Raport roczny SA-R 2013

Transkrypt

1 skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport roczny (zgodnie z art. 56 ust. 1 pkt 2 lit. b i art. 61 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. t. jedn. Dz. U. z 2009, Nr 185, poz. 1439, z późn. zm.) (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) Za rok obrotowy 2013 obejmujący okres od do oraz za poprzedni rok obrotowy 2012 obejmujący okres od do data przekazania: JAROCIN SA (skrócona nazwa emitenta) Jarocin (pełna nazwa emitenta) Przemysł inne (pin) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie) (kod pocztowy) (miejscowość) Poznańska (ulica) (telefon) biuro@izolacja-jarocin.pl ( ) (NIP) ECA Seredyński i Wspólnicy Sp. komandytowa (podmiot uprawniony do badania) (fax) (www) (REGON) (numer) Raport roczny zawiera: Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Pismo Prezesa Zarządu Roczne sprawozdanie finansowe Wprowadzenie Bilans Rachunek zysków i strat Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta) Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego Zestawienie zmian w kapitale własnym Rachunek przepływów pieniężnych Dodatkowe informacje i objaśnienia WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto IV. Zysk (strata) netto V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej VIII. Przepływy pieniężne netto, razem IX. Aktywa, razem X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania XI. Zobowiązania długoterminowe XII. Zobowiązania krótkoterminowe XIII. Kapitał własny XIV. Kapitał zakładowy XV. Liczba akcji (w szt.) XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,02 0,08 0,01 0,02 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) 0,02 0,08 0,01 0,02 XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 0,70 0,68 0,17 0,17 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 0,70 0,68 0,17 0,17 OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM 1

2 OPINIA BIEGŁEGO REWIDENTA.PDF OPINIA RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO RAPORT Z BADANIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO.PDF raport z badania SF OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności spraw pdf oświadczenie Zarządu OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH oświadczenie Zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badaoświadczenie Zarządu PISMO PREZESA ZARZĄDU List Prezesa do akcjonariuszy 2014.pdf Pismo Prezesa Zarządu ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO wprowadzenie do sprawozdania finansowego 2013.pdf wprowadzenie do SF BILANS Noty AKTYWA I. Aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego II. Aktywa obrotowe Zapasy

3 Noty 2. Należności krótkoterminowe Od pozostałych jednostek Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe A k t y w a r a z e m PASYWA I. Kapitał własny Kapitał zakładowy Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Zysk (strata) netto II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Rezerwy na zobowiązania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowa b) krótkoterminowa Pozostałe rezerwy a) krótkoterminowe Zobowiązania długoterminowe Wobec pozostałych jednostek Zobowiązania krótkoterminowe Wobec pozostałych jednostek Fundusze specjalne 4 4 P a s y w a r a z e m Wartość księgowa Liczba akcji (w szt.) Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 16 0,70 0,68 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 16 0,70 0,68 POZYCJE POZABILANSOWE Nota 1. Inne (z tytułu) wieczyste użytkowanie gruntów P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Noty I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: Przychody netto ze sprzedaży produktów Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Wartość sprzedanych towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży IV. Koszty sprzedaży V. Koszty ogólnego zarządu VI. Zysk (strata) ze sprzedaży VII. Pozostałe przychody operacyjne Inne przychody operacyjne VIII. Pozostałe koszty operacyjne

4 Noty 1. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych Inne koszty operacyjne IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej Odsetki, w tym: Inne 25 X. Koszty finansowe Odsetki w tym: Inne XI. Zysk (strata) z działalności gospodarczej XII. Zysk (strata) brutto XIII. Podatek dochodowy a) część bieżąca b) część odroczona XIV. Zysk (strata) netto Zysk (strata) netto (zannualizowany) Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 29 0,02 0,08 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 29 0,02 0,08 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na początek okresu (BO) I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych Kapitał zakładowy na początek okresu Kapitał zakładowy na koniec okresu Kapitał zapasowy na początek okresu Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenia (z tytułu) z podziału zysku (ustawowo) Kapitał zapasowy na koniec okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu a) zmniejszenia (z tytułu) przeniesienie na kapitał zakładowy Wynik netto a) zysk netto II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem Amortyzacja Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów

5 7. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 13-1 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych I. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy Kredyty i pożyczki Inne wpływy finansowe II. Wydatki Spłaty kredytów i pożyczek Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: o ograniczonej możliwości dysponowania 4 4 DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA A. NOTY OBJAŚNIAJĄCE NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU Nota 1 a RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trwałe, w tym: grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe 4 b) środki trwałe w budowie Rzeczowe aktywa trwałe, razem

6 Nota 1 b ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) zakup c) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu d) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu e) amortyzacja za okres (z tytułu) bieżąca f) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu g) wartość netto środków trwałych na koniec okresu

7 Nota 1 c ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: wieczyste użytkowanie gruntów leasing Środki trwałe bilansowe, razem Nota 2 a ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy Zwiększenia 6 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 6 - rezerwy na przyszłe zobowiązania 6 3. Zmniejszenia 6 5 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) odwrócenie się różnic przejściowych Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy Nota 3 a ZAPASY a) materiały b) produkty gotowe c) towary Zapasy, razem Nota 4 a NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE a) należności od pozostałych jednostek z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń inne 1 Należności krótkoterminowe netto, razem b) odpisy aktualizujące wartość należności Należności krótkoterminowe brutto, razem Nota 4 b ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH Stan na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) utworzone b) zmniejszenia (z tytułu) 1 - wykorzystane 1 Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu

8 Nota 4 c NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b1. w walucie - Należności krótkoterminowe, razem Nota 4 d NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: a) do 1 miesiąca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) należności przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) d) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) Przedziały czasowe do 1 miesiąca oraz powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy są normalnym tokiem sprzedaży w IZOLACJI - JAROCIN SA Nota 4 e NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: a) do 1 miesiąca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku e) powyżej 1 roku Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) Nota 5 a \należności na które nie zostały utworzone odpisy aktualizujące rozrachunki stanowią kwotę tys. zł. i są to należności przeterinowane z tyt. dostaw wyrobów i nie stanowią one zagrożenia spłaty. Nota 6 a KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne środki pieniężne w kasie i na rachunkach Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem Nota 6 b UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta b1. w walucie 8

9 UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) pozostałe waluty jednostka waluta Nota 6 c ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. w walucie w tys. EUR po przeliczeniu na tys. zł Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem Nota 7 a KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: targi wystawiennicze, ubezpieczenia majątkowe 7 20 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 7 20 Nota 8 a nie ma istotności Nota 9 a KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj Rodzaj uprzywilejowani ograniczenia a akcji praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ Sposób pokrycia emisji wg wartości kapitału nominalnej Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty) przekkształcenie z na okaziciela brak brak przedsiębiorstwa państwowego Liczba akcji, razem Kapitał zakładowy, razem Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 0,07 W 2013 roku nie nastąpiły zmiany w kapitale zakłądowym. Akcjonariusze posiadający conajmniej 5% kapitału akcyjnego Spółki: Nazwa / Liczba akcji / Udział w kap. zakł. / Wartość nominalna. Tomasz Ignatowicz / szt. / 30,00 % / 239 tys. zł. Zofia Pietrus / szt. / 10,48 % / 84 tys. zł. Anna Inczewska szt. / 10,178 % / 81 tys. zł. Pozostali / szt. / 49,35 % / 394 tys. zł. Nota 10 a KAPITAŁ ZAPASOWY a) utworzony ustawowo Kapitał zapasowy, razem

10 Nota 11 a KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY a) z tytułu aktualizacji środków trwałych Kapitał z aktualizacji wyceny, razem Nota 12 a ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: a) odniesionej na wynik finansowy Zmniejszenia 9 25 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) odwrócenia się różnic Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem a) odniesionej na wynik finansowy Nota 12 b ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu rezerwy na nagrody jubileuszowe rezerwy na odprawy emerytalne rezerwy na niewykorzystane urlopy b) zwiększenia (z tytułu) rezerwy na nagrody jubileuszowe 4 - rezerwy na odprawy emerytalne rezerwy na niewykorzystane urlopy c) wykorzystanie (z tytułu) rezerwy na nagrody jubileuszowe 129 rezerwy na odprawy emerytalne - rezerwy na niewykorzystane urlopy 6 2 d) stan na koniec okresu rezerwy na nagrody jubileuszowe rezerwy na odprawy emerytalne rezerwy na niewykorzystane urlopy Nota 12 c ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu rezerwy na nagrodu jubileuszowe rezerwy na odprawy emrytalne rezerwy na niewykorzystane urlopy 8 16 b) zwiększenia (z tytułu) 43 rezerwy na nagrodu jubileuszowe - rezerwy na odprawy emrytalne 37 - rezerwy na niewykorzystane urlopy 6 c) wykorzystanie (z tytułu) rezerwy na nagrodu jubileuszowe rezerwy na odprawy emrytalne 12 - rezerwy na niewykorzystane urlopy 8 d) stan na koniec okresu rezerwy na nagrodu jubileuszowe rezerwy na odprawy emrytalne

11 - rezerwy na niewykorzystane urlopy 14 8 Nota 12 d ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu bezumowne korzystanie z nieruchomości badanie sprawozdania finansowego b) zwiększenia (z tytułu) bezumowne korzystanie z nieruchomości badanie sprawozdania finansowego c) wykorzystanie (z tytułu) badanie sprawozdania finansowego d) stan na koniec okresu bezumowne korzystanie z nieruchomości badanie sprawozdania finansowego Nota 13 a ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE a) wobec pozostałych jednostek kredyty i pożyczki inne zobowiązania finansowe, w tym: z tyt. umów leasingowych Zobowiązania długoterminowe, razem Nota 13 b ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY a) powyżej 1 roku do 3 lat b) powyżej 3 do 5 lat Zobowiązania długoterminowe, razem Nota 13 c ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej Zobowiązania długoterminowe, razem

12 Nota 13 d ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty w walucie jednostka waluta w walucie jednostka waluta Bank PKO BP SA Poznań Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne WIBOR 1M + marża + 1,5% hipotekla kaucyjna, przelew praw z polis ubezpieczeniow ych, zastaw rejestrowy na mieniu ruchomym, weksel in-blanco, poręczenie FRiPWP, poręczenie Poznańskiego Funduszu Poręczeń Kredytowych 12

13 Nota 14 a ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE wobec wspólnika jednostki współzależnej kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju) a) wobec pozostałych jednostek kredyty i pożyczki, w tym: inne zobowiązania finansowe, w tym: z tyt. umów leasingowych z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń z tytułu wynagrodzeń inne (wg tytułów) b) fundusze specjalne (wg tytułów) ZFŚS 4 4 Zobowiązania krótkoterminowe, razem Nota 14 b ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. w walucie w tys. EUR Zobowiązania krótkoterminowe, razem

14 Nota 14 c ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Nazwa (firma) jednostki Siedziba Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania w walucie jednostka waluta w walucie jednostka waluta nie dotyczy Termin spłaty Zabezpieczenia Inne 14

15 Nota 15 a ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY nie doryczy Nota 15 b INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE nie dotyczy Nota 16 a Wartość księgową na jedną akcję obliczono jako stosunek aktywów netto do ilości akcji: aktywa netto+aktywa ogółem - zobowiązania ( tys.zł tys.zł.) / tys.szt. = 0,70 zł. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO POZYCJI POZABILANSOWYCH Nota 17 a NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) nie dotyczy Nota 17 b ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) nie dotyczy NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNIKU ZYSKÓW I STRAT Nota 18 a PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) - produkty usługi Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem Nota 18 b PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj b) eksport Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem

16 Nota 19 a PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) - towary handlowe materiały Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem Nota 19 b PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj b) eksport Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem Nota 20 a KOSZTY WEDŁUG RODZAJU a) amortyzacja b) zużycie materiałów i energii c) usługi obce d) podatki i opłaty e) wynagrodzenia f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) Koszty według rodzaju, razem Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Nota 21 a INNE PRZYCHODY OPERACYJNE a) rozwiązane rezerwy (z tytułu) wykorzystane rezerwy b) pozostałe, w tym: różnice inwentaryzacyjne odszkodowania spłata kosztów egzekucyjnych inne 8 8 Inne przychody operacyjne, razem Nota 22 a INNE KOSZTY OPERACYJNE a) utworzone rezerwy (z tytułu) na należności na roszczenia pozostałe b) pozostałe, w tym: kszty sądowe i komornicze różnice inwentaryzacyjne naprawy powypadkowe spisanie należności inne Inne koszty operacyjne, razem

17 Nota 23 a PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) pozostałe odsetki od pozostałych jednostek Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem Nota 23 b INNE PRZYCHODY FINANSOWE a) dodatnie różnice kursowe zrealizowane 0 25 Inne przychody finansowe, razem 0 25 Nota 24 a KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) od kredytów i pożyczek dla innych jednostek b) pozostałe odsetki dla innych jednostek Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem Nota 24 b INNE KOSZTY FINANSOWE a) ujemne różnice kursowe, w tym: 17 - zrealizowane 17 b) pozostałe, w tym: prowizje bankowe Inne koszty finansowe, razem Nota 25 a nie dotyczy Nota 26 a PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY 1. Zysk (strata) brutto Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg 2. tytułów) Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym Podatek dochodowy według stawki 19% Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: wykazany w rachunku zysków i strat

18 Nota 26 b PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych 9-20 Podatek dochodowy odroczony, razem 9-20 Nota 26 c ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO - ujętego w kapitale własnym ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy 9-20 Nota 27 a POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: nie dotyczy Nota 28 a Zarząd Spólki proponuje zysk netto w kwocie ,28 zł. przeznaczyć na kapitał zapasowy spółki. Nota 29 a Zysk na jedną akcję obliczono jako stosunek zysku netto do ilości akcji: ,28 / = 0,02 NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem Amortyzacja Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 13-1 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)

19 B. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE dodatkowe noty objaśniające 2014.pdf dodatkowe noty objaśniające 2014 PODPISY PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Piotr Widawski Prezes Zarządu Mirosław Gołembiewski Członek Zarządu PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Anna Inczewska Główny księgowy SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA) Sprawozdanie zarzadu 2013.pdf sprawozdanie zarządu 2013 OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO Raport w sprawie stosowania zasad ładu korporacyjnego 2014.pdf raport W niniejszym raporcie nie wypełniono następujących not: Wartości niematerialne i prawne, Zmiany wartości niematerialnych i prawnych (wg grup rodzajowych), Wartości niematerialne i prawne (struktura własnościowa) Środki trwałe wykazywane pozabilansowo Należności długoterminowe, Zmiana stanu należności długoterminowych (wg tytułów), Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych, Należności długoterminowe (struktura walutowa) Zmiana stanu nieruchomości (wg grup rodzajowych), Zmiana stanu wartości niematerialnych i prawnych (wg grup rodzajowych), Długoterminowe aktywa finansowe, Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności, w tym:, Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne, Zmiana wartości firmy - jednostki współzależne, Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone, Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne, Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne, Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone, Zmiana stanu długoterminowych aktywów finansowych (wg grup rodzajowych), Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych, Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych - c.d., Udziały lub akcje w pozostałych jednostkach, Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe (struktura walutowa), Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe (wg zbywalności), Udzielone pożyczki długoterminowe (struktura walutowa), Inne inwestycje długoterminowe (wg rodzaju), Zmiana stanu innych inwestycji długoterminowych (wg grup rodzajowych), Inne inwestycje długoterminowe (struktura walutowa) Inne rozliczenia międzyokresowe Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe (struktura walutowa), Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg zbywalności), Inne inwestycje krótkoterminowe (wg rodzaju), Inne inwestycje krótkoterminowe (struktura walutowa) Akcje (udziały) własne, Akcje (udziały) emitenta będące własnością jednostek podporządkowanych Pozostałe kapitały rezerwowe (według celu przeznaczenia) Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (z tytułu) Zmiana stanu pozostałych rezerw długoterminowych (wg tytułów) Zobowiązania długoterminowe z tytułu wyemitowanych dłużnych instrumentów finansowych Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu wyemitowanych dłużnych instrumentów finansowych Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne Podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat dotyczący Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności, w tym: 19