Załącznik nr 3 Informacja na temat profilu ryzyka Zestawienie wskaźników i dane liczbowe dotyczące ryzyka Wyszczególnienie Podstawowe składniki bilansu r. w tys. zł. w tys. zł. 1. Suma bilansowa 439168 2. Fundusze własne dla celów norm ostrożnościowych 28320 3. Zobowiązania ogółem, w tym: 409314 Zobowiązania wobec sektora finansowego 4800 Zobowiązania wobec sektora niefinansowego 368 595 Zobowiązania wobec sektora budżetowego 35919 4. Należności ogółem, w tym: 309737 Należności od sektora niefinansowego 242177 Należności od sektora budżetowego 6737 Należności od sektora finansowego 60 823 Podstawowe składniki rachunku wyników 6. Wynik finansowy brutto 2826 7. Wynik finansowy netto 2156 8. Wynik odsetkowy 8870 9. Wynik z prowizji 2525 10. Koszty działania 8005 Wskaźniki efektywności działania 1. Stopa zwrotu z aktywów ROA 0,51% 2. Wskaźnik kosztów działania Banku wraz z amortyzacją do wyniku działalności 73,38% bankowej C/I 3. Wskaźnik relacji wyniku finansowego brutto skorygowanego o wynik z tytułu 0,57% rezerw celowych i aktualizacji wartości do sumy bilansowej Wskaźniki adekwatności kapitałowej 1. Współczynnik TIER I 12,23% 2. Łączny współczynnik kapitałowy 13,85% 3. Wskaźnik dźwigni finansowej 5,64% 4. Współczynnik kapitałowy ryzyka kredytowego 13,58% Limity dotyczące ryzyka kredytowego Wskaźnik Maksymalna wysokość limitu w %
1. 2. Ryzyko kredytowe ( udział w ekspozycjach kredytowych) Ekspozycje kredytowe zabezpieczone hipotecznie (zgodnie z Rekomendacją S) Detaliczne ekspozycje kredytowe (zgodnie z Rekomendacją T) Ryzyko koncentracji zaangażowań Max 95 89,20% Max 3 1,20% 1. 2. Limit A zaangażowanie z tytułu wierzytelności Banku, udzielonych przez Bank zobowiązań pozabilansowych oraz posiadanych przez Bank bezpośrednio lub pośrednio akcji udziałów Limit B - zaangażowanie Banku wobec innego Banku krajowego, instytucji kredytowej, banku zagranicznego lub grupy podmiotów powiązanych kapitałowo lub organizacyjnie Max 24 Max 20 19,05 8,67 3. Limit C - suma kredytów, pożyczek pieniężnych, gwarancji bankowych, poręczeń i innych zobowiązań Max 15 pozabilansowych udzielonych Członkom Zarządu albo Rady fundusz Nadzorczej Banku, osobom zajmującym kierownicze podstawowego stanowiska w Banku oraz podmiotom powiązanym z nimi kapitałowo lub organizacyjnie 4. Limit D - Suma dużych zaangażowań Banku wobec jednego podmiotu lub podmiotów powiązanych kapitałowo lub organizacyjnie, równe lub przekraczające 10 % funduszy własnych Max 260 1,32 178,80 5. 6. Limit I a - znaczne zaangażowanie kapitałowe wobec jednego podmiotu Limit I b - suma znacznych zaangażowań kapitałowych określonych limitem I a Max 12 Max 15 7. Limit II a Zaangażowanie kapitałowe wobec jednego podmiotu Max 1 funduszy podmiotu BPS -8,56 SBR 0,11 SBRiR ogłoszenie upadłości Banku (brak danych o f. własnych), utworzona rezerwa w 100% 8,67 BPS 0,24 SBR -0,05 SBRiR - ogłoszenie upadłości Banku (brak danych o f. własnych),
8. Limit II b - Suma łącznych zaangażowań kapitałowych nie przekraczających 10 % funduszy własnych Max 9 Koncentracja zaangażowań w tą samą branżę w portfelu kredytowym utworzona rezerwa w 100% 8,67 1 Rolnictwo, leśnictwo, łowiectwo i rybactwo Max. 70 64,83 2 Handel hurtowy i detaliczny, naprawa pojazdów Max. 20 11,78 samochodowych 3. Przetwórstwo przemysłowe Max 10 4,57 4. Budownictwo Max 10 3,04 5. Działalność związana z obsługą rynku nieruchomości Max 10 5,66 6. Górnictwo i wydobywanie Max 5 0,72 7. Dostawa wody, gospodarowanie ściekami i odpadami oraz Max 2 0,73 działalność związana z rekultywacja 8. Transport i gospodarka magazynowa Max 5 1,76 9. Działalność finansowa i ubezpieczeniowa Max 2 0,58 10. Działalność profesjonalna, naukowa i techniczna Max 2 0,39 11. Administracja publiczna i obrona narodowa Max 10 3,23 12. Edukacja Max 2 0,23 13. Opieka zdrowotna i pomoc społeczna Max 2 0,13 14. Pozostała działalność usługowa Max 5 1,32 15. Działalność związana z zakwaterowaniem i usługami Max 2 0,69 gastronomicznymi 16. Informacja i komunikacja Max 1 0,10 17. Działalność w zakresie usług administrowania i działalność Max 1 0,16 wspierająca 18. Działalność związana z kulturą, rozrywką i rekrutacją Max 1 0,08 19. Gospodarstwa domowe zatrudniające pracowników, Max 1 0 gospodarstwa domowe produkujące wyroby i świadczące usługi na własne potrzeby 20. Organizacja i zespoły eksterytorialne Max 1 0 21. Wytwarzanie i zaopatrywanie w energię elektryczną, gaz, parę wodną, gorącą wodę i powietrze do układów klimatyzacyjnych Max 1 0 Koncentracja zaangażowań w stosunku do tego samego rodzaju zabezpieczenia w ekspozycjach kredytowych 1. Hipoteka na nieruchomości mieszkalnej Max 20 13,30 2. Hipoteka pozostała Max 80 70,21 3. 4. Weksel własny i poręczenie wekslowe (awal) Przelew (cesja) wierzytelności Max 15 5,98 Max 5 1,84
5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. Przewłaszczenie na zabezpieczenie Przystąpienie do długu Zastaw rejestrowy Gwarancja Blokada środków pieniężnych zgromadzonych na rachunkach bankowych Kaucja Poręczenie według prawa cywilnego Ubezpieczenie kredytu przez towarzystwo ubezpieczeniowe Pozostałe zabezpieczenia Max 5 1,99 Max 5 1,36 Max 5 1,26 Max 1 0 Max 1 0,01 Max 3 1,20 Max 1 0,01 Max 1 0 Max 5 2,85 Wskaźniki jakości aktywów 1. Wskaźnik jakości aktywów (kredyty i pożyczki zagrożone wg wartości 1,11% nominalnej / kredyty i pożyczki wg wartości nominalnej) 2. Udział aktywów o wadze ryzyka do 50% w aktywach ogółem 49,10% 3. Wskaźnik pokrycia kredytów z rozpoznaną utratą wartości rezerwami 61,95% celowymi 4. Wskaźnik jakości aktywów ( RWEF) 0,43% Limity dotyczące ryzyka płynności Wskaźnik Limit 1. Wskaźniki płynności: - bieżącej do 7 dni Min 1,0 2,61 - krótkoterminowej do 1 m-ca Min 1,0 2,22 - do 3 m-cy Min 1,0 1,96 - do 6 m-cy Min 1,0 1,96 - do 1 roku Min 1,0 2,13 - do 2 lat Min 1,5 2,51 - do 5 lat Min 2,0 3,20 - do 10 lat Min 2,5 3,78 - do 20 lat Min 2,5 4,00 - powyżej 20 lat Min 0,9 0,94 2. Wskaźniki zabezpieczenia płynności
Aktywa płynne / Aktywa wg wartości bilansowej Aktywa płynne / Depozyty niestabilne (ponad osad) Min 15 26,71 Min 90 219,43 Kredyty / Aktywa wg wartości bilansowej Max 75 57,58 Zobowiązania pozabilansowe udzielone / Aktywa wg Max 10 6,39 wartości bilansowej 3. Wskaźniki stabilności bazy depozytowej Depozyty stabilne / Aktywa wg wartości bilansowej Min 60 79,68 Depozyty niestabilne / Aktywa wg wartości bilansowej Max 30 12,17 Procentowy udział największych deponentów w Max 20 depozytach klientów ogółem 11,87 Zobowiązania wobec sektora finansowego / Aktywa wg wartości bilansowej Max 5 0,46 Kredyty i pożyczki otrzymane od sektora finansowego / Aktywa wg wartości bilansowej Max 2 0,46 4. Wskaźniki finansowania aktywów Depozyty od banków / Aktywa wg wartości bilansowej Max 5 0,00 Depozyty / Kredyty, skup wierzyt. i zrealizowane Min 110 159,53 gwarancje Depozyty / Kredyty i zobowiązania pozabil. udzielone Min 100 143,59 Depozyty stabilne / Kredyty, skup wierzyt. I zreal. Min 95 138,39 gwarancje Depozyty stabilne / Kredyty i zobowiązania pozabil. Min 85 124,57 udzielone Aktywa trwałe wg wartości bilansowej / Fundusze własne Max 40 25,14 5. Wskaźniki finansowania aktywów długoterminowych Depozyty stabilne (50% ich wartości) + fundusze własne / należności z tytułu kredytów, skup wierzyt. i zrealizowane gwarancje o terminie zapadalności powyżej 5 lat Należności z tyt. kredytów, skup wierzyt. i zrealizowane gwarancje o terminie zapadalności powyżej 5 lat / Kredyty, skup wierzyt. i zrealizowane gwarancje ogółem 6. Wskaźniki miar nadzorczych Min 150 227,97 Max 50 35,27 M 3 Współczynnik pokrycia aktywów niepłynnych Min 1,50 1,96 funduszami własnymi M 4 Współczynnik pokrycia aktywów niepłynnych i Min 1,01 1,52 aktywów o ograniczonej płynności funduszami własnymi i środkami obcymi stabilnymi Wskaźnik płynności krótkoterminowej (LCR) Min 105 186 Wskaźnik stabilnego finansowania NSFR 135 Limity dotyczące ryzyka stopy procentowej Wskaźnik Limit w % 1. Luka skumulowana / wartość bilansowa aktywów 10,0 3,94 2. Limit na zmianę wyniku odsetkowego z tyt. ryzyka przeszacowania i bazowego w relacji do funduszy własnych 8,0 4,75
(+/- 100 p.b.) 3. Limit na zmianę wyniku odsetkowego z tyt. ryzyka bazowego w relacji do funduszy własnych (+/- 100 p.b) 4. Limit na zmianę wartości ekonomicznej banku w relacji do funduszy własnych (+/- 200 p.b) Limit na zmiane wyniku odsetkowego z tyt. ryzyka 5. przeszacowania i bazowego w relacji do wyniku odsetkowego (+/- 100 p.b.) Limit luki niedopasowania pow. 1 roku do 2 lat w relacji do 6. funduszy własnych Limit luki niedopasowania pow. 2 lat do 5 lat w relacji do 7. funduszy własnych Limit luki niedopasowania pow. 5 lat w relacji do funduszy 8. własnych Limit strat z tytułu aktywów i pasywów z terminami 9. przeszacowania powyżej 3 miesięcy ryzyko krzywej dochodowości Limit strat z tytułu opcji klienta w relacji do funduszy 10. własnych Limit rozpiętości pomiędzy marża odsetkową a marża 11. graniczną (min) 7,0 3,75 5,0 0,94 20,0 16,80 2,0 0,00 2,0 0,04 100,0 10,81 1,0 0,00 1,0 0,61 0,61 0,69 Limity dotyczące ryzyka walutowego Wskaźnik Limit w % w stosunku do funduszy własnych 1. Limit pozycji walutowej całkowitej Max 1 0,03 2. Limit pozycji walutowych - USD Max 0,5 0,02 - EUR Max 0,5 0,06 Limity dotyczące ryzyka operacyjnego Wskaźnik Limit w tys. zł. Roczna strata brutto nie przekraczająca 5% 1 wymogu kapitałowego (BIA) Max 76 25,98 Wymogi kapitałowe z tytułu poszczególnych rodzajów ryzyka jako % funduszy własnych Wskaźnik Limit 1. Ryzyko kredytowe Max 56,5 52,4 2. Ryzyko rynkowe 0 0
3. Ryzyko operacyjne Max 5,6 5,4 4. Ryzyko koncentracji Max 0,4 0 5. Ryzyko płynności i finansowania Max 0,5 0 6. Ryzyko stopy procentowej w księdze bankowej Max 0,5 0,96 7. Ryzyko kapitałowe (niewypłacalności) Max 2,5 0 8. Ryzyko wyniku finansowego Max 0,5 0 9. Ryzyko nadmiernej dźwigni finansowej Max 0,1 0 10. Pozostałe ryzyka 0 0