ZARZĄDZENIE NR 64/2017 WÓJTA GMINY PRZEROŚL

ZARZĄDZENIE NR 64/2017 WÓJTA GMINY PRZEROŚL z dnia 13 listopada 2017r w sprawie projektu Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Przerośl na lata 2018 2023. Na podstawie art. 30 ust.2 pkt.1 ustawy z dnia 8 marca 1990r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2017r. poz. 1875) oraz art. 230 ust. 1 i 2 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009r.o finansach publicznych (Dz. U. z 2016r. poz. 1870, 1948, 1984, 2260; z 2017r. poz. 191, 659, 933, 935) Wójt Gminy zarządza, co następuje: 1.Ustala się projekt uchwały w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Przerośl na lata 2018 2023 wraz z załącznikami stanowiącymi załącznik Nr 1 do zarządzenia. 2. Zarządzenie przekłada się Radzie Gminy i Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Białymstoku w terminie i na zasadach określonych obowiązującymi przepisami. 3. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podjęcia. Wójt Gminy Sławomir Renkiewicz

ZałącznikNr 1 do Zarządzenia Nr 64/2017 Wójta Gminy Przerośl z dnia 13 listopada 2017r. UCHWAŁA NR... RADY GMINY PRZEROŚL z dnia. w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Przerośl na lata 2018 2023. Na podstawie art. 18 ust.2, pkt. 6 ustawy z dnia 8 marca 1990r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2017r. poz. 1875) oraz art. 226, art. 227, art. 229 i art. 243 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych ( Dz. U. z 2016r. poz.1870, 1948, 1984, 2260; z 2017r. poz. 191, 659, 933, 935), uchwala się co następuje: 1. Uchwala się Wieloletnią Prognozę Finansową Gminy Przerośl na lata 2018 2023 wraz z prognozą kwoty długu i spłat zobowiązań na lata 2018-2023 zgodnie z załącznikiem Nr 1 do Uchwały, 3. Objaśnienia przyjętych wartości, stanowi załącznik Nr 2 do Uchwały. 4. Wykonanie uchwały powierza się Wójtowi Gminy. 5. Traci moc Uchwała Nr XVIII/133/2017 Rady Gminy Przerośl z dnia 26 stycznia 2017r. w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Przerośl na lata 2017 2027. 6. Uchwała wchodzi w życie z dniem 1 stycznia 2018r.

Załącznik Nr 1 Rady Gminy Przerośl z dnia... Wieloletnia Prognoza Finansowa Gminy Przerośl na lata 2018-2023. do Uchwały Nr... z tego: dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych z podatku od nieruchomości z subwencji ogólnej z tytułu dotacji i środków przeznaczonych na cele bieżące z tytułu dotacji oraz środków przeznaczonych na inwestycje Lp 1 1.1 1.1.1 1.1.2 1.1.3 1.1.3.1 1.1.4 1.1.5 1.2 1.2.1 1.2.2 Wykonanie 2015 10 174 486,72 10 064 062,17 807 838,00 5 700,25 2 585 055,00 1 936 642,44 3 905 963,00 2 598 182,45 110 424,55 18 746,08 91 678,47 Wykonanie 2016 12 111 002,16 12 103 524,32 897 783,00 327,36 3 511 438,36 1 852 638,15 3 964 771,00 4 440 407,34 7 477,84 1 157,84 6 320,00 Plan 3 kw. 2017 14 579 569,98 14 562 519,98 919 978,00 2 000,00 4 961 950,00 4 124 667,00 3 680 562,00 4 872 011,98 17 050,00 17 050,00 0,00 Wykonanie 2017 14 579 569,98 14 562 519,98 919 978,00 2 000,00 4 961 950,00 4 124 667,00 3 680 562,00 4 872 011,98 17 050,00 17 050,00 0,00 2018 14 480 433,00 14 475 383,00 1 018 680,00 2 000,00 4 997 132,00 4 165 351,00 3 960 518,00 4 377 581,00 5 050,00 5 050,00 0,00 2019 13 603 239,00 13 598 189,00 1 023 773,00 2 100,00 5 047 103,00 4 169 516,00 3 000 000,00 4 317 316,00 5 050,00 5 050,00 0,00 2020 13 720 743,00 13 715 693,00 1 028 892,00 2 205,00 5 097 574,00 4 173 686,00 3 015 000,00 4 465 570,00 5 050,00 5 050,00 0,00 2021 13 839 366,00 13 834 316,00 1 034 037,00 2 315,00 5 148 550,00 4 177 860,00 3 030 075,00 4 510 226,00 5 050,00 5 050,00 0,00

2022 13 959 118,00 13 954 068,00 1 039 207,00 2 431,00 5 200 036,00 4 182 037,00 3 045 225,00 4 555 328,00 5 050,00 5 050,00 0,00 2023 14 080 011,00 14 074 961,00 1 044 403,00 2 553,00 5 252 036,00 4 186 219,00 3 060 452,00 4 600 882,00 5 050,00 5 050,00 0,00

z tego: Lp 2 2.1 2.1.1 2.1.1.1 2.1.2 2.1.3 2.1.3.1 2.1.3.1.1 2.1.3.1.2 2.2 Wykonanie 2015 9 283 031,51 9 073 266,36 0,00 0,00 0,00 122 614,60 117 614,60 1 437,67 0,00 209 765,15 Wykonanie 2016 11 423 603,68 11 358 008,55 0,00 0,00 0,00 101 239,63 101 239,63 0,00 0,00 65 595,13 Plan 3 kw. 2017 14 289 234,27 12 676 503,27 0,00 0,00 0,00 103 510,00 103 510,00 0,00 0,00 1 612 731,00 Wykonanie 2017 14 289 234,27 12 676 503,27 0,00 0,00 0,00 103 510,00 103 510,00 0,00 0,00 1 612 731,00 2018 14 080 433,00 11 849 300,00 0,00 0,00 0,00 45 340,00 45 340,00 0,00 0,00 2 231 133,00 2019 13 603 239,00 12 040 081,00 0,00 0,00 x 25 500,00 25 500,00 0,00 0,00 1 563 158,00 2020 13 370 743,00 12 292 964,00 0,00 0,00 x 25 500,00 25 500,00 0,00 0,00 1 077 779,00 2021 13 839 366,00 12 550 991,00 0,00 0,00 x 15 000,00 15 000,00 0,00 0,00 1 288 375,00 2022 13 709 118,00 12 826 050,00 0,00 0,00 x 15 000,00 15 000,00 0,00 0,00 883 068,00 2023 13 830 011,00 13 105 501,00 0,00 0,00 x 7 500,00 7 500,00 0,00 0,00 724 510,00

z tego: Lp 3 4 4.1 4.1.1 4.2 4.2.1 4.3 4.3.1 4.4 4.4.1 Wykonanie 2015 891 455,21 891 094,60 0,00 0,00 391 094,60 0,00 500 000,00 0,00 0,00 0,00 Wykonanie 2016 687 398,48 554 903,81 0,00 0,00 554 903,81 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Plan 3 kw. 2017 290 335,71 746 546,00 0,00 0,00 746 546,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Wykonanie 2017 290 335,71 746 546,00 0,00 0,00 746 546,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2018 400 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2019 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2020 350 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2021 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2022 250 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2023 250 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

z tego: z tego: Inne rozchody niezwiązane ze spłatą długu Kwota zobowiązań wynikających z przejęcia przez jednostkę samorządu terytorialnego zobowiązań po likwidowanych i przekształcanych jednostkach zaliczanych do sektora finansów publicznych Relacja zrównoważenia wydatków bieżących, o której mowa w art. 242 ustawy Różnica między dochodami bieżącymi a wydatkami bieżącymi Lp 5 5.1 5.1.1 5.1.1.1 5.1.1.2 5.1.1.3 5.2 6 7 8.1 8.2 Wykonanie 2015 1 227 646,00 1 227 646,00 450 083,67 448 646,00 1 437,67 0,00 0,00 2 686 881,71 0,00 990 795,81 1 381 890,41 Wykonanie 2016 400 000,00 400 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 286 881,71 0,00 745 515,77 1 300 419,58 Plan 3 kw. 2017 1 036 881,71 1 036 881,71 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 250 000,00 0,00 1 886 016,71 Wykonanie 2017 1 036 881,71 1 036 881,71 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 250 000,00 0,00 1 886 016,71 2018 400 000,00 400 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 850 000,00 0,00 2 626 083,00 2019 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 850 000,00 0,00 1 558 108,00 2020 350 000,00 350 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 500 000,00 0,00 1 422 729,00 2021 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 500 000,00 0,00 1 283 325,00 2022 250 000,00 250 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 250 000,00 0,00 1 128 018,00 2 632 562,71 2 632 562,71 2 626 083,00 1 558 108,00 1 422 729,00 1 283 325,00 1 128 018,00

2023 250 000,00 250 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 969 460,00 969 460,00 Wskaźnik spłaty zobowiązań Lp 9.1 9.2 9.3 9.4 9.5 9.6 9.6.1 9.7 9.7.1 Wykonanie 2015 13,22% 8,78% 0,00 8,78% 9,92% x x x x Wykonanie 2016 4,14% 4,14% 0,00 4,14% 6,17% x x x x Plan 3 kw. 2017 7,82% 7,82% 0,00 7,82% 13,05% x x x x

Wykonanie 2017 7,82% 7,82% 0,00 7,82% 13,05% x x x x 2018 3,08% 3,08% 0,00 3,08% 18,17% 9,71% 9,71% TAK TAK 2019 0,19% 0,19% 0,00 0,19% 11,49% 12,46% 12,46% TAK TAK 2020 2,74% 2,74% 0,00 2,74% 10,41% 14,24% 14,24% TAK TAK 2021 0,11% 0,11% 0,00 0,11% 9,31% 13,36% 13,36% TAK TAK 2022 1,90% 1,90% 0,00 1,90% 8,12% 10,40% 10,40% TAK TAK 2023 1,83% 1,83% 0,00 1,83% 6,92% 9,28% 9,28% TAK TAK w tym na: Informacje uzupełniające o wybranych rodzajach wydatków budżetowych z tego:

Spłaty kredytów, pożyczek i wykup papierów wartościowych Wydatki bieżące na wynagrodzenia i składki od nich naliczane Wydatki objęte limitem, o którym mowa w art. 226 ust. 3 pkt 4 ustawy Wydatki majątkowe w formie dotacji bieżące majątkowe Lp 10 10.1 11.1 11.2 11.3 11.3.1 11.3.2 11.4 11.5 11.6 Wykonanie 2015 0,00 0,00 4 393 457,74 1 237 059,93 0,00 0,00 0,00 209 765,15 0,00 0,00 Wykonanie 2016 0,00 0,00 4 507 298,81 963 232,19 0,00 0,00 0,00 65 595,13 0,00 0,00 Plan 3 kw. 2017 0,00 0,00 4 669 947,43 931 818,00 0,00 0,00 0,00 1 312 731,00 200 000,00 100 000,00 Wykonanie 2017 0,00 0,00 4 669 947,43 931 818,00 0,00 0,00 0,00 1 312 731,00 200 000,00 100 000,00 2018 400 000,00 400 000,00 4 665 953,00 1 010 535,00 0,00 0,00 0,00 2 031 133,00 0,00 200 000,00 2019 0,00 0,00 4 774 321,00 1 030 746,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 563 158,00 0,00 2020 350 000,00 350 000,00 4 903 227,00 1 051 361,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 077 779,00 0,00 2021 0,00 0,00 5 045 421,00 1 072 388,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 288 375,00 0,00 2022 250 000,00 250 000,00 5 191 738,00 1 093 836,00 0,00 0,00 0,00 0,00 883 068,00 0,00 2023 250 000,00 250 000,00 5 347 490,00 1 115 712,00 0,00 0,00 0,00 0,00 724 510,00 0,00

Finansowanie programów, projektów lub zadań realizowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy Wydatki Dochody bieżące na Dochody Wydatki majątkowe realizację bieżące na bieżące na na programu, programy, środki programy, programy, projektu lub projekty lub określone w projekty lub projekty lub art. 5 ust. 1 wynikające finansowane pkt 2 finansowane finansowane środki finansowane środki wyłącznie z z ustawy środkami z z udziałem określone w określone w zawartych wynikające określonymi udziałem udziałem umów z środków, o art. 5 ust. 1 art. 5 ust. 1 wyłącznie z środków, o w art. środków, o podmiotem których pkt 2 ustawy pkt 2 ustawy zawartych których 5 ust. 1 pkt 2 których dysponującym mowa w art. umów na mowa w art. ustawy mowa w art. środkami, o 5 ust. 1 pkt 2 realizację 5 ust. 1 pkt 2 5 ust. 1 pkt 2 których i programu, i i mowa w 3 ustawy projektu lub 3 ustawy 3 ustawy art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Lp 12.1 12.1.1 12.1.1.1 12.2 12.2.1 12.2.1.1 12.3 12.3.1 12.3.2 Wykonanie 2015 503 377,38 503 377,38 503 377,38 91 678,47 78 721,16 78 721,16 55 010,77 46 759,15 46 759,15 Wykonanie 2016 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Plan 3 kw. 2017 3 450,00 2 932,50 2 932,50 0,00 0,00 0,00 5 250,00 2 932,50 2 932,50 Wykonanie 2017 3 450,00 2 932,50 2 932,50 0,00 0,00 0,00 5 250,00 2 932,50 2 932,50 2018 18 150,00 15 427,50 15 427,50 0,00 0,00 0,00 31 818,00 15 427,50 15 427,50 2019 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2020 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2021 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2022 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2023 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Wydatki majątkowe na programy, projekty lub finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy finansowane środkami określonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Wydatki majątkowe na realizację programu, projektu lub wynikające wyłącznie z zawartych umów z podmiotem dysponującym środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Wydatki na wkład krajowy w związku z umową na realizację programu, projektu lub finansowanego z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy bez względu na stopień finansowania tymi środkami Przychody z tytułu kredytów, pożyczek, emisji papierów wartościowych powstające w związku z w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub umową na realizację programu, projektu lub finansowanego z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy bez względu na stopień finansowania tymi środkami w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub Lp 12.4 12.4.1 12.4.2 12.5 12.5.1 12.6 12.6.1 12.7 12.7.1 Wykonanie 2015 113 066,86 82 784,60 82 784,60 38 533,88 38 533,88 38 533,88 38 533,88 0,00 0,00 Wykonanie 2016 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Plan 3 kw. 2017 0,00 0,00 0,00 2 317,50 2 317,50 2 317,50 0,00 0,00 0,00 Wykonanie 2017 0,00 0,00 0,00 2 317,50 2 317,50 2 317,50 0,00 0,00 0,00 2018 0,00 0,00 0,00 16 390,50 16 390,50 16 390,50 0,00 0,00 0,00 2019 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2020 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2021 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2022 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2023 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Przychody z tytułu kredytów, pożyczek, emisji papierów wartościowych powstające w związku z zawartą po dniu 1 stycznia 2013 r. umową na realizację programu, projektu lub finansowanego w co najmniej 60% środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub Kwoty dotyczące przejęcia i spłaty zobowiązań po samodzielnych publicznych zakładach opieki zdrowotnej oraz pokrycia ujemnego wyniku Kwota zobowiązań wynikających z przejęcia przez jednostkę samorządu terytorialnego zobowiązań po likwidowanych i przekształcanych samodzielnych zakładach opieki zdrowotnej Dochody budżetowe z tytułu dotacji celowej z budżetu państwa, o której mowa w art. 196 ustawy z dnia 15 kwietnia 2011 r. o działalności leczniczej (Dz. U. z 2013 r. poz. 217, z późn. zm.) Wysokość zobowiązań podlegających umorzeniu, o którym mowa w art. 190 ustawy o działalności leczniczej Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przekształconego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej likwidowanego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej Wydatki na spłatę zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przejętych do końca 2011 r. na podstawie przepisów o zakładach opieki zdrowotnej Wydatki bieżące na pokrycie ujemnego wyniku finansowego samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej Lp 12.8 12.8.1 13.1 13.2 13.3 13.4 13.5 13.6 13.7 Wykonanie 2015 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Wykonanie 2016 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Plan 3 kw. 2017 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Wykonanie 2017 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2018 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2019 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2020 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2021 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2022 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2023 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Dane uzupełniające o długu i jego spłacie Lp 14.1 14.2 14.3 14.3.1 14.3.2 14.4 14.3.3 Wykonanie 2015 1 227 646,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Wykonanie 2016 400 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Plan 3 kw. 2017 1 036 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 881,71 Wykonanie 2017 1 036 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 881,71 2018 400 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2019 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2020 350 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2021 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2022 250 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2023 250 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Załącznik Nr 2 do Uchwały Nr Rady Gminy Przerośl z dnia. OBJAŚNIENIE DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ GMINY PRZEROŚL NA LATA 2018 2023. Podstawą opracowania wieloletniej prognozy finansowej była przeprowadzona weryfikacja danych budżetowych za lata 2015 2016 i przewidywane wykonanie roku 2017, jak również wzięto pod uwagę kierunki i plany rozwoju gminy. Na planowane dochody składają się: 1) Dochody bieżące, w tym: a) własne m.in.: - subwencje, - udziały gminy w podatku dochodowym od osób fizycznych, - dotacje i środki na finansowanie wydatków na realizację zadań z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt. 2 i 3 ustawy o finansach publicznych, - dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin założono wzrost dochodów corocznie o 1%, - pozostałe dochody własne (m. in. podatek od nieruchomości, podatek rolny, podatek leśny, podatek od środków transportowych), założono wzrost wyżej wymienionych dochodów corocznie o 1%. - dotacje celowe z budżetu państwa na własne założono, że będą wzrastały corocznie o 1%. b) dochody związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zleconych jednostce samorządy terytorialnego odrębnymi ustawami założono wzrost dochodów corocznie o 1%. 2) Dochody majątkowe, w tym: a) dotacje i środki na finansowanie wydatków na realizację zadań z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt. 2 i 3 ustawy o finansach publicznych, nie zostały zaplanowane na 2018r., ze względu na brak podpisanych umów. b) dochody ze sprzedaży majątku w 2018r. planuje się bardzo małe ze sprzedaży małych działek rolniczych. Dochody ogółem w poszczególnych latach: Rok 2015-10.174.486,72zł o 12% mniej niż w 2014r. Rok 2016 12.111.002,16 zł o 19% więcej niż w 2015r. Rok 2017 14.579.569,98zł o 20% więcej niż w 2016r. Rok 2018-14.480.433,00zł o 1 % niższe do przewidywanych dochodów za 2017r.

Przy opracowaniu prognozy planu wydatków bieżących założono, iż środki na wydatki bieżące w 2018 roku będą niższe o 7% do przewidywanego wykonania wydatków w roku 2017, zaś następne zostaną kalkulowane o 1,6% wzrostu na rok 2019 i o 2,1% na następne lata, wydatki też zostały zaplanowane na podstawie prognozy niektórych podstawowych wskaźników makroekonomicznych. Wydatki majątkowe ich wielkość w kolejnych latach prognozy założono na poziomie możliwości finansowych Gminy. W pozostałym zakresie przewiduje się realizację inwestycji rocznych. Przyjęta w roku 2018 wielkość wydatków majątkowych jest zgodna z projektem budżetu Gminy Przerośl, natomiast wielkość tych wydatków w latach następnych stanowi maksymalny ich poziom możliwy do sfinansowania ze środków własnych. Wzrost wydatków majątkowych w tych latach możliwy będzie w przypadku pozyskania dochodów związanych z prowadzonymi inwestycjami (dotacje, inne środki bezzwrotne). Wydatki ogółem w poszczególnych latach: Rok 2015-9.283.031,51zł o 11% mniej niż w roku 2014. Rok 2016-11.423.603,68zł o 23% więcej niż w 2015r, Rok 2017 14.289.234,27zł o 25% więcej niż w 2016r. Rok 2018 14.080.433,00zł o 1% mniej do przewidywanego wykonania za 2017r. Wieloletnia prognoza finansowa Gminy zakłada, iż powstała w roku 2018 dodatni wynik budżetu w wysokości 400.000zł, który przeznacza się na wykup obligacji komunalnych serii E. Budżet od roku 2019 został zaplanowany z nadwyżką budżetową, która rokrocznie przeznaczana będzie na rozchody budżetu wynikające z wcześniej zaciągniętych zobowiązań. Nadwyżka operacyjna wynikająca z różnicy między dochodami bieżącymi a wydatkami bieżącymi w latach 2019-2023 przeznacza się na wykup obligacji oraz spłatę pożyczek i na majątkowe Gminy. W Wieloletniej Prognozie Finansowej przyjęte wartości do planu dochodów bieżących i majątkowych oraz wydatków bieżących i majątkowych na rok 2018 szczegółowo zostały przedstawione w uchwale budżetowej i są zgodne w zakresie wyniku budżetu oraz związanych z nim kwot rozchodów oraz długu Gminy. Planowana kwota długu na koniec 2017 wynosi 1.250.000,00zł i wynika: 1) z emisji obligacji Gminy Przerośli wyemitowanych w 2008r. - kwota pozostała do wykupu 400.000,00zł, 2) z emisji obligacji komunalnych wyemitowanych w 2014r. - kwota pozostała do wykupu 350.000,00zł, 3) z emisji obligacji komunalnych wyemitowanych w 2015r. - kwota pozostała do wykupu 500.000,00zł, Pozostałe przyjęte do realizacji na 2018 rok planowane są do wykonania przez jeden rok budżetowy.

Odległy czas prognozowania zwiększa ryzyko niewłaściwego oszacowania wartości przyjętych w prognozie w odniesieniu do faktycznie uzyskanych. W związku z powyższym Wieloletnia Prognoza Finansowa będzie corocznie nowelizowana w ramach poniższych założeń: 1) dla danego roku będą przyjmowane wartości wynikające z projektu budżetu, 2) na pozostałe lata będą przyjmowane wartości prognozowane o poszczególne wskaźniki inflacji.