WOJEWODA OPOLSKI PSiZ.I.431.18.2017.MJ Opole, dnia 6 kwietnia 2017 r. Pani Róża Koźlik Burmistrz Dobrodzienia Plac Wolności 1 46 380 Dobrodzień WYSTĄPIENIE POKONTROLNE I. Podstawowe informacje formalno-prawne dotyczące kontroli 1. Nazwa i adres jednostki kontrolowanej: Miejsko - Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej w Dobrodzieniu Plac Wolności 1, 46 380 Dobrodzień 2. Podstawa prawna podjęcia kontroli: art. 28. ust.1 pkt 2 ustawy z dnia 23 stycznia 2009 r. o wojewodzie i administracji rządowej w województwie (Dz.U z 2015 r., poz. 525 ze zm.) w związku z art. 29 ust. 1 ustawy z dnia 11 lutego 2016 r. o pomocy państwa w wychowywaniu dzieci (Dz. U. 2016 r., poz. 195 ze zm.). 3. Zakres kontroli: a) przedmiot kontroli: ocena realizacji zadań wynikających z ustawy o pomocy państwa w wychowywaniu dzieci; b) okres objęty kontrolą: od 1 kwietnia 2016 r. do dnia kontroli, tj. 16 marca 2017 r. 4. Rodzaj kontroli: problemowa 5. Tryb kontroli: zwykły. 6. Termin kontroli: 16 i 17 marca 2017 r. 7. Cel kontroli: ocena realizacji zadań wynikających z ustawy o pomocy państwa w wychowywaniu dzieci w okresie od 1 kwietnia 2016 r. do dnia kontroli, tj. 16 marca 2017 r. Skład zespołu kontrolnego: Marzena Janiszewska inspektor wojewódzki Oddziału Nadzoru i Kontroli Pomocy Społecznej w Wydziale Polityki Społecznej i Zdrowia Opolskiego Urzędu Wojewódzkiego w Opolu przewodnicząca zespołu; Daria Grabowska inspektor wojewódzki Oddziału Nadzoru i Kontroli Pomocy Społecznej w Wydziale Polityki Społecznej i Zdrowia Opolskiego Urzędu Wojewódzkiego w Opolu. 8. Kierownik jednostki kontrolowanej: Klaudia Tkaczyk Dyrektor Miejsko - Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej w Dobrodzieniu zatrudniona od dnia 1 sierpnia 1990 r. (załącznik nr 1). 1/7
II. Ocena skontrolowanej działalności, ze wskazaniem ustaleń, na których została oparta. W wyniku kontroli pozytywnie ocenia się działalność Miejsko - Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej w Dobrodzieniu w kontrolowanym zakresie. Ustalenia kontroli. W ramach realizacji zadania wynikającego z ustawy z dnia 11 lutego 2016 r. o pomocy państwa w wychowywaniu dzieci (zwana dalej ustawą), do prowadzenia postępowań oraz wydawania decyzji administracyjnych Burmistrz Dobrodzienia upoważnił w dniu 1 marca 2016 r., na podstawie z art. 10 ust. 2 ustawy Dyrektora Miejsko - Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej w Dobrodzieniu (załącznik nr 2). Na wnioski Dyrektora Ośrodka Burmistrz Dobrodzienia upoważnił 21 marca 2016 r., dwóch pracowników sekcji świadczeń do prowadzenia postępowań w sprawach świadczenia wychowawczego, w tym wydawania decyzji administracyjnych; 2 stycznia 2017 r. i 26 stycznia 2017 r. odpowiednio dwóch pracowników sekcji świadczeń do prowadzenia postępowań w sprawach świadczenia wychowawczego na podstawie art. 10 ust. 2 ustawy w Miejsko - Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej w Dobrodzieniu (załącznik nr 3-11). W Miejsko - Gminnym Ośrodku Pomocy Społecznej w Dobrodzieniu, w okresie objętym kontrolą tj. od dnia 1 kwietnia 2016 r. do dnia kontroli, tj. 16 marca 2017 r. prowadzono postępowania administracyjne w 578 sprawach z wniosków złożonych o ustalenie prawa do świadczenia wychowawczego, które zostały zakończone wydaniem decyzji administracyjnych. W 17 przypadkach odmówiono stronie prawa do świadczenia wychowawczego, w tym w 5 przypadkach strony skorzystały z prawa złożenia odwołania od wydanej decyzji odmawiającej świadczenie wychowawcze przez MGOPS w Dobrodzieniu do Samorządowego Kolegium Odwoławczego w Opolu. W 92 przypadkach, gdy wnioskodawca lub członek jego rodziny przebywał poza granicami Rzeczypospolitej Polskiej w państwie, w którym mają zastosowanie przepisy o koordynacji systemów zabezpieczenia społecznego, organ na podstawie art. 16 ust. 1 ustawy przekazał sprawy marszałkowi województwa do Regionalnego Ośrodka Polityki Społecznej w Opolu, celem ustalenia przez marszałka województwa, czy w sprawie mają zastosowanie przepisy o koordynacji zabezpieczenia społecznego (załącznik nr 12 ). W trakcie kontroli, weryfikacji poddano dokumentację 75 spraw zakończonych wydaniem decyzji, co stanowi 12.97% ogółu spraw. Dokumentację objętą kontrolą, sprawdzono pod względem zasadności przyznawania lub odmowy przyznania prawa do świadczenia wychowawczego, sposobu i trybu postępowania w zakresie przyznania tego świadczenia oraz terminowość wypłacania należnego świadczenia wychowawczego wnioskodawcom. 1. Ocena zasadności przyznawania i odmowy przyznania świadczenia wychowawczego pod względem zgodności z obowiązującą ustawą o pomocy państwa w wychowywaniu dzieci. W trakcie kontroli ustalono, że we wszystkich przypadkach, świadczenie wychowawcze zostało przyznane osobom, które spełniały warunki określone w art. 1 ustawy o pomocy państwa w wychowywaniu dzieci w związku z art. 4 ust. 2 i 3 ustawy. Świadczenie wychowawcze w każdym przypadku zostało przyznane w prawidłowej wysokości 500 zł miesięcznie na dziecko, tj. zgodnie z art. 5 ust. 1. W przypadku urodzenia się dziecka w rodzinie, ukończenia przez dziecko 18. roku życia organ prawidłowo ustalał kwotę świadczenia wychowawczego przysługującą za niepełny miesiąc, dzieląc kwotę tego świadczenia przez liczbę wszystkich dni kalendarzowych w tym miesiącu, a otrzymaną kwotę mnożono przez liczbę dni kalendarzowych, za które to świadczenie przysługiwało, zgodnie z wymogami art. 5 ust. 2 ustawy. 2/7
W przypadku ustalania prawa do świadczenia wychowawczego na pierwsze dziecko organ, przyznawał takie prawo, gdy spełniony został warunek wynikający z art. 5 ust. 3 i 4 ustawy tj., gdy dochód w przeliczeniu na osobę w rodzinie nie przekraczał kwoty 800,00 zł lub w przypadku, gdy członkiem rodziny było dziecko niepełnosprawne, 1.200,00 zł. Jeżeli wystąpiła sytuacja utraty dochodu przez członka rodziny w roku kalendarzowym poprzedzającym okres, na jaki ustalane jest prawo do świadczenia wychowawczego, lub po tym roku, organ ustalając ich dochód, nie uwzględniał dochodu utraconego, co jest zgodne z art. 7 ust. 1 ustawy. W przypadku uzyskania dochodu przez członka rodziny w roku kalendarzowym poprzedzającym okres, na jaki ustalane jest prawo do świadczenia wychowawczego, organ ustalając dochód członka rodziny, osiągnięty w tym roku dzielił dochód przez liczbę miesięcy, w których dochód ten był uzyskiwany, jeżeli dochód ten był uzyskiwany w okresie, na jaki ustalane lub weryfikowane było prawo do świadczenia wychowawczego, co jest zgodne z art. 7 ust. 2 ustawy. W przypadku uzyskania dochodu przez członka rodziny po roku kalendarzowym poprzedzającym okres, na jaki ustalane jest prawo do świadczenia wychowawczego, dochód ustalano na podstawie dochodu członka rodziny, powiększonego o kwotę osiągniętego dochodu za miesiąc następujący po miesiącu, w którym nastąpiło uzyskanie dochodu, jeżeli dochód ten jest uzyskiwany w okresie, na jaki ustalane lub weryfikowane było prawo do świadczenia wychowawczego, co jest zgodne z art. 7 ust. 3 ustawy. W przypadku ustalania dochodu z gospodarstwa rolnego, każdorazowo obliczono dochód, zgodnie z zapisami art. 7 ust. 5 ustawy, tj. przyjmując, że z 1 ha przeliczeniowego uzyskuje się dochód miesięczny w wysokości 1/12 dochodu ogłaszanego corocznie w drodze obwieszczenia, przez Prezesa Głównego Urzędu Statystycznego na podstawie art. 18 ustawy z dnia 15 listopada 1984 r. o podatku rolnym (Dz. U. z 2013 r. poz. 1381, z 2014 r. poz. 40 oraz z 2015 r. poz. 1045). W sytuacji gdy rodzina uzyskiwała dochody z gospodarstwa rolnego oraz dochody pozarolnicze, organ każdorazowo dochody te sumował zgodnie z wymogami art. 7 ust. 10 ustawy. W trakcie kontroli w żadnej ze spraw poddanych weryfikacji nie odnotowano przypadku umieszczenia członka rodziny w pieczy zastępczej oraz dziecka pozostającego pod opieką opiekuna prawnego. Ponadto, poddane kontroli sprawy nie dotyczyły opieki naprzemiennej obydwojga rodziców rozwiedzionych, żyjących w separacji lub żyjących w rozłączeniu. Przyznanie prawa do świadczenia wychowawczego każdorazowo nastąpiło w formie decyzji administracyjnej. Decyzje administracyjne zawierały wszystkie części składowe wyszczególnione w art. 107 1 k.p.a. Treść uzasadnienia zawierała elementy określone w art. 107 3 k.p.a., tj. uzasadnienie faktyczne i prawne. W uzasadnieniu decyzji wskazano fakty, które organ uznał za udowodnione, dowody, na których się oparł oraz przyczyny, z powodu, których innym dowodom odmówił wiarygodności i mocy dowodowej. W uzasadnieniu prawnym zawarto wyjaśnienie podstawy prawnej decyzji, z przytoczeniem przepisów prawa. Decyzje zostały doręczone stronom osobiście. Na podstawie dokumentacji świadczeniobiorców stwierdzono, że osoby, którym przyznano świadczenie wychowawcze spełniały warunki i kryteria dochodowe, uprawniające do otrzymania przedmiotowego świadczenia. Wysokość oraz okres przyznania świadczeń nie budzi zastrzeżeń. Poddana kontroli dokumentacja jest kompletna, zawiera wszystkie wymagane dokumenty stanowiące podstawę przyznania świadczenia wychowawczego. W trakcie kontroli, weryfikacji poddano dokumentację 9 wnioskodawców, którym odmówiono prawa do świadczenia wychowawczego. Powodem odmowy w każdej ze spraw było przekroczenie kryterium dochodowego określonego w art. 5 ust. 3 ustawy, uprawniającego do świadczenia na pierwsze dziecko. W tym w 3 przypadkach strony wniosły odwołania od wydanych decyzji do Samorządowego Kolegium Odwoławczego w Opolu, w 2 poddanych kontroli przypadkach SKO w Opolu utrzymało wydane przez Dyrektora 3/7
Ośrodka zaskarżone decyzje w mocy. Natomiast w 1 przypadku na dzień kontroli nie została podjęta decyzja przez organ II instancji. 2. Sposób i tryb postępowania w zakresie przyznania świadczenia wychowawczego. W każdym przypadku postępowanie w sprawie przyznania prawa do świadczenia wychowawczego zostało wszczęte przez organ na wniosek strony. Poddana kontroli dokumentacja zawierała zgodnie z wymogami art. 13. ust. 3 ustawy prawidłowo wypełniony wniosek, zawierający dane dotyczące: osoby występującej o przyznanie świadczenia wychowawczego, w tym: imię, nazwisko, adres miejsca zamieszkania, miejsce zamieszkania, stan cywilny, obywatelstwo, płeć, numer PESEL, a w przypadku gdy nie nadano numeru PESEL - numer i serię dokumentu potwierdzającego tożsamość oraz adres poczty elektronicznej; dzieci pozostających na utrzymaniu osoby, o której mowa w ust. 1, w tym: imię, nazwisko, datę urodzenia, stan cywilny, obywatelstwo, płeć, numer PESEL, a w przypadku gdy nie nadano numeru PESEL - numer i serię dokumentu potwierdzającego tożsamość, oraz, w przypadku ubiegania się o prawo do świadczenie wychowawcze na pierwsze dziecko, odpowiednio: a) zaświadczenia lub oświadczenia dokumentujące wysokość innych dochodów niż dochody podlegające opodatkowaniu podatkiem dochodowym od osób fizycznych na zasadach określonych w art. 27, art. 30b, art. 30c, art. 30e i art. 30f ustawy z dnia 26 lipca 1991 r. o podatku dochodowym od osób fizycznych (Dz.U. z 2012 r. poz. 361, ze zm.) każdego członka rodziny; b) oświadczenie o deklarowanych dochodach osiąganych przez osoby podlegające przepisom o zryczałtowanym podatku dochodowym od niektórych przychodów osiąganych przez osoby fizyczne, zawierające informacje o: wysokości dochodu, wysokości należnych składek na ubezpieczenia społeczne, wysokości należnych składek na ubezpieczenie zdrowotne, wysokości i formie opłacanego podatku dochodowego, wysokości dochodu po odliczeniu należnych składek i podatku; c) zaświadczenia lub oświadczenia oraz dowody niezbędne do ustalenia prawa do świadczenia wychowawczego: prawomocne orzeczenie sądu orzekające rozwód lub separację, inne dokumenty potwierdzające spełnianie warunków do przyznania lub ustalenia wysokości świadczenia wychowawczego będącego przedmiotem wniosku, zgodnie z wymogami art. 13. ust. 4 ustawy. Wszystkie poddane kontroli sprawy z wniosków złożonych drogą elektroniczną za pomocą systemu udostępnianego przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych oraz banków krajowych załatwiane były w formie pisemnej, zgodnie z art. 13 ust. 15 ustawy. W przypadku utraty dochodu lub uzyskania dochodu przez członków rodziny w aktach sprawy do wniosku załączone były dokumenty potwierdzające ich utratę lub uzyskanie oraz ich wysokość, zgodnie z art. 13 ust. 16 ustawy. W sytuacji, gdy osoba nie ubiegała się o przyznanie świadczenia wychowawczego na pierwsze dziecko, w żadnym przypadku, organ nie żądał od strony dokumentów potwierdzających wysokość dochodów, co jest zgodne z art. 13 ust. 17 ustawy. W poddanej kontroli dokumentacji, ilekroć w postępowaniach było wymagane potwierdzenie: wysokości dochodu uzyskanego przez rodzinę lub członków rodziny w roku kalendarzowym poprzedzającym okres, na jaki ustalane było prawo do świadczenia, 4/7
wielkości gospodarstwa rolnego, w aktach sprawy dołączone było stosowne zaświadczenie lub oświadczenie wnioskodawcy, co jest zgodne z art. 13 ust. 18 ustawy. Złożone przez strony oświadczenia zawierały klauzulę zastępującą pouczenie organu o odpowiedzialności karnej za składanie fałszywych zeznań, o następującej treści: Jestem świadomy odpowiedzialności karnej za złożenie fałszywego oświadczenia.", co jest zgodne z art. 13. ust. 19 ustawy. Na dzień kontroli w Miejsko - Gminnym Ośrodku Pomocy Społecznej w Dobrodzieniu nie odnotowano sytuacji, w której w stosunku do osoby ubiegającej się o przyznanie świadczenia wychowawczego lub osoby pobierającej to świadczenie wystąpiłyby wątpliwości dotyczące wydatkowania świadczenia niezgodnie z celem lub marnotrawienia tych środków. Miejsko - Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej w Dobrodzieniu prowadząc postępowanie w sprawach o ustalenie prawa do świadczenia wychowawczego samodzielnie uzyskiwał lub weryfikował od organów podatkowych lub ministra właściwego do spraw finansów publicznych, organów emerytalno-rentowych oraz z rejestrów publicznych, w tym z rejestru PESEL, drogą elektroniczną, za pośrednictwem ministra właściwego do spraw rodziny, odpowiednio: a) informacje o dochodzie podlegającym opodatkowaniu podatkiem dochodowym od osób fizycznych na zasadach określonych w art. 27, art. 30b, art. 30c, art. 30e i art. 30f ustawy z dnia 26 lipca 1991 r. o podatku dochodowym od osób fizycznych każdego członka rodziny, udzielanych przez naczelnika właściwego urzędu skarbowego, zawierających dane o wysokości: dochodu, składek na ubezpieczenia społeczne odliczonych od dochodu, należnego podatku; b) danych dotyczących osób ubiegających się o świadczenia wychowawcze oraz członków ich rodzin; c) informacji o wysokości składek na ubezpieczenie zdrowotne, w tym informacji o wysokości składek od poszczególnych płatników i okresach opłacania przez nich tych składek; d) informacji o legitymowaniu się odpowiednim orzeczeniem wydanym na podstawie przepisów ustawy z dnia 27 sierpnia 1997 r. o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych (Dz. U. z 2011 r. Nr 127, poz. 721, z późn. zm.), co jest zgodne z wymogami art. 17 ust.1 ustawy. W kontrolowanych sprawach prawo do świadczenia wychowawczego, z wniosków złożonych w okresie od 1 kwietnia 2016 r. do 1 lipca 2016 r. ustalano na okres od dnia 1 kwietnia 2016 r. do dnia 30 września 2017 r. Prawo do świadczenia wychowawczego, z wniosków złożonych po 1 lipca 2016 r. ustalano, począwszy od miesiąca, w którym wpłynął wniosek z prawidłowo wypełnionymi dokumentami do końca okresu zasiłkowego, tj. 30 września 2017 r., zgodnie z art. 18 ust. 1 ustawy. Ustalenie prawa do świadczenia wychowawczego i jego wypłata w przypadku złożenia wniosku w okresie od 1 kwietnia 2016 r. do 1 lipca 2016 r. następowała w terminie 3 miesięcy licząc od dnia złożenia wniosku z prawidłowo wypełnionymi dokumentami. Wnioski złożone po tej dacie rozpatrywano w ciągu miesiąca licząc od dnia złożenia wniosku z prawidłowo wypełnionymi dokumentami. W 2 poddanych kontroli przypadkach, prawo do świadczenia wychowawczego ustalono od dnia urodzenia się dziecka, co jest zgodne z art. 18 ust. 2 ustawy. W 5 poddanych kontroli przypadkach, prawo do świadczenia wychowawczego ustalono do dnia ukończenia 18 roku życia dziecka, co jest zgodne z art. 5 ust. 2 ustawy. 5/7
We wszystkich poddanych kontroli sprawach, w razie utraty dochodu prawo do świadczenia wychowawczego ustalano od pierwszego miesiąca następującego po miesiącu, w którym nastąpiła utrata dochodu (nie wcześniej jednak niż od 1 kwietnia 2016 r., gdy wniosek złożono w okresie od 1 kwietnia 2016 r. do 1 lipca 2016 r.), zgodnie z art. 18 ust. 5 ustawy. W 3 skontrolowanych sprawach, gdy uzyskanie dochodu przez członka rodziny powodowało utratę prawa do świadczenia wychowawczego na pierwsze dziecko, organ uchylał decyzje w części dotyczącej pierwszego dziecka, odmawiając stronie świadczenia od miesiąca następującego po pierwszym miesiącu od miesiąca, w którym dochód został osiągnięty, zgodnie z art. 18 ust. 6 ustawy. W przypadku, gdy strona złożyła nieprawidłowo wypełniony wniosek, organ każdorazowo wzywał pisemnie osobę ubiegającą się o świadczenie do poprawienia lub uzupełnienia wniosku w terminie 14 dni od dnia otrzymania wezwania. Niezastosowanie się do wezwania skutkowało pozostawieniem wniosku bez rozpatrzenia, zgodnie z art. 19 ust. 1 ustawy. We wszystkich poddanych kontroli sprawach, w sytuacji, gdy strona złożyła wniosek bez wymaganych dokumentów, organ przyjmował wniosek wyznaczając termin nie krótszy niż 14 dni i nie dłuższy niż 30 dni na uzupełnienie brakujących dokumentów, zgodnie z art. 19 ust. 2 ustawy. Niezastosowanie się do wezwania skutkowało pozostawieniem wniosku bez rozpatrzenia, o czym pouczono stronę w piśmie. W badanym okresie, w poddanych kontroli sprawach nie odnotowano przypadku nienależnie pobranych świadczeń wychowawczych. 3. Terminowość wypłacania należnego świadczenia wychowawczego wnioskodawcom. W trakcie kontroli ustalono, że we wszystkich poddanych kontroli przypadkach Miejsko - Gminny Ośrodku Pomocy Społecznej w Dobrodzieniu, terminowo i we właściwej wysokości wypłacał osobie uprawnionej świadczenie wychowawcze w myśl z art. 21 ust. 1 i 2 ustawy o pomocy państwa w wychowywaniu dzieci, tj.: świadczenie wychowawcze wypłacano nie później niż ostatniego dnia miesiąca, za który przyznane zostało świadczenie wychowawcze. W przypadku złożenia wniosku w sprawie ustalenia prawa do świadczenia wychowawczego po 10. dniu miesiąca, świadczenie wychowawcze za dany miesiąc wypłacano najpóźniej ostatniego dnia miesiąca następującego po miesiącu, w którym złożono wniosek. We wszystkich skontrolowanych sprawach prowadzonych na wniosek o ustalenie prawa do świadczenia wychowawczego, wypłata należnego świadczenia wychowawczego osobie uprawnionej, dokonywana była po podpisaniu decyzji przyznającej prawo do tego świadczenia. Z uwagi na powyższe, ustalono, że sposób, tryb i terminowość prowadzenia postępowania w sprawach o przyznanie prawa do świadczenia wychowawczego oraz wypłacania należnego świadczenia wychowawczego wnioskodawcom nie budzą zastrzeżeń. III. Zakres, przyczyny i skutki stwierdzonych nieprawidłowości: nie stwierdzono IV.Kontrolę wpisano do książki kontroli prowadzonej w jednostce kontrolowanej, pod poz. nr 2/2017. 6/7
V. Zgodnie z art. 48 ustawy z dnia 15 lipca 2011 r. o kontroli w administracji rządowej (Dz. U z 2011 r., Nr 185, poz. 1092), od wystąpienia pokontrolnego nie przysługują środki odwoławcze. Z up. Wojewody Opolskiego Dorota Rutkowska Zastępca Dyrektora Wydziału Polityki Społecznej i Zdrowia Sprawę prowadzi: Marzena Janiszewska Inspektor Wojewódzki w Wydziale Polityki Społecznej i Zdrowia tel. 77/ 45 24 510 Do wiadomości: Pani Klaudia Tkaczyk Kierownik Miejsko - Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej Pl. Wolności 1 46 380 Dobrodzień 7/7