skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport półroczny (zgodnie z 86 ust. 1 pkt 2 Rozporzdzenia Ministra Finansów z dnia 19 padziernika 2005 r. - Dz. U. Nr 209, poz. 1744) (dla emitentów papierów wartociowych prowadzcych działalno wytwórcz, budowlan, handlow lub usługow) Za półrocze biecego roku obrotowego 2008 obejmujce okres od 2008-01-01 do 2008-06-30 oraz za półrocze poprzedniego roku obrotowego 2007 obejmujce okres od 2007-01-01 do 2007-06-30 data przekazania: 2008-09-30 S.A. (pełna nazwa emitenta) Elektromaszynowy (ele) (skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie) 29-100 Włoszczowa (kod pocztowy) (miejscowo) Jdrzejowska 79c (ulica) (numer) 041 3881000 041 3881001 (telefon) (fax) board@zpue.pl zpue.pl (e-mail) (www) 656-14-94-014 290780734 (NIP) (REGON) Europejskie Centrum Audytu Sp. z o.o. w Krakowie, ul. Zielony Most 8 (podmiot uprawniony do badania) Raport półroczny zawiera: Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozda finansowych z przegldu półrocznego sprawozdania finansowego Owiadczenie zarzdu w sprawie rzetelnoci sporzdzenia sprawozdania finansowego Owiadczenie zarzdu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozda finansowych Półroczne sprawozdanie finansowe Wprowadzenie Zestawienie zmian w kapitale własnym Bilans Rachunek przepływów pieninych Rachunek zysków i strat Dodatkowe informacje i objanienia Sprawozdanie zarzdu (sprawozdanie z działalnoci emitenta) WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR I. Przychody netto ze sprzeday produktów, towarów i materiałów 120 572 106 176 34 671 27 588 II. Zysk (strata) z działalnoci operacyjnej 3 670 8 767 1 055 2 278 III. Zysk (strata) brutto 2 937 8 407 844 2 184 IV. Zysk (strata) netto 2 369 6 659 681 1 730 V. Przepływy pienine netto z działalnoci operacyjnej 6 600 4 899 1 898 1 273 VI. Przepływy pienine netto z działalnoci inwestycyjnej -4 985-7 994-1 434-2 077 VII. Przepływy pienine netto z działalnoci finansowej -2 170 3 205-624 833 VIII. Przepływy pienine netto, razem -555 110-160 29 IX. Aktywa, razem 159 493 132 098 47 550 35 078 X. Zobowizania i rezerwy na zobowizania 82 249 66 227 24 521 17 586 XI. Zobowizania długoterminowe 4 846 6 171 1 445 1 639 XII. Zobowizania krótkoterminowe 75 123 58 533 22 396 15 543 XIII. Kapitał własny 77 244 65 871 23 029 17 492 XIV. Kapitał zakładowy 8 990 8 990 2 680 2 387 XV. Liczba akcji (w szt.) 1 018 127 1 018 127 1 018 127 1 018 127 XVI. Zysk (strata) na jedn akcj zwykł (w zł/ EUR) 2,24 6,54 0,67 1,70 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedn akcj zwykł (w zł/eur) 0,00 0,00 0,00 0,00 XVIII. Warto ksigowa na jedn akcj (w zł/eur) 75,87 64,70 22,62 17,18 XIX. Rozwodniona warto ksigowa na jedn akcj (w zł/eur) 75,87 64,70 22,62 17,18 Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedn akcj (w XX. zł/eur) 0,00 0,00 0,00 0,00 1
Raport powinien by przekazany do Komisji Nadzoru Finansowego, Giełdy Papierów Wartociowych w Warszawie S.A. oraz agencji informacyjnej wskazanej przez KPWiG, zgodnie z przepisami prawa RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDA FINANSOWYCH Z PRZEGLDU PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik Raport biegłego z przegldu.pdf Opis WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik Wprowadzenie.rtf Opis BILANS Noty AKTYWA I. Aktywa trwałe 63 213 61 592 52 991 1. Wartoci niematerialne i prawne, w tym: 1 2 453 3 905 2 171 - warto firmy 0 0 0 2. Rzeczowe aktywa trwałe 2 56 750 54 190 45 515 3. Nalenoci długoterminowe 3 8 525 551 515 3.1. Od jednostek powizanych 0 0 0 3.2. Od pozostałych jednostek 525 551 515 4. Inwestycje długoterminowe 4 48 48 48 4.1. Nieruchomoci 0 0 0 4.2. Wartoci niematerialne i prawne 0 0 0 4.3. Długoterminowe aktywa finansowe 48 48 48 a) w jednostkach powizanych, w tym: 0 0 0 udziały lub akcje w jednostkach podporzdkowanych wyceniane - metod praw własnoci 0 0 0 b) w pozostałych jednostkach 48 48 48 4.4. Inne inwestycje długoterminowe 0 0 0 5. Długoterminowe rozliczenia midzyokresowe 5 3 437 2 898 4 742 5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 923 964 914 5.2. Inne rozliczenia midzyokresowe 2 514 1 934 3 828 II. Aktywa obrotowe 96 280 84 791 79 107 1. Zapasy 6 31 494 24 820 28 970 2. Nalenoci krótkoterminowe 7 8 62 117 56 148 47 641 2.1. Od jednostek powizanych 0 0 0 2.2. Od pozostałych jednostek 62 117 56 148 47 641 3. Inwestycje krótkoterminowe 330 906 977 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 9 330 906 977 a) w jednostkach powizanych 0 0 0 b) w pozostałych jednostkach 0 0 0 c) rodki pienine i inne aktywa pienine 330 906 977 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0 0 0 4. Krótkoterminowe rozliczenia midzyokresowe 10 2 339 2 917 1 519 A k t y w a r a z e m 159 493 146 383 132 098 PASYWA I. Kapitał własny 77 244 74 875 65 871 1. Kapitał zakładowy 12 8 990 8 990 8 990 2
Noty 2. Nalene wpłaty na kapitał zakładowy (wielko ujemna) 0 0 0 3. Akcje (udziały) własne (wielko ujemna) 13 0 0 0 4. Kapitał zapasowy 14 64 949 49 286 49 113 5. Kapitał z aktualizacji wyceny 15 0 0 0 6. Pozostałe kapitały rezerwowe 16 936 936 1 109 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych 0 0 0 8. Zysk (strata) netto 2 369 15 663 6 659 9. Odpisy z zysku netto w cigu roku obrotowego (wielko ujemna) 17 0 0 0 II. Zobowizania i rezerwy na zobowizania 82 249 71 508 66 227 1. Rezerwy na zobowizania 18 300 428 344 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 175 148 79 1.2. Rezerwa na wiadczenia emerytalne i podobne 67 67 193 a) długoterminowa 67 67 193 b) krótkoterminowa 0 0 0 1.3. Pozostałe rezerwy 58 213 72 a) długoterminowe 0 0 0 b) krótkoterminowe 58 213 72 2. Zobowizania długoterminowe 19 4 846 6 475 6 171 2.1. Wobec jednostek powizanych 0 0 0 2.2. Wobec pozostałych jednostek 4 846 6 475 6 171 3. Zobowizania krótkoterminowe 20 75 123 62 890 58 533 3.1. Wobec jednostek powizanych 0 0 0 3.2. Wobec pozostałych jednostek 74 115 62 063 57 606 3.3. Fundusze specjalne 1 008 827 927 4. Rozliczenia midzyokresowe 21 1 980 1 715 1 179 4.1. Ujemna warto firmy 0 0 0 4.2. Inne rozliczenia midzyokresowe 1 980 1 715 1 179 a) długoterminowe 0 0 0 b) krótkoterminowe 1 980 1 715 1 179 P a s y w a r a z e m 159 493 146 383 132 098 Warto ksigowa 77 244 74 875 65 871 Liczba akcji (w szt.) 1 018 127 1 018 127 1 018 127 Warto ksigowa na jedn akcj (w zł) 22 75,87 73,54 64,70 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 1 018 127 1 018 127 1 018 127 Rozwodniona warto ksigowa na jedn akcj (w zł) 22 75,87 73,54 64,70 POZYCJE POZABILANSOWE Nota 1. Nalenoci warunkowe 23 0 0 0 2. Zobowizania warunkowe 23 3 106 3 106 3 900 2.1. Na rzecz jednostek powizanych (z tytułu) 3 106 3 106 3 900 - udzielonych gwarancji i porcze 3 106 3 106 3 900 3. Inne (z tytułu) 0 0 0 P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 3 106 3 106 3 900 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Noty I. Przychody netto ze sprzeday produktów, towarów i materiałów, w tym: 120 572 106 176 - od jednostek powizanych 0 0 3
Noty 1. Przychody netto ze sprzeday produktów 24 91 291 88 978 2. Przychody netto ze sprzeday towarów i materiałów 25 29 281 17 198 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 100 764 83 658 - jednostkom powizanym 0 0 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 26 74 004 68 139 2. Warto sprzedanych towarów i materiałów 26 760 15 519 III. Zysk (strata) brutto ze sprzeday 19 808 22 518 IV. Koszty sprzeday 26 5 486 4 255 V. Koszty ogólnego zarzdu 26 11 112 9 932 VI. Zysk (strata) ze sprzeday 3 210 8 331 VII. Pozostałe przychody operacyjne 1 439 874 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 26 9 2. Dotacje 502 296 3. Inne przychody operacyjne 27 911 569 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 979 438 1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 0 2. Aktualizacja wartoci aktywów niefinansowych 342 191 3. Inne koszty operacyjne 28 637 247 IX. Zysk (strata) z działalnoci operacyjnej 3 670 8 767 X. Przychody finansowe 29 565 342 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0 3 - od jednostek powizanych 0 0 2. Odsetki, w tym: 477 301 - od jednostek powizanych 0 0 3. Zysk ze zbycia inwestycji 31 0 0 4. Aktualizacja wartoci inwestycji 0 0 5. Inne 88 38 XI. Koszty finansowe 30 1 298 702 1. Odsetki w tym: 918 477 - dla jednostek powizanych 0 0 2. Strata ze zbycia inwestycji 31 0 0 3. Aktualizacja wartoci inwestycji 0 0 4. Inne 380 225 XII. Zysk (strata) z działalnoci gospodarczej 2 937 8 407 XIII. Wynik zdarze nadzwyczajnych 0 0 1. Zyski nadzwyczajne 32 0 0 2. Straty nadzwyczajne 33 0 0 XIV. Zysk (strata) brutto 2 937 8 407 XV. Podatek dochodowy 34 568 1 748 a) cz bieca 501 1 660 b) cz odroczona 67 88 XVI. Pozostałe obowizkowe zmniejszenia zysku (zwikszenia straty) 35 0 0 Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporzdkowanych wycenianych metod XVII. praw własnoci 36 0 0 XVIII. Zysk (strata) netto 2 369 6 659 Zysk (strata) netto (zanualizowany) 11 373 16 275 rednia waona liczba akcji zwykłych (w szt.) 418 127 418 127 Zysk (strata) na jedn akcj zwykł (w zł) 38 2,24 6,31 rednia waona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 418 127 418 127 Rozwodniony zysk (strata) na jedn akcj zwykł (w zł) 38 2,24 6,31 Zysk na 1 akcj zwykł za I półrocze 2008 r. liczony jest jako iloraz zysku netto przypadajcego na akcje zwykłe (936.078,53 zł.) i iloci wszystkich akcji zwykłych (418.127 szt.), który równa si wartoci 2,24 zł. Natomiast zysk na 1 akcj zwykł za I półrocze 2007 r. liczony jest jako iloraz zysku netto przypadajacego na akcje zwykłe (2.636.462,50 zł.) i iloci akcji zwykłych (418.127 szt.), który równa si wartoci 6,31 zł. Na łczn ilo akcji 1.018.127 szt. składaj si: akcje zwykłe w iloci 418.127 szt. oraz akcje imienne uprzywilejowane w iloci 600.000 szt. 4
Na łczn ilo akcji 1.018.127 szt. składaj si: akcje zwykłe w iloci 418.127 szt. oraz akcje imienne uprzywilejowane w iloci 600.000 szt. Akcje uprzywilejowane daj prawo do dywidendy w wysokoci 2 jednostek powyej stopy redyskontowej wekseli krajowych NBP w cigu ostatniego roku obrotowego. Do wyliczenia zysku przypadajcego na akcje zwykłe przyjto stop redyskonta weksli krajowych w wysokoci 4,66. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na pocztek okresu (BO) 74 875 59 213 59 213 a) zmiany przyjtych zasad (polityki) rachunkowoci 0 0 0 b) korekty błdów podstawowych 0 0 0 Kapitał własny na pocztek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych I.a. porównywalnych 74 875 59 213 59 213 1. Kapitał zakładowy na pocztek okresu 8 990 8 990 8 990 1.1. Zmiany kapitału zakładowego 0 0 0 a) zwikszenia (z tytułu) 0 0 0 - emisji akcji (wydania udziałów) 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 - umorzenia akcji (udziałów) 0 0 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 8 990 8 990 8 990 2. Nalene wpłaty na kapitał zakładowy na pocztek okresu 0 0 0 2.1. Zmiany nalenych wpłat na kapitał zakładowy 0 0 0 a) zwikszenia (z tytułu) 0 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 2.2. Nalene wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 0 0 0 3. Akcje (udziały) własne na pocztek okresu 0 0 0 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych 0 0 0 a) zwikszenia (z tytułu) 0 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu 0 0 0 4. Kapitał zapasowy na pocztek okresu 49 286 35 941 35 941 4.1. Zmiany kapitału zapasowego 15 663 13 345 13 172 a) zwikszenia (z tytułu) 15 663 13 345 13 172 - emisji akcji powyej wartoci nominalnej 0 0 0 - z podziału zysku (ustawowo) 0 1 054 1 054 - z podziału zysku (ponad wymagan ustawowo minimaln warto) 15 663 12 292 12 118 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 - pokrycia straty 0 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 64 949 49 286 49 113 5. Kapitał z aktualizacji wyceny na pocztek okresu 0 0 0 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny 0 0 0 a) zwikszenia (z tytułu) 0 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 - zbycia rodków trwałych 0 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0 0 0 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na pocztek okresu 936 936 936 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 0 0 173 a) zwikszenia (z tytułu) 0 173 173 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 173 0 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 936 936 1 109 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na pocztek okresu 15 663 13 346 13 346 7.1. Zysk z lat ubiegłych na pocztek okresu 15 663 13 346 13 346 a) zmiany przyjtych zasad (polityki) rachunkowoci 0 0 0 b) korekty błdów podstawowych 0 0 0 Zysk z lat ubiegłych na pocztek okresu, po uzgodnieniu do danych 7.2. porównywalnych 15 663 13 346 13 346 a) zwikszenia (z tytułu) 0 0 0 5
- podziału zysku z lat ubiegłych 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 15 663 13 346 13 346 - podziału zysku z lat ubiegłych 15 663 13 346 13 346 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0 0 7.4. Strata z lat ubiegłych na pocztek okresu 0 0 0 a) zmiany przyjtych zasad (polityki) rachunkowoci 0 0 0 b) korekty błdów podstawowych 0 0 0 Strata z lat ubiegłych na pocztek okresu, po uzgodnieniu do danych 7.5. porównywalnych 0 0 0 a) zwikszenia (z tytułu) 0 0 0 - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0 0 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0 0 8. Wynik netto 2 369 15 663 6 659 a) zysk netto 2 369 15 663 6 659 b) strata netto 0 0 0 c) odpisy z zysku 0 0 0 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 77 244 74 875 65 871 III. Kapitał własny, po uwzgldnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 77 244 74 875 65 871 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENINYCH A. Przepływy rodków pieninych z działalnoci operacyjnej I. Zysk (strata) netto 2 369 6 659 II. Korekty razem 4 231-1 760 1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metod praw własnoci 0 0 2. Amortyzacja 4 633 3 415 3. (Zyski) straty z tytułu rónic kursowych -96-68 4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 826 466 5. (Zysk) strata z działalnoci inwestycyjnej -26-9 6. Zmiana stanu rezerw -128 7 7. Zmiana stanu zapasów -6 674-10 985 8. Zmiana stanu nalenoci -5 944 4 981 9. Zmiana stanu zobowiza krótkoterminowych, z wyjtkiem poyczek i kredytów 11 424 1 837 10. Zmiana stanu rozlicze midzyokresowych 305-1 318 11. Inne korekty -89-86 III. Przepływy pienine netto z działalnoci operacyjnej (I+/-II) - metoda porednia 6 600 4 899 B. Przepływy rodków pieninych z działalnoci inwestycyjnej I. Wpływy 122 99 1. Zbycie wartoci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 122 96 2. Zbycie inwestycji w nieruchomoci oraz wartoci niematerialne i prawne 0 0 3. Z aktywów finansowych, w tym: 0 3 a) w jednostkach powizanych 0 b) w pozostałych jednostkach 0 3 - zbycie aktywów finansowych 0 3 4. Inne wpływy inwestycyjne 0 0 II. Wydatki 5 107 8 093 1. Nabycie wartoci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 5 107 8 093 2. Inwestycje w nieruchomoci oraz wartoci niematerialne i prawne 0 0 3. Na aktywa finansowe, w tym: 0 0 a) w jednostkach powizanych 0 0 b) w pozostałych jednostkach 0 0 4. Inne wydatki inwestycyjne 0 0 III. Przepływy pienine netto z działalnoci inwestycyjnej (I-II) -4 985-7 994 C. Przepływy rodków pieninych z działalnoci finansowej 6
I. Wpływy 1 557 5 524 Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do 1. kapitału 0 0 2. Kredyty i poyczki 1 557 5 524 3. Emisja dłunych papierów wartociowych 0 0 4. Inne wpływy finansowe 0 0 II. Wydatki 3 727 2 319 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 0 0 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz włacicieli 0 0 3. Inne, ni wypłaty na rzecz włacicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0 0 4. Spłaty kredytów i poyczek 1 991 1 026 5. Wykup dłunych papierów wartociowych 0 0 6. Z tytułu innych zobowiza finansowych 0 0 7. Płatnoci zobowiza z tytułu umów leasingu finansowego 867 836 8. Odsetki 869 457 9. Inne wydatki finansowe 0 0 III. Przepływy pienine netto z działalnoci finansowej (I-II) -2 170 3 205 D. Przepływy pienine netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -555 110 E. Bilansowa zmiana stanu rodków pieninych, w tym: -576 113 - zmiana stanu rodków pieninych z tytułu rónic kursowych 21-3 F. rodki pienine na pocztek okresu 889 854 G. rodki pienine na koniec okresu (F+/- D), w tym: 334 964 - o ograniczonej moliwoci dysponowania 78 310 WARTOCI NIEMATERIALNE I PRAWNE a) koszty zakoczonych prac rozwojowych 1 756 2 963 1 337 b) warto firmy 0 0 0 c) koncesje, patenty, licencje i podobne wartoci, w tym: 633 868 457 - oprogramowanie komputerowe 610 836 440 d) inne wartoci niematerialne i prawne 64 74 85 e) zaliczki na wartoci niematerialne i prawne 0 0 292 Wartoci niematerialne i prawne, razem 2 453 3 905 2 171 7
ZMIANY WARTOCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a b c d e koszty zakoczonych warto firmy prac rozwojowych koncesje, patenty, licencje i podobne wartoci, w tym: - oprogramowanie komputerowe inne wartoci niematerialne i prawne zaliczki na wartoci niematerialne i prawne Wartoci niematerialne i prawne, razem a) warto brutto wartoci niematerialnych i prawnych na pocztek okresu 7 499 0 2 717 2 412 1 787 0 12 003 b) zwikszenia (z tytułu) 0 0 11 11 0 0 11 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 0 0 0 0 d) warto brutto wartoci niematerialnych i prawnych na koniec okresu 7 499 0 2 728 2 423 1 787 0 12 014 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na pocztek okresu 4 536 0 1 849 1 576 1 713 0 8 098 f) amortyzacja za okres (z tytułu) 1 207 0 246 237 10 0 1 463 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 5 743 0 2 095 1 813 1 723 0 9 561 h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartoci na pocztek okresu 0 0 0 0 0 0 0 - zwikszenia 0 0 0 0 0 0 0 - zmiejszenia 0 0 0 0 0 0 0 i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartoci na koniec okresu 0 0 0 0 0 0 0 j) warto netto wartoci niematerialnych i prawnych na koniec okresu 1 756 0 633 610 64 0 2 453 8
WARTOCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOCIOWA) a) własne 2 453 3 905 2 171 uywane na podstawie umowy najmu, dzierawy lub innej umowy, w tym umowy b) leasingu, w tym: 0 0 0 Wartoci niematerialne i prawne, razem 2 453 3 905 2 171 RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) rodki trwałe, w tym: 42 464 44 368 34 063 - grunty (w tym prawo uytkowania wieczystego gruntu) 821 821 821 - budynki, lokale i obiekty inynierii ldowej i wodnej 20 324 20 695 16 489 - urzdzenia techniczne i maszyny 17 775 18 822 13 145 - rodki transportu 2 361 2 690 2 834 - inne rodki trwałe 1 183 1 340 774 b) rodki trwałe w budowie 13 365 9 140 10 419 c) zaliczki na rodki trwałe w budowie 921 682 1 033 Rzeczowe aktywa trwałe, razem 56 750 54 190 45 515 9
ZMIANY RODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) - grunty (w tym prawo uytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inynierii ldowej i wodnej - urzdzenia techniczne i maszyny rodki trwałe, - rodki transportu - inne rodki trwałe razem a) warto brutto rodków trwałych na pocztek okresu 821 23 792 32 543 6 737 2 660 66 553 b) zwikszenia (z tytułu) 0 661 831 13 1 505 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 116 322 0 438 d) warto brutto rodków trwałych na koniec okresu 821 23 792 33 088 7 246 2 673 67 620 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na pocztek okresu 0 3 097 13 721 4 047 1 320 22 185 f) amortyzacja za okres (z tytułu) 0 371 1 592 838 170 2 971 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0 3 468 15 313 4 885 1 490 25 156 h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartoci na pocztek okresu 0 0 - zwikszenia 0 0 - zmniejszenia 0 0 i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartoci na koniec okresu 0 0 j) warto netto rodków trwałych na koniec okresu 821 20 324 17 775 2 361 1 183 42 464 10
RODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOCIOWA) a) własne 39 036 40 698 30 914 uywane na podstawie umowy najmu, dzierawy lub innej umowy, w tym umowy b) leasingu, w tym: 3 428 3 670 3 149 rodki trwałe bilansowe, razem 42 464 44 368 34 063 RODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO uywane na podstawie umowy najmu, dzierawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 0 0 0 rodki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem 0 0 0 NALENOCI DŁUGOTERMINOWE a) nalenoci od jednostek powizanych, w tym: 0 0 b) od pozostałych jednostek (z tytułu) 525 551 515 Nalenoci długoterminowe netto 525 551 515 c) odpisy aktualizujce warto nalenoci 0 0 0 Nalenoci długoterminowe brutto 525 551 515 ZMIANA STANU NALENOCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na pocztek okresu 551 10 10 b) zwikszenia (z tytułu) 2 557 514 - wpłaconej kaucji 2 557 514 c) zmniejszenia (z tytułu) 28 16 9 d) stan na koniec okresu 525 551 515 ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJCYCH WARTO NALENOCI DŁUGOTERMINOWYCH półrocze/ 2008 2007 półrocze /2007 Stan na pocztek okresu 0 0 0 a) zwikszenia (z tytułu) 0 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 Stan odpisów aktualizujcych warto nalenoci długoterminowych na koniec okresu 0 0 0 NALENOCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 430 551 515 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 95 0 0 b1. w walucie po przeliczeniu na tys. zł 95 0 0 - w walucie LVL w tys. 20 11
NALENOCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta pozostałe waluty 0 0 0 Nalenoci długoterminowe, razem 525 551 515 ZMIANA STANU NIERUCHOMOCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na pocztek okresu 0 0 0 b) zwikszenia (z tytułu) 0 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 d) stan na koniec okresu 0 0 0 ZMIANA STANU WARTOI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na pocztek okresu 0 0 0 b) zwikszenia (z tytułu) 0 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 d) stan na koniec okresu 0 0 0 DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE półrocze/ 2008 2007 półrocze/ 2007 a) w jednostkach zalenych 0 0 0 b) w jednostkach współzalenych 0 0 0 c) w jednostkach stowarzyszonych 0 0 0 d) w znaczcym inwestorze 0 0 0 udziały lub akcje dłune papiery wartociowe inne papiery wartociowe (wg rodzaju) udzielone poyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) e) w jednostce dominujcej 0 0 0 udziały lub akcje dłune papiery wartociowe inne papiery wartociowe (wg rodzaju) udzielone poyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) f) w pozostałych jednostkach 48 48 48 - udziały lub akcje 48 48 48 dłune papiery wartociowe inne papiery wartociowe (wg rodzaju) udzielone poyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) Długoterminowe aktywa finansowe, razem 48 48 48 12
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZDKOWANYCH WYCENIANE METOD PRAW WŁASNOCI, W TYM: a) warto firmy jednostek podporzdkowanych 0 0 0 b) ujemna warto firmy jednostek podporzdkowanych 0 0 0 ZMIANA STANU WARTOCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALENE a) warto firmy brutto na pocztek okresu 0 0 0 b) zwikszenia (z tytułu) 0 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 d) warto firmy brutto na koniec okresu 0 0 0 e) odpis wartoci firmy na pocztek okresu 0 0 0 f) odpis wartoci firmy za okres (z tytułu) 0 0 0 g) odpis wartoci firmy na koniec okresu 0 0 0 h) warto firmy netto na koniec okresu 0 0 0 ZMIANA STANU WARTOCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALENE a) warto firmy brutto na pocztek okresu 0 0 0 b) zwikszenia (z tytułu) 0 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 d) warto firmy brutto na koniec okresu 0 0 0 e) odpis wartoci firmy na pocztek okresu 0 0 0 f) odpis wartoci firmy za okres (z tytułu) 0 0 0 g) odpis wartoci firmy na koniec okresu 0 0 0 h) warto firmy netto na koniec okresu 0 0 0 ZMIANA STANU WARTOCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE a) warto firmy brutto na pocztek okresu 0 0 0 b) zwikszenia (z tytułu) 0 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 d) warto firmy brutto na koniec okresu 0 0 0 e) odpis wartoci firmy na pocztek okresu 0 0 0 f) odpis wartoci firmy za okres (z tytułu) 0 0 0 g) odpis wartoci firmy na koniec okresu 0 0 0 h) warto firmy netto na koniec okresu 0 0 0 ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALENE a) ujemna warto firmy brutto na pocztek okresu 0 0 0 b) zwikszenia (z tytułu) 0 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 d) ujemna warto firmy brutto na koniec okresu 0 0 0 e) odpis ujemnej wartoci firmy na pocztek okresu 0 0 0 f) odpis ujemnej wartoci firmy za okres (z tytułu) 0 0 0 g) odpis ujemnej wartoci firmy na koniec okresu 0 0 0 13
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALENE h) ujemna warto firmy netto na koniec okresu 0 0 0 ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALENE a) ujemna warto firmy brutto na pocztek okresu 0 0 0 b) zwikszenia (z tytułu) 0 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 d) ujemna warto firmy brutto na koniec okresu 0 0 0 e) odpis ujemnej wartoci firmy na pocztek okresu 0 0 0 f) odpis ujemnej wartoci firmy za okres (z tytułu) 0 0 0 g) odpis ujemnej wartoci firmy na koniec okresu 0 0 0 h) ujemna warto firmy netto na koniec okresu 0 0 0 ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE półrocze / 2008 2007 półrocze / 2008 a) ujemna warto firmy brutto na pocztek okresu 0 0 0 b) zwikszenia (z tytułu) 0 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 d) ujemna warto firmy brutto na koniec okresu 0 0 0 e) odpis ujemnej wartoci firmy na pocztek okresu 0 0 0 f) odpis ujemnej wartoci firmy za okres (z tytułu) 0 0 0 g) odpis ujemnej wartoci firmy na koniec okresu 0 0 0 h) ujemna warto firmy netto na koniec okresu 0 0 0 ZMIANA STANU DŁUGOTEROWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na pocztek okresu 48 48 48 b) zwikszenia (z tytułu) 0 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 d) stan na koniec okresu 48 48 48 14
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZDKOWANYCH Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej a b c d e f g h i j k l siedziba przedmiot przedsibiorstwa charakter powizania (jednostka zalena, jednostka współzalena, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieni em powiza bezporednich i porednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metod praw własnoci, bd wskazanie, e jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metod praw własnoci data objcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczcego wpływu warto udziałów korekty / akcji według aktualizujce ceny nabycia warto (razem) warto bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu wskazanie, innej ni okrelona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczcego wpływu Nie dotyczy Spółki. UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZDKOWANYCH - cd. Lp. nazwa jednostki a m n o p r s t kapitał własny jednostki, w tym: - kapitał zakładowy - nalene wpłaty na kapitał - kapitał zakładowy zapasowy (wielko ujemna) - pozostały kapitał własny, w tym: zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto zobowizania i rezerwy na zobowizania jednostki, w tym: - - zobowizan zobowizan ia ia długotermin krótkotermin owe owe nalenoci jednostki, w tym: aktywa - nalenoci - nalenoci jednostki, długotermin krótkotermin razem owe owe przychody ze sprzeday nieopłacon a przez emitenta warto udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub nalene dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy Nie dotyczy Spółki. 15
UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH Lp. 1. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Przedsibiorstwo Produkcyjne Aparatów i Konstrukcji Energetycnych ZMER Sp. z o.o. a b c d e f g h i siedziba Kalisz, ul. Podmiejska 16 przedmiot przedsibiorstwa działalno produkcyjno-handl owa warto bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: - kapitał zakładowy procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu 48 3,92 3,92 nieopłacona przez emitenta warto udziałów / akcji otrzymane lub nalene dywidendy za ostatni rok obrotowy 16
PAPIERY WARTOCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 48 48 48 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 0 b1. jednostka / waluta 0 0 0 po przeliczeniu na tys. zł 0 0 0 - pozostałe waluty 0 0 0 Papiery wartociowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem 48 48 48 PAPIERY WARTOCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOCI) A. Z nieograniczon zbywalnoci, notowane na giełdach (warto bilansowa) 0 0 0 a. akcje (warto bilansowa): 0 0 0 b. obligacje (warto bilansowa): 0 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (warto bilansowa): 0 0 0 c1)... c2)... Z nieograniczon zbywalnoci, notowane na rynkach pozagiełdowych (warto B. bilansowa) 0 0 0 a. akcje (warto bilansowa): 0 0 0 b. obligacje (warto bilansowa): 0 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (warto bilansowa): 0 0 0 c1)... c2)... Z nieograniczon zbywalnoci, nienotowane na rynku regulowanym (warto C. bilansowa) 48 48 48 a. akcje (warto bilansowa): 48 48 48 b. obligacje (warto bilansowa): 0 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (warto bilansowa): 0 0 0 c1)... c2)... D. Z ograniczon zbywalnoci (warto bilansowa) 0 0 0 a. udziały i akcje (warto bilansowa): 0 0 0 b. obligacje (warto bilansowa): 0 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (warto bilansowa): 0 0 0 c1)... c2)... Warto według cen nabycia, razem 48 48 48 Warto na pocztek okresu, razem 48 48 48 Korekty aktualizujce warto (za okres), razem 0 0 0 Warto bilansowa, razem 48 48 48 UDZIELONE POYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 0 0 0 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 0 b1. jednostka / waluta - pozostałe waluty 0 0 0 Udzielone poyczki długoterminowe, razem 0 0 0 17
INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) Inne inwestycje długoterminowe, razem 0 0 0 ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na pocztek okresu 0 0 0 b) zwikszenia (z tytułu) 0 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 d) stan na koniec okresu 0 0 0 INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 0 0 0 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 0 b1. jednostka / waluta - pozostałe waluty 0 0 0 Inne inwestycje długoterminowe, razem 0 0 0 ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na pocztek okresu, w tym: 964 952 952 a) odniesionych na wynik finansowy 964 952 952 b) odniesionych na kapitał własny 0 0 0 c) odniesionych na warto firmy lub ujemn warto firmy 0 0 0 2. Zwikszenia 206 312 128 odniesione na wynik finansowy okresu w zwizku z ujemnymi rónicami przejciowymi a) (z tytułu) 206 312 128 - powstania rónic kursowych 206 312 128 b) odniesione na wynik finansowy okresu w zwizku ze strat podatkow (z tytułu) 0 0 0 c) odniesione na kapitał własny w zwizku z ujemnymi rónicami przejciowymi (z tytułu) 0 0 0 d) odniesione na kapitał własny w zwizku ze strat podatkow (z tytułu) 0 0 0 odniesione na warto firmy lub ujemn warto firmy w zwizku z ujemnymi e) rónicami przejciowymi (z tytułu) 0 0 0 3. Zmniejszenia 247 300 166 odniesione na wynik finansowy okresu w zwizku z ujemnymi rónicami przejciowymi a) (z tytułu) 247 300 166 b) odniesione na wynik finansowy okresu w zwizku ze strat podatkow (z tytułu) 0 0 0 odniesione na kapitał własny w zwizku z ujemnymi rónicami przejciowymi (z c) tytułu) 0 0 0 d) odniesione na kapitał własny w zwizku ze strat podatkow (z tytułu) 0 0 0 odniesione na warto firmy lub ujemn warto firmy w zwizku z ujemnymi e) rónicami przejciowymi (z tytułu) Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w 4. tym: 0 0 0 923 964 914 a) odniesionych na wynik finansowy 923 964 914 b) odniesionych na kapitał własny 0 0 0 18
ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO c) odniesionych na warto firmy lub ujemn warto firmy 0 0 0 Długoterminowe rozliczenia midzyokresowe: - aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego: a). stan na pocztek okresu odniesione na wynik finansowy - 963.728,00 zł. b). zwikszenia odniesione na wynik finansowy okresu w zwizku z ujemnymi rónicami przejciowymi (z tytułu): 206.196,00 zł. - niewypłaconych wynagrodze -121.017,00 zł. - niezapłaconych skladek ZUS - 27.213,00 zł. - utworzenia odpisów aktualizujcych nalenoci - 52.008,00 zł. - inne - 5.958,00 zł. c). zmniejszenia odniesione na wynik finansowy okresu w zwizku z ujemnymi rónicami przejciowymi (z tytułu): 246.522,00 zł. - wypłaconych za rok 2007 wynagrodze - 99.941,00 zł. - zapłaconych składek ZUS - 52.110,00 zł. - amortyzacji rodków trwałych w leasingu operacyjnym - 52.883,00 zł. - zapłaconych odsetek od kredytu - 8.300,00 zł. - rozwizania odpisów aktualizujcych nalenoci -16.519,00 zł. - wykorzystanie rezerwy na przewidywane wydatki - 15.765,00 zł. - inne - 1.004,00 zł. d). stan aktywów z tytułu odroczonego podatu dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: odniesionych na wynik finansowy - 923.402,00 zł. INNE ROZLICZENIA MIDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia midzyokresowe kosztów, w tym: 2 514 1 934 3 828 b) pozostałe rozliczenia midzyokresowe, w tym: 0 0 0 Inne rozliczenia midzyokresowe, razem 2 514 1 934 3 828 ZAPASY a) materiały 7 931 4 795 5 167 b) półprodukty i produkty w toku 21 389 19 033 20 591 c) produkty gotowe 338 619 891 d) towary 205 201 185 e) zaliczki na dostawy 1 631 172 2 136 Zapasy, razem 31 494 24 820 28 970 NALENOCI KRÓTKOTERMINOWE a) od jednostek powizanych 0 0 0 b) nalenoci od pozostałych jednostek 62 117 56 148 47 641 - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 61 028 55 385 46 999 - do 12 miesicy 61 028 55 385 46 999 - powyej 12 miesicy 0 0 0 z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpiecze społecznych i zdrowotnych oraz innych - wiadcze 2 35 0 - inne 1 087 728 642 - dochodzone na drodze sdowej 0 0 0 19
NALENOCI KRÓTKOTERMINOWE Nalenoci krótkoterminowe netto, razem 62 117 56 148 47 641 c) odpisy aktualizujce warto nalenoci 2 637 2 546 2 586 Nalenoci krótkoterminowe brutto, razem 64 754 58 694 50 227 NALENOCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIZANYCH a) z tytułu dostaw i usług, w tym: 0 0 0 b) inne, w tym: 0 0 0 c) dochodzone na drodze sdowej, w tym: 0 0 0 Nalenoci krótkoterminowe od jednostek powizanych netto, razem 0 0 0 d) odpisy aktualizujce warto nalenoci od jednostek powizanych 0 0 0 Nalenoci krótkoterminowe od jednostek powizanych brutto, razem 0 0 0 ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJCYCH WARTO NALENOCI KRÓTKOTERMINOWYCH Stan na pocztek okresu 2 546 2 963 2 963 a) zwikszenia (z tytułu) 739 760 420 b) zmniejszenia (z tytułu) 648 1 177 797 Stan odpisów aktualizujcych warto nalenoci krótkoterminowych na koniec okresu 2 637 2 546 2 586 NALENOCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 63 185 54 099 46 798 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 1 569 4 595 3 429 b1. jednostka / waluta w tys. EUR 250 1 254 764 po przeliczeniu na tys. zł 837 3 912 2 876 waluta 1/LVL w tys. 154 132 102 pozostałe waluty 732 683 553 Nalenoci krótkoterminowe, razem 64 754 58 694 50 227 NALENOCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: a) do 1 miesica 20 639 22 800 19 169 b) powyej 1 miesica do 3 miesicy 19 323 17 028 10 931 c) powyej 3 miesicy do 6 miesicy 333 84 0 d) powyej 6 miesicy do 1 roku 0 0 0 e) powyej 1 roku 0 0 0 f) nalenoci przeterminowane 23 324 17 938 19 403 Nalenoci z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 63 619 57 850 49 503 g) odpisy aktualizujce warto nalenoci z tytułu dostaw i usług 2 591 2 465 2 504 Nalenoci z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 61 028 55 385 46 999 20
NALENOCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALENOCI NIESPŁACONE W OKRESIE półrocze/2008 2007 półrocze / 2007 a) do 1 miesica 11 667 10 037 8 969 b) powyej 1 miesica do 3 miesicy 6 100 3 877 6 158 c) powyej 3 miesicy do 6 miesicy 2 676 1 483 2 549 d) powyej 6 miesicy do 1 roku 882 1 211 263 e) powyej 1 roku 1 999 1 330 1 464 Nalenoci z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 23 324 17 938 19 403 f) odpisy aktualizujce warto nalenoci z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 2 591 2 465 2 504 Nalenoci z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 20 733 15 473 16 899 Nalenoci przeterminowane wyniosły 23 tys. zł. Spółka nie dokonała odpisów na nalenoci przeterminowane w wysokoci 21 tys. zł. Plik Opis KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach zalenych 0 0 0 b) w jednostkach współzalenych 0 0 0 c) w jednostkach stowarzyszonych 0 0 0 d) w znaczcym inwestorze 0 0 0 e) w jednostce dominujcej 0 0 0 f) w pozostałych jednostkach 0 0 0 g) rodki pienine i inne aktywa pienine 330 906 977 - rodki pienine w kasie i na rachunkach 330 906 977 Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 330 906 977 PAPIERY WARTOCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 0 0 0 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 0 b1. jednostka / waluta - pozostałe waluty 0 0 0 Papiery wartociowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 0 0 0 21
PAPIERY WARTOCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOCI) A. Z nieograniczon zbywalnoci, notowane na giełdach (warto bilansowa) 0 0 0 a. akcje (warto bilansowa): 0 0 0 b. obligacje (warto bilansowa): 0 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (warto bilansowa): 0 0 0 c1)... c2)... Z nieograniczon zbywalnoci, notowane na rynkach pozagiełdowych (warto B. bilansowa) 0 0 0 a. akcje (warto bilansowa): 0 0 0 b. obligacje (warto bilansowa): 0 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (warto bilansowa): 0 0 0 c1)... c2)... Z nieograniczon zbywalnoci, nienotowane na rynku regulowanym (warto C. bilansowa) 0 0 0 a. akcje (warto bilansowa): 0 0 0 b. obligacje (warto bilansowa): 0 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (warto bilansowa): 0 0 0 c1)... c2)... D. Z ograniczon zbywalnoci (warto bilansowa) 0 0 0 a. udziały i akcje (warto bilansowa): 0 0 0 b. obligacje (warto bilansowa): 0 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (warto bilansowa): 0 0 0 c1)... c2)... Warto według cen nabycia, razem 0 0 0 Warto na pocztek okresu, razem 0 0 0 Korekty aktualizujce warto (za okres), razem 0 0 0 Warto bilansowa, razem 0 0 0 UDZIELONE POYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 0 0 0 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 0 b1. jednostka / waluta - pozostałe waluty 0 0 0 Udzielone poyczki krótkoterminowe, razem 0 0 0 RODKI PIENINE I INNE AKTYWA PIENINE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 158 320 797 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 172 586 180 b1. jednostka / waluta w tys. EUR 1 1 1 po przeliczeniu na tys. zł 2 3 3 waluta 1/USD w tys. USD 46 20 3 po przeliczeniu na tys. zł 98 48 7 waluta 1/LVL w tys. 15 104 31 po przeliczeniu na tys. zł 72 535 170 22
RODKI PIENINE I INNE AKTYWA PIENINE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta pozostałe waluty 0 0 0 rodki pienine i inne aktywa pienine, razem 330 906 977 INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) Inne inwestycje krótkoterminowe, razem 0 0 0 INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 0 0 0 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 0 b1. jednostka / waluta - pozostałe waluty 0 0 0 Inne inwestycje krótkoterminowe, razem 0 0 0 KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia midzyokresowe kosztów, w tym: 1 150 1 272 641 b) pozostałe rozliczenia midzyokresowe, w tym: 1 189 1 645 878 - podatek VAT do rozliczenia 1 189 1 645 878 Krótkoterminowe rozliczenia midzyokresowe, razem 2 339 2 917 1 519 Nie dotyczy Spółki. Plik Opis 23
KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) Seria / emisja A Rodzaj akcji imienne uprzywilejowane Rodzaj Rodzaj uprzywilejowania ograniczenia akcji praw do akcji co do głosu: 2 akcja uprawnia do oddania 5 głosów na WZA, do dywidendy: w wysokoci 2 jedn. powyej stopy redyskontowej weksli krajowych NBP Liczba akcji Warto serii/ emisji wg wartoci nominalnej Sposób pokrycia kapitału 600 000 5 298 raport rzeczowy Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty) 97-01-07 97-01-07 B zwykłe na okaziciela 233 250 2 059 rodki pienine 98-08-15 98-01-01 C D E zwykłe na okaziciela zwykłe na okaziciela zwykłe na okaziciela Liczba akcji, razem 1 018 127 106 750 943 rodki pienine 18 127 160 rodki pienine 60 000 530 rodki pienine Kapitał zakładowy, razem 8 990 Warto nominalna jednej akcji (w zł) 8,83 99-01-14 98-01-01 00-10-03 00-01-01 00-10-03 00-01-01 AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE Liczba Warto wg ceny nabycia 0 0 0 Warto bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BDCE WŁASNOCI JEDNOSTEK PODPORZDKOWANYCH Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Warto wg ceny nabycia Warto bilansowa 0 0 0 KAPITAŁ ZAPASOWY a) ze sprzeday akcji powyej ich wartoci nominalnej 5 631 5 631 5 631 b) utworzony ustawowo 3 492 3 492 3 479 utworzony zgodnie ze statutem / umow, ponad wymagan ustawowo (minimaln) c) warto 55 826 40 163 40 003 d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników 0 0 0 e) inny (wg rodzaju) 0 0 0 Kapitał zapasowy, razem 64 949 49 286 49 113 24
KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY a) z tytułu aktualizacji rodków trwałych 0 0 0 b) z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym 0 0 0 c) z tytułu podatku odroczonego 0 0 0 d) rónice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych 0 0 0 e) inny (wg rodzaju) 0 0 0 Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 0 0 0 POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 936 936 1 109 ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) Odpisy z zysku netto w cigu roku obrotowego, razem 0 0 0 ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na pocztek okresu, w tym: 148 29 29 a) odniesionej na wynik finansowy 148 29 29 b) odniesionej na kapitał własny 0 0 0 c) odniesionej na warto firmy lub ujemn warto firmy 0 0 0 2. Zwikszenia 87 130 58 odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich rónic przejciowych (z a) tytułu) 87 130 58 - powstania rónic kursowych 87 130 58 b) odniesione na kapitał własny w zwizku z dodatnimi rónicami przejciowymi (z tytułu) 0 0 0 odniesione na warto firmy lub ujemn warto firmy w zwizku z dodatnimi c) rónicami przejciowymi (z tytułu) 0 0 0 3. Zmniejszenia 60 11 8 odniesione na wynik finansowy okresu w zwizku z dodatnimi rónicami przejciowymi a) (z tytułu) 60 11 8 - powstania rónic kursowych 60 11 8 b) odniesione na kapitał własny w zwizku z dodatnimi rónicami przejciowymi (z tytułu) 0 0 0 odniesione na warto firmy lub ujemn warto firmy w zwizku z dodatnimi c) rónicami przejciowymi (z tytułu) 0 0 0 4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 175 148 79 a) odniesionej na wynik finansowy 175 148 79 b) odniesionej na kapitał własny 0 0 0 c) odniesionej na warto firmy lub ujemn warto firmy 0 0 0 stan na pocztek okresu - 148 tys. zł. zwikszenia - 87 tys. zł. - z tytułu powstania rónic przejciowych dot. amortyzacji r. trw. - 87 tys. zł. zmniejszenia - 61 tys. zł. 25
zmniejszenia - 61 tys. zł. - z tytułu wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy - 61 tys. zł. stan na koniec okresu - 174 tys. zł. Dodatnie rónice przejciowe dot. amortyzacji rodków trwałych wynosiły: na pocztek roku - 148 tys. zł. na koniec okresu - 174 tys. zł. ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA WIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) stan na pocztek okresu 67 193 193 b) zwikszenia (z tytułu) 0 0 0 c) wykorzystanie (z tytułu) 0 0 0 d) rozwizanie (z tytułu) 0 126 0 e) stan na koniec okresu 67 67 193 ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA WIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) stan na pocztek okresu 0 0 0 b) zwikszenia (z tytułu) 0 0 0 c) wykorzystanie (z tytułu) 0 0 0 d) rozwizanie (z tytułu) 0 0 0 e) stan na koniec okresu 0 0 0 ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na pocztek okresu 0 0 0 b) zwikszenia (z tytułu) 0 0 0 c) wykorzystanie (z tytułu) 0 0 0 d) rozwizanie (z tytułu) 0 0 0 e) stan na koniec okresu 0 0 0 ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na pocztek okresu 213 115 115 b) zwikszenia (z tytułu) 11 207 0 - przewidywaniyh wydatków 11 207 0 c) wykorzystanie (z tytułu) 166 109 43 - przewidywaniyh wydatków 166 109 43 d) rozwizanie (z tytułu) 0 0 0 e) stan na koniec okresu 58 213 72 26
ZOBOWIZANIA DŁUGOTERMINOWE a) wobec jednostek zalenych 0 0 0 b) wobec jednostek współzalenych 0 0 0 c) wobec jednostek stowarzyszonych 0 0 0 d) wobec znaczcego inwestora 0 0 0 e) wobec jednostki dominujcej 0 0 0 f) wobec pozostałych jednostek 4 846 6 475 6 171 - kredyty i poyczki 2 301 3 808 5 010 - inne zobowizania finansowe, w tym: 2 545 2 667 1 161 - umowy leasingu finansowego 2 545 2 667 1 161 Zobowizania długoterminowe, razem 4 846 6 475 6 171 ZOBOWIZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY a) powyej 1 roku do 3 lat 4 846 6 475 6 171 b) powyej 3 do 5 lat 0 0 0 c) powyej 5 lat 0 0 0 Zobowizania długoterminowe, razem 4 846 6 475 6 171 ZOBOWIZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 4 846 6 475 6 171 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 0 b1. jednostka / waluta - Zobowizania długoterminowe, razem 4 846 6 475 6 171 27
ZOBOWIZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POYCZEK Nazwa (firma) jednostki, ze Siedziba wskazaniem formy prawnej Kwota kredytu / poyczki wg umowy Kwota kredytu / poyczki pozostała do spłaty w walucie jednostka waluta w walucie jednostka waluta BGK S.A. Kielce 6 665 2 301 Warunki oprocentowania w oparciu o WIBOR Termin spłaty 2010r. Zabezpieczenia Inne 1. Weksel własny in blaco; 2. Hipoteka umowna zwykła na nieruchomoci; 3. Hipotaeka umowna kaucujna na nieruchomoci; 4. Przenisienie rodków pieninych; 5. Zastawy rejestrowe na liniach produkcyjnych wraz z cesj praw z polis ubezpieczenia. ZOBOWIZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH Dłune instrumenty finansowe wg rodzaju Warto nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Rynek notowa Inne Nie dotyczy Spółki. 28
ZOBOWIZANIA KRÓTKOTERMINOWE a) wobec jednostek zalenych 0 0 0 b) wobec jednostek współzalenych 0 0 0 c) wobec jednostek stowarzyszonych 0 0 0 d) wobec znaczcego inwestora 0 0 0 e) wobec jednostki dominujcej 0 0 0 f) wobec pozostałych jednostek 74 115 62 063 57 606 - kredyty i poyczki, w tym: 17 837 16 830 15 379 - długoterminowe w okresie spłaty 250 800 3 004 - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalnoci: 46 646 35 248 33 687 - do 12 miesicy 46 646 35 248 33 687 - zaliczki otrzymane na dostawy 1 912 1 210 1 454 - z tytułu podatków, ceł, ubezpiecze i innych wiadcze 2 865 3 799 2 779 - z tytułu wynagrodze 3 019 2 909 2 850 - inne (wg tytułów) 1 836 2 067 1 457 g) fundusze specjalne (wg tytułów) 1 008 827 927 Zobowizania krótkoterminowe, razem 75 123 62 890 58 533 ZOBOWIZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 75 078 60 465 54 429 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 45 2 425 4 104 b1. jednostka / waluta w tys. EUR 7 638 1 070 po przeliczeniu na tys. zł 25 2 283 4 029 -w walucie 1/LVL w tys. 4 28 po przeliczeniu na tys. zł 20 pozostałe waluty 142 75 Zobowizania krótkoterminowe, razem 75 123 62 890 58 533 29
ZOBOWIZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POYCZEK Nazwa (firma) jednostki Siedziba PKO BO S.A. Włoszczowa 10 000 PKO BO S.A. Włoszczowa 3 000 Kwota kredytu/ poyczki wg umowy Kwota kredytu/ poyczki pozostała do spłaty Warunki Termin spłaty w walucie jednostka waluta w walucie jednostka waluta oprocentowania BZ WBK S.A. Włoszczowa 8 000 486 w tys. EUR 5 480 421 w tys. EUR w oparciu o WIBOR w oparciu o WIBOR w oparciu o WIBOR i EURIBOR 2010 r. 2008 r. 2009 r. Zabezpieczenia Inne 1. Hipoteka kucyjna na nieruchomoci; 2. Zastaw rejestrowy na rodkach trwałych wraz z przelewem wierzytelnoci pieninej z umów ubezopieczenia; 3. Weksel własny in blanco. 1. Hipoteka zwykła na nieruchomoci; 2. Hipoteka kucyjna na nieruchomoci; 3. Zastaw rejestrowy na maszynach i urzdzeniach; 3. Weksel własny in blanco. 1. Wpływ na rachunek biecy; 2. Hipoteka kaucyjna na nieruchomoci; 3. Zastawy rejestrowe na zapasach magzynowych i rodkach trwałych wraz z cesj praw z umów ubezpieczenia. 1. Weksel własny in blanco; 2. Hipoteka umowna zwykła na nieruchomoci; 3. Hipoteka 30
BGK S.A. Kielce 6 665 w oparciu o WIBOR 2010 r. umowna kaucyjna na nieruchomoci; 4. Przeniesienie rodków pieninych; 5. Zastawy rejestrowe na liniach produkcyjnych z wraz z cesj praw z umów ubezpieczenia. ZOBOWIZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH Dłune instrumenty finansowe wg rodzaju Warto nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Inne Nie dotyczy Spółki. 31
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOCI FIRMY Stan na pocztek okresu 0 0 0 a) zwikszenia (z tytułu) 0 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 Stan ujemnej wartoci firmy na koniec okresu 0 0 0 INNE ROZLICZENIA MIDZYOKRESOWE a) bierne rozliczenia midzyokresowe kosztów 0 0 0 b) rozliczenia midzyokresowe przychodów 1 980 1 715 1 179 - krótkoterminowe (wg tytułów) 1 980 1 715 1 179 Inne rozliczenia midzyokresowe, razem 1 980 1 715 1 179 Warto ksigow na jedna akcj stanowi iloraz kapitału własnego i liczby akcji. Rozwodniona waro ksigowa na jedn akcj stanowi iloraz wartoci ksigowej: 77.244 tys. zł i sumy iloci wyemitownych akcji 1.018.127 oraz przeidywanej iloci emitowanych akcji 0,00 zł. Rozwodniona wartoc ksigowa na 1 akcj na dzie 30.06.2008 r. stanowi kwot 0,00 zł. Plik Opis NALENOCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIZANYCH (Z TYTUŁU) a) otrzymanych gwarancji i porcze, w tym: 0 0 0-0 0 0 Nalenoci warunkowe od jednostek powizanych, razem 0 0 0 ZOBOWIZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIZANYCH (Z TYTUŁU) a) udzielonych gwarancji i porcze, w tym: 0 0 0 b) pozostałe (z tytułu) 0 0 0 Zobowizania warunkowe na rzecz jednostek powizanych, razem 0 0 0 PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOCI) - ze sprzeday produktów 83 607 78 199 - w tym: od jednostek powizanych 0 0 - ze sprzeday usług 7 684 10 779 32
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOCI) - w tym: od jednostek powizanych 0 0 Przychody netto ze sprzeday produktów, razem 91 291 88 978 - w tym: od jednostek powizanych 0 0 PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj 78 288 73 213 - w tym: od jednostek powizanych 0 0 - w tym: od jednostek powizanych 0 - w tym: od jednostek powizanych 0 b) eksport 13 003 15 765 - w tym: od jednostek powizanych 0 0 - w tym: od jednostek powizanych 0 - w tym: od jednostek powizanych 0 Przychody netto ze sprzeday produktów, razem 91 291 88 978 - w tym: od jednostek powizanych 0 0 PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOCI) - w tym: od jednostek powizanych 0 - w tym: od jednostek powizanych 0 Przychody netto ze sprzeday towarów i materiałów, razem 29 281 17 198 - w tym: od jednostek powizanych 0 0 PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj 28 657 15 983 - w tym: od jednostek powizanych 0 0 - w tym: od jednostek powizanych 0 - w tym: od jednostek powizanych 0 b) eksport 624 1 215 - w tym: od jednostek powizanych 0 0 - w tym: od jednostek powizanych 0 - w tym: od jednostek powizanych 0 Przychody netto ze sprzeday towarów i materiałów, razem 29 281 17 198 - w tym: od jednostek powizanych 0 0 KOSZTY WEDŁUG RODZAJU a) amortyzacja 4 497 3 331 b) zuycie materiałów i energii 54 148 56 530 c) usługi obce 12 841 11 678 d) podatki i opłaty 595 483 e) wynagrodzenia 16 597 14 932 f) ubezpieczenia społeczne i inne wiadczenia 3 922 3 678 g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 1 792 1 153 33