Zwiększenia Zmniejszenia Wartość. razem zwiększenia ,47 0,00 0,00 369,00 369,00 0,00 0,00 0,00 0, ,47

Wielkość: px

Rozpocząć pokaz od strony:

Download "Zwiększenia Zmniejszenia Wartość. razem zwiększenia ,47 0,00 0,00 369,00 369,00 0,00 0,00 0,00 0, ,47"

Szymon Sobolewski
4 lat temu
Przeglądów:

1 1.1. Tabela 1. Zmiany stanu wartości początkowej wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Załacznik do Zarządzenia Nr 4/PM/2018 Prezydenta Miasta Legnicy z dnia 3 stycznia 2018 r. Wartość początkowa stan na początek nabycie przemieszczenia aktualizacja Wartość razem zwiększenia zbycie likwidacja inne razem zmniejszenia początkowa stan na koniec 1.1. Licencje na użytkowanie programów komputerowych 1.2. Pozostałe wartości niematerialne i prawne I Razem wartości niematerialne i prawne ,47 369,00 369, , ,47 369, , Grunty Grunty stanowiące własność jednostki samorządu terytorialnego, przekazane w użytkowanie wieczyste innym podmiotom Budynki, lokalne i obiekty inżynierii lądowej i wodnej , , , , Środki transportu Inne środki trwałe , , , ,48 2. Razem środki trwałe , , , ,00 3. Środki trwałe w budowie (inwestycje) 4. Zaliczki na środki trwałe w budowie (inwestycje) II. Razem rzeczowe aktywa trwałe (2+3+4) , , , ,00

2 Tabela 2. Zmiany stanu umorzenia/amortyzacji wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych składników majątku trwałego amortyzacja/ umorzenie za okres sprawozdawczy aktualizacja inne zwiększenia razem zwiększenia dotyczące zbytych składników dotyczące zlikwidowanych składników inne razem zmniejszenia 1.1. Licencje na użytkowanie programów komputerowych ,47 369,00 369, , Pozostałe wartości niematerialne i prawne I Razem wartości niematerialne i prawne ,47 369,00 369, , Grunty Grunty stanowiące własność jednostki samorządu terytorialnego, przekazane w użytkowanie wieczyste innym podmiotom 2.2. Budynki, lokalne i obiekty inżynierii lądowej i wodnej , , , , , Urządzenia techniczne i maszyny Umorzenia stan na początek Umorzenia stan na koniec 2.3. Środki transportu , , Inne środki trwałe , , , , ,12 2. Razem środki trwałe , , , , ,15 3. Środki trwałe w budowie (inwestycje) 4. Zaliczki na środki trwałe w budowie (inwestycje) II. Razem rzeczowe aktywa trwałe (2+3+4) , , , , , Tabela 3. Aktualna wartość rynkowa środków trwałych, w tym dóbr kultury Środki trwałe, w tym dobra kultury Wartość bilansowa Aktualna wartość rynkowa Jednostka nie posiada informacji o aktualnej wartości rynkowej środków trwałych, nie posiada też składników majątku zaliczanych do dóbr kultury.zgodnie z zasadami rachunkowości jednostka wycenia środki trwałe według historycznych cen nabycia i nie dokonuje aktualizacji tej wyceny do poziomu bieżących cen rynkowych.

3 1.3. Tabela 4. Odpisy aktualizujące wartość aktywów trwałych Stan odpisów na początek Stan odpisów na koniec 1. Wartości niematerialne i prawne Środki trwałe Środki trwałe w budowie (inwestycje) Zaliczki na środki trwałe w budowie (inwestycje) Akcje i udziały Inne papiery wartościowe Inne długoterminowe aktywa finansowe 5. Razem długoterminowe aktywa finansowe Ogółem ( ) W jednostce nie wystąpiła potrzeba dokonania aktualizacji aktywów trwałych 1.4. Tabela 5. Grunty użytkowane wieczyście Stan na początek Treść Lokalizacja i numer działki Powierzchnia (m 2 ) Wartość (zł) Lokalizacja i numer działki Powierzchnia (m 2 ) Wartość (zł) Razem: Zmiany Stan na koniec X X X X X X X X X X X X Powierzchnia (m 2 ) Wartość (zł) Jednostka nie użytkuje gruntów na mocy prawa wieczystego użytkowania gruntów.

4 1.5. Tabela 6. Wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostkę środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu Stan na początek Stan na koniec 1. Grunty 2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 3. Urządzenia techniczne i maszyny 4. Środki transportu 5. Inne środki trwałe Razem Jednostka użytkuje samochód otrzymany od UM dowodem MT 125/UM/2018 z dnia Tabela 7. Liczba i wartość posiadanych papierów wartościowych, w tym akcji, udziałów oraz dłużnych papierów wartościowych Stan na początek Stan na koniec Ilość Wartość Ilość Wartość Ilość Wartość Ilość Wartość 1. Akcje Udziały Dłużne papiery wartościowe Inne papiery wartościowe Razem Jednostka nie posiada papierów wartościowych

5 1.7. Tabela 8. Informacja o odpisach aktualizujących wartość należności (grupa należności) Stan na początek wykorzystanie rozwiązanie razem Razem Jednostka podejmuje decyzję o ytworzeniu odpisów aktualizujących dokonując analizy stanu należności i sytuacji finansowej poszczególnych dłużników 1.8. Tabela 9. Informacja o stanie rezerw Stan na początek (rodzaj rezerw według celu utworzenia) wykorzystanie rozwiązanie razem Stan na koniec Stan na koniec Razem Jednostka nie tworzy rezerw w roku sprawozdawczym Tabela 10. Pozostały okres spłaty zobowiązań długoterminowych Okres wymagalności Powyżej 1 roku do 3 lat Powyżej 3 lat do 5 lat Powyżej 5 lat stan na początek koniec początek koniec początek koniec początek koniec Razem W roku sprawozdawczym w jednostce nie wystąpiły zobowiazania długoterminowe Razem

6 1.10. Tabela 11. Kwota zobowiązań w sytuacji gdy jednostka kwalifikuje umowy leasingu zgodnie z przepisami podatkowymi (leasing operacyjny), a według przepisów o rachunkowości byłby to leasing finansowy lub zwrotny Umowy leasingu kwalifikowane przez jednostkę, zgodnie z przepisami podatkowymi (leasing operacyjny), a według przepisów o rachunkowości byłby to leasing finansowy Umowy leasingu kwalifikowane przez jednostkę, zgodnie z przepisami podatkowymi (leasing operacyjny), a według przepisów o rachunkowości byłby to leasing zwrotny Kwota zobowiązania wg stanu na koniec Jednostka nie korzysta ze środków trwałych na podstawie umów leasingu Tabela 12. Łączna kwota zobowiązań zabezpieczonych na majątku jednostki ze wskazaniem charakteru i formy zabezpieczeń (rodzaj zobowiązania) Kwota zobowiązań (forma i charakter zabezpieczenia) Kwota zabezpieczenia Razem W jednostce nie wystapiły zobowiązania zabezpieczone na majątku jednostki Tabela 13. Zobowiązania warunkowe na dzień bilansowy (rodzaj zobowiązania warunkowego) Kwota zobowiązania warunkowego (forma i charakter zabezpieczenia) Kwota zabezpieczenia Razem W jednostce nie wystąpiły zobowiązania warunkowe, udzielone gwarancje i poręczenia

7 1.13. Tabela 14. Czynne i bierne rozliczenia międzyokresowe Stan na początek Stan na koniec Razem czynne rozliczenia międzyokresowe Razem bierne rozliczenia międzyokresowe (rodzaj otrzymanych gwarancji i poręczeń) Razem Jednostak nie otrzymała tego rodzaju gwarancji Jednostka kierując się zasadą istotności założyła w polityce rachunkowości, że nie nie rozlicza kosztów w czasie Tabela 15. Kwota otrzymanych gwarancji i poręczeń niewykazanych w bilansie Tabela 16. Kwota wypłaconych środków pieniężnych na świadczenia pracownicze Kwota wypłaconych środków pieniężnych liczba 1. Nagrody jubileuszowe pracowników 13 wartość w zł ,39 2. Odprawy emerytalne 3. Odprawy rentowe Razem Kwota otrzymanych gwarancji i poręczeń liczba pracowników wartość w zł ,70 liczba pracowników wartość w zł ,00 liczba pracowników wartość w zł , Inne informacje

8 Zdaniem jednostki nie występują inne informacje istotnie wpływajace na ocenę sytuacji majatkowej i finansowej zaprezentowanej w bilansie

9 2.1.Tabela 17. Wysokość odpisów aktualizujących wartość zapasów (rodzaj zapasów) Stan odpisów na początek Stan odpisów na koniec wykorzystanie rozwiązanie razem Razem W jednostce nie wystąpiła potrzeba utworzenia odpisów aktualizujących zapasy 2.2.Tabela 18. Koszty wytworzenia środków trwałych w budowie Koszty wytworzenia w ubiegłym roku Koszty wytworzenia w bieżącym roku w tym: w tym: ogółem ogółem odsetki różnice kursowe odsetki różnice kursowe Razem Jednostka nie tworzyła w roku obrotowym środków trwałych we własnym zakresie.jednostka założyła, że w pozycji tej nie wykazuje środków trwałych w budowie realizowanych siłami obcymi, czyli wycenionych według cen nabycia. 2.3.Tabela 19. Kwota poszczególnych pozycji przychodów lub kosztów o nadzwyczajnej wartości lub które wystąpiły incydentalnie Kwota przychodów lub kosztów o nadzwyczajnej wartości lub które wystąpiły incydentalnie Przychody wystepujące incydentalnie, w tm : Charakter przychodów lub kosztów 1. Przychody - darowizny Razem 2.4 Informacja o kwocie należności z tytułu podatków realizowanych przez organy podatkowe podległe ministrowi właściwemu do spraw finansów publicznych wykazywanych w sprawozdaniu z wykonania planu dochodów budzetowych Nie dotyczy jednostki 2.5 Inne informacje W jednostce nie wystapiły zdarzenia powodujące zmiany w polityce rachunkowościoraz, rachunku zysków i strat oraz funduszu jednostki. 3. Inne informacje niż wymienione powyżej, jeżeli mogłyby w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej i finansowej oraz wynik finansowy jednostki Jednostce nie są znane żadne inne informacje niż wymienione powyżej, których ujawnienie mogłoby w stotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej oraz wynikfinansowy jednostki

10 . Legnica główny księgowy miejscowość (rok, miesiąc, dzień). kierownik jednostki

Podobne dokumenty

INFORMACJA DODATKOWA Wprowadzenie do sprawozdania finansowego, obejmuje w szczególności:

I. 1. 1.1 1.2 1.3 1.4 INFORMACJA DODATKOWA Wprowadzenie do sprawozdania finansowego, obejmuje w szczególności: nazwę jednostki Miejskie Przedszkole nr 1 w Legnicy siedzibę jednostki Legnica adres jednostki