INFORMACJA POKONTROLNA NR 30/14/INT-IV. Projekt nr INT pn. Harmonizacja i optymalizacja zarządzania siedliskami i ostojami Natura 2000

Transkrypt

1 Egzemplarz nr. INFORMACJA POKONTROLNA NR 30/14/INT-IV 1 Numer kontroli 30/14/INT-IV Projekt nr INT pn. Harmonizacja i optymalizacja zarządzania siedliskami i ostojami Natura Nazwa jednostki kontrolowanej 3 Adres jednostki kontrolowanej 4 Kontrola dotyczy Programu 5 Podstawa prawna przeprowadzenia kontroli 6 Termin kontroli 7 Osoby przeprowadzające kontrolę Regionalna Dyrekcja Ochrony Środowiska w Szczecinie ul. Teofila Firlika 20, Szczecin Program Operacyjny Celu 3 Europejska Współpraca Terytorialna - Współpraca Transgraniczna Krajów Meklemburgia - Pomorze Przednie / Brandenburgia i Rzeczpospolitej Polskiej (Województwo Zachodniopomorskie) Na podstawie art. 16 Rozporządzenia WE nr 1080/2006 Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 5 lipca 2006 r. w sprawie Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego i uchylającego rozporządzenie (WE) nr 1783/ Pan Daniel Michalski inspektor wojewódzki w Wydziale Certyfikacji i Funduszy Europejskich kierownik Zespołu Kontrolującego; Pani Agnieszka Jakubowska starszy inspektor wojewódzki w Wydziale Certyfikacji i Funduszy Europejskich członek Zespołu Kontrolującego; Pani Małgorzata Bielecka - inspektor wojewódzki w Wydziale Certyfikacji i Funduszy Europejskich - członek Zespołu Kontrolującego; Pani Aneta Chowańska - inspektor wojewódzki w Wydziale Certyfikacji i Funduszy Europejskich - członek Zespołu Kontrolującego 1

2 8 Zakres kontroli Realizacja działań przewidzianych we wniosku o dofinansowanie oraz sprawdzenie poziomu osiągniętych wskaźników; Sprawdzenie zgodności zrealizowanego projektu z przepisami prawa polskiego i wspólnotowego, a w szczególności z przepisami dotyczącymi: a) kwalifikowalności wydatków, b) prawa budowlanego, Sprawdzenie poprawności prowadzenia ewidencji księgowej, prawidłowości dokonywania płatności na rzecz wykonawców oraz współfinansowania krajowego na odpowiednim poziomie; Sprawdzenie zgodności zawieranych umów z wykonawcami pod względem podmiotowej i przedmiotowej zgodności z wnioskiem aplikacyjnym i z zawartą umową o dofinansowanie/decyzją o przyznaniu wsparcia; Sprawdzenie kwalifikowalności podatku VAT oraz czy działania w trakcie realizacji projektu generowały dochód; Sprawdzenie wypełnienia obowiązku informowania społeczeństwa o finansowaniu realizacji Projektu przez Unię Europejską; Sprawdzenie poprawności archiwizacji dokumentów związanych z realizacją projektu; Sprawdzenie przestrzegania zasad pomocy publicznej, ochrony środowiska i równości szans. 9 USTALENIA KONTROLI OPIS ISTNIEJĄCEGO PODCZAS KONTROLI STANU Kontrolę przeprowadzono na zakończenie realizacji projektu na podstawie oryginalnych dokumentów będących w posiadaniu Beneficjenta. W okresie objętym kontrolą, tj. od dnia 23 czerwca 2011 r. do dnia 15 października 2014 r. funkcje jn. sprawowali: Przemysław Łagodzki p.o. Regionalnego Dyrektora Ochrony Środowiska w Szczecinie (do r.), Grzegorz Kubiak Regionalny Dyrektor Ochrony Środowiska w Szczecinie (od r.), Dorota Janicka p.o. zastępcy Regionalnego Dyrektora Ochrony Środowiska w Szczecinie (do listopada 2012r.), Sylwia Jurzyk-Nordlöw - zastępca Regionalnego Dyrektora Ochrony Środowiska w Szczecinie (od listopada 2012r.), Igor Szakowski Naczelnik Wydziału Spraw Terenowych RDOŚ w Gryfinie (do lutego 2012r.), Monika Wasilewska Główny Księgowy w Regionalnej Dyrekcji Ochrony Środowiska w Szczecinie, Irena Szyntor w/w Głównego Księgowego w Regionalnej Dyrekcji Ochrony Środowiska w Szczecinie, Agata Suchta Starszy Specjalista w Regionalnej Dyrekcji Ochrony Środowiska w Szczecinie. Wykonanie działań przewidzianych we wniosku o dofinansowanie. W ramach Projektu zrealizowano następujące działania: wzięto udział w szeregu spotkań partnerów Projektu mających na celu omówienie współpracy i sposobu jego realizacji oraz jego postępów, zorganizowano polsko-niemieckie warsztaty szkoleniowe dla pracowników lidera oraz partnera projektu, zakupiono wyposażenie stanowisk osób odpowiedzialnych za realizacje Projektu, zakupiono sprzęt niezbędny do pielęgnacji suchych muraw, wykonano polsko-niemiecką koncepcje monitoringu dla wybranych gatunków ryb i ptaków, zakupiono specjalistyczną literaturę niezbędną w trakcie realizacji Projektu, a także 2

3 w okresie jego trwałości, wykonano księgę znaków dla realizowanego Projektu, Projekt i jego założenia były szeroko promowane w trakcie tematycznych warsztatów, konferencji oraz targów, utworzono serwis internetowy Projektu, zlecono i odebrano usługę doradztwa przyrodniczego w zakresie opracowania zadań ochronnych dla wybranych gatunków ryb i ptaków, wykonano koncepcję zarzadzania dla wybranych gatunków ryb i ptaków, sporządzono program edukacyjny, makiety geologiczne oraz tablice edukacyjne, wykorzystane na ścieżce edukacyjnej, stworzono ulotki i mapy na temat obszarów objętych projektem oraz występujących na nim gatunków chronionych, wykonano zdjęcia lotnicze oraz naziemne dokumentujące stan obszarów oraz gatunki chronione na obszarze projektu w celu wykorzystania ich w materiałach promocyjnych, wykonano monitoring dla wybranych gatunków ryb i ptaków, zorganizowano konferencję pn. Transgraniczne obszary chronione w Europie na której omówiono realizowany Projekt, zakupiono mobilny system wystawowy z elementami edukacji przyrodniczej, wyposażono pawilon edukacyjny, wykonano mobilna platformę widokową, wykonano zabiegi ochrony czynnej, wykonano ścieżkę dydaktyczną wraz z placem zabaw, Partner polski projektu zrealizował projekt zgodnie z wnioskiem aplikacyjnym oraz decyzją o przyznaniu wsparcia. Dane dotyczące wskaźników przedstawionych w raportach beneficjentów. W trakcie realizacji projektu Regionalna Dyrekcja Ochrony Środowiska w Szczecinie zrealizowała następujące wskaźniki ujęte we wniosku aplikacyjnym: liczba wspólnych imprez dotyczących transportu, planowania przestrzennego, polityki regionalnej, NATURA 2000 zaplanowano 2 imprezy, które zostały zorganizowane przez polskiego Partnera Projektu. Wskaźnik zrealizowany w 100 %, liczba uczestników projektów na rzecz środowiska, ochrony przeciwpożarowej i przed klęskami żywiołowymi/ w tym kierujące projektami kobiety (plan monitoringu, plan sterowania, inne) w wyniku realizacji Projektu udział wzięło 20 osób. Wskaźnik zrealizowany w 100 %, liczba opracowanych wspólnie koncepcji w zakresie ochrony środowiska (plan monitoringu, plan sterowania) w wyniku realizacji Projektu Partner polski opracował łącznie 20 koncepcji. Wskaźnik zrealizowano w 100 %, wielkość obszaru objętego projektami w zakresie ochrony środowiska obszar objęty projektami 82519,67 ha. Wskaźnik wykonany w 100 %. Wydatki poniesione na realizację projektu W trakcie kontroli na miejscu realizacji projektu potwierdzono kwalifikowalność wydatków przedstawionych w raportach Partnera nr 1, 2, 3, 4 i 5 zweryfikowanych w trakcie kontroli administracyjnej. Kwalifikowalność VAT Podatek VAT stanowi koszt zrealizowanego projektu, beneficjent nie ma możliwości odzyskania VAT, jest to wydatek kwalifikowalny w projekcie (oświadczenie załącznik nr 4). Prowadzenie ewidencji księgowej Kontroli na zakończenie realizacji Projektu podlegały wydatki wykazane w Raportach Partnera za 3

4 okres W toku czynności kontrolnych ustalono, iż koszty kwalifikowalne poniesione w ramach projektu zostały zapłacone na rachunki wskazane w dokumentach księgowych z rachunków bankowych należących do Beneficjenta. Beneficjent nie dokonywał żadnych odliczeń podatku VAT, stanowi on więc koszt projektu. Beneficjent jest podatnikiem podatku VAT, jednak zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 11 marca 2004 r. o podatku od towarów i usług VAT, podatnikom VAT przysługuje prawo do odliczenia podatku naliczonego wówczas, gdy zakupione towary lub usługi służą do wykonywania czynności opodatkowanych. Beneficjent oświadczył, że w tym przypadku nie może odliczyć podatku VAT. Sprawdzenie poprawności prowadzenia wyodrębnionej ewidencji księgowej dotyczącej realizowanego projektu. Beneficjent spełnia obowiązek prowadzenia odrębnej ewidencji księgowej dotyczącej badanego projektu (zgodnie z w/w wytycznymi dot. kwalifikowalności). Beneficjent zarejestrował operacje dotyczące badanego projektu w swoim systemie księgowym, zgodnie z dekretem na kontach księgowych do ewidencji operacji gospodarczych projektu. RDOŚ sklasyfikowała wydatki zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 2 marca 2010 r. w sprawie szczegółowej klasyfikacji dochodów, wydatków, przychodów i rozchodów oraz środków pochodzących ze źródeł zagranicznych (Dz.U nr 38 poz. 207 z póź. zm), zgodnie z zapisami Zarządzenia Nr 160/2010 Burmistrza Morynia z dnia 31 grudnia 2010 r. w sprawie wyodrębnienia zasad rachunkowości dla projektu INT wyróżnikiem środków pomocowych jest czwarta cyfra paragrafu wskazująca źródło finansowania: a) 8 wydatki płatne ze środków europejskich, b) 9 środki własne. Operacje dotyczące realizowanego projektu zaewidencjonowano na kontach: środki trwałe w budowie; (8 oraz 9)-04 rachunek bieżący jednostki wydatki zakup usług pozostałych z analityką dla realizowanego projektu; (8 oraz 9)-04 rachunek bieżący jednostki wydatki wydatki inwestycyjne - z analityką dla realizowanego projektu; (8 oraz 9)-04 rachunek bieżący jednostki wydatki zakup usług pozostałych - z analityką dla realizowanego projektu; (8 oraz 9)-04 rachunek bieżący jednostki wydatki zakup materiałów i wyposażenia - z analityką dla realizowanego projektu; (8 oraz 9)-04 rachunek bieżący jednostki wydatki wynagrodzenia bezosobowe - z analityką dla realizowanego projektu; (8 oraz 9)-04 rachunek bieżący jednostki wydatki zakup usług obejm. wykonanie analiz i ekspertyz - z analityką dla realizowanego projektu; (8 oraz 9)-04 rachunek bieżący jednostki wydatki podróże służbowe zagraniczne - z analityką dla realizowanego projektu; (8 oraz 9)-04 zużycie materiałów i energii z analityką dla realizowanego projektu; (8 oraz 9)-04 usługi obce zakup usług pozostałych - z analityką dla realizowanego projektu; (8 oraz 9)-04 usługi obce zakup usług obejmujących tłumaczenia z analityką dla realizowanego projektu; 4

5 (8 oraz 9)-04 usługi obce zakup usług obejm. wykonanie analiz, ekspertyz - z analityką dla realizowanego projektu; (8 oraz 9)-04 wynagrodzenia wynagrodzenia bezosobowe - z analityką dla realizowanego projektu; (8 oraz 9)-04 pozostałe koszty rodzajowe - podróże służbowe zagraniczne z analityką dla realizowanego projektu; usługi obce zakup usług pozostałych; rachunek bieżący jednostki wydatki zakup usług pozostałych; rachunek bieżący jednostki wydatki wydatki inwestycyjne; Wszystkie zapisy na kontach księgowych wydzielonych na potrzeby zrealizowanego projektu pokrywają się z przedstawionymi dowodami. Podatek VAT stanowi koszt zrealizowanego projektu, dlatego jako koszt projektu zaksięgowano kwoty brutto wynikające z dowodów księgowych dołączonych do Raportów partnera. Realizacja kontraktów zawartych w wyniku udzielonych zamówień publicznych. przetarg nieograniczony pn. Asystent projektu Harmonizacja i optymalizacja zarządzania siedliskami i ostojami NATURA 2000 w transgranicznym obszarze przyrodniczym Doliny Dolnej Odry, weryfikacja poprawności przeprowadzonego postępowania odbyła się w trakcie kontroli administracyjnej raportu nr 1 nie stwierdzono naruszenia przepisów Ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo zamówień publicznych (lista sprawdzająca wraz z dokumentacją stanowią akta kontroli administracyjnej). Umowa nr 005/8/2011 zawarta w dniu r., wartość ,00 PLN brutto, przetarg nieograniczony pn. Dostawa materiałów i akcesoriów biurowych, weryfikacja poprawności przeprowadzonego postępowania odbyła się w trakcie kontroli administracyjnej raportu nr 1 nie stwierdzono naruszenia przepisów Ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo zamówień publicznych (lista sprawdzająca wraz z dokumentacją stanowią akta kontroli administracyjnej). Umowa nr 001/1/2011 zawarta w dniu r., wartość ,56 PLN brutto, przetarg nieograniczony pn. Polsko-niemiecka koncepcja monitoringu dla wybranych gatunków ryb i ptaków, weryfikacja poprawności przeprowadzonego postępowania odbyła się w trakcie kontroli administracyjnej raportu nr 2 nie stwierdzono naruszenia przepisów Ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo zamówień publicznych (lista sprawdzająca wraz z dokumentacją stanowią akta kontroli administracyjnej). Umowa nr 007/11/2011 zawarta w dniu r., wartość ,00 PLN brutto, przetarg nieograniczony pn. Tłumaczenia przyrodnicze, weryfikacja poprawności przeprowadzonego postępowania odbyła się w trakcie kontroli administracyjnej raportu nr 3 nie stwierdzono naruszenia przepisów Ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo zamówień publicznych (lista sprawdzająca wraz z dokumentacją stanowią akta kontroli administracyjnej). Umowa nr 008/12/2011 zawarta w dniu r., wartość w zależności od rodzaju, ilości oraz języka w jakim ma zostać wykonane tłumaczenie ustalono wynagrodzenie w następujących wysokościach: za jedną stronę przeliczeniową od 20,45 do 25,00PLN brutto, za 1 godzinę przeliczeniową od 75,00 do 150,00 PLN brutto, przetarg nieograniczony pn. Dostawa materiałów eksploatacyjnych, weryfikacja poprawności przeprowadzonego postępowania odbyła się w trakcie kontroli administracyjnej raportu nr 3 nie stwierdzono naruszenia przepisów Ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo zamówień publicznych (lista sprawdzająca wraz z dokumentacją stanowią akta kontroli administracyjnej). Umowa nr 003/4/011 zawarta w dniu r., wartość ,60 PLN brutto, przetarg nieograniczony pn. Opracowanie merytoryczne programu edukacji ekologicznej z elementami ścieżki edukacyjnej, weryfikacja poprawności przeprowadzonego postępowania 5

6 odbyła się w trakcie kontroli administracyjnej raportu nr 4 nie stwierdzono naruszenia przepisów Ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo zamówień publicznych (lista sprawdzająca wraz z dokumentacją stanowią akta kontroli administracyjnej). Umowa nr 56/2012 zawarta w dniu r., wartość ,00 PLN brutto, przetarg nieograniczony pn. Monitoring wybranych gatunków ryb i ptaków wraz z aktualizacją polsko-niemieckiej koncepcji zarządzania dla tych gatunków, weryfikacja poprawności przeprowadzonego postępowania odbyła się w trakcie kontroli administracyjnej raportu nr 4 nie stwierdzono naruszenia przepisów Ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo zamówień publicznych (lista sprawdzająca wraz z dokumentacją stanowią akta kontroli administracyjnej). Umowa nr 63/2012 zawarta w dniu r., wartość ,00 PLN brutto, przetarg nieograniczony pn. Wykonanie zabiegów ochrony czynnej, weryfikacja poprawności przeprowadzonego postępowania odbyła się w trakcie kontroli administracyjnej raportu nr 5 nie stwierdzono naruszenia przepisów Ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo zamówień publicznych (lista sprawdzająca wraz z dokumentacją stanowią akta kontroli administracyjnej). Umowa nr 26/2013 zawarta w dniu r., wartość ,00 PLN brutto, przetarg nieograniczony pn. Wykonanie przenośnego modułowego systemu wystawienniczego, weryfikacja poprawności przeprowadzonego postępowania odbyła się w trakcie kontroli administracyjnej raportu nr 5 nie stwierdzono naruszenia przepisów Ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo zamówień publicznych (lista sprawdzająca wraz z dokumentacją stanowią akta kontroli administracyjnej). Umowa nr 19/2013 zawarta w dniu r., wartość ,00 PLN brutto, przetarg nieograniczony pn. Wykonanie mobilnej platformy widokowej, weryfikacja poprawności przeprowadzonego postępowania odbyła się w trakcie kontroli administracyjnej raportu nr 6 nie stwierdzono naruszenia przepisów Ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo zamówień publicznych (lista sprawdzająca wraz z dokumentacją stanowią akta kontroli administracyjnej). Umowa nr 15/2013 zawarta w dniu r., wartość ,00 PLN brutto, przetarg nieograniczony pn. Wyposażenie pawilonu multimedialnego, weryfikacja poprawności przeprowadzonego postępowania odbyła się w trakcie kontroli administracyjnej raportu nr 6 nie stwierdzono naruszenia przepisów Ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo zamówień publicznych (lista sprawdzająca wraz z dokumentacją stanowią akta kontroli administracyjnej). Umowa nr 22/2013 zawarta w dniu r., wartość ,00 PLN brutto, przetarg nieograniczony pn. Budowa ścieżki dydaktycznej, poprawność przeprowadzonego postępowania w trakcie weryfikacji na dzień przeprowadzenia kontroli na miejscu nie zakończono kontroli ex-ante zamówienia, prowadzonej w trakcie kontroli administracyjnej raportu nr 6, Nabywanie dostaw/usług/robót nie podlegających przepisom ustawy Prawo zamówień publicznych. Zamawiający w celu realizacji projektu zawarł następujące umowy i zamówienia oraz wydał decyzje: 1. Umowa partnerska zawarta w dniu r., przedmiot umowy opłata konferencyjna za stoisko, wartość 2.500,00 PLN netto, 2. Umowa nr 44/2011 zawarta w dniu r., przedmiot umowy opracowanie projektu identyfikacji graficznej, wartość ,00 PLN brutto, 3. Umowa partnerska zawarta w dniu r., przedmiot umowy opłata konferencyjna za stoisko, wartość 6.000,00 PLN brutto, 4. Umowa zawarta w dniu r., przedmiot umowy usługi hotelarskie, zapewnienie wyżywienia i sali konferencyjnej, wartość 9.780,00 PLN brutto, 5. Umowa zlecenia nr 2/2012 zawarta w dniu r., przedmiot umowy usługa konsultacji i doradztwa w zakresie przepisów ustawy Prawo zamówień publicznych, wartość 2.250,00 PLN brutto, 6

7 6. Umowa partnerska zawarta w dniu r., przedmiot umowy opłata konferencyjna za stoisko, wartość 6.000,00 PLN netto, 7. Umowa o dzieło nr 35/2012 zawarta w dniu r., przedmiot umowy wykonanie zdjęć lotniczych, wartość 4.200,00 PLN netto, 8. Umowa o dzieło nr 36/2012 zawarta w dniu r., przedmiot umowy wykonanie zdjęć przyrodniczych, wartość ,00 PLN netto, 9. Umowa zlecenia nr 5/2012 zawarta w dniu r., przedmiot umowy doradztwo przyrodnicze, wartość ,00 PLN brutto, 10. Umowa nr 43/2012 zawarta w dniu r., przedmiot umowy wykonanie projektu wykonawczo-budowlanego ścieżki dydaktycznej, wartość ,00 PLN netto, 11. Umowa zlecenia nr 7/2012 zawarta w dniu r., przedmiot umowy usługa konsultacji i doradztwa w zakresie przepisów ustawy Prawo zamówień publicznych, wartość 2.500,00 PLN brutto, 12. Umowa zlecenia nr 9/2012 zawarta w dniu r., przedmiot umowy usługa konsultacji i doradztwa w przygotowania charakterystyki mobilnej platformy widokowej, wartość 1.800,00 PLN brutto, 13. Umowa zlecenia nr 70/2012 zawarta w dniu r., przedmiot umowy usługa gastronomiczna, wartość 40,00 PLN brutto za osobę, 14. Umowa o dzieło nr 24/2012 zawarta w dniu r., przedmiot umowy sporządzenie koncepcji zarządzania dla 12 gatunków ryb, 7 gatunków ptaków, wartość ,00 PLN brutto, 15. Umowa zlecenia nr 76/2012 zawarta w dniu r., przedmiot umowy modernizacja i aktualizacja strony www projektu, wartość 4.300,00 PLN brutto za osobę, 16. Umowa partnerska nr 57/2012 zawarta w dniu r., przedmiot umowy opłata konferencyjna za stoisko i udział w warsztatach, wartość 6.000,00 PLN netto, 17. Umowa partnerska nr 16/2013 zawarta w dniu r., przedmiot umowy opłata konferencyjna za stoisko i udział w Festiwalu, wartość 6.000,00 PLN brutto, 18. Umowa o dzieło nr 4/2012 zawarta w dniu r., przedmiot umowy wykonanie projektu graficznego ulotek oraz mapy, wartość ,00 PLN brutto, 19. Umowa zlecenia nr 20/2013 zawarta w dniu r., przedmiot umowy wykonanie projektu rozmieszczenia 25 tablic informacyjnych, wartość 4.200,00 PLN brutto, 20. Umowa o dzieło nr 6/2013 zawarta w dniu r., przedmiot umowy wykonanie tłumaczenia tekstu z języka polskiego na system Braille a, wartość 2.800,00 PLN brutto, 21. Umowa nr 28/2013 zawarta w dniu r., przedmiot umowy wykonanie wydruków 7 typów ulotek przyrodniczych, wartość ,00 PLN brutto, 22. Umowa partnerska nr 24/2013 zawarta w dniu r., przedmiot umowy opłata konferencyjna za stoisko i udział w warsztatach, wartość 6.000,00 PLN brutto, 23. Umowa o dzieło nr 21/2013 zawarta w dniu r., przedmiot umowy wykonanie zdjęć przyrodniczych i przyrodniczo-technicznych, wartość ,00 PLN brutto, 24. Umowa zawarta w dniu r., przedmiot umowy usługi hotelarskie, zapewnienie wyżywienia oraz udostępnienie sali konferencyjnej, wartość ,34 PLN brutto, 25. Umowa nr 32/2013 zawarta w dniu r., przedmiot umowy usługa obsługi konferencyjnej, wartość ,00 PLN brutto, 26. Umowa nr 73/2013 zawarta w dniu r., przedmiot umowy usługa pełnienia funkcji inspektora nadzoru, wartość ,00,00 PLN brutto, 27. Umowa zawarta w dniu r., przedmiot umowy usługa marketingu wizualnego działań związanych z realizacja projektu, wartość 6.500,00 PLN brutto. Ponadto w ramach realizacji projektu zlecono wykonanie następujących dostaw/usług: zakup literatury specjalistycznej, zakup sprzętu komputerowego, 7

8 zakup maszyny skanująco-kopiującej, zakup oprogramowania, zakup sprzętu do czynnej ochrony muraw kserotermicznych, usługa hotelowa, usługa cateringowa, zakup i utrzymanie domeny internetowej, doradztwo eksperckie. Wszystkie umowy zostały zawarte zgodnie z zachowaniem zasad uczciwej konkurencji i równego traktowania wykonawców, poprawność dostaw oraz usług została potwierdzona protokołami odbioru lub zatwierdzeniem rachunków przedstawionych przez wykonawców (kserokopie umów/zamówień/zleceń zostały załączone do raportów). Wykonywanie działań informacyjnych i promocyjnych. Logo Programu oraz Unii Europejskiej, a także informacją o dofinansowaniu oznaczono: ulotki promocyjno-informacyjne, zakupione wyposażenie biurowym (sprzęt komputerowy, maszyna drukująca), sprzęt do pielęgnacji muraw, utworzoną ścieżkę dydaktyczną oraz plac zabaw, zakupioną literaturę specjalistyczną, opracowania zlecone w ramach realizacji Projektu, pawilon multimedialny wraz z wyposażeniem, mobilną platformę widokową, przenośny system wystawienniczy. Zdjęcia z wizji lokalnej stanowią załącznik nr 9 do informacji pokontrolnej. Przestrzeganie zasad pomocy publicznej, ochrony środowiska i równości szans. W realizowanym projekcie nie udzielono pomocy publicznej a działania realizowane w ramach projektu nie naruszają zasad równości szans i ochrony środowiska. Sposoby archiwizacji. Dokumentacja związana z realizacją projektu znajduje się w opisanych nazwą projektu i logo Programu segregatorach: - Wydział Zespołu Budżetu i Finansów dokumenty księgowe, - Samodzielne stanowisko ds. Zamówień Publicznych dokumenty związane z zamówieniami publicznymi, - Wydział Ochrony Przyrody i Obszarów Natura 2000, Zespół ds. projektów środowiskowych i współpracy międzynarodowej, promocji i komunikacji dokumenty związane z realizacja projektu Zgodnie z oświadczeniem Beneficjenta (załącznik nr 3 do informacji pokontrolnej) 10 Wszystkie dokumenty zostały udostępnione na życzenie Zespołu Kontrolującego. STWIERDZONE UCHYBIENIA / NIEPRAWIDŁOWOŚCI W trakcie kontroli nie stwierdzono uchybień/nieprawidłowości 11 KATALOG BADANYCH DOKUMENTÓW Załączniki: 1. lista sprawdzająca do kontroli na miejscu, 2. dokumentacji dotycząca prowadzenia ewidencji księgowej wydatków w trakcie realizacji projektu, 8

9 3. oświadczenie w sprawie archiwizacji dokumentów, 4. oświadczenie o kwalifikowalności VAT, 5. oświadczenie o osiągnięciu lub braku osiągniecia przychodu, 6. oświadczenie dotyczące źródeł finansowania, 7. raport z oględzin, 8. zdjęcia z wizji lokalnej, 9. dokumentacja dotycząca budowy ścieżki dydaktycznej i placu zabaw. Pan/i... Pan/i... Podpisy zespołu kontrolującego, w tym kierownika zespołu kontrolującego... Podpis Dyrektora /Zastępcy Dyrektora lub osoby upoważnionej Szczecin, Podpis osoby uprawnionej do podejmowania decyzji w jednostce kontrolowanej Miejsce, data... 9