INFORMACJA DODATKOWA I. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Nazwa jednostki: Miasto Legnica 2. Siedziba jednostki: Legnica Adres jednostki: pl. Słowiański 8 59-220 Legnica 4. Podstawowy przedmiot działalności Miasto Legnica jest podstawową jednostką samorządu lokalnego, powołaną dla organizacji życia publicznego na swoim terytorium. Legnica jest miastem na prawach powiatu. Oznacza to, że realizuje zarówno zadania z zakresu administracji publicznej wynikające z ustawy o samorządzie gminnym, jak też zadania wynikające z ustawy o samorządzie powiatowym. 2. Okres objęty sprawozdaniem Sprawozdanie finansowe sporządzone jest za rok 2018, obejmujący okres od 002018 r. do 312.2018 r.. Wskazanie, że sprawozdanie finansowe zawiera dane łączne Sprawozdanie finansowe zawiera dane łączne. Sprawozdanie łączne obejmuje sprawozdania 58 jednostek budżetowych i 1 zakładu budżetowego. Sprawozdanie łączne sporządzono z dokonaniem wyłączeń wzajemnych rozliczeń między jednostkami. 4. Omówienie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzeniu sprawozdania finansowego są zgodne z ustawą o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. (ze zmianami) i rozporządzeniem Ministra Rozwoju i Finansów z dnia 13 września 2017 r. w sprawie rachunkowości oraz planów kont dla budżetu państwa, budżetów jednostek samorządu terytorialnego, jednostek budżetowych, samorządowych zakładów budżetowych, państwowych funduszy celowych oraz państwowych jednostek budżetowych mających siedzibę poza granicami Rzeczypospolitej Polskiej (ze zmianami). Rachunek zysków i strat sporządzany jest w wariancie porównawczym. Zasady (polityki) rachunkowości zostały przyjęte Zarządzeniami Dyrektorów Jednostek i Prezydenta Miasta, w tym metody wyceny aktywów i pasywów są następujące: wartości niematerialne i prawne wycenia się według cen nabycia lub kosztów wytworzenia pomniejszonych o odpisy umorzeniowe oraz odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Wartości niematerialne i prawne o wartości jednostkowej do 10.00 zł umarza się jednorazowo w momencie oddania do użytkowania, a powyżej 10.00 zł dokonuje się odpisów umorzeniowych zgodnie z ustawą z dnia 15 lutego 1992 r. o podatku dochodowym od osób prawnych, środki trwałe wycenia się według cen nabycia lub kosztów wytworzenia, pomniejszonych o odpisy umorzeniowe i odpisy z tytułu trwałej utraty wartości oraz powiększonych o wartość dokonanych ulepszeń. Środki trwałe o wartości początkowej nie przekraczającej 10.00 zł umarza się jednorazowo w miesiącu oddania ich do użytkowania, a powyżej 10.00 zł dokonuje się odpisów umorzeniowych - 1 -
zgodnie z ustawą z dnia 15 lutego 1992 r. o podatku dochodowym od osób prawnych, z wyjątkiem środków dydaktycznych służących procesowi dydaktyczno - wychowawczemu realizowanemu w szkołach i placówkach oświatowych oraz książek i innych zbiorów bibliotecznych, które umarza się jednorazowo, przez spisanie w koszty w miesiącu przyjęcia do używania, środki trwałe w budowie wycenia się w wysokości ogółu kosztów pozostających w bezpośrednim związku z ich nabyciem lub wytworzeniem pomniejszonych o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości, należności wycenia się w kwocie wymaganej zapłaty, z zachowaniem zasady ostrożności, zapasy wycenia się według cen zakupu, środki pieniężne w banku i w kasie wycenia się według wartości nominalnej. Środki pieniężne w walutach obcych wycenia się w ich wartości nominalnej przeliczonej na złote polskie, rozliczenia międzyokresowe kosztów czynne ujmowane są w wartości poniesionych kosztów, pomniejszonych o dotychczasowe rozliczenia, zobowiązania wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty z zachowaniem zasady ostrożności, rezerwy wycenia się według uzasadnionej i wiarygodnie oszacowanej wartości, wynik finansowy wykazuje się w kwocie ustalonej w rachunku zysków i strat, fundusz jednostki wykazywany jest w wartości nominalnej. W zakładzie budżetowym koszty ewidencjonowane są zarówno na kontach zespołu 4 i jednocześnie rozliczane są na kontach zespołu 5, w pozostałych jednostkach budżetowych koszty ewidencjonowane są tylko na kontach zespołu 4. Jednostki budżetowe i zakład budżetowy prowadzą księgi przy wykorzystaniu komputerowych systemów finansowo-księgowych. 5. Inne informacje Sprawozdanie finansowe jednostki samorządu terytorialnego zgodnie z 28 ust.1 rozporządzenia Ministra Rozwoju i Finansów z dnia 13 września 2017 r. w sprawie rachunkowości oraz planów kont dla budżetu państwa, budżetów jednostek samorządu terytorialnego, jednostek budżetowych, samorządowych zakładów budżetowych, państwowych funduszy celowych oraz państwowych jednostek budżetowych mających siedzibę poza granicami Rzeczypospolitej Polskiej składa się z: 1) bilansu z wykonania budżetu jednostki samorządu terytorialnego, 2) łącznego bilansu obejmującego dane wynikające z bilansów samorządowych jednostek budżetowych i samorządowych zakładów budżetowych, 3) łącznego rachunku zysków i strat obejmującego dane wynikające z rachunków zysków i strat samorządowych jednostek budżetowych i samorządowych zakładów budżetowych, 4) łącznego zestawienia zmian w funduszu obejmującego dane wynikające z zestawień zmian w funduszu samorządowych jednostek budżetowych i samorządowych zakładów budżetowych, 5) informacji dodatkowej obejmującej dane wynikające z informacji dodatkowych samorządowych jednostek budżetowych i samorządowych zakładów budżetowych. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności w dającej się przewidzieć przyszłości. Nie wystąpiły zdarzenia pomiędzy dniem bilansowym, a dniem sporządzenia sprawozdania finansowego istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej zaprezentowanej w sprawozdaniu finansowym. Zgodnie z Uchwałą Nr LVIII/515/18 Rady Miejskiej Legnicy z dnia 25 czerwca 2018 r. z dniem 1 września 2018 r. Centrum Kształcenia Praktycznego w Legnicy przy ul. Grunwaldzkiej 2-20 zostało włączone do Centrum Kształcenia Zawodowego i Ustawicznego w Legnicy przy ul. Lotniczej 26, a zgodnie z Uchwałą - 2 -
Nr LIV/477/18 Rady Miejskiej Legnicy z dnia 26 marca 2018 r. z dniem 31 sierpnia 2018 r. zlikwidowane zostało VI Liceum Ogólnokształcące im. Jana Pawła II w Legnicy przy ul. Radosnej 17, a majątek zlikwidowanej jednostki został przejęty przez VII Liceum Ogólnokształcące w Legnicy przy ul. Radosnej 17. Miejskie Przedszkole Nr 11 przy ul. Krzemienieckiej 1 i Miejskie Przedszkole Nr 12 przy ul. Plutona 13 rozpoczęły działalność od 1 września 2018 r.. Scentralizowanym zasadom rozliczeń podatku od towarów i usług (VAT) od 1 stycznia 2017 r. podlegają samorządowe jednostki budżetowe i samorządowy zakład budżetowy, z wyłączeniem Komendy Miejskiej Państwowej Straży Pożarnej i Powiatowego Inspektoratu Nadzoru Budowlanego. - 3 -
II. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA Szczegółowy zakres zmian wartości grup rodzajowych środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych, zawierający stan tych aktywów na początek roku obrotowego, zwiększenia i zmniejszenia z tytułu: aktualizacji wartości, nabycia, rozchodu, przemieszczenia wewnętrznego oraz stan końcowy, a dla majątku amortyzowanego - podobne przedstawienie stanów i tytułów zmian dotychczasowej amortyzacji lub umorzenia Zmiany stanu wartości początkowej wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. I Licencje na użytkowanie programów komputerowych Pozostałe wartości niematerialne i prawne wartości niematerialne i prawne nabycie przemieszczenia aktualizacja razem zwiększenia zbycie likwidacja inne razem zmniejszenia 6 025 456,01 326 177,27 643 376,16 369,00 969 922,43 605 991,72 134 489,50 740 481,22 6 254 897,22 1 612 814,18 16 367,60 16 367,60 467 152,87 47 467 622,87 1 161 558,91 7 638 270,19 342 544,87 643 376,16 369,00 986 290,03 1 073 144,59 134 959,50 1 208 104,09 7 416 456,13 2. Grunty 719 290 014,35 11 266 785,25 356 484 208,37 644 14 368 395 133,62 7 258 072,72 1 597 19 87 361 015,66 96 216 278,38 991 468 869,59 2.1 2.2. Grunty stanowiące własność jednostki samorządu terytorialnego, przekazane w użytkowanie wieczyste innym podmiotom Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 230 731 520,10 230 731 520,10 230 731 520,10 1 064 476 942,12 115 515 570,45 42 050 791,08 164 152,00 157 730 513,53 10 982 862,62 18 861 286,16 60 705 241,88 90 549 390,66 1 131 658 064,99 2. Środki transportu 17 819 884,89 11 092 272,30 11 092 272,30 499 904,00 49 799,00 11 279 913,89 11 829 616,89 17 082 540,30 2.4. Inne środki trwałe 84 616 693,47 13 669 345,13 6 371 540,30 20 040 885,43 425 316,04 5 396 056,04 9 188 861,84 15 010 233,92 89 647 344,98 2. środki trwałe 1 886 203 534,83 151 543 973,13 404 906 539,75 808 292,00 557 258 804,88 19 166 155,38 25 904 331,20 168 535 033,27 213 605 519,85 2 229 856 819,86 4. II. Środki trwałe w budowie (inwestycje) Zaliczki na środki trwałe w budowie (inwestycje) rzeczowe aktywa trwałe (2+3+4) Wartość początkowa stan na początek okresu Wartość początkowa stan na koniec okresu 154 472 244,98 41 259 971,77 41 259 971,77 45 729 051,86 45 729 051,86 150 003 164,89 2 040 675 779,81 192 803 944,90 404 906 539,75 808 292,00 598 518 776,65 19 166 155,38 25 904 331,20 214 264 085,13 259 334 571,71 2 379 859 984,75-4 -
Zmiany stanu umorzenia/amortyzacji wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych składników majątku trwałego Umorzenia stan na początek okresu amortyzacja/ umorzenie za okres sprawozdawczy aktualizacja inne zwiększenia razem zwiększenia dotyczące zbytych składników dotyczące zlikwidowanych składników inne razem zmniejszenia Licencje na użytkowanie programów komputerowych 4 055 489,46 591 654,15 448 410,05 1 040 064,20 99 00 53 834,26 134 489,50 287 323,76 4 808 229,90 2. Pozostałe wartości niematerialne i prawne 1 194 036,98 16 367,60 16 367,60 98 697,91 47 99 167,91 1 111 236,67 I wartości niematerialne i prawne 5 249 526,44 608 021,75 448 410,05 1 056 431,80 197 697,91 53 834,26 134 959,50 386 491,67 5 919 466,57 2. Grunty 2.1 Grunty stanowiące własność jednostki samorządu terytorialnego, przekazane w użytkowanie wieczyste innym podmiotom 2.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 539 348 462,69 37 950 657,21 160 661,03 11 312 758,93 49 424 077,17 6 892 697,77 22 736,00 14 406 460,44 21 321 894,21 567 450 645,65 2. Środki transportu 13 079 519,46 1 523 398,44 809 037,41 2 332 435,85 499 904,00 49 799,00 129 171,89 678 874,89 14 733 080,42 2.4. Inne środki trwałe 70 657 482,64 9 710 589,75 8 114 467,54 17 825 057,29 310 340,85 1 670 120,30 7 498 577,94 9 479 039,09 79 003 500,84 2. środki trwałe 623 085 464,79 49 184 645,40 160 661,03 20 236 263,88 69 581 570,31 7 702 942,62 1 742 655,30 22 034 210,27 31 479 808,19 661 187 226,91 Środki trwałe w budowie (inwestycje) 4. Zaliczki na środki trwałe w budowie (inwestycje) II. rzeczowe aktywa trwałe (2+3+4) 623 085 464,79 49 184 645,40 160 661,03 20 236 263,88 69 581 570,31 7 702 942,62 1 742 655,30 22 034 210,27 31 479 808,19 661 187 226,91 2 Aktualna wartość rynkowa środków trwałych, w tym dóbr kultury - o ile jednostka dysponuje takimi informacjami Umorzenia stan na koniec okresu Środki trwałe, w tym dobra kultury Wartość bilansowa Aktualna wartość rynkowa - 5 -
Kwota dokonanych w trakcie roku obrotowego odpisów aktualizujących wartość aktywów trwałych odrębnie dla długoterminowych aktywów niefinansowych oraz długoterminowych aktywów finansowych Stan odpisów na początek okresu Stan odpisów na koniec okresu Wartości niematerialne i prawne 2. 4. 5. 5.2. 5. 5. 6. Środki trwałe Środki trwałe w budowie (inwestycje) Zaliczki na środki trwałe w budowie (inwestycje) Akcje i udziały Inne papiery wartościowe Inne długoterminowe aktywa finansowe długoterminowe aktywa finansowe Ogółem (1+2+3+4+5) 4. Wartość gruntów użytkowanych wieczyście 1 Treść Obr. Czarny Dwór dz nr 554/69 Stan na początek okresu Zmiany Stan na koniec okresu 321 321 0 32 569,00 32 569,00 2 Obr. Fabryczna dz 434 50 50 2 932,84 2 932,84 3 Obr. Fabryczna dz 436 32 32 1 073,39 1 073,39 4 Obr. Ogrody dz 191/6 277 277 16 457,00 16 457,00 5 Obr. Ogrody dz 191/7 99 99 5 882,00 5 882,00 6 Obr. Ogrody dz 191/8 77 77 4 575,00 4 575,00-6 -
Treść Stan na początek okresu 7 Obr. Ogrody dz 191/9 Zmiany Stan na koniec okresu 104 104 6 179,00 6 179,00 8 Obr. Ogrody dz 191/16 104 104 6 179,00 6 179,00 9 Obr. Ogrody dz 191/19 216 216 12 833,00 12 833,00 10 Obr. Ogrody dz 191/20 185 185 10 991,00 10 991,00 11 Obr. Ogrody dz 191/21 272 272 16 16 16 16 12 Obr. Ogrody dz 191/23 4 4 238,00 238,00 13 Obr. Ogrody dz 436 40 40 3 948,00 3 948,00 14 Obr. Ogrody dz 462 37 37 3 652,00 3 652,00 15 Obr. Ogrody dz 490 38 38 3 751,00 3 751,00 16 Obr. Ogrody dz 527 32 32 3 158,00 3 158,00-7 -
Treść Stan na początek okresu 17 Obr. Ogrody dz 563 Zmiany Stan na koniec okresu 36 36 3 553,00 3 553,00 18 Obr. Tarninów dz 28/27 36 36 3 506,00 3 506,00 19 Obr. Tarninów dz 28/42 37 37 3 604,00 3 604,00 20 Obr. Tarninów dz 28/48 40 40 3 896,00 3 896,00 21 Obr. Tarninów dz 744/10 0 26 26 2 08 2 08 22 Obr. Nowa Wieś dz 53/2 0 23 23 717,00 717,00 23 Obr. Nowa Wieś dz 53/3 0 558 558 21 219,28 21 219,28 24 Obr. Nowa Wieś dz 64/3 41 720 41 720 1 385 442,39 1 385 442,39 25 Obr. Nowa Wieś dz 64/4 2 880 2 880 95 639,36 95 639,36 26 Obr. Nowa Wieś dz 64/5 3 326 3 326 110 450,17 110 450,17 27 Obr. Nowa Wieś dz 64/6 255 255 8 468,08 8 468,08-8 -
Treść Stan na początek okresu 28 Obr. Pawice dz 172/4 Zmiany Stan na koniec okresu 7 328 7 328 248 00 248 00 29 Obr. Piekary Osiedle dz 287 900 900 45 675,00 45 675,00 : 58 446 2 038 812,23 607 24 016,28 321 32 569,00 58 732 2 030 259,51 5. Wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostkę środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu Stan na początek okresu Stan na koniec okresu Grunty 2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej Urządzenia techniczne i maszyny 757 519,33 8 375,30 749 144,03 4. Środki transportu 17 302 752,52 154 00 639 809,00 16 816 943,52 5. Inne środki trwałe 15 864,00 11 759,65 27 623,65 18 076 135,85 165 759,65 648 184,30 17 593 711,20-9 -
6. Liczba oraz wartość posiadanych papierów wartościowych, w tym akcji i udziałów oraz dłużnych papierów wartościowych Stan na początek okresu Stan na koniec okresu Ilość Wartość Ilość Wartość Ilość Wartość Ilość Wartość Akcje 752 238 75 804 30 752 238 75 804 30 Legnickie Przedsiębiorstwo Wodociągów i Kanalizacji S.A. 751 593 75 159 30 751 593 75 159 30 2. Legnicka Specjalna Strefa Ekonomiczna S.A. 394 394 00 394 394 00 3 Rolno Przemysłowy Rynek Hurtowy Giełda Hurtowa S.A. 251 251 00 251 251 00 2. Udziały 157 503 82 648 89 27 973 14 101 195,00 185 476 96 750 085,00 2. Legnickie Przedsiębiorstwo Gospodarki Komunalnej sp. z o.o. 28 882 17 618 02 28 882 17 618 02 2.2. Strefa Aktywności Gospodarczej sp. z o. o. 21 167 11 324 345,00 3 277 1 753 195,00 24 444 13 077 54 2. Miejskie Przedsiębiorstwo Komunikacyjne sp. z o. o. 64 680 32 340 00 21 548 10 774 00 86 228 43 114 00 2.4. Towarzystwo Budownictwa Społecznego TBS sp. z o. o. 42 239 21 119 50 3 148 1 574 00 45 387 22 693 50 2.5. TVL sp. z o. o. 20 20 00 20 20 00 2.6. Dolnośląski Fundusz Gospodarczy sp. z o.o. 400 200 00 400 200 00 2.7. Legnicka Oficyna Wydawnicza sp. z o.o. 115 27 025,00 115 27 025,00 4. Dłużne papiery wartościowe Inne papiery wartościowe 909 741 158 453 19 27 973 14 101 195,00 937 714 172 554 385,00-10 -
7. Dane o odpisach aktualizujących wartość należności, ze wskazaniem stanu na początek roku obrotowego, zwiększeniach, wykorzystaniu, rozwiązaniu i stanie na koniec roku obrotowego, z uwzględnieniem należności finansowych jednostek samorządu terytorialnego (stan pożyczek zagrożonych) (grupa należności) Stan na początek okresu wykorzystanie rozwiązanie razem Stan na koniec okresu Należności z tytułu dostaw i usług 30 892 706,42 2 103 181,50 565 836,11 1 755 199,73 2 321 035,84 30 674 852,08 2. Pozostałe należności 40 012 674,56 5 420 637,54 542 303,68 1 478 352,23 2 020 655,91 43 412 656,19 70 905 380,98 7 523 819,04 1 108 139,79 3 233 551,96 4 341 691,75 74 087 508,27 8. Dane o stanie rezerw według celu ich utworzenia na początek roku obrotowego, zwiększeniach, wykorzystaniu, rozwiązaniu i stanie końcowym (rodzaj rezerw według celu utworzenia) Stan na początek okresu wykorzystanie rozwiązanie razem Stan na koniec okresu Powództwo sądowe o odszkodowanie z tytułu uszczerbku na zdrowiu 15 919,18 874,99 16 794,17 2. Zobowiązanie do zwrotu poniesionych nakładów w lokalu 10 40 10 40 Powództwo sądowe o zwrot wyegzekwowanych kwot przez komornika 14 282,13 14 282,13 26 319,18 15 157,12 41 476,30 9. Podział zobowiązań długoterminowych o pozostałym od dnia bilansowego, przewidywanym umową lub wynikającym z innego tytułu prawnego, okresie spłaty Okres wymagalności Powyżej 1 roku do 3 lat Powyżej 3 lat do 5 lat Powyżej 5 lat stan na początek okresu koniec okresu początek okresu koniec okresu początek okresu koniec okresu początek okresu koniec okresu Wykup wierzytelności - forfaiting 32 280 00 7 969 276,86 40 249 276,86 32 280 00 7 969 276,86 40 249 276,86-11 -
10. Kwota zobowiązań w sytuacji gdy jednostka kwalifikuje umowy leasingu zgodnie z przepisami podatkowymi (leasing operacyjny), a według przepisów o rachunkowości byłby to leasing finansowy lub zwrotny z podziałem na kwotę zobowiązań z tytułu leasingu finansowego lub leasingu zwrotnego Kwota zobowiązania wg stanu na koniec Umowy leasingu kwalifikowane przez jednostkę, zgodnie z przepisami podatkowymi (leasing operacyjny), a według przepisów o rachunkowości byłby to leasing finansowy Umowy leasingu kwalifikowane przez jednostkę, zgodnie z przepisami podatkowymi (leasing operacyjny), a według przepisów o rachunkowości byłby to leasing zwrotny 1 Łączna kwota zobowiązań zabezpieczonych na majątku jednostki ze wskazaniem charakteru i formy tych zabezpieczeń (rodzaj zobowiązania) Kwota zobowiązań (forma i charakter zabezpieczenia) Kwota zabezpieczenia 12. Łączna kwota zobowiązań warunkowych, w tym również udzielonych przez jednostkę gwarancji i poręczeń, także wekslowych, niewykazanych w bilansie, ze wskazaniem zobowiązań zabezpieczonych na majątku jednostki oraz charakteru i formy tych zabezpieczeń (rodzaj zobowiązania warunkowego) Kwota zobowiązania warunkowego (forma i charakter zabezpieczenia) Kwota zabezpieczenia - 12 -
1 Wykaz istotnych pozycji czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych, w tym kwotę czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów stanowiących różnicę między wartością otrzymanych finansowych składników aktywów a zobowiązaniem zapłaty za nie Stan na początek okresu Stan na koniec okresu Ubezpieczenia 7 963,90 11 763,36 2. Prenumerata 5 063,08 3 020,89 Licencje na oprogramowanie 7 793,63 18 286,55 4. Inne rozliczenia 7 313,25 10 599,29 czynne rozliczenia międzyokresowe 28 133,86 43 670,09 bierne rozliczenia międzyokresowe 14. Łączna kwota otrzymanych przez jednostkę gwarancji i poręczeń niewykazanych w bilansie (rodzaj otrzymanych gwarancji i poręczeń) Kwota otrzymanych gwarancji i poręczeń Weksle - zabezpieczenia należności (z tytułu opłat za najem lub dzierżawę lokali użytkowych) 1 342 458,79 2. Weksle - zabezpieczenia należytego wykonania umów remontowo - budowlanych 5 00 Weksle - zabezpieczenia umów dotyczących zagospodarowania nieruchomości w terminie określonym w umowie 2 000 064,00 4. Gwarancje ubezpieczeniowe - zabezpieczenia należytego wykonania umów remontowych, budowlanych i usługowych oraz dostaw 2 260 064,79 5. Gwarancje bankowe - zabezpieczenie należytego wykonania umów ubudowlanych, usługowych oraz dostaw 1 936 419,07 7 544 006,65-13 -
15. Kwota wypłaconych środków pieniężnych na świadczenia pracownicze Kwota wypłaconych środków pieniężnych Nagrody jubileuszowe liczba pracowników wartość w zł 458 3 137 265,13 2. Odprawy emerytalne liczba pracowników wartość w zł 199 3 279 018,04 Odprawy rentowe liczba pracowników wartość w zł 9 162 535,86 liczba pracowników wartość w zł 666 6 578 819,03 16. Inne informacje W zakładzie budżetowym wynik finansowy netto za rok bieżący wykazany w zestawieniu zmian w funduszu jednostki jest tożsamy z wynikiem wykazanym w bilansie i rachunku zysków i strat jednostki. 2. 2. Wysokość odpisów aktualizujących wartość zapasów (rodzaj zapasów) Stan odpisów na początek okresu wykorzystanie rozwiązanie razem Stan na koniec okresu - 14 -
2.2. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, w tym odsetki oraz różnice kursowe, które powiększyły koszt wytworzenia środków trwałych w budowie w roku obrotowym Koszty wytworzenia w ubiegłym roku Koszty wytworzenia w bieżącym roku ogółem w tym: w tym: odsetki różnice kursowe ogółem odsetki różnice kursowe 2. Kwota i charakter poszczególnych pozycji przychodów lub kosztów o nadzwyczajnej wartości lub które wystąpiły incydentalnie Kwota przychodów lub kosztów o nadzwyczajnej wartości lub które wystąpiły incydentalnie Charakter przychodów lub kosztów 1 2.4. Informacja o kwocie należności z tytułu podatków realizowanych przez organy podatkowe podległe ministrowi właściwemu do spraw finansów publicznych wykazywanych w sprawozdaniu z wykonania planu dochodów budżetowych nie dotyczy 2.5. Inne informacje Zarząd Gospodarki Mieszkaniowej będący samorządowym zakładem budżetowym rozlicza się z budżetem miasta w dziale 700, rozdział 7000 Źródłem przychodów własnych zakładu są w szczególności: czynsze wynikające z umów najmu lokali i dzierżawy nieruchomości, przypisane oraz otrzymane odszkodowania za bezumowne zajmowanie lokali, opłaty za dostawę mediów do lokali i nieruchomości, otrzymane odsetki z tytułu nieterminowych płatności należności, zwrot kosztów działalności z tytułu ich refakturowania, jak również dochody ze sprzedaży składników majątkowych. Zarząd Gospodarki Mieszkaniowej ponadto otrzymuje od miasta dotację przedmiotową do działalności oraz dotacje celowe na realizację zadań inwestycyjnych. W sprawozdaniach finansowych w wybranych pozycjach stan na początek roku 2018 nie stanowi stanu na koniec roku 2017 z uwagi na likwidację w 2017 roku jednostek budżetowych (Gimnazjum Nr 4, Gimnazjum Nr 5, Ośrodka Doradztwa Metodycznego i Doskonalenia Nauczycieli, Poradni Psychologiczno-Pedagogicznej Nr 1, Poradni Psychologiczno-Pedagogicznej Nr 2, Zespołu Szkół Ogólnokształcących Nr 2 i Zespołu Szkół Ogólnokształcących Nr 3). Inne informacje niż wymienione powyżej, jeżeli mogłyby w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej i finansowej oraz wynik finansowy jednostki Nie są znane żadne inne informacje niż wymienione powyżej, których ujawnienie mogłoby w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej oraz wynik finansowy. Grażyna Nikodem.. Skarbnik 2019-04-30 rok m-c dzień - 15 - Tadeusz Krzakowski.. Prezydent Miasta