiotem umowy było wykonanie weryfikacji i korekty map szlaków rowerowych i wodnych. Wartość umowy: 9.000,00 PLN brutto. 56. Umowa z dnia 15 września 2012 r. zawarta pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną 7
Organizacją Turystyczną a PHU EKO-MAP Sebastian Bezak, Rzepczyno 4, 78-316 Brzeżno. Przedmiotem umowy była licencja na wykorzystanie zdjęć. Wartość umowy: 12.300,00 PLN brutto. 57. Umowa z dnia 23 lipca 2012 r. zawarta pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną Organizacją Turystyczną a Moeller Druck und Verlag, Zeppelinstr.6, 16356 Ahrensfelde OT Blumberg. Przedmiotem umowy było wykonanie broszury promocyjnej. Wartość umowy: 41.454,380 PLN brutto. 58. Zlecenie z dnia 25 stycznia 2013 r. zawarte pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną Organizacją Turystyczną a Port Rybacki Gryf Sp. z o.o., ul. Władysława IV Nr 1, 70-651 Szczecin. Przedmiotem zlecenia było wykonanie usługi w zakresie dystrybucji broszur. Wartość zlecenia: 615,00 PLN brutto. 59. Zlecenie z dnia 11 lutego 2013 r. zawarte pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną Organizacją Turystyczną a Panem Sławomirem Eljaszewiczem. Przedmiotem zlecenia było wykonanie usługi transportowej. Wartość zlecenia: 500,00 PLN brutto. 60. Zlecenie z dnia 26 lutego 2013 r. zawarte pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną Organizacją Turystyczną a Port Rybacki Gryf Sp. z o.o., ul. Władysława IV Nr 1, 70-651 Szczecin. Przedmiotem zlecenia było wykonanie usługi w zakresie dystrybucji broszur. Wartość zlecenia: 369,00 PLN brutto. 61. Zlecenie z dnia 16 kwietnia 2013 r. zawarte pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną Organizacją Turystyczną a MEDIA SERVICE Witold Przydróżny, ul. Hufcowa 14, 52-244 Wrocław. Przedmiotem zlecenia było wykonanie usługi w zakresie reklamy. Wartość zlecenia: 1.033,20 PLN brutto. 62. Zlecenie z dnia 16 kwietnia 2013 r. zawarte pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną Organizacją Turystyczną a ETNA ul. Zwierzyniecka 2, 70-794 Szczecin. Przedmiotem zlecenia było wykonanie usługi w zakresie dostawy broszur. Wartość zlecenia: 1.476,00 PLN brutto. 63. Umowa z dnia 15 września 2012 r. zawarta pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną Organizacją Turystyczną a Panem Andrzejem Kraśnickim. Przedmiotem umowy była licencja na wykorzystanie zdjęć. Wartość umowy: 3.462,00 PLN brutto. 64. Umowa z dnia 15 września 2012 r. zawarta pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną Organizacją Turystyczną a Panem Andrzejem Świrko. Przedmiotem umowy była licencja na wykorzystanie zdjęć. Wartość umowy: 2.802,00 PLN brutto. 65. Zlecenie z dnia 16 kwietnia 2013 r. zawarte pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną Organizacją Turystyczną a MEDIA SERVICE Witold Przydróżny, ul. Hufcowa 14, 52-244 Wrocław. Przedmiotem zlecenia było wykonanie usługi w zakresie reklamy. Wartość zlecenia: 1.033,20 PLN brutto. 66. Umowa z dnia 12 sierpnia 2012 r. zawarta pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną Organizacją Turystyczną a Panem Krzysztofem Piotrowskim. Przedmiotem umowy było wykonanie redakcji kartograficznej mapy cyfrowej szlaków rowerowych i wodnych. Wartość umowy: 7.380,00 PLN brutto. 67. Umowa z dnia 7 marca 2014 r. zawarta pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną Organizacją Turystyczną a EM-TUR Elżbieta Genowefa Mitura, ul. Szarotki 12/6, 71-604 Szczecin. Przedmiotem umowy było prowadzenie działań w zakresie doradztwa w zakresie rozliczeń, monitoringu, sprawozdań w ramach projektu pn. Pomorski Krajobraz Rzeczny. Wartość 8
umowy: 24.310,00 PLN brutto. 68. Zlecenie z dnia 3 października 2014 r. zawarte pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną wykonanie usługi tłumaczenia Raportu partnera w ramach projektu Pomorski Krajobraz Rzeczny. Wartość zlecenia: 492,00 PLN brutto. 69. Zlecenie z dnia 14 października 2014 r. zawarte pomiędzy Zachodniopomorską Regionalną wykonanie usługi tłumaczenia. Wartość zlecenia: 4.575,60 PLN brutto. 70. Partner w ramach realizowanego projektu zlecił również zakup materiałów biurowych oraz przedstawił do refundacji wydatki związane z wyjazdami służbowymi. Sprawdzenie poprawności prowadzenia ewidencji księgowej, prawidłowości dokonywania płatności na rzecz wykonawców oraz współfinansowania krajowego na odpowiednim poziomie. Kontrola na zakończenie realizacji projektu obejmowała pięć Raportów partnera za okres: 15.08.2008-17.11.2014. Koszty projektu zaksięgowano w kwotach brutto wynikających z dowodów księgowych, podatek VAT stanowi koszt kwalifikowalny projektu. W celu ewidencji kosztów poniesionych na realizację projektu Beneficjent wyodrębnił konta księgowe: 501-4-1-2 Koszty osobowe partnera 501-4-2-1 Materiały biurowe 501-4-3-1 Analiza istniejących ścieżek rowerowych 501-4-3-5 Opracowanie koncepcji marketingowej 501-4-3-6 Koszty podróży związanych z warsztatami 501-4-3-7 Koordynacja i wdrożenie koncepcji transgranicznej 501-4-3-8 Koszty doradcy podatkowego 501-4-3-9 Doradztwo w zakresie rozliczeń 501-4-3-10 Wdrożenie i koordynowanie koncepcji marketingowej 501-4-5-1-2 Broszura promocyjna 501-4-5-4-2 Koszty wykonania map 501-4-5-5-1 Stworzenie prezentacji internetowej 501-4-5-6-2 Dystrybucja publikacji 501-4-5-6-3 Impreza promocyjna 501-4-6-1 Koszty przygotowawcze 501-4-6-2 Koszty podróży 502-4-1-2 Koszty osobowe partnera 502-4-3-6 Koszty podróży związanych z warsztatami 502-4-3-9 Doradztwo w zakresie rozliczeń 502-4-3-11Projekty pilotażowe 502-4-5-1-4 Publikacje dla ZROT 9
502-4-5-2 Wysyłka publikacji 502-4-5-3 Koszty tłumaczeń tekstów marketingowych 502-4-5-4-1 Koszty wykonania zleceń fotograficznych 502-4-5-4-2 Koszty wykonania map 502-4-5-5-1 Stworzenie prezentacji internetowej 502-4-5-8-5 Zamieszczanie ogłoszeń w gazetach 502-4-6-2 Koszty podróży. Do dnia przeprowadzenia kontroli Beneficjent otrzymał refundację w kwocie 208 675,53 PLN. Kontrola potwierdziła, że Beneficjent spełnił obowiązek prowadzenia wyodrębnionej ewidencji księgowej dotyczącej badanego projektu. Wydruki z kont księgowych oraz stosowne dokumenty stanowią załączniki do niniejszej Informacji Pokontrolnej. Realizacja harmonogramu rzeczowo-finansowego. Projekt zakładał wzmocnienie turystyki aktywnej na Pomorzu Przednim i Pomorzu Zachodnim na terenach poniżej pasa wybrzeża. Osiągnięte wskaźniki przez polskiego Partnera projektu: Liczba polsko niemieckich spotkań gospodarczych / spotkań osób podejmujących działalność gospodarczą 2 konferencje polsko niemieckie, Liczba zaangażowanych instytucji i MŚP / w tym z państwa partnerskiego 60 usługodawców (jazda na rowerze, kajakarstwo, zakwaterowanie), powiatów i urzędów, Liczba zainicjowanych powiązań kooperacyjnych i między przedsiębiorstwami 5 szt. Liczba stworzonych powyższym nowych i utrzymanych istniejących miejsc pracy (w tym dla kobiet) 10 szt. Liczba wspólnych targów 3 szt. Liczba uczestniczących instytucji / MŚP / w tym z Państwa partnerskiego 30 szt. Liczba wspólnych działań w zakresie turystyki 6 szt. Liczba projektów na rzecz wspierania sieci kooperacyjnych/sieci w zakresie technik informacyjnych - 5 szt. Liczba pozyskanych w wyniku tworzenia sieci partnerów/w tym z kraju partnerskiego 10 partnerów Liczba zainicjowanych działań w ramach sieci działań 41 szt. Liczba działań na rzecz transferu technologii lub informacji 24 szt. Liczba zainicjowanych w ramach sieci kooperacyjnych działań o wymiarze ponadregionalnym 19 szt. Liczba korzystających z doradztwa 6 osób. Sprawdzenie wypełnienia obowiązku informowania społeczeństwa o finansowaniu realizacji projektu przez Unię Europejską. Na wszystkich materiałach oraz dokumentach znajdują się wymagane informacje dotyczące przyznanego 10
dofinansowania projektu. Materiały promocyjne posiadają logo Programu, emblemat Unii Europejskiej oraz zawierają informację, że projekt jest współfinansowany z Programu Operacyjnego Celu 3 Europejska Współpraca Terytorialna Współpraca Transgraniczna Krajów Meklemburgia Pomorze Przednie/ Brandenburgia i Rzeczypospolitej Polskiej (Województwo Zachodniopomorskie) 2007-2013. Sprawdzenie zgodności zrealizowanego projektu z przepisami prawa polskiego i wspólnotowego, a w szczególności z przepisami dotyczącymi: Zamówień publicznych Przetarg nieograniczony na podstawie art. 39 ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo zamówień publicznych Wykonanie dokumentacji projektowej w zakresie budowy ścieżek rowerowych w ramach projektu Pomorski Krajobraz Rzeczny. Wybrany wykonawca: Infrastruktura Drogowa Leszek Tymicz, ul. Rynek 9-10/2, 72-320 Trzebiatów. Wartość umowy: 177.735,00 PLN brutto. Przetarg nieograniczony na podstawie art. 39 ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo zamówień publicznych Wykonanie broszury informacyjnej oraz widokówki w ramach działań promocyjnych Projektu Pomorski Krajobraz Rzeczny. Wybrany wykonawca: PROFI-DRUK Sp. z o.o., ul. Kostki Napierskiego 65/1, 70-783 Szczecin. Wartość umowy: 7.830,18 PLN brutto. Poprawność przeprowadzonych postępowań w trakcie weryfikacji. Na dzień przeprowadzenia kontroli na miejscu nie zakończono kontroli ex-post, prowadzonej w trakcie kontroli administracyjnej Raportu partnera nr 5. Sprawdzenie poprawności archiwizacji dokumentów związanych z realizacją projektu. Dokumenty związane z realizacją projektu znajdują się w segregatorach opisanych i oznaczonych nazwą projektu oraz zawierają wymagane elementy graficzne. Sprawdzenie przestrzegania zasad pomocy publicznej, ochrony środowiska i równości szans. W zrealizowanym projekcie nie udzielono pomocy publicznej, a działania realizowane w ramach projektu nie naruszają zasad równości szans i ochrony środowiska. 10 11 STWIERDZONE UCHYBIENIA / NIEPRAWIDŁOWOŚCI Podczas dokonywania czynności kontrolnych w dniu 19 listopada 2014 r. nie stwierdzono nieprawidłowości. KATALOG BADANYCH DOKUMENTÓW - faktury, rachunki, - umowy, zlecenia, 11
- protokoły odbioru, - dokumentacja przetargowa, - materiały promocyjne, - wyciągi bankowe, - polityka rachunkowości z planem kont. Pan/i... Podpisy zespołu kontrolującego, w tym kierownika zespołu kontrolującego... Podpis Dyrektora /Zastępcy Dyrektora lub osoby upoważnionej Miejsce, data...... Podpis osoby uprawnionej do podejmowania decyzji w jednostce kontrolowanej Miejsce, data... 12