WOJEWODA MAŁOPOLSKI WN-III Kraków, dnia 23 SIE. 2012

WOJEWODA MAŁOPOLSKI WN-III.431.15.2012 Kraków, dnia 23 SIE. 2012 Pan Andrzej Potpa Starosta Brzeski ul. Głowackiego 51 32 800 Brzesko WYSTPIENIE POKONTROLNE W zwizku z pismem Ministerstwa Spraw Wewntrznych, Biura do Spraw Usuwania Skutków Klsk ywiołowych nr BUSK-I-095-3-1/12 z 17 stycznia 2012 r. oraz na podstawie art. 150 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1240 z pón. zm.), jak równie zgodnie z zatwierdzonym przez Wojewod Małopolskiego Planem kontroli zewntrznych Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie na 2012 r. w dniach od 12 marca do 30 kwietnia 2012 r. Małopolski Urzd Wojewódzki w Krakowie przeprowadził w Powiecie Brzeskim Starostwie Powiatowym w Brzesku oraz w Zarzdzie Dróg Powiatowych w Brzesku z siedzib w Przyborowie kontrol problemow, której przedmiotem było wykorzystanie rodków przyznanych w ramach Funduszu Solidarnoci Unii Europejskiej na usuwanie skutków powodzi z maja i czerwca 2010 r. Kontrol przeprowadzili pracownicy Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie: - Bartosz Wojtas inspektor wojewódzki w Wydziale Nadzoru Prawnego i Kontroli (obecnie Wydziale Organizacji i Kontroli) Przewodniczcy Zespołu Kontrolnego, - Sylwia Dutkiewicz starszy inspektor wojewódzki w Wydziale Nadzoru Prawnego i Kontroli (obecnie Wydziale Organizacji i Kontroli), - Marcin Zajc inspektor wojewódzki w Wydziale Nadzoru Prawnego i Kontroli (obecnie Wydziale Organizacji i Kontroli), - Edyta Tomczyk starszy inspektor w Wydziale Rolnictwa, - Jan Wałga ekspert w Wydziale Rolnictwa. Zakres kontroli obejmował: I. Zgodno wykorzystania rodków z przeznaczeniem. II. Przestrzeganie przepisów ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo zamówie publicznych (Dz. U. z 2010 r. nr 113, poz. 759 z pón. zm.). III. Wykorzystania rodków pochodzcych z Funduszu Solidarnoci Unii Europejskiej pod wzgldem finansowym. Realizacj zada we wskazanym wyej zakresie ocenia si pozytywnie z nieprawidłowociami. 31-156 Kraków, ul. Basztowa 22 * tel. 012 39 21 104 * fax 012 39 21 999 http://www.malopolska.uw.gov.pl

I. Kontrol w zakresie zgodnoci wykorzystania rodków z przeznaczeniem objto: - Sprawdzenie zgodnoci działa z Zasadami wykorzystania przez jednostki samorzdu terytorialnego rodków z Funduszu Solidarnoci Unii Europejskiej przyznanych na podstawie umowy w sprawie wdraania decyzji Komisji Europejskiej z dnia 6 czerwca 2011 r. przyznajcej grant z Funduszu Solidarnoci Unii Europejskiej na finansowanie działa nadzwyczajnych w Polsce zwizanych z powodzi z maja i czerwca 2010 roku. - Wizytacj terenow weryfikujc prace wykonane i wykazane w zestawieniach rzeczowofinansowych we wnioskach o dofinansowanie zada oraz zestawieniach rzeczowofinansowych robót w protokołach kocowego odbioru zadania. Wykorzystanie rodków pochodzcych z Funduszu Solidarnoci Unii Europejskiej pod wzgldem rzeczowym przedstawia si nastpujco: W okresie objtym kontrol sprawdzono 9 zada: 1. Remont drogi powiatowej nr 1340K Mokrzyska-Radłów w km 13+070-14+630 (1,560 km) w m. Wary, 2. Remont drogi powiatowej nr 1448K Tymowa-Łososina Dolna w km 6+500-7+100 (0,600 km) w m. Iwkowa, 3. Remont drogi powiatowej nr 1439K Gnojnik-Złota w km 6+100-7+700 (1,6 km) w m. Złota, 4. Remont drogi powiatowej nr 1441K Złota przez Wie w km 1+820-2+000, 5. Remont drogi nr 1351 K Sufczyn Gwodziec w km 2+200-2+ 840, 6. Remont drogi nr 1451 K Wojakowa -Sachna Ujanowice w km 1+015-1+ 675, 7. Remont drogi nr 1404 K Dbno Melsztyn w km 2+180-2+380, 8. Remont drogi nr 1425 K Cerekiew Strzelce Małe w km 5+010 6+745, 9. Remont drogi nr 1441 K Złota przez wie w km 1+000-1+820. W toku kontroli sprawdzono poprawno formaln dokumentacji ww. zada. Stwierdzono e w kontrolowanych zadaniach znajduje si kompletna dokumentacja, tj. umowy (oraz aneksy), wnioski o przekazanie rodków z kosztorysami inwestorskimi i ofertowymi, faktury, protokoły odbioru wykonanych robót, umowy z wykonawc, rozliczenia kocowe zada, potwierdzenia dokonania zapłaty rodków (przelewy), zawiadczenia o powołaniu starosty i wicestarosty oraz skarbnika. Zadania zrealizowane ze rodków FSUE znajduj si w zweryfikowanych protokołach strat Komisji WR.III.6830-2-54-10 z dnia 16.06.2010 r. Jak wynika z protokołu klska w postaci powodzi wystpiła w dniach 16-28.05.2010 r. Zrealizowane zadania zostały odebrane komisyjnie i rozliczone finansowo z zachowaniem okrelonych w umowach terminach. Faktury zawieraj wymagane opisy. Jak wynika z załczonych do faktur polece przelewu, Starostwo Powiatowe w Brzesku uregulowało powstałe zobowizania terminowo, zgodnie z zapisami w umowach. Ponadto, w ustalonych umowami z Wojewod terminach, Starostwo Powiatowe w Brzesku dokonało odbiorów kocowych i złoyło do Wojewody: rozliczenia rzeczowofinansowe kosztów poszczególnych zada i protokoły odbioru okrelajce zrealizowany zakres rzeczowo-finansowy. Na powysze zadania, Starostwo Powiatowe w Brzesku otrzymało rodki z Funduszu Solidarnoci Unii Europejskiej w łcznej wysokoci 1 760 003,30 zł. W celu realizacji zada: 1. Remont drogi powiatowej nr 1340K Mokrzyska-Radłów w km 13+070-14+630 (1,560 km) w m. Wary, 2. Remont drogi powiatowej nr 1448K Tymowa-Łososina Dolna w km 6+500-7+100 (0,600 km) w m. Iwkowa, 3. Remont drogi powiatowej nr 1439K Gnojnik-Złota w km 6+100-7+700 (1,6 km) w m. Złota 2

przewidzianych do sfinansowania ze rodków Funduszu Solidarnoci UE, pomidzy Wojewod Małopolskim Panem Stanisławem Kracikiem a Starostwem Powiatowym w Brzesku, w imieniu którego działał Starosta, została zawarta umowa dotacji na kwot 1 000 000,00 zł, Nr WRIII.3121.1.161c.FS.2011.JWa z dnia 31 padziernika 2011 roku, aneks nr 1 z dnia 14 listopada 2011 roku, oraz aneks Nr 1 z dnia 29 listopada 2011 r. dotyczce przekazania rodków pochodzcych z FSUE, na sfinansowanie zada zwizanych z usuwaniem skutków powodzi majcej miejsce w maju i czerwcu 2010 roku. Umowa została zawarta na podstawie promesy Ministra Spraw Wewntrznych i Administracji znak: BUSK- I-5901-49/11 z dnia 8 wrzenia 2011 r. rodki zostały wykorzystane w całoci co przedstawia rozliczenie kocowe zadania z dnia 29.12.2011 r. 4. Remont drogi powiatowej nr 1441K Złota przez Wie w km 1+820-2+000 Starostwo Powiatowe w Brzesku otrzymało rodki z FSUE w wysokoci 80 884,80 zł., zgodnie z podpisan Umow dotacyjn Nr WRIII.ET.3121-1-161/a-FS-11 z dnia 29.06.2011 r. oraz Aneksem Nr 1 z dnia 17.11.2011 r. Umowa została zawarta na podstawie promesy Ministra Spraw Wewntrznych i Administracji znak: BUSK-I-18-14/11 z dnia 04.04.2011 r., która pozwalała wykorzysta pozostał kwot dotacji w wysokoci 82 000,00 zł. na zadanie pn.: Remont drogi powiatowej Nr 1441K Złota przez Wie w km 3+415-3+595. Starostwo pismem zwróciło si do MSWiA o zmian kilometrau drogi na 1+820-2+000 (zgodnie z ogłoszonym przetargiem). Odpowied a zarazem zgoda z MSWiA wpłynła do MUW w Krakowie dnia 30.06.2011 r. Pismem Nr WR.III.AL.6355-39-11 z dnia 01.07.2011 r. MUW w Krakowie poinformował Starostwo Powiatowe w Brzesku, i MSWIA zatwierdziło zmian kilometrau na przedmiotowej drodze. Z analizy powyszych dokumentów wynika i: - data podpisania umowy dotacyjnej jest wczeniejsza (Umowa z dnia 29.06.2011 r.) ni data pisma zatwierdzajcego zmian z MSWiA (pismo z MSWiA z dnia 30.06.2011 r.). Jak wynika z wyjanienia Dyrektora Zarzdu Dróg Powiatowych w Brzesku umowa dotacyjna nie mogła by zawarta z dat póniejsz poniewa zgodnie z Umow z Wykonawc Nr 3/2011/pow. z dnia 19.03.2011 r. oraz aneksem z dnia 23.05.2011 r. termin zakoczenia robót mijał 30.06.2011 r. Dotacja została wykorzystana w całoci co przedstawia rozliczenie kocowe zadania. 5. Remont drogi nr 1351 K Sufczyn Gwodziec w km 2+200-2+ 840 Zgodnie z wyjanieniami Pana Grzegorza Wołczyskiego Dyrektora ZDP w Brzesku Starostwo Powiatowe w Brzesku złoyło wniosek na realizacje zakresu przedmiotowej drogi w km 2+200 2+840, ale przekroczyło omyłkowo zakres o 40 mb. i nie skorygowało mylnie przyjtego zakresu strat, który zapisany był w gminnym protokole szacunku strat a nie zakresu zweryfikowanego z protokołu Komisji Wojewódzkiej weryfikacji start. 6. Remont drogi nr 1451 K Wojakowa -Sachna Ujanowice w km 1+015-1+ 675, 7. Remont drogi nr 1404 K Dbno Melsztyn w km 2+180-2+380 Starostwo Powiatowe w Brzesku otrzymało dotacj ze rodków Funduszu Solidarnoci Unii Europejskiej w wysokoci 322 813,50 zł zgodnie z podpisan Ugod Nr WRIII.JWa.3121.161-FS-11/U z dnia 10.11.2011 r. oraz aneksem Nr 1 z dnia 28.07.2011 r. do umowy dotacji Nr WR-III.JWa.3121.161-FS-11 z dnia 22.06.2011 r. Ugoda została zawarta na podstawie promesy Ministra Spraw Wewntrznych i Administracji znak: BUSK-I-5901-41/11 z dnia 3.02.2011 r. Dotacja została wykorzystana w całoci co przedstawia rozliczenie kocowe zadania z dnia 23.08.2011 r. 8. Remont drogi nr 1425 K Cerekiew Strzelce Małe w km 5+010 6+745, Starostwo Powiatowe w Brzesku otrzymało dotacj ze rodków Funduszu Solidarnoci Unii Europejskiej w wysokoci 168 454,00 zł zgodnie z podpisan Umow Nr. WR- III.3121.1.161a.FS.2011.JWa z dnia 14.10.2011 r. i aneksem Nr 1 z dnia 29.11.2011.r. 3

Umowa została zawarta na podstawie promesy Ministra Spraw Wewntrznych i Administracji znak: BUSK-I-5901-18-118/11 z dnia 11 Lipca 2011 roku, pisma 5901-18- 143/11 z dnia 22 sierpnia 2011 r. Dotacja została wykorzystana w całoci co przedstawia rozliczenie kocowe zadania z dnia 29.12.2011 r. 9. Remont drogi nr 1441 K Złota przez wie w km 1+000-1+820. Starostwo Powiatowe w Brzesku otrzymało dotacj ze rodków Funduszu Solidarnoci Unii Europejskiej w wysokoci 187 851,00 zł zgodnie z podpisan Umow Nr. WR- III.3121.1.161b.FS.2011.JWa z dnia 14.10.2011 r. i aneksem nr 1 z dnia 29.11.2011 r. Umowa została zawarta na podstawie promesy Ministra Spraw Wewntrznych i Administracji znak: BUSK-I-5901-18-118/11 z dnia 11 Lipca 2011 roku, pisma 5901-18- 143/11 z dnia 22 sierpnia 2011 r. Dotacja została wykorzystana w całoci co przedstawia rozliczenie kocowe zadania z dnia 29.12.2011 r. W dniu 16.03.2012 r. kontrolujcy przeprowadzili wizytacj terenow ww. odbudowywanych obiektów drogowych. Wizytacja terenowa na omawianych zadaniach, potwierdza wykonanie robót we wskazanych zakresach zgodnie z przedstawionym rozliczeniem rzeczowo-finansowym w zakresie moliwym do oceny bez dokonania specjalistycznej ekspertyzy w czci dotyczcej nawierzchni. Stwierdza si, e rodki otrzymane w 2011 r. z Funduszu Solidarnoci Unii Europejskiej, zostały wykorzystane przez Starostwo Powiatowe w Brzesku zgodnie z przeznaczeniem, zakres robót obejmował elementy infrastruktury znajdujce si w zweryfikowanych protokołach strat z powodzi maj, czerwiec 2010. Stwierdza si poprawno formaln i merytoryczn dokumentacji objtej kontrol oraz pozytywnie ocenia si wyniki przeprowadzonej wizytacji terenowej weryfikujcej prace wykazane i wykonane w zestawieniach rzeczowo-finansowych we wnioskach o dofinansowanie zada, w zestawieniach rzeczowo-finansowych robót oraz w protokołach kocowego odbioru zada. II. Kontrol w zakresie przestrzegania przepisów ustawy Prawo zamówie publicznych (Pzp) objto wszystkie zamówienia publiczne dotyczce realizacji przez Powiat Brzeski zada, na które przyznano rodki z Funduszu Solidarnoci Unii Europejskiej, tj.: 1. Remont dróg powiatowych w ramach usuwania klsk ywiołowych: Nr 1351 K Sufczyn Gwodziec w km 0+500 do 1+1500 oraz 2+200 do 2+840 /1,640 km/; Nr 1436 K Brzesko Jadowniki Okocim w km 6+650 do 7+500 /0,850 km/ (zadanie nie objte umow dotacyjn); Nr 1451 K Wojakowa Sachna Ujanowice w km 1+015 do 1+675 /0,660 km/; Nr 1404 K Dbno Melsztyn w km 2+180 do 2+380 /0,200 km/ (znak sprawy: ZDP MW 345-2/2011/pow). 2. Remont drogi powiatowej nr 1441K Złota p. wie uszkodzonej przez powód w 2010 r. w km 3+415 do 3+595. Nazwa zmieniona aneksem z dnia 23.05.2011 r. do umowy nr 3/2011/pow z dnia 19.04.2011 r.: Remont drogi powiatowej nr 1441K Złota p. wie uszkodzonej przez powód w 2010 r. w km 1+820,00-2+000,00 (znak sprawy: ZDP MW 345-3/2011/pow). 3. Remont dróg powiatowych uszkodzonych przez powód w 2010 r.: Nr 1425 K Cerkiew- Strzelce Małe w km 5+010,00 5+745,00, Nr 1441 K Złota p. wie w km 1+000,00-1+820,00 (znak: ZDP MW 345-9/2011/pow). 4. Remont dróg powiatowych w ramach usuwania klsk ywiołowych: Nr 1448 K Tymanowa Łososina D. w km 6+500 7+100 /0,600 km/ - msc. Iwkowa; Nr 1336 K Zaborów Wietrzychowice w km 1+800 2+300 /0,500 km/ - Wola Przemykowska (zadanie nie objte umow dotacyjn); Nr 1340 K Mokrzyska Radłów w km 13+070 4

14+630 /1,560 km/ - msc. Wary; Nr 1439 K Gnojnik Złota w km 6+100 7+700 /1,600 km/ - msc. Złota (znak sprawy: ZDP MW 345-11/2011/pow). Zamówienie znak: ZDP MW 345-2/2011/pow udzielono w trybie przetargu nieograniczonego. Warto zamówienia ustalono na 669.080,00 zł na podstawie kosztorysu inwestorskiego sporzdzonego przez Andrzeja Budyna w dniu 11.02.2011 r. oraz przeliczono na euro (174.284,97 euro) zgodnie z rozporzdzeniem Prezesa Rady Ministrów z dnia 23 grudnia 2009 r. w sprawie redniego kursu złotego w stosunku do euro stanowicego podstaw przeliczania wartoci zamówie publicznych. Postpowanie wszczto 11.02.2011 r., publikujc ogłoszenia zgodnie z art. 40 Pzp. Ogłoszenia zawieraj wszystkie wymagane elementy. Przedmiot postpowania na roboty budowlane opisano za pomoc dokumentacji projektowej, tj. Tabeli Tytułów i Elementów Rozliczeniowych ze wskazaniem pozycji przedmiarowych oraz szczegółowych specyfikacji technicznych: D-05.03.05 Nawierzchnia z betonu asfaltowego, D-06.04.01 Rowy oraz D-06.03.01A-Pobocze utwardzone kruszywem łamanym. Zgodnie z zapisami protokołu postpowania oferty złoyło 4 wykonawców w terminie wyznaczonym zgodnie z art. 43 ust. 1 Pzp. Z postpowania nie wykluczono adnego z wykonawców ani nie odrzucono adnej oferty. Informacja o wyborze najkorzystniejszej oferty została opublikowana na stronie internetowej zamawiajcego oraz w jego siedzibie na tablicy ogłosze, zgodnie z art. 92 ust. 2 Pzp. Informacja została opublikowana równie na tablicy ogłosze Starostwa Powiatowego w Brzesku. O wyborze najkorzystniejszej oferty zawiadomiono wykonawców, którzy złoyli oferty. W aktach postpowania znajduj si potwierdzenia wysłania zawiadomienia do wykonawców, którzy złoyli oferty w dniu 02.03.2011 r. Z wybranym wykonawc podpisano umow znak: 2/2011/pow z dnia 14.03.2011 r.: na kwot 692.797,50 zł brutto, jak w złoonej ofercie, zawierajc j z zachowaniem terminów okrelonych w art. 94 Pzp. Zakres wiadczenia tosamy był z zakresem okrelonym w przedmiarze robót, a umowa podpisana została zgodnie z warunkami okrelonymi we wzorze umowy stanowicym załcznik do SIWZ. Zgodnie z zapisami umowy wynagrodzenie okrelono jako ryczałtowe. Zgodnie z owiadczeniem Pana Grzegorza Wołczyskiego z dnia 21.03.2012 r. do umowy Nr 2/2011/pow nie były podpisywane adne aneksy. Ogłoszenie o udzieleniu zamówienia zamieszczono w BZP w dniu 15.03.2011 r. pod nr 43974-2011. Protokół postpowania sporzdzono na właciwym druku ZP-PN. Zamówienie znak: ZDP MW 345-3/2011/pow udzielono w trybie przetargu nieograniczonego. Warto zamówienia ustalono na 74.570,00 zł na podstawie kosztorysu inwestorskiego sporzdzonego przez Andrzeja Budyna w dniu 17.03.2011 r. oraz przeliczono na euro (19.424,33 euro) zgodnie z rozporzdzeniem Prezesa Rady Ministrów z dnia 23 grudnia 2009 r. Postpowanie wszczto 17.03.2011 r., zamieszczajc ogłoszenie na stronie internetowej, natomiast, zgodnie z zapisami protokołu postpowania wywieszono je w siedzibie jednostki i Starostwa od 18.03.2011 r. Taki termin wywieszenia w Starostwie potwierdza równie adnotacj na ogłoszeniu. Zgodnie z art. 40 Pzp zamawiajcy wszczyna postpowanie w trybie przetargu nieograniczonego, zamieszczajc ogłoszenie o zamówieniu w miejscu publicznie dostpnym w swojej siedzibie oraz na stronie internetowej. Ogłoszenia zawieraj wszystkie wymagane art. 41 Pzp elementy. Przedmiot postpowania na roboty budowlane opisano za pomoc dokumentacji projektowej, tj. Tabeli Tytułów i Elementów Rozliczeniowych ze wskazaniem pozycji 5

przedmiarowych oraz szczegółowych specyfikacji technicznych: D-05.03.05 Nawierzchnia z betonu asfaltowego oraz D-06.03.01A Pobocze utwardzone kruszywem łamanym. Zgodnie z zapisami protokołu postpowania oferty złoyło 2 wykonawców w terminie wyznaczonym zgodnie z art. 43 ust. 1 Pzp. Z postpowania nie wykluczono adnego z wykonawców ani nie odrzucono adnej oferty. Informacja o wyborze najkorzystniejszej oferty została zamieszczona na stronie internetowej zamawiajcego oraz w jego siedzibie na tablicy ogłosze, zgodnie z art. 92 ust. 2 Pzp. Informacja została opublikowana równie na tablicy ogłosze Starostwa Powiatowego w Brzesku. O wyborze najkorzystniejszej oferty zawiadomiono wykonawców, którzy złoyli oferty. W aktach postpowania znajduj si potwierdzenia otrzymania przez wykonawców zawiadomie faksem 13.04.2011 r. Z wybranym wykonawc podpisano umow znak: 3/2011/pow z dnia 19.04.2011 r.: na kwot, 82.360,80 zł brutto, jak w złoonej ofercie. Zgodnie z zapisami umowy wynagrodzenie okrelono jako ryczałtowe. Aneksem z dnia 23.05.2011 r. zmieniono nazw zadania wskazan w 1 umowy, tj. : Remont drogi powiatowej nr 1441K Złota p. wie uszkodzonej przez powód w 2010 r. w km 3+415 do 3+595 na Remont drogi powiatowej nr 1441K Złota p. wie uszkodzonej przez powód w 2010 r. w km 1+820,00-2+000,00. Ogłoszenie o udzieleniu zamówienia zamieszczono w BZP w dniu 20.04.2011 (nr 84812). Protokół postpowania sporzdzono na właciwym druku ZP-PN. Zamówienie znak: ZDP MW 345-9/2011/pow udzielono w trybie przetargu nieograniczonego. Warto zamówienia ustalono na 322.730,00 zł netto na podstawie kosztorysu inwestorskiego sporzdzonego przez Andrzeja Budyna w dniu 08.08.2011 r. oraz prawidłowo przeliczono na euro (84.066,16 euro). Postpowanie, zgodnie z art. 40 Pzp, wszczto 17.08.2011 r., zamieszczajc ogłoszenie na stronie internetowej, oraz w siedzibie jednostki i Starostwa Powiatowego w Brzesku. Ogłoszenia zawierały wszystkie wymagane art. 41 Pzp elementy. Przedmiot postpowania na roboty budowlane opisano za pomoc dokumentacji projektowej, tj. Tabeli Tytułów i Elementów Rozliczeniowych ze wskazaniem pozycji przedmiarowych oraz szczegółowych specyfikacji technicznych: D-05.03.05 Nawierzchnia z betonu asfaltowego oraz D-06.03.01A Pobocze utwardzone kruszywem łamanym. Zgodnie z zapisami protokołu postpowania oferty złoyło 3 wykonawców w terminie wyznaczonym zgodnie z art. 43 ust. 1 Pzp. Z postpowania nie wykluczono adnego z wykonawców ani nie odrzucono adnej oferty. Informacja o wyborze najkorzystniejszej oferty została zamieszczona na stronie internetowej zamawiajcego oraz w jego siedzibie na tablicy ogłosze, zgodnie z art. 92 ust. 2 Pzp. Informacja została opublikowana równie na tablicy ogłosze Starostwa Powiatowego w Brzesku. O wyborze najkorzystniejszej oferty zawiadomiono wykonawców, którzy złoyli oferty. W aktach postpowania znajduj si potwierdzenia zawiadomie faksem 02.09.2011 r. Z wybranym wykonawc podpisano 08.09.2011 r. umow nr 15/2011/pow na kwot 356.305,79 zł brutto. zawierajc j z zachowaniem terminów okrelonych w art. 94 Pzp. Zakres wiadczenia tosamy był z zakresem okrelonym w przedmiarze robót, a umowa podpisana została zgodnie z warunkami okrelonymi we wzorze umowy stanowicym załcznik do SIWZ. Zgodnie z zapisami umowy wynagrodzenie okrelono jako ryczałtowe. Ogłoszenie o udzieleniu zamówienia zamieszczono w BZP w dniu 12.09.2011 (nr 283348). Protokół postpowania sporzdzono na właciwym druku ZP-PN. Zamówienie znak: ZDP MW 345-11/2011/pow udzielono w trybie przetargu nieograniczonego. Warto zamówienia ustalono na 1.006.010,00 zł na podstawie kosztorysu inwestorskiego sporzdzonego przez Grzegorza Wołczyskiego w dniu 12.09.2011 r. oraz przeliczono na euro (262.050,00 euro) zgodnie z rozporzdzeniem Prezesa Rady Ministrów z dnia 23 grudnia 2009 r. 6

Postpowanie wszczto 14.09.2011 r., publikujc ogłoszenia, zgodnie z art. 40 Pzp. Ogłoszenia zawieraj wszystkie wymagane elementy. Przedmiot postpowania na roboty budowlane opisano za pomoc dokumentacji projektowej, tj. Tabeli Tytułów i Elementów Rozliczeniowych ze wskazaniem pozycji przedmiarowych oraz szczegółowej specyfikacji technicznej: D-05.03.05 Nawierzchnia z betonu asfaltowego. W postpowaniu dopuszczono moliwo składani ofert czciowych przedmiot zamówienia podzielono na 2 czci: zadanie I obejmowało drogi: Nr 1448 K Tymanowa Ł ososina D. oraz Nr 1336 K Zaborów Wietrzychowice; zadanie II obejmowało drogi: Nr 1340 K Mokrzyska Radłów oraz Nr 1439 K Gnojnik Złota. Zgodnie z zapisami protokołu postpowania oferty złoyło 2 wykonawców w terminie wyznaczonym zgodnie z art. 43 ust. 1 Pzp. Z postpowania nie wykluczono adnego z wykonawców ani nie odrzucono adnej oferty. Informacja o wyborze najkorzystniejszej oferty została opublikowana na stronie internetowej zamawiajcego oraz w jego siedzibie na tablicy ogłosze, zgodnie z art. 92 ust. 2 Pzp. Informacja została opublikowana równie na tablicy ogłosze Starostwa Powiatowego w Brzesku. O wyborze najkorzystniejszej oferty zawiadomiono wykonawców, którzy złoyli oferty. W aktach postpowania znajduj si potwierdzenia wysłania zawiadomienia do wykonawców, którzy złoyli oferty w dniu 29.09.2011 r. faxem oraz mailem. W aktach postpowania na kopii zawiadomienia znajduj si równie potwierdzenia osobistego odbioru. Z wybranym wykonawc podpisano umow znak: 17/2011/pow z dnia 05.10.2011 r.: na kwot 1.128.452,18 zł brutto, jak w złoonej ofercie, zawierajc j z zachowaniem terminów okrelonych w art. 94 Pzp. Zakres wiadczenia tosamy był z zakresem okrelonym w przedmiarze robót, a umowa podpisana została zgodnie z warunkami okrelonymi we wzorze umowy stanowicym załcznik do SIWZ. Zgodnie z zapisami umowy cen okrelono jako ryczałtow. Przedmiotowa umowa podlegała zmianom. Aneksem z dnia 14.10.2011 r. zmieniono nr umowy z 15/2011/pow na 17/2011/pow. Zmiana wynikała z nadania umowie błdnego numeru i nie stanowi zmiany istotnych warunków postanowie umowy. Aneksem z dnia 26.10.2011 r. zmieniono natomiast zapis 3 ust. 1 w zakresie terminu zakoczenia robót z 31.10.2011 r. na 15.11.2011 r. Ogłoszenie o udzieleniu zamówienia zamieszczono w BZP w dniu 06.10.2011 r. pod nr 321454-2011. Protokół postpowania sporzdzono na właciwym druku ZP-PN. W przedmiotowym postpowaniu owiadczenia, o którym mowa w art. 17 ust. 2 Pzp nie złoył Pan Andrzej Budyn, który został powołany w skład stałej komisji przetargowej Zarzdzeniem nr 1/2011 Dyrektora Zarzdu Dróg Powiatowych w Brzesku z dnia 04.01.2011 r. Z akt postpowania, w tym z zapisów protokołu postpowania oraz listy obecnoci członków komisji na otwarciu ofert w dniu 29.09.2011 r. wynika, i Pan Andrzej Budyn nie brał udziału w badanym postpowaniu. Ponadto z ustnych wyjanie Pani Marii Wojcieszek specjalisty ds. zamówie publicznych wynika, i przebywał on w tym czasie na zwolnieniu lekarskim i nie brał udziału w pracach komisji i prowadzeniu postpowania. Oprócz ustale pozytywnych w kontrolowanych postpowaniach stwierdzono, co nastpuje: 1) we wszystkich czterech skontrolowanych postpowaniach opisu przedmiotu zamówienia dokonano z naruszeniem art. 31 Pzp. Dokumentacj projektow stanowi w opisywanym postpowaniu jedynie przedmiar robót ( Tabela Tytułów i Elementów Rozliczeniowych ) i STWiORB, brak natomiast innej dokumentacji, w szczególnoci planów, rysunków lub innych dokumentów umoliwiajcych jednoznaczne okrelenie rodzaju i zakresu robót budowlanych podstawowych oraz uwarunkowa i dokładnej lokalizacji ich wykonywania, o której mowa w rozporzdzeniu Ministra Infrastruktury z dnia 2 wrzenia 2004 r. 7

w sprawie szczegółowego zakresu i formy dokumentacji projektowej, specyfikacji technicznych wykonania i odbioru robót budowlanych oraz programu funkcjonalnouytkowego (Dz. U. Nr 202, poz. 2072 z pón. zm.). 2) we wszystkich czterech skontrolowanych postpowaniach specyfikacja istotnych warunków zamówienia: - nie zawiera informacji dotyczcej terminu otwarcia ofert, wymaganej art. 36 ust 1 pkt 11 Pzp; - zawiera nieprawidłowe informacj dotyczce zwrotu ofert złoonych po terminie. Zapis, cyt.: Oferty złoone po terminie bd zwrócone wykonawcom bez otwierania, po upływie terminu do wniesienia protestu jest niewłaciwy poniewa w Pzp zlikwidowano instytucj protestu, a zgodnie z art. 84 ust. 2 Pzp w postpowaniach o udzielenie zamówienia o wartoci mniejszej ni kwoty okrelone w przepisach wydanych na podstawie art. 11 ust. 8 Pzp zamawiajcy niezwłocznie zwraca ofert złoon po terminie; - zawiera niewłaciwe wskazanie moliwoci wnoszenia zabezpieczenia naleytego wykonania umowy, cyt. w porczeniach udzielanych przez podmioty, o których mowa w art. 6 ust. 3 pkt 4 lit. b ustawy z dnia 9 listopada 2000 r. [...], zamiast, cyt. porczeniach udzielanych przez podmioty, o których mowa w art. 6b ust. 5 pkt 2 ustawy z dnia 9 listopada 2000 r. o utworzeniu Polskiej Agencji Rozwoju Przedsibiorczoci (art. 148 ust. 1 pkt 5 Pzp); - w treci owiadczenia (załcznik nr 4 do SIWZ) o braku podstaw do wykluczenia z postpowania brak zapisu odpowiadajcego art. 24 ust. 1 pkt 1a) Pzp; - w projekcie umowy (załcznik nr 8 do SIWZ) zawarto zapisy dotyczce moliwoci dokonania zmian umowy w sprawie zamówienia publicznego, które nie koresponduj z brzmieniem art. 140 Pzp. W 11 pkt. f) przewidziano bowiem moliwo dokonania zmiany umowy polegajcej na zmniejszeniu iloci zamówienia wynikajcym z faktu, i realizacja tej czci stała si dla zamawiajcego nieuzasadniona społecznie lub ekonomicznie. Zgodnie z cytowanym art. 140 Pzp zakres wiadczenia wykonawcy wynikajcy z umowy jest tosamy z jego zobowizaniem zawartym w ofercie. Oznacza to, i co do zasady zmiany umowy dot. zakresu wiadczenia nie s dopuszczalne. Okolicznoci wskazane w tym zapisie umowy mog by natomiast, zgodnie z art. 145 Pzp, podstaw odstpienia przez zamawiajcego od umowy, co zreszt przewidziano w 12 ust. 1 pkt 1) umowy. 3) nieprawidłowoci w treci ogłosze o zamówieniu polegajce na braku w ogłoszeniach o zamówieniu elementów wymaganych art. 41 Pzp, niespójnoci pomidzy ogłoszeniami (art. 40 ust 6 pkt 2 Pzp) oraz niespójnoci ogłosze z SIWZ: a) we wszystkich czterech postpowaniach: - w ogłoszeniu opublikowanym na stronie internetowej oraz tablicy ogłosze brak co zostało zawarte w ogłoszeniu zamieszczonym w BZP informacji o dokumentach jakie naley złoy w celu potwierdzenia spełnienia warunków udziału w postpowaniu oraz niepodleganiu wykluczeniu z postpowania, informacji dotyczcej zmian umowy, informacji czy przeprowadzona bdzie aukcja elektroniczna oraz adresu siedziby, pod którym uzyska mona SIWZ. - w ogłoszeniu o zamówieniu nie podano szczegółów dot. wymaga, jakie stawia zamawiajcy w zakresie spełnienia warunku udziału w postpowaniu dotyczcego dysponowania odpowiednim potencjałem technicznym (szczegóły te wykonawca winien wykaza w zał. nr 5 do SIWZ dot. narzdzi i urzdze, jakimi dysponuje wykonawca). b) w postpowaniu znak: ZDP MW 345-2/2011/pow: - w ogłoszeniu o zamówieniu (opublikowanym na stronie internetowej oraz tablicy ogłosze) podano błdn dat upływu terminu zwizania ofert, tj. 02.04.2011 r. Równie w SIWZ podano błdn dat, tj. 31.03.2011, kiedy zgodnie z art. 85 ust. 5 Pzp powinno by 30.03.2011 r. 8

- w SIWZ nie podano wskazanego w ogłoszeniach o zamówieniu kodu CPV: 45.26.22.12-0 kopanie rowów. c) w postpowaniach znak: ZDP MW 345-3/2011/pow i ZDP MW 345-9/2011/pow: - przy opisie spełniania warunków udziału w postpowaniu w ogłoszeniu z BZP brak wskazania wymaganej wysokoci polisy OC (1.000.000,00 zł), d) postpowaniu znak: ZDP MW 345-9/2011/pow: - w ogłoszeniu z BZP przewidziano zamówienia uzupełniajce, natomiast w ogłoszeniu z tablicy i strony internetowej nie. 4) w aktach wszystkich poddanych kontroli postpowaniach brak potwierdzenia daty oraz godziny złoenia ofert przez wykonawców dopuszczonych do udziału w postpowaniu. W szczególnoci brak kopert z adnotacj o dacie i godzinie wpływu, a kontrolowana jednostka zgodnie z ustnymi wyjanieniami Pani Marii Wojcieszek, specjalisty ds. zamówie publicznych nie rejestruje wpływu ofert składanych w postpowaniu o udzielenie zamówienia publicznego w prowadzonym dzienniku korespondencji. Dokumentami potwierdzajcym ich złoenie do upływu terminu składania ofert s protokoły postpowania (pkt 9 - zestawienie ofert) oraz protokoły z otwarcia i oceny ofert, stwierdzajce ile ofert wpłynło w wymaganym terminie. W przedmiotowej sprawie, pismem z dnia 21 marca 2012 r., wyjanienia złoył Pan Grzegorz Wołczyski Dyrektor ZDP: W dotychczasowej praktyce tut. ZDP nie prowadził rejestru daty wpływu ofert, gdy ustalał termin składania i otwarcia ofert w tym samym terminie. W sesji otwarcia ofert zwyczajowo bior udział zainteresowani wykonawcy podpisujc list obecnoci - co stanowi załcznik do dokumentacji przetargowej potwierdzajcy termin złoenia ofert. W przypadku ewentualnego złoenia oferty po terminie oferta nie mogłaby by odczytana. 5) w postpowaniu znak: ZDP MW 345-9/2011/pow przy ustalaniu wartoci postpowania nie uwzgldniono wartoci zamówie uzupełniajcych, stanowicych 30% wartoci zamówienia podstawowego. Warto ta winna by uwzgldniona zgodnie z wymogiem art. 32 ust. 3 Pzp. Nieuwzgldnienie wartoci zamówie uzupełniajcych nie miało wpływu na ogłoszenie o zamówieniu, bowiem ogłoszenie to opublikowano we właciwym w tym przypadku Biuletynie Zamówie Publicznych. 6) w postpowaniu znak: ZDP MW 345-2/2011/pow o wyborze najkorzystniejszej oferty zawiadomiono wykonawców, wysyłajc stosowne zawiadomienia w dniu 02.03.2011 r., w protokole postpowania wprowadzono natomiast błdnie dat 03.03.2011 r. 7) w postpowaniu znak: ZDP MW 345-3/2011/pow umowa znak: 3/2011/pow z 19.04.2011 r. została zmieniona aneksem z dnia 23.05.2011 r. Aneksem zmieniono nazw zadania wskazan w 1 umowy, faktycznie dokonujc zmiany przedmiotu zamówienia, tj. odcinka drogi powiatowej nr 1441K Złota p. wie z kilometrau 3+415-3+595 na 1+820,00-2+000,00. Zgodnie z art. 140 ust. 1 Pzp zakres wiadczenia wykonawcy wynikajcy z umowy jest tosamy z jego zobowizaniem zawartym w ofercie. W kontrolowanym zamówieniu zmieniono odcinek tej samej drogi, ale zakres wiadczenia nie był szerszy ani wszy ni zobowizanie zawarte w ofercie, tj. nie zmieniła si ilo metrów tej samej drogi na której miano wykonywa remont oraz ilo poszczególnych elementów przedmiaru Zgodnie z wyjanieniami Pana Grzegorza Wołczyskiego Dyrektora ZDP, złoonymi pismem z dnia 21 marca 2012 r., cyt.: Zmiana lokalizacji robót na drodze powiatowej 1441K Złota p. wie wynikła z błdnie przekopiowanego z protokołu szkód kilometrau. Tut. ZDP zwracał si pismem do MSWiA za porednictwem MUW o wraenie zgody na wykorzystanie oszczdnoci dotacji i wprowadzenie korekty w lokalizacji robót na co otrzymał pozytywn odpowied. W tym przypadku nieprawidłowo wystpiła na skutek niewłaciwego opisu przedmiotu zamówienia. 8) w postpowaniu znak: ZDP MW 345-11/2011/pow umowa znak: 17/2011/pow z 05.10.2011 r. została zmieniona aneksem z dnia 26.10.2011 r. 9

Aneksem tym zmieniono zapis 3 ust. 1 w zakresie terminu zakoczenia robót z 31.10.2011 r. na 15.11.2011 r. W 1 aneksu wskazano, i zmiana spowodowana jest wystpieniem (wg owiadczenia Wykonawcy) problemów technicznych zwizanych z produkcj mieszanki bitumicznej awarii wytwórni oraz zakupem czci do wytwórni mas bitumicznych. Zmiana taka nie została przewidziana w ogłoszeniu o zamówieniu ani w siwz. Zgodnie z art. 144 ust. 1 Pzp zakazuje si istotnych zmian postanowie zawartej umowy w stosunku do treci oferty, na podstawie której dokonano wyboru wykonawcy, chyba e zamawiajcy przewidział moliwo dokonania takiej zmiany w ogłoszeniu o zamówieniu lub w siwz oraz okrelił warunki takiej zmiany. Wyjanie w przedmiotowym zakresie udzielił Pan Grzegorz Wołczyski Dyrektor ZDP pismem z dnia 21 marca 2012 r. Z wyjanie tych wynika, i: Przyczyn aneksowania umowy 17/2011/pow była zmiana terminu zakoczenia spowodowana problemami technicznymi (awarii) wytwórni mieszanki bitumicznej wykonawcy W prowadzonym postpowaniu przy zawieraniu umów przewidziano kluczow zmian w charakterze zmiany terminu realizacji zamówienia - opónie, poprzez wprowadzenie aneksów do umów majc na uwadze uzyskanie - zrealizowanie zamówienia. Pomimo faktu nie wpisania w zmianach do umowy wystpienia ewentualnych awarii technicznych sprztu wykonawcy - realizacj zamówienia zakoczono 15.11.2011 r. (opónienie o 2 tygodnie) w sprzyjajcych warunkach atmosferycznych, a tym samym nie przyczyniło si do zmniejszenia cech funkcjonalno - uytkowych obiektu.. Majc na uwadze wskazane wyej nieprawidłowoci realizacj zada w zakresie przestrzegania przepisów dotyczcych zamówie publicznych ocenia si pozytywnie z nieprawidłowociami. III. Ustalenia kontroli w zakresie wykorzystania rodków pochodzcych z Funduszu Solidarnoci Unii Europejskiej (FS UE) pod wzgldem finansowym przedstawiaj si nastpujco. Powiat na realizacj 9 zada realizowanych ze rodków FS UE wydatkował łczn kwot 1.761.480,09 zł, w tym: ze rodków FS UE kwot 1.760.003,30 zł oraz ze rodków jst. kwot 1.476,79 zł. Dodatkowo ze rodków własnych został sfinansowany (nie objty umow o dofinansowanie) remont drogi 1336K na kwot 128.452,18 zł. W cigu roku plan ulegał zmianom wprowadzonym uchwałami Rady Powiatu oraz Zarzdu Powiatu. Ostatecznie na zadania zwizane z usuwaniem skutków klsk ywiołowych zaplanowano w dziale 600 Transport i łczno, rozdziale 60078 Usuwanie skutków klsk ywiołowych po stronie dochodów w 2130 Dotacje celowe otrzymane z budetu pastwa na realizacj biecych zada własnych powiatu kwot 1.495.987,00 zł i w 2701 rodki na dofinansowanie własnych zada biecych gmin (zwizków gmin), powiatów (zwizków powiatów), samorzdów województw, pozyskane z innych ródeł (1 Finansowanie programów ze rodków bezzwrotnych pochodzcych z Unii Europejskiej) kwot 1.760.004,00 zł oraz po stronie wydatków w 4270 Zakup usług remontowych łczn kwot 3.498.113,00 zł, w tym: - Wydatki statutowe 4270 Budet Pastwa kwot 1.495.987,00 zł, - Wydatki statutowe 4270 rodki własne Powiatu kwot 242.122,00 zł, - Wydatki statutowe 4270 FSUE kwot 1.760.004,00 zł. Powiat Brzeski z FS UE otrzymał z MUW w 5 transzach łczn kwot 1.760.003,30 zł. Otrzymane rodki Powiat przekazał do Zarzdu Dróg Powiatowych w Brzesku z siedzib w Przyborowie (ZDP). 10

Jednostk realizujc zadania objte kontrol był Zarzd Dróg Powiatowych w Brzesku z siedzib w Przyborowie. Kontrol objto wszystkie 9 zada objtych dofinansowaniem ze rodków FS UE na infrastruktur drogow ujtych w 5 umowach dotacji oraz zawartych do nich aneksach i ugodzie, tj.: 1. Umowa dotacji nr WR.III.JWa.3121-1-161-FS-11 z 22 czerwca 2011 r. Aneks nr 1 z 08 lipca 2011 r. Ugoda WR.III.JWa.3121-1-161-FS-11/U z 10 listopada 2011 r. Dotacja w kwocie 322.813,50 zł została wykorzystana na: - Remont drogi nr 1351K Sufczyn Gwodziec w km 2+200-2+840 122.803,50 zł, - Remont drogi nr 1451K Wojakowa Sachna Ujanowice w km 1+015-1+675 156.714,00 zł, - Remont drogi nr 1404K Dbno Melsztyn w km 2+180-2+380 43.296,00 zł. Za wykonane roboty Wykonawca wystawił faktur VAT nr PDM.70/DT/VII//2011 z 11 lipca 2011 r. za remont dróg powiatowych w ramach usuwania skutków klsk ywiołowych (powód 2010) na łczn kwot 322.813,50 zł, która została zapłacona w dniu 12 lipca 2011 r. Zapłaty dokonano ze rodków dotacji celowej z budetu pastwa. Po otrzymaniu rodków z FS UE zrefundowano poniesione wydatki midzy kontami. Faktura na łczn kwot 322.813,50 zł została zatwierdzona do wypłaty jako wydatek działu 600, rozdziału 60078, 4270. Jednostka nie dokonała przeniesienia kwoty 322.813,50 zł dot. rodków z FS UE do 4271, natomiast prowadziła ewidencj ksigow z podziałem na umowy dotacji i zadania (drogi) z zakresu powodzi w 4270. W toku kontroli ustalono, e Powiat Brzeski na realizacj ww. zada otrzymał w dniu 22 sierpnia 2011 r. z Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie rodki dotacji celowej w dziale 600, rozdziale 60078, 2130 w łcznej kwocie 618.800,70 zł, w tym kwot 322.813,50 zł. Nastpnie na mocy zawartej ugody Powiat otrzymał w dniu 16 listopada 2011 r. z MUW rodki z FS UE w kwocie 322.813,50 zł, które przekazał do ZDP w dniu 24 listopada 2011 r. Nastpnie ZDP zwrócił do Powiatu otrzymane rodki w dniu 25 listopada 2011 r. Powiat zwrotu dotacji celowej do MUW otrzymanej z działu 600, rozdziału 60078, 2130 w kwocie 322.813,50 zł dokonał w dniu 25 listopada 2011 r. 2. Umowa dotacji nr WR.III.ET.3121-1-161/a-FS-11 z 29 czerwca 2011 r. Aneks nr 1 z 07 listopada 2011 r. Dotacja w kwocie 80.884,80 zł została wykorzystana na: - Remont drogi nr 1441K Złota przez wie w km 1+820-2+000 80.884,80 zł. W dniu 19 kwietnia 2011 r. została zawarta umowa Nr 3/2011/pow na kwot 82.360,80 zł. Za wykonane roboty Wykonawca wystawił faktur VAT nr PDM.102/DT/VIII//2011 z 17 sierpnia 2011 r. za remont drogi powiatowej nr 1441 K Złota p. wie uszkodzonej przez powód w 2010 r. Droga nr 1441K Złota p. wie km 1+820 2+000 (0,180 km) na łczn kwot 82.360,80 zł, która została zapłacona w dniu 02 wrzenia 2011 r. Zapłaty dokonano ze rodków własnych Powiatu, a po otrzymaniu rodków z FS UE zrefundowano poniesione wydatki. Faktura na łczn kwot 82.360,80 zł została zatwierdzona do wypłaty jako wydatek działu 600, rozdziału 60078, 4270. ZDP nie dokonał przeniesienia kwoty 80.884,80 zł dot. rodków z FS UE do 4271, natomiast prowadził ewidencj ksigow z podziałem na umowy dotacji, zadania (drogi) z zakresu powodzi i ródła finansowania. Według ewidencji ksigowej wydatek w łcznej wysokoci 82.360,80 zł został poniesiony: ze rodków FS UE w kwocie 80.884,80 zł i ze rodków własnych jst. 1.476,00 zł. 3. Umowa dotacji nr WR.III.3121.1.161a.FS.2011.JWa z dnia 14 padziernika 2011 r. Aneks nr 1 z dnia 29 listopada 2011 r. Dotacja w kwocie 168.454,00 zł została wykorzystana na: - Remont drogi Nr 1425K Cerekiew Strzelce Małe w km 5+010-6+745 168.454,00 zł. 4. Umowa dotacji nr WR.III.3121.1.161b.FS.2011.JWa z dnia 14 padziernika 2011 r. Aneks nr 1 z dnia 29 listopada 2011 r. 11

Dotacja w kwocie 187.851,00 zł została wykorzystana na: - Remont drogi nr 1441 K Złota przez wie w km 1+000-1+820 187.851,00 zł, W dniu 08 wrzenia 2011 r. została zawarta umowa nr 15/2011/pow na łczn kwot 356.305,79 zł. Za wykonane roboty Wykonawca wystawił faktur VAT nr 28/501/30/02 z 19 padziernika 2011 r. za "remont dróg powiatowych uszkodzonych przez powód w 2010 r." - droga nr 1425 K Cerekiew Strzelce Małe w km 5+010 5+745 (0,735 km); - droga nr 1441 K Złota przez wie w km 1+000 1+820 (0,820 km) zgodnie z załczonym protokołem odbioru wykonanych robót z dnia 19.10.2011 r. na łczn kwot 356.305,79 zł, która została zapłacona w dniu 20 padziernika 2011 r. Zapłaty dokonano ze rodków własnych Powiatu, a po otrzymaniu rodków z FS UE zrefundowano poniesione wydatki. Faktura na łczn kwot 356.305,79 zł została zatwierdzona do wypłaty jako wydatek działu 600, rozdziału 60078, 4270. ZDP nie dokonał przeniesienia kwoty 356.305,00 zł dot. rodków z FS UE do 4271, natomiast prowadził ewidencj ksigow z podziałem na umowy dotacji, zadania (drogi) z zakresu powodzi i ródła finansowania. Według ewidencji ksigowej wydatek w łcznej wysokoci 356.305,79 zł został poniesiony: ze rodków FS UE w kwocie 356.305,00 zł (168.454,00 zł + 187.851,00 zł) i ze rodków własnych jst. 0,79 zł. 5. Umowa dotacji nr WR-III.3121.1.161c.FS.2011.JWa z 31 padziernika 2011 r. oraz aneks nr 1 z 29 listopada 2011 r. Dotacja w kwocie 1.000.000,00 zł została wykorzystana na: - Remont drogi Nr 1448K Tymowa Ł ososina Dolna w km 6+500-7+100 w msc. Iwkowa 180.756,86 zł, - Remont drogi powiatowej Nr 1340K Mokrzyska Radłów w km 13+070-14+630 w msc. Wary 397.191,60 zł, - Remont drogi powiatowej Nr 1439K Gnojnik Złota w km 6+100-7+700 w msc. Złota 422.051,54 zł. W dniu 05 padziernika 2011 r. została zawarta umowa nr 15/2011/pow (błdny numer umowy został zmieniony na 17/2011/pow aneksem z 14 padziernika 2011 r.) na łczn kwot 1.128.452,18 zł. Za wykonane roboty wykonawca wystawił faktur VAT nr 41/A/501/30/02 z 21 listopada 2011 r. za remont dróg powiatowych uszkodzonych przez powód w 2010 r.: Zadanie I; Nr 1448K Tymowa Ł ososina Dolna w km 6+500 7+100 (0,600 km) Iwkowa, Nr 1336K Zaborów Wietrzychowice w km 1+800 2+300 (0,500 km) Wola Przemykowska; Zadanie II; Nr 1340 K Mokrzyska Radłów w km 13+070 14+630 (1,560 km) msc. Wary Nr 1439K Gnojnik Złota w km 6+100 7+700 (1,600 km) msc. Złota na łczn kwot 1.128.452,18 zł, która została zapłacona 23 listopada 2011 r. Zapłaty dokonano ze rodków własnych Powiatu, a po otrzymaniu rodków z FS UE zrefundowano poniesione wydatki. Faktura na łczn kwot 1.128.452,18 zł została zatwierdzona do wypłaty jako wydatek działu 600, rozdziału 60078, 4270. ZDP nie dokonał przeniesienia kwoty 1.000.000,00 zł dot. rodków z FS UE do 4271, natomiast prowadził ewidencj ksigow z podziałem na umowy dotacji, zadania (drogi) z zakresu powodzi i ródła finansowania. Według ewidencji ksigowej wydatek w łcznej wysokoci 1.128.452,18 zł został poniesiony: ze rodków FS UE w 1.000.000,00 zł i ze rodków własnych jst. 128.452,18 zł (droga nie objta umow o dofinansowanie ze rodków FS UE). Faktury objte kontrol spełniały wymogi okrelone w ustawie z dnia 29 wrzenia 1994 r. o rachunkowoci (Dz. U. z 2009 r. Nr 152, poz. 1223 z pón. zm.) sprawdzone były pod wzgldem merytorycznym, formalnym i rachunkowych oraz zatwierdzone do wypłaty. 12

Powiat przekazał do MUW tytułem odsetek od rachunku bankowego łczn kwot 784,47 zł, w tym: kwot 389,81 zł 21 grudnia 2011 r. i kwot 394,66 zł 30 grudnia 2011 r. W rocznym sprawozdaniu Rb-27 S z wykonania planu dochodów budetowych jednostki samorzdu terytorialnego za okres od pocztku roku do dnia 31 grudnia roku 2011, wykazano wykonanie w dziale 600, rozdziale 60078, 2130 w kwocie 1.495.986,20 zł i w 2701 w kwocie 1.760.003,30 zł. W rocznym sprawozdaniu Rb-28 S z wykonania planu wydatków budetowych jednostki samorzdu terytorialnego za okres od pocztku roku do dnia 31 grudnia roku 2011, wykazano wykonanie w dziale 600, rozdziale 60078, 4270 w łcznej kwocie 3.498.112,38 zł. Realizacj zada w powyszym zakresie ocenia si pozytywnie z nieprawidłowociami. Przedstawiajc powysze ustalenia kontroli zwracam si do Pana Starosty o podjcie stosownych działa zmierzajcych do wyeliminowania ujawnionych nieprawidłowoci poprzez: 1. Stosowanie kwalifikacji wydatków we właciwych podziałkach klasyfikacji budetowej okrelonej w rozporzdzeniu Ministra Finansów z dnia 02 marca 2010 r. w sprawie szczegółowej klasyfikacji dochodów, wydatków, przychodów i rozchodów oraz rodków pochodzcych ze ródeł zagranicznych (Dz. U. Nr 38, poz. 207 z pón. zm.). 2. Opisywanie przedmiotu zamówienia, w tym na roboty budowlane, zgodnie z art. 29 ust. 1 Pzp w sposób jednoznaczny i wyczerpujcy, take w zakresie nadawania nazw zadaniom bdcym przedmiotem postpowania o udzielenie zamówienia publicznego. 3. Opisywanie przedmiotu zamówienia na roboty budowlane zgodnie z art. 31 ust. 1 Pzp za pomoc dokumentacji projektowej, w tym planów, rysunków lub innych dokumentów umoliwiajcych jednoznaczne okrelenie rodzaju i zakresu robót budowlanych podstawowych oraz uwarunkowa i dokładnej lokalizacji ich wykonywania, o której mowa w rozporzdzeniu Ministra Infrastruktury z dnia 2 wrzenia 2004 r. w sprawie szczegółowego zakresu i formy dokumentacji projektowej, specyfikacji technicznych wykonania i odbioru robót budowlanych oraz programu funkcjonalno-uytkowego (Dz. U. Nr 202, poz. 2072 z pón. zm.). 4. Zamieszczanie w specyfikacji istotnych warunków zamówienia wszystkich informacji, wymaganych zgodnie z art. 36 Pzp w brzmieniu odpowiadajcym przepisom obowizujcym w dniu wszczcia postpowania. 5. Formułowanie zapisów umów w sprawie zamówie publicznych zgodnie z Pzp, w tym w zakresie dozwolonych zmian treci umowy. 6. Zamieszczanie w ogłoszeniu o zamówieniu wszystkich informacji, wymaganych zgodnie z art. 41 Pzp. 7. Zamieszczanie w ogłoszeniach o zamówieniu opublikowanych w siedzibie i na stronie internetowej Starostwa informacji tosamych z informacjami zamieszczonymi w ogłoszeniu opublikowanym w BZP, zgodnie z art. 40 ust. 6 Pzp. 8. Sumienne i dokładne zamieszczanie w aktach postpowania o udzielenie zamówienia publicznego, w tym w ogłoszeniu o zamówieniu, specyfikacji istotnych warunków zamówienia oraz protokole postpowania danych odzwierciedlajcych rzeczywisty jego przebieg. 9. Dokumentowanie w aktach postpowania o udzielenie zamówienia publicznego daty wpływu ofert. 10. Uwzgldnianie wartoci zamówie uzupełniajcych przy ustalaniu wartoci zamówienia podstawowego, zgodnie z wymogiem art. 32 ust. 3 Pzp. 11. Bezwzgldne zaniechanie dokonywania zmian postanowie zawartej umowy w stosunku do treci oferty, na podstawie której dokonano wyboru wykonawcy, których moliwo oraz warunki nie zostały przewidziane w ogłoszeniu o zamówieniu lub w specyfikacji istotnych warunków zamówienia, zgodnie z art. 144 Pzp. 13

W terminie 30 dni od daty otrzymania niniejszego wystpienia prosz o przekazanie do Wydziału Organizacji i Kontroli Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego informacji o sposobie wykonania zalece. (-) Jerzy Miller 14