INDYWIDUALNE KONTO EMERYTALNE
DLACZEGO WARTO MIEĆ IKE? Rok Źródło Wysokość emertury stopa zastąpienia 1997 Bezpieczeństwo dzięki różnorodności opracowanie Pełnomocnika Rządu ds. Reformy Zabezpieczenia Społecznego 2001 Bezpieczeństwo dzięki zapobiegliwości opracowanie Urzędu Nadzoru nad Funduszami Emerytalnymi 2011 System zabezpieczenia społecznego w Polsce wobec zmian demograficznych opracowanie ZUS 61,6% - po 20 latach pracy 114,6% - po 30 latach pracy Stopy obliczone na podstawie wyższych niż ostatecznie wdrożone w reformie założeń dot. wysokości składki; po poprawce na te parametry, stopy zastąpienia wynosiłyby odpowiednio 48,1% i 88,6% (wg wyliczeń NIK) Symulacja nie obejmowała opłat dla OFE (!) 69%-44% - mężczyzna po 40 latach pracy 44%-34% - kobieta po 35 latach pracy 70%-32% - mężczyzna po 40 latach pracy 52%-24% - kobieta po 35 latach pracy (górną granicę przedziału osiągną osoby przechodzące na emeryturę w 2015 roku, dolną w 2060) a te wyliczenia pochodzą sprzed reformy OFE. 1 Źródło: 1997, 2001: http://e-insurance.pl/filary/nik/r23.htm; 2011: System zabezpieczenia społecznego w Polsce wobec zmian demograficznych, ZUS, maj 2011
NAJWAŻNIEJSZE CECHY IKE Roczny limit wpłat: 3-krotność przeciętnego wynagrodzenia miesięcznego w gospodarce narodowej prognozowanego na dany rok; w 2016 roku: 12 165 zł Możliwość wcześniejszego wycofania całości lub części środków Możliwość zmiany instytucji prowadzącej IKE lub przeniesienia środków do PPE Limit jednego IKE na osobę Po spełnieniu odpowiednich warunków Zwolnienie z podatku od zysków kapitałowych 2
W IKE MOŻESZ ODŁOŻYĆ NAPRAWDĘ DUŻE PIENIĄDZE #1 Zgromadzony kapitał 600 000 500 000 400 000 300 000 200 000 100 000 0 Symulacja wartości oszczędności zgromadzonych w IKE 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 Lata oszczędzania Suma wpłat Zysk Oszczędność podatkowa 3
W IKE MOŻESZ ODŁOŻYĆ NAPRAWDĘ DUŻE PIENIĄDZE #2 Parametry symulacji Liczba lat oszczędzania: 30 Stopa zwrotu: 3% Kwota wpłat: dopuszczalne prawem maksimum w kolejnych latach Dla 12. roku i lat kolejnych przyjęto limit dla roku 2016, tj. 12 165 zł. Efekty Wartość inwestycji: 479 tys. zł w tym: Kwota wpłat: 313 tys. zł Wypracowany zysk: 166 tys. zł w tym oszczędność podatkowa: 32 tys. zł 4
NIE TYLKO NA EMERYTURĘ W IKE MOŻESZ SKORZYSTAĆ Z MOŻLIWOŚCI WCZEŚNIEJSZYCH WYPŁAT Środki w IKE nie są zamrożone aż do emerytury: możesz wypłacić ich część lub nawet całość Wysokość wpłat możesz dostosować do własnych potrzeb i możliwości możesz czasowo zmniejszyć lub nawet zawiesić wpłaty Ważne: uzyskanie zwolnienia z podatku od zysków kapitałowych jest uzależnione od pewnej regularności wpłat: szczegóły w dalszej części prezentacji Niższe wpłaty to oczywiście niższy pracujący kapitał i ostatecznie niższa kwota zgromadzonych środków; o tym już za chwilę 5
IKE FORMY WYPŁAT Zwrot Wypłata przed nabyciem praw emerytalnych Wyłącznie całość środków zgromadzonych na IKE Realizowany w ciągu 14 dni Zwrot częściowy Wypłata przed nabyciem praw emerytalnych Realizowany proporcjonalnie ze wszystkich subrejestrów w ramach IKE Minimalna kwota zlecenia częściowego zwrotu wynosi 1 tys. zł brutto (limit na zlecenie) Nie skutkuje wypowiedzeniem umowy o prowadzenie IKE Realizowany w ciągu 30 dni Wypłata transferowa Przeniesienie aktywów do innej instytucji prowadzącej IKE Wyłącznie całość środków zgromadzonych na IKE Wypłata Wyłącznie po osiągnięciu wieku emerytalnego lub nabyciu praw emerytalnych oraz spełnieniu warunków zwolnienia z podatku (szczegóły na kolejnym slajdzie) Może być jednorazowa lub w ratach miesięcznych 6
WARUNKI ZWOLNIENIA Z PODATKU Ogólne warunki Wiek Osiągnięcie wieku 60 lat lub Osiągnięcie wieku 55 lat i nabycie uprawnień emerytalnych Systematyczność, czyli spełnienie jednego z dwóch następujących warunków: Dokonywanie wpłat na IKE w co najmniej 5 latach kalendarzowych lub Dokonanie ponad połowy wartości wpłat na co najmniej 5 lat przed dniem złożenia zlecenia Wypłaty Osoby urodzone w 1948 roku lub wcześniej Osoby urodzone od 1.01.1946 do 31.12.1948: Dokonywanie wpłat na IKE w co najmniej 4 latach kalendarzowych lub Dokonanie ponad połowy wartości wpłat na co najmniej 4 lat przed dniem złożenia zlecenia Wypłaty Osoby urodzone do 31.12.1945: Dokonywanie wpłat na IKE w co najmniej 3 latach kalendarzowych lub Dokonanie ponad połowy wartości wpłat na co najmniej 3 lat przed dniem złożenia zlecenia Wypłaty 7
INDYWIDUALNE KONTO EMERYTALNE (IKE) W BZ WBK TFI S.A.- SZCZEGÓŁY Kategoria Szczegóły Dla kogo? Dla każdej osoby, która ukończyła 16 lat. (16-latek może dokonać wpłaty tylko wtedy, gdy otrzymuje wynagrodzenie za pracę) Wpłaty Limit rocznych wpłat Dostępne subfundusze WAŻNE Minimalna pierwsza wpłata 500 zł Kolejne min. 100 zł Ustalony ustawowo 3-krotność przeciętnego wynagrodzenia w Polsce. W 2016 r. 12 165 zł 12 subfunduszy Arka BZWBK FIO, wyłącznie w PLN. Uczestnik ma możliwość posiadania kilku subfunduszy. Możliwość realizacji zlecenia zamiany między subrejestrami. KAŻDY MOŻE POSIADAĆ TYLKO JEDNO IKE Opłaty Brak opłat dystrybucyjnych. Opłata manipulacyjna: 1 % od tych JU, które w momencie zwrotu lub wypłaty transferowej, zapisane były na subrejestrze krócej niż 6 miesięcy, niezależnie od subfunduszu. Po tym czasie 0%. Opłata dodatkowa zgodnie z Tabelą Opłat: 0-0,5% Zawarcie umowy Umowa jest ważna pod warunkiem złożenia jednocześnie zlecenia nabycia i jego opłacenia w terminie nie przekraczającym 7 dni wyceny, licząc od dnia następującego po dniu zawarcia umowy W przypadku podpisania deklaracji zawarcia umowy o prowadzenie IKE w celu dokonania na nie wypłaty transferowej - 90 dni od dnia podpisania deklaracji zawarcia umowy o prowadzenie IKE 8
GŁÓWNE ZALETY IKE Zwolnienie z podatku od zysków kapitałowych jeśli środki zgromadzone w IKE utrzymasz do ukończenia 60 lat (a w przypadku uzyskania wcześniejszych uprawnień emerytalnych 55 lat), oraz wpłacisz środki na IKE w dowolnych pięciu latach kalendarzowych lub wpłacisz ponad połowę ich wartości wcześniej niż w ciągu ostatnich pięciu lat trwania IKE, będą one zwolnione z podatku od zysków kapitałowych. Elastyczność inwestycji nie istnieje obowiązek wnoszenia regularnych wpłat, a zgromadzone na IKE środki nie muszą być zamrożone do czasu osiągnięcia 60 lat. W razie potrzeby możesz w każdej chwili wycofać część lub całość środków ponosząc tylko ewentualne koszty opłat oraz podatku dochodowego Zabezpieczenie finansowe bliskich w przypadku śmierci właściciela IKE środki zgromadzone na IKE podlegają dziedziczeniu, ale możesz też wskazać konkretne osoby ( niekoniecznie spokrewnione z właścicielem IKE), które otrzymają zgromadzone środki, z pominięciem procesu dziedziczenia. Przy wypłacie środków na rzecz uposażonych lub spadkobierców nie jest naliczany podatek od zysków kapitałowych. 9
DLACZEGO IKE W RAMACH FUNDUSZU ARKA BZ WBK FIO? Dowolność i swoboda w inwestowaniu w IKE prowadzonym w oparciu o Fundusz Arka BZ WBK FIO możesz dopasować strategię inwestycyjną do swoich potrzeb, preferencji i przede wszystkim czasu, jaki pozostał do Twojego przejścia na emeryturę. Szeroki wybór subfunduszy do wyboru masz dwanaście subfunduszy funduszu Arka BZ WBK FIO o zróżnicowanym potencjale zysku i poziomie ryzyka; IKE może być oparte o jeden lub więcej z nich. Swoboda dokonywania zmian w inwestycji masz możliwość przenoszenia (zamiany) całości lub części środków pomiędzy subfunduszami w trakcie trwania inwestycji. Zwolnienie z opłat inwestycja w IKE jest zwolniona z opłaty dystrybucyjnej. Dodatkowo może być także zwolniona z wszystkich pozostałych opłat związanych z wycofywaniem środków lub przenoszeniem ich pomiędzy subfunduszami. Precyzyjna budowa portfela możesz bardzo precyzyjnie budować swój portfel inwestycyjny, ponieważ minimalna wysokość pierwszej i kolejnych wpłat w IKE jest mniejsza niż w przypadku inwestowania poza IKE. 10
Pamiętaj, że IKE w Funduszach Arka pozostaje produktem inwestycyjnym Poza parametrami czysto projektowymi (takimi jak limity, opłaty, terminy realizacji zleceń etc.), IKE w Funduszach Arka oparte jest właśnie o fundusze inwestycyjne, co oznacza, że inwestycja pociąga za sobą ryzyko typowe dla funduszy inwestycyjnych Wartość aktywów netto niektórych Subfunduszy Funduszu Arka BZ WBK FIO cechuje się dużą zmiennością ze względu na skład portfela inwestycyjnego. Niektóre subfundusze mogą inwestować więcej niż 35% aktywów w papiery wartościowe emitowane, gwarantowane lub poręczane przez Skarb Państwa lub Narodowy Bank Polski. Fundusze nie gwarantują realizacji założonego celu inwestycyjnego ani uzyskania określonego wyniku inwestycyjnego. Uczestnik musi liczyć się z możliwością straty przynajmniej części wpłaconych środków. Dane finansowe dotyczące Funduszu oraz czynniki ryzyka znajdują się w prospekcie informacyjnym dostępnym na stronie internetowej www.arka.pl, z którymi należy się zapoznać przed dokonaniem inwestycji. Szczegółowe informacje na temat zasad prowadzenie IKE dostępne są w Regulaminie prowadzenia Indywidualnego Konta Emerytalnego. Materiał nie stanowi porady inwestycyjnej, czy rekomendacji, ma wyłącznie charakter informacyjny oraz promocyjny i nie może być wyłączną podstawą podejmowania decyzji inwestycyjnych. BZ WBK TFI S.A. działa na podstawie zezwolenia Komisji Papierów Wartościowych i Giełd (obecnie Komisja Nadzoru Finansowego). 11
DZIĘKUJĘ