skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport roczny (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) Za rok obrotowy 2011 obejmujący okres od 2011-01-01 do 2011-12-31 oraz za poprzedni rok obrotowy 2010 obejmujący okres od 2010-01-12 do 2010-12-31 data przekazania: 2012-04-25 -JAROCIN SA (skrócona nazwa emitenta) 63-200 Jarocin (pełna nazwa emitenta) Przemysł inne (pin) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie) (kod pocztowy) (miejscowość) Poznańska 24-26 (ulica) 062 747-04-00 062 747-04-15 (telefon) biuro@izolacja-jarocin.pl (e-mail) 6170001616 250569806 (NIP) (fax) www.izolacja-jarocin.pl (www) (REGON) AUXILIUM AUDYT Krystyna Adamus, Jadwiga Faron Spółka Komandytowa z siedzibą w Krakowie (podmiot uprawniony do badania) (numer) Raport roczny zawiera: Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Pismo Prezesa Zarządu Roczne sprawozdanie finansowe Wprowadzenie Bilans Rachunek zysków i strat Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta) Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego Zestawienie zmian w kapitale własnym Rachunek przepływów pieniężnych Dodatkowe informacje i objaśnienia WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 36 959 33 187 8 927 8 289 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 600 1 503 145 375 III. Zysk (strata) brutto 186 1 167 45 291 IV. Zysk (strata) netto 95 1 070 23 267 V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 504 1 074 122 268 VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -1 030-231 -249-58 VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 601-917 145-229 VIII. Przepływy pieniężne netto, razem 75-74 18-19 IX. Aktywa, razem 14 923 13 688 3 379 3 456 X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 8 047 6 907 1 822 1 744 XI. Zobowiązania długoterminowe 3 739 2 922 847 738 XII. Zobowiązania krótkoterminowe 3 669 3 431 831 866 XIII. Kapitał własny 6 877 6 782 1 557 1 712 XIV. Kapitał zakładowy 798 798 181 201 XV. Liczba akcji (w szt.) 11 400 000 11 400 000 11 400 000 11 400 000 XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,01 0,09 0,00 0,02 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) 0,01 0,09 0,00 0,02 XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 0,60 0,59 0,14 0,15 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 0,60 0,59 0,14 0,15 OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM 1
Opinia biegłego rewidenta.pdf Opinia bieglego rewidenta RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Raport biegłego rewidenta.pdf Raport biegłego rewidenta OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności spr. 2011.pdf oświadczenie Zarządu OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONoświadczenie Zarządu PISMO PREZESA ZARZĄDU List prezesa do akcjonariuszy 2011.pdf Pismo prezesa zarządu ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO wprowadzenie do sprawozdania finansowego 2011.pdf wprowadzenie do sprawozdania finansowego BILANS Noty AKTYWA I. Aktywa trwałe 4 547 4 198 1. Rzeczowe aktywa trwałe 1 4 482 4 109 1.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 65 89 II. Aktywa obrotowe 10 376 9 491 1. Zapasy 3 5 595 5 014 2
Noty 2. Należności krótkoterminowe 4 5 4 669 4 437 2.1. Od pozostałych jednostek 4 669 4 437 3. Inwestycje krótkoterminowe 98 24 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 6 98 24 a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 98 24 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 7 14 16 A k t y w a r a z e m 14 923 13 689 PASYWA I. Kapitał własny 6 877 6 782 1. Kapitał zakładowy 9 798 798 2. Kapitał zapasowy 10 5 684 4 614 3. Kapitał z aktualizacji wyceny 11 300 300 4. Zysk (strata) netto 95 1 070 II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 8 046 6 907 1. Rezerwy na zobowiązania 12 639 553 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 65 14 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 254 263 a) długoterminowa 189 154 b) krótkoterminowa 65 109 1.3. Pozostałe rezerwy 320 276 a) krótkoterminowe 320 276 2. Zobowiązania długoterminowe 13 3 739 2 922 2.1. Wobec pozostałych jednostek 3 668 3 432 2.2. Wobec jednostek powiązanych 3 647 3 421 2.3. Wobec pozostałych jednostek 21 11 P a s y w a r a z e m 14 923 13 689 Wartość księgowa 6 877 6 782 Liczba akcji (w szt.) 11 400 000 11 400 000 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 16 0,60 0,59 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 11 400 000 11 400 000 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 16 0,60 0,59 POZYCJE POZABILANSOWE Nota 1. Inne (z tytułu) 300 300 - wieczyste użytkowanie gruntów 300 300 P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 300 300 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Noty I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 36 959 33 187 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 18 35 919 31 792 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 19 1 040 1 395 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 31 124 27 250 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 20 30 285 25 992 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 839 1 258 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 5 835 5 937 IV. Koszty sprzedaży 20 1 852 1 536 V. Koszty ogólnego zarządu 20 3 263 2 853 VI. Zysk (strata) ze sprzedaży 720 1 548 VII. Pozostałe przychody operacyjne 283 225 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 18 2. Inne przychody operacyjne 21 265 225 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 403 270 3
Noty 1. Inne koszty operacyjne 22 403 270 IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 600 1 503 X. Przychody finansowe 23 37 41 1. Odsetki, w tym: 33 9 2. Inne 4 32 XI. Koszty finansowe 24 451 377 1. Odsetki w tym: 308 253 2. Inne 143 124 XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej 186 1 167 XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 0 0 XIV. Zysk (strata) brutto 186 1 167 XV. Podatek dochodowy 26 91 97 a) część bieżąca 16 135 b) część odroczona 75-38 XVI. Zysk (strata) netto 95 1 070 Zysk (strata) netto (zanualizowany) 95 1 070 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 11 400 000 11 400 000 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 29 0,01 0,09 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 11 400 000 11 400 000 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 29 0,01 0,09 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 6 782 5 712 I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 6 782 5 712 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 798 798 1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu 798 798 2. Kapitał zapasowy na początek okresu 4 614 4 210 2.1. Zmiany kapitału zapasowego 1 070 404 a) zwiększenia (z tytułu) 1 070 404 - z podziału zysku (ustawowo) 1 070 404 2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 5 684 4 614 3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 300 300 3.1. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 300 300 4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 1 070 404 4.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 1 070 404 4.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 1 070 404 a) zmniejszenia (z tytułu) 1 070 404 - przeniesienie na kapitał zapasowy 1 070 404 4.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0 5. Wynik netto 95 1 070 a) zysk netto 95 1 070 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 6 877 6 782 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 6 877 6 782 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto 95 1 070 II. Korekty razem 409 4 1. Amortyzacja 675 570 2. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 275 244 3. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -18 4. Zmiana stanu rezerw 86 32 4
5. Zmiana stanu zapasów -581 56 6. Zmiana stanu należności -232-1 086 7. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 179 205 8. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 25-17 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 504 1 074 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 18 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 18 II. Wydatki 1 048 231 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 1 048 231 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -1 030-231 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 2 143 874 1. Kredyty i pożyczki 2 121 865 2. Inne wpływy finansowe 22 9 II. Wydatki 1 542 1 791 1. Spłaty kredytów i pożyczek 885 1 416 2. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 349 122 3. Odsetki 308 253 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 601-917 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 75-74 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 75-74 F. Środki pieniężne na początek okresu 24 98 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 99 24 - o ograniczonej możliwości dysponowania 21 11 DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA A. NOTY OBJAŚNIAJĄCE NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU Nota 1 a RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trwałe, w tym: 4 375 3 984 - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 1 540 1 540 - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 1 320 950 - urządzenia techniczne i maszyny 1 372 1 354 - środki transportu 142 137 - inne środki trwałe 1 3 b) środki trwałe w budowie 107 125 Rzeczowe aktywa trwałe, razem 4 482 4 109 5
Nota 1 b ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu 1 540 4 119 8 630 808 156 15 253 b) zwiększenia (z tytułu) 1 553 961 81 2 495 c) zmniejszenia (z tytułu) 1 530 116 1 646 d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 1 540 5 672 8 061 773 156 16 202 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 3 169 7 276 670 153 11 268 f) amortyzacja za okres (z tytułu) 1 183-587 -39 2 559 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 4 352 6 689 631 155 11 827 h) wartość netto środków trwałych na koniec okresu 1 540 1 320 1 372 142 1 4 375 6
Nota 1 c ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne 3 254 3 514 b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 1 121 470 - wieczyste użytkowanie gruntów 300 300 - leasing 821 170 Środki trwałe bilansowe, razem 4 375 3 984 Nota 2 a ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 89 70 a) odniesionych na wynik finansowy 89 70 2. Zwiększenia 1 23 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 1 23 - rezerwy na przyszłe zobowiązania 1 23 3. Zmniejszenia 25 4 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 25 4 - roszczenia 25 4 4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 65 89 a) odniesionych na wynik finansowy 65 89 Nota 3 a ZAPASY a) materiały 1 639 1 678 b) produkty gotowe 3 812 3 185 c) towary 141 145 d) zaliczki na dostawy 3 6 Zapasy, razem 5 595 5 014 Nota 4 a NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE a) należności od pozostałych jednostek 4 669 4 437 - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 4 476 4 051 - do 12 miesięcy 4 476 4 051 - z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 190 364 - inne 3 22 Należności krótkoterminowe netto, razem 4 669 4 437 b) odpisy aktualizujące wartość należności 800 723 Należności krótkoterminowe brutto, razem 5 469 5 160 Nota 4 b ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH Stan na początek okresu 723 693 a) zwiększenia (z tytułu) 77 32 - utworzone 77 32 b) zmniejszenia (z tytułu) 2 - rozwiązane 2 Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 800 723 7
Nota 4 c NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 5 469 5 160 b1. w walucie - Należności krótkoterminowe, razem 5 469 5 160 Nota 4 d NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: a) do 1 miesiąca 1 142 1 800 b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 1 226 1 011 c) należności przeterminowane 3 101 2 349 Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 5 469 5 160 d) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług 800 723 Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 4 669 4 051 Nota 4 e NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: a) do 1 miesiąca 1 055 504 b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 550 599 c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 44 49 d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 93 167 e) powyżej 1 roku 1 259 1 367 Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 3 101 2 349 f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 800 723 Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 2 301 1 240 Nota 5 a Należności na które nie zostały utworzone odpisy aktulizujące rozrachunki stanowią kwotę 2 301 tys. zł. i są to należności przeterminowane z tyt. dostaw wyrobów i nie stanowią zagrożenia spłaty. Nota 6 a UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta b1. w walucie pozostałe waluty Nota 6 b ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 99 24 b1. w walucie - Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem 99 24 8
Nota 7 a KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 14 16 - prenumeraty, targi wystawiennicze, ubezpieczenia majątkowe 14 16 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 14 16 Nota 8 a nie ma istotności Nota 9 a KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj Rodzaj uprzywilejowani ograniczenia a akcji praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ Sposób pokrycia emisji wg wartości kapitału nominalnej Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty) przekształcenie z A na okaziciela brak brak 11 400 000 798 000 przedsiębiorstwa państwowego Liczba akcji, razem 11 400 000 Kapitał zakładowy, razem 798 000 Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 0,07 02.01.1996 02.01.1996 W 2011 roku nie nastąpiły zmiany w kapitale zakładowym. Akcjonariusze posiadający conajmniej 5% kapitału akcyjnego Spółki: Nazwa / Liczba akcji / Udział w kap.zakł. / Wartość nominalna. Tomasz Ignatowicz / 3 420 480 szt. / 30,00 % / 239 tys. zł. Zofia Pietrus / 1 194 720 szt. / 10,48 % / 84 tys. zł. Anna Inczewska / 1 159 440 szt. / 10,17 % / 81 tys. zł. Pozostali / 5 625 360 szt. / 49,35 % / 394 tys. zł. Nota 10 a KAPITAŁ ZAPASOWY a) utworzony ustawowo 5 684 4 614 Kapitał zapasowy, razem 5 684 4 614 Nota 11 a KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY a) inny (wg rodzaju) 300 300 - grunty, wieczyste użytkowanie 300 300 Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 300 300 9
Nota 12 a ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 14 34 a) odniesionej na wynik finansowy 14 34 2. Zwiększenia 124 23 a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) 124 23 - powstania różnic 124 23 3. Zmniejszenia 73 43 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 73 43 - odwrócenia się różnic 73 43 4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 65 14 a) odniesionej na wynik finansowy 65 14 Nota 12 b ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu 109 136 - rezerwy na nagrody jubieluszowe 97 118 - rezerwy na odprawy emerytalne 7 16 - rezerwy na niewykorzystane urlopy 5 1 b) zwiększenia (z tytułu) 101 25 - rezerwy na nagrody jubieluszowe 65 21 - rezerwy na odprawy emerytalne 16 - rezerwy na niewykorzystane urlopy 20 4 c) wykorzystanie (z tytułu) 21 51 - rezerwy na nagrody jubieluszowe 7 42 - rezerwy na odprawy emerytalne 6 9 - rezerwy na niewykorzystane urlopy 8 d) stan na koniec okresu 189 109 - rezerwy na nagrody jubieluszowe 155 97 - rezerwy na odprawy emerytalne 13 7 - rezerwy na niewykorzystane urlopy 21 5 Nota 12 c ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu 154 116 - rezerwy na nagrody jubileuszowe 119 73 - rezerwy na odprawy emerytalne 21 23 - rezerwy na niewykorzystane urlopy 14 20 b) zwiększenia (z tytułu) 9 61 - rezerwy na nagrody jubileuszowe 5 51 - rezerwy na odprawy emerytalne 7 - rezerwy na niewykorzystane 4 2 c) wykorzystanie (z tytułu) 98 23 - rezerwy na nagrody jubileuszowe 93 6 - rezerwy na odprawy emerytalne 3 9 - rezerwy na niewykorzystane 2 8 d) stan na koniec okresu 65 154 e) rezerwy na nagrody jubileuszowe 31 119 f) rezerwy na odprawy emerytalne 18 21 - rezerwy na niewykorzystane urlopy 16 14 10
Nota 12 d ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu 276 235 - bezumowne korzystanie z nieruchomości 265 221 - badanie sprawozdania finansowego 11 14 b) zwiększenia (z tytułu) 61 55 - bezumowne korzystanie z nieruchomości 44 44 - badanie sprawozdania finansowego 17 1 c) wykorzystanie (z tytułu) 17 - badanie sprawozdania finansowego 17 14 d) stan na koniec okresu 320 276 - bezumowne korzystanie z nieruchomości 309 265 - badanie sprawozdania finansowego 11 11 Nota 13 a ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE a) wobec pozostałych jednostek 3 739 2 922 - kredyty i pożyczki 3 323 2 901 - inne zobowiązania finansowe, w tym: 416 21 - z tyt. leasingu operacyjnego 416 21 Zobowiązania długoterminowe, razem 3 739 2 922 Nota 13 b ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY a) powyżej 1 roku do 3 lat 3 562 2 922 b) powyżej 3 do 5 lat 177 Zobowiązania długoterminowe, razem 3 739 2 922 Nota 13 c ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 3 739 2 922 Zobowiązania długoterminowe, razem 3 739 2 922 11
Nota 13 d ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty w walucie jednostka waluta w walucie jednostka waluta bank PKO BP SA Poznań 5 000 3 323 Nota 13 e ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia nie dotyczy Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne WIBOR 1M + marża 1,95% 2013-09-06 hipoteka kaucyjna, przelew praw z polis ubezpieczenia, zastaw rejestrowy na mieniu ruchomym, weksel in-blanco, poręczenie FRiPWP, poręczenie Poznańskiego Funduszu Poręczeń Kredytowych Dodatkowe prawa Rynek notowań Inne 12
Nota 14 a ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE wobec wspólnika jednostki współzależnej kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju) a) wobec pozostałych jednostek 3 647 3 421 - inne zobowiązania finansowe, w tym: 132 74 - z tyt. umów leasingowych 132 74 - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 3 229 3 059 - do 12 miesięcy 3 229 3 059 - z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 147 171 - z tytułu wynagrodzeń 109 109 - inne (wg tytułów) 30 8 b) fundusze specjalne (wg tytułów) 21 11 - ZFŚS 21 11 Zobowiązania krótkoterminowe, razem 3 668 3 432 Nota 14 b ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 3 212 2 857 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 455 575 b1. w walucie w tys. EUR 76 86 po przeliczeniu na tys. zł 318 342 w tys. pozostałe waluty 137 233 po przeliczeniu na tys. zł. Zobowiązania krótkoterminowe, razem 3 668 3 432 13
Nota 14 c ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Nazwa (firma) jednostki Siedziba Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania w walucie jednostka waluta w walucie jednostka waluta nie dotyczy Nota 14 d ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia nie Termin spłaty Zabezpieczenia Inne Dodatkowe prawa Inne 14
Nota 15 a ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY nie dotyczy Nota 15 b INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE nie dotyczy Nota 16 a Wartość księgowoa na jedną akcję obliczono jako stosunek aktywów netto do ilości akcji: aktywa netto = aktywa ogółem - zobowiązania (14 923 tys.zł. - 8 047 tys.zł.) / 11 400 tys.szt. = 0,60 zł. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO POZYCJI POZABILANSOWYCH Nota 17 a NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) nie dotyczy Nota 17 b ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) nie dotyczy NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNIKU ZYSKÓW I STRAT Nota 18 a PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) - produkty 35 919 31 772 - usługi 20 Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 35 919 31 782 Nota 18 b PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj 35 728 31 792 b) eksport 191 Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 35 919 31 792 15
Nota 19 a PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) - towary handlowe 926 1 069 - materiały 114 326 Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 1 040 1 395 Nota 19 b PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj 1 040 1 395 Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 1 040 1 395 Nota 20 a KOSZTY WEDŁUG RODZAJU a) amortyzacja 675 570 b) zużycie materiałów i energii 28 567 23 827 c) usługi obce 2 814 2 409 d) podatki i opłaty 218 191 e) wynagrodzenia 3 128 2 684 f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 615 545 g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 223 202 Koszty według rodzaju, razem 36 240 30 428 Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych -828-42 Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) -11-5 Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) -1 852-1 536 Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) -3 263-2 853 Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 30 285 25 992 Nota 21 a INNE PRZYCHODY OPERACYJNE a) rozwiązane rezerwy (z tytułu) 31 64 - wykorzystane rezerwy 31 64 b) pozostałe, w tym: 234 161 - różnice inwentaryzacyjne 100 82 - odszkodowania 20 1 - spłata kosztów egzekucyjnych 98 61 - inne 16 17 Inne przychody operacyjne, razem 265 225 Nota 22 a INNE KOSZTY OPERACYJNE a) utworzone rezerwy (z tytułu) 165 107 - na należności 77 19 - na roszczenia 44 44 - pozostałe 44 44 b) pozostałe, w tym: 238 163 - koszty sądowe 55 44 - różnice inwentaryzacyjne 101 33 - naprawy powypadkowe 33 1 - spisanie należności 9 42 - inne 40 43 Inne koszty operacyjne, razem 403 270 16
Nota 23 a PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) pozostałe odsetki 33 9 - od pozostałych jednostek 33 9 Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 33 9 Nota 23 b INNE PRZYCHODY FINANSOWE a) dodatnie różnice kursowe 4 32 - zrealizowane 3 23 - niezrealizowane 1 9 Inne przychody finansowe, razem 4 32 Nota 24 a KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) od kredytów i pożyczek 248 215 - dla innych jednostek 248 215 b) pozostałe odsetki 60 38 - dla innych jednostek 60 38 Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem 308 253 Nota 24 b INNE KOSZTY FINANSOWE a) ujemne różnice kursowe, w tym: 131 45 - zrealizowane 127 35 - niezrealizowane 4 10 b) pozostałe, w tym: 12 79 - prowizje bankowe 12 79 Inne koszty finansowe, razem 143 124 Nota 25 a nie dotyczy Nota 26 a PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY 1. Zysk (strata) brutto 186 1 167 Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg 2. tytułów) -100-455 - różnice trwałe -100-455 3. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 86 712 4. Podatek dochodowy według stawki 19 % 16 135 5. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: 16 135 - wykazany w rachunku zysków i strat 16 135 17
Nota 26 b PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych 75-38 Podatek dochodowy odroczony, razem 75-38 Nota 26 c ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO - ujętego w kapitale własnym 75-38 Nota 27 a UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: nie dotyczy Nota 28 a Zarząd Spółki proponuje zysk netto w kwocie 94 812,40 zł. przeznaczyć na kapitał zapasowy Spółki. Nota 29 a Zysk na jedną akcję obliczono jako stosunek zysku netto do ilości akcji: 94 812,40 / 11 400 000 = 0,008 zł. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) I. Zysk (strata) netto 95 1 070 II. Korekty razem 409 4 1. Amortyzacja 675 570 2. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 275 244 3. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -18 4. Zmiana stanu rezerw 86 32 5. Zmiana stanu zapasów -581 56 6. Zmiana stanu należności -232-1 086 7. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów 179 205 8. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 25-17 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) 504 1 074 18
B. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE Dodatkowe noty objaśniające 2011.pdf Dodatkowe noty objaśniające 2011 PODPISY PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis 2012-04-25 Piotr Widawski Prezes Zarządu 2012-04-25 Mirosław Gołembiewski Członek Zarządu PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis 2012-04-25 Anna Inczewska Główny księgowy SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA) Sprawozdanie zarzadu 2011.pdf Sprawozdanie Zarządu OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO Raport w sprawie stosowania zasad ładu korporacyjnego 2011.pdf Raport w sprawie stosowania zasad ładu korporacyjnego W niniejszym raporcie nie wypełniono następujących not: Wartości niematerialne i prawne, Zmiany wartości niematerialnych i prawnych (wg grup rodzajowych), Wartości niematerialne i prawne (struktura własnościowa) Środki trwałe wykazywane pozabilansowo Należności długoterminowe, Zmiana stanu należności długoterminowych (wg tytułów), Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych, Należności długoterminowe (struktura walutowa) Zmiana stanu nieruchomości (wg grup rodzajowych), Zmiana stanu wartości niematerialnych i prawnych (wg grup rodzajowych), Długoterminowe aktywa finansowe, Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności, w tym:, Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne, Zmiana wartości firmy - jednostki współzależne, Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone, Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne, Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne, Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone, Zmiana stanu długoterminowych aktywów finansowych (wg grup rodzajowych), Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych, Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych - c.d., Udziały lub akcje w pozostałych jednostkach, Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe (struktura walutowa), Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe (wg zbywalności), Udzielone pożyczki długoterminowe (struktura walutowa), Inne inwestycje długoterminowe (wg rodzaju), Zmiana stanu innych inwestycji długoterminowych (wg grup rodzajowych), Inne inwestycje długoterminowe (struktura walutowa) Inne rozliczenia międzyokresowe Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych Krótkoterminowe aktywa finansowe, Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe (struktura walutowa), Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg zbywalności), Inne inwestycje krótkoterminowe (wg rodzaju), Inne inwestycje krótkoterminowe (struktura walutowa) Akcje (udziały) własne, Akcje (udziały) emitenta będące własnością jednostek podporządkowanych Pozostałe kapitały rezerwowe (według celu przeznaczenia) Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (z tytułu) Zmiana stanu pozostałych rezerw długoterminowych (wg tytułów) Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne Podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat dotyczący Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), z tytułu: 19