UCHWAŁA NR III/11/2010 Rady Gminy Jordanów Śląski z dnia 30 grudnia 2010 roku w sprawie: przyjęcia wieloletniej prognozy finansowej gminy Jordanów Śląski Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 6 ustawy z dnia 8 marca 1990 roku o samorządzie gminnym (tekst jednolity Dz.U. z 2001r. Nr 142, poz. 1591 z późniejszymi zmianami), oraz art. 226, art. 227, art. 228, art. 230 ust. 6 i art.243 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku - o finansach publicznych (Dz.U. z 2009 r. nr 157 poz. 1240 z późn.zm.) w związku z art.121 ust 8 i art.122 ust 2 i3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009r. Przepisy wprowadzające ustawę o finansach publicznych (Dz. U. z 2009r. Nr 157 poz.1241 z późn.zm.), Rada Gminy uchwala co następuje; 1 1. Przyjmuje się wieloletnią prognozę finansową na lata 2011 2025 stanowiącą załącznik nr 1 do niniejszej uchwały. 2. Przyjmuje się wykaz realizowanych przedsięwzięć określonych w załączniku nr 2 do niniejszej uchwały. 2 Objaśnienia wartości przyjętych w wieloletniej prognozie finansowej stanowi załącznik nr 3 do niniejszej uchwały. 3 Upoważnia się Wójta Gminy do zaciągania zobowiązań; 1) związanych z realizacją przedsięwzięć o których mowa w 1 ust. 2 2) w 2011 roku z tytułu umów, których realizacja w roku budżetowym i w latach następnych jest niezbędna dla zapewnienia ciągłości działania jednostki i z których wynikające płatności wykraczają poza rok budżetowy w łącznej wysokości nie przekraczającej kwoty 200.000,-zł. 4 Upoważnia się Wójta Gminy do przekazania kierownikom jednostek organizacyjnych Gminy Jordanów Śląski uprawnień do zaciągania zobowiązań o których mowa w 3 uchwały. 5 Uchwała wchodzi w życie z dniem 1 stycznia 2011 r.
Załącznik Nr 3 do Uchwały Nr III/11/2010 Rady Gminy Jordanów Śląski z dnia 30 grudnia 2010r. OBJAŚNIENIA WARTOŚCI PRZYJĘTYCH W WIELOLETNIEJ PROGNOZIE FINANSOWEJ NA LATA 2011 2025 GMINY JORDANÓW ŚLĄSKI Uwagi ogólne: W wieloletniej prognozie finansowej na lata 2011-2025 przyjęto wzrost ogólnych kwot dochodów i wydatków w latach 2010 2025 uznając, że planowany wzrost poza okres 5-letni obarczony jest zbyt dużym ryzykiem błędu. Dochody: W latach 2009 2011 dochody bieżące zostały zweryfikowane o dochody z tytułu zwrotu podatku VAT z Urzędu Skarbowego (budowa oczyszczalni ścieków i kanalizacji sanitarnej dla aglomeracji Jordanów Śląski etap I). Założono, że wzrost dochodów bieżących na poziomie 2,5% będzie utrzymywał się przez okres 4 lat tj. w latach 2012 2015, jako bazowy przyjęto rok 2011. W zakresie dochodów majątkowych wykazano dochody ze sprzedaży majątku oraz dotację z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej przeznaczonej na budowę oczyszczalni ścieków i kanalizacji sanitarnej dla aglomeracji Jordanów Śląski etap I. W roku 2010 przyjęto dochody ze sprzedaży majątku na podstawie przeprowadzonych rokowań w sprawie nabycia działek oraz już dokonanych transakcji sprzedaży. W roku 2011 przyjęto wartość szacunkową nieruchomości przeznaczonych do sprzedaży na podstawie danych przyjętych do budżetu gminy (ze względu na duże zainteresowanie nabyciem lokali mieszkalnych jak również działek w 2010 r. rozpoczęto prace przygotowawcze do sprzedaży). Od roku 2012 do roku 2015 planuje się, że zainteresowanie działkami pod budownictwo indywidualne będzie utrzymywało się na stałym poziomie, Od 2016 roku nie planuje się żadnych sprzedaży (brak w zasobach gminy nieruchomości przeznaczonych do sprzedaży). Jeśli chodzi o dotację z WFOŚiGW przyjęto w latach 2008 2011 zgodnie z zawartą umową nr 52/OW/JG/2008 z dnia 02.12.2008r. Wydatki: Wydatki bieżące (bez odsetek od pożyczki) w roku 2011 w stosunku do 2010 r. wzrosły o 4,1% (wzrost związany jest z wprowadzeniem nowych zadań między innymi utworzenie grupy melioracyjnej w ramach programu Bezrobotni dla gospodarki wodnej i ochrony przeciwpowodziowej, realizacja programów unijnych Szkoła bez granic i Ocalmy od zapomnienia oraz uruchomienie oczyszczalni ścieków w związku z zakończeniem budowy. W 2012 roku zakłada się spadek wydatków bieżących o 6%. Spowodowane jest to zmniejszeniem VAT-u (mniejsza sprzedaż majątku) oraz wprowadzono tryb oszczędnościowy realizacji wydatków ze względu na zmniejszenie się wpływów z dochodów bieżących. Od roku 2013 do 2015 przewiduje się wzrost o inflację (ustalono na poziomie 2,5%). O roku 2016 wydatki będą utrzymywać się na tym samym poziomie. 1
Wydatki na wynagrodzenia i składki od nich naliczone w roku 2011 wzrosną o 9,7% w stosunku do roku 2010. Planowany wzrost związany jest ze wzrostem płac: dla nauczycieli o 7% od miesiąca września, realizację programów unijnych w Publicznej Szkole Podstawowej (projekt Szkoła bez granic i Ocalmy od zapomnienia zwiększenia dodatków motywacyjnych w związku z realizacją w/w projektów), utworzeniem grupy melioracyjnej (zatrudnienie bezrobotnych), uruchomienie oczyszczalni ścieków (zatrudnienie dwóch pracowników), wypłata nagród jubileuszowych, wzrost wynagrodzeń pracowników (rozdz. 75023) podyktowany jest przewidywaną reorganizacją Urzędu. Założenia te wynikają z konieczności dostosowania struktury jednostki do realizacji dodatkowych zadań nałożonych na jednostkę przepisami prawa. Od roku 2012 do 2015 planuje się wzrost wynagrodzeń o 1%. Od roku 2016 wydatki będą utrzymywały się na tym samym poziomie. Wydatki związane z funkcjonowaniem organów JST obejmują tylko wydatki planowane w rozdz. 75011, 75022, 75023. W roku 2011 wzrosły w stosunku do 2010 o 8,7%. Wzrost związany jest ze zwiększeniem środków na wynagrodzenia i składki od nich naliczone, które opisane zostały wyżej także planuje się wzrost wydatków rzeczowych i usług w związku z planowanym wzrostem stawki VAT-u. Od roku 2012 do 2015 planuje się wzrost wydatków o wskaźnik inflacji (przyjęto 2,5%), Od roku 2016 wydatki będą utrzymywać się na tym samym poziomie. Wydatki na spłatę i obsługę długu zaplanowano na podstawie harmonogramu spłat odsetek od zaciągniętej pożyczki w WFOŚiGW. Na tej samej podstawie zaplanowano wysokość spłat rat pożyczki. W ramach przedsięwzięć wykazanych w załączniku Nr 2 do uchwały w sprawie wieloletniej prognozy finansowej wykazano kwoty wynikające z zawartych umów lub przewidziane uchwałami rady gminy. W pozostałym zakresie przewiduje się realizację inwestycji rocznych. W załączniku Nr 2 do uchwały w sprawie wieloletniej prognozy finansowej nie wykazano przedsięwzięć obejmujących umowy, których realizacja w roku budżetowym i w latach następnych jest niezbędna do zapewnienia ciągłości działania jednostki i z których wynikające płatności wykraczają poza rok budżetowy dla których nie jesteśmy w stanie określić zaangażowania (np. w zakresie zaopatrzenia w niezbędne media). Kwota długu, sposób jego sfinansowania i relacja o której mowa w art.243 ustawy o finansach publicznych. Kwota wykazana jako dług na koniec każdego roku jest wynikiem działania: dług z poprzedniego roku minus spłata długu. Z wyliczeń wynika, że kwota długu kształtuje się w 2011r. na poziomie 3.471.064,00 zł Relacja o której mowa w art. 243 ustawy o finansach publicznych wyliczona została w poz. 15-16 załącznika nr 1 do uchwały wieloletniej prognozy finansowej. Relacja powyższa została spełniona. W poz. 17-18 załącznika nr 1 do uchwały w sprawie wieloletniej prognozy finansowej obliczone zostały wskaźniki zgodnie z art. 121 ust 8 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009r. Przepisy wprowadzające ustawę o finansach publicznych ( Dz. U. z 2009r. Nr 157 poz.1241) określone w art.169-171 ustawy, o której mowa w art. 85 tj. progi 15% i 60%. 2
WIELOLETNIA PROGNOZA FINANSOWA NA LATA 2011-2025 Załacznik Nr 1 do Uchwały Nr III/11/2010 Rady Gminy Jordanów Śląski z dnia 30 grudnia 2010r. L.p. Wyszczególnienie Wykonanie 2008 Wykonanie 2009 Plan 3kw. 2010 Przewidywane wykonanie 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 1 Dochody ogółem, z tego: 7 255 272,66 9 013 874,64 11 683 763,62 11 550 526,77 11 608 432,00 7 356 370,00 7 537 279,00 7 722 710,00 7 912 777,00 7 792 777,00 7 792 777,00 7 792 777,00 7 792 777,00 7 792 777,00 7 792 777,00 7 792 777,00 7 792 777,00 7 792 777,00 7 792 777,00 1a dochody bieżące 6 460 056,78 7 434 300,64 7 874 378,62 7 847 859,77 7 753 431,00 7 236 370,00 7 417 279,00 7 602 710,00 7 792 777,00 7 792 777,00 7 792 777,00 7 792 777,00 7 792 777,00 7 792 777,00 7 792 777,00 7 792 777,00 7 792 777,00 7 792 777,00 7 792 777,00 1b dochody majątkowe, w tym 795 215,88 1 579 574,00 3 809 385,00 3 702 667,00 3 855 001,00 120 000,00 120 000,00 120 000,00 120 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1c ze sprzedaży majątku 403 946,88 88 450,00 527 983,00 788 087,00 1 658 400,00 120 000,00 120 000,00 120 000,00 120 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 Wydatki bieżące (bez odsetek i prowizji od: kredytów i pożyczek oraz wyemitowanych papierów wartościowych), w tym: 5 396 162,69 5 603 932,53 6 543 417,70 6 805 002,85 7 084 760,08 6 654 777,00 6 821 146,00 6 991 674,00 7 166 465,00 7 166 465,00 7 166 465,00 7 166 465,00 7 166 465,00 7 166 465,00 7 166 465,00 7 166 465,00 7 166 465,00 7 166 465,00 7 166 465,00 2a na wynagrodzenia i składki od nich naliczane 2 895 905,00 3 049 822,00 3 491 795,00 3 491 795,00 3 831 022,00 3 869 332,00 3 908 025,00 3 947 105,00 3 986 576,00 3 986 576,00 3 986 576,00 3 986 576,00 3 986 576,00 3 986 576,00 3 986 576,00 3 986 576,00 3 986 576,00 3 986 576,00 3 986 576,00 2b związane z funkcjonowaniem organów JST 1 352 310,18 1 281 626,05 1 435 248,00 1 435 248,00 1 560 383,00 1 599 392,00 1 639 377,00 1 680 361,00 1 722 370,00 1 722 370,00 1 722 370,00 1 722 370,00 1 722 370,00 1 722 370,00 1 722 370,00 1 722 370,00 1 722 370,00 1 722 370,00 1 722 370,00 2c z tytułu gwarancji i poręczeń, w tym: 2d gwarancje i poręczenia podlegające wyłączeniu z limitów spłaty zobowiązań z art. 243 ufp/169sufp 2e wydatki bieżące objęte limitem art. 226 ust. 4 ufp 0,00 0,00 0,00 34 860,00 59 605,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3 Różnica (1-2) 1 859 109,97 3 409 942,11 5 140 345,92 4 745 523,92 4 523 671,92 701 593,00 716 133,00 731 036,00 746 312,00 626 312,00 626 312,00 626 312,00 626 312,00 626 312,00 626 312,00 626 312,00 626 312,00 626 312,00 626 312,00
4 Nadwyżka budżetowa z lat ubiegłych plus wolne środki, zgodnie z art. 217 ufp, w tym: 1 428 100,55 1 413 110,55 644 077,60 501 914,38 142 163,22 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4a nadwyżka budżetowa z lat ubiegłych plus wolne środki, zgodnie z art. 217 ufp, angażowane na pokrycie deficytu budżetu roku bieżącego 290 339,00 768 096,20 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5 Inne przychody nie związane z zaciągnięciem długu 6 Środki do dyspozycji (3+4+5) 3 287 210,52 4 823 052,66 5 784 423,52 5 247 438,30 4 665 835,14 701 593,00 716 133,00 731 036,00 746 312,00 626 312,00 626 312,00 626 312,00 626 312,00 626 312,00 626 312,00 626 312,00 626 312,00 626 312,00 626 312,00 7 Spłata i obsługa długu, z tego: 12 791,96 50 131,43 118 861,00 118 861,00 374 838,00 366 131,00 357 465,00 348 793,00 340 127,00 331 450,00 322 760,00 314 064,00 305 399,00 296 739,00 288 061,00 279 383,00 270 693,00 262 010,00 253 298,00 7a rozchody z tytułu spłaty rat kapitałowych oraz wykupu papierów wartościowych 0,00 0,00 0,00 0,00 247 936,00 247 936,00 247 936,00 247 936,00 247 936,00 247 936,00 247 936,00 247 936,00 247 936,00 247 936,00 247 936,00 247 936,00 247 936,00 247 936,00 247 896,00 7b wydatki bieżące na obsługę długu 12 791,96 50 131,43 118 861,00 118 861,00 126 902,00 118 195,00 109 529,00 100 857,00 92 191,00 83 514,00 74 824,00 66 128,00 57 463,00 48 803,00 40 125,00 31 447,00 22 757,00 14 074,00 5 402,00 8 Inne rozchody (bez spłaty długu np. udzielane pożyczki) 9 Środki do dyspozycji (6-7-8) 3 274 418,56 4 772 921,23 5 665 562,52 5 128 577,30 4 290 997,14 335 462,00 358 668,00 382 243,00 406 185,00 294 862,00 303 552,00 312 248,00 320 913,00 329 573,00 338 251,00 346 929,00 355 619,00 364 302,00 373 014,00 10 Wydatki majątkowe, w tym: 2 136 657,01 6 448 769,88 6 788 350,52 6 251 365,30 4 290 997,14 335 462,00 358 668,00 382 243,00 406 185,00 294 862,00 303 552,00 312 248,00 320 913,00 329 573,00 338 251,00 346 929,00 355 619,00 364 302,00 373 014,00 10a wydatki majątkowe objęte limitem art. 226 ust. 4 ufp 0,00 0,00 0,00 0,00 3 898 513,47 335 462,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11 Przychody (kredyty, pożyczki, emisje obligacji) 275 349,00 2 320 863,00 1 122 788,00 1 122 788,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12 Rozliczenie budżetu (9-10+11) 1 413 110,55 645 014,35 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 Kwota długu, w tym: 275 349,00 2 596 212,00 3 719 000,00 3 719 000,00 3 471 064,00 3 223 128,00 2 975 192,00 2 727 256,00 2 479 320,00 2 231 384,00 1 983 448,00 1 735 512,00 1 487 576,00 1 239 640,00 991 704,00 743 768,00 495 832,00 247 896,00 0,00
13a łączna kwota wyłączeń z art. 243 ust. 3 pkt 1 ufp oraz art. 170 ust. 3 sufp 13b kwota wyłączeń z art. 243 ust. 3 pkt 1 ufp oraz art. 169 ust. 3 sufp przypadająca na dany rok budżetowy 14 Kwota zobowiązań związku współtworzonego przez jst przypadających do spłaty w danym roku budżetowym podlegająca doliczeniu zgodnie z art. 244 ufp 15 Relacja planowanej łącznej kwoty spłat zobowiązań do dochodów 0,18% 0,56% 1,02% 1,03% 3,23% 4,98% 4,74% 4,52% 4,30% 4,25% 4,14% 4,03% 3,92% 3,81% 3,70% 3,59% 3,47% 3,36% 3,25% 15a Maksymalny dopuszczalny wskaźnik spłaty z art. 243 ufp 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 18,56% 18,19% 13,92% 11,64% 8,05% 8,16% 7,80% 7,44% 7,08% 7,19% 7,30% 7,41% 7,52% 7,63% 7,75% 16 Spełnienie wskaźnika spłaty z art. 243 ufp po uwzględnieniu art. 244 ufp TAK TAK TAK TAK TAK TAK TAK TAK TAK TAK TAK TAK TAK TAK TAK TAK TAK TAK TAK 17 Planowana łączna kwota spłaty zobowiązań do dochodów ogółem -max 15% z art. 169 sufp 0,18% 0,56% 1,02% 1,03% 3,23% 4,98% 4,74% 4,52% 4,30% 4,25% 4,14% 4,03% 3,92% 3,81% 3,70% 3,59% 3,47% 3,36% 3,25% 18 Zadłużenie/dochody ogółem [(13 13a):1] - max 60% z art. 170 sufp 3,80% 28,80% 31,83% 32,20% 29,90% 43,81% 39,47% 35,31% 31,33% 28,63% 25,45% 22,27% 19,09% 15,91% 12,73% 9,54% 6,36% 3,18% 0,00% 19 Wydatki bieżące razem (2 + 7b) 5 408 954,65 5 654 063,96 6 662 278,70 6 923 863,85 7 211 662,08 6 772 972,00 6 930 675,00 7 092 531,00 7 258 656,00 7 249 979,00 7 241 289,00 7 232 593,00 7 223 928,00 7 215 268,00 7 206 590,00 7 197 912,00 7 189 222,00 7 180 539,00 7 171 867,00 20 Wydatki ogółem (10+19) 7 545 611,66 12 102 833,84 13 450 629,22 13 175 229,15 11 502 659,22 7 108 434,00 7 289 343,00 7 474 774,00 7 664 841,00 7 544 841,00 7 544 841,00 7 544 841,00 7 544 841,00 7 544 841,00 7 544 841,00 7 544 841,00 7 544 841,00 7 544 841,00 7 544 881,00 21 Wynik budżetu (1-20) -290 339,00-3 088 959,20-1 766 865,60-1 624 702,38 105 772,78 247 936,00 247 936,00 247 936,00 247 936,00 247 936,00 247 936,00 247 936,00 247 936,00 247 936,00 247 936,00 247 936,00 247 936,00 247 936,00 247 896,00 22 Przychody budżetu (4+5+11) 1 703 449,55 3 733 973,55 1 766 865,60 1 624 702,38 142 163,22 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 Rozchody budżetu (7a + 8) 0,00 0,00 0,00 0,00 247 936,00 247 936,00 247 936,00 247 936,00 247 936,00 247 936,00 247 936,00 247 936,00 247 936,00 247 936,00 247 936,00 247 936,00 247 936,00 247 936,00 247 896,00
Nazwa i cel Wykaz przedsięwzięć do WPF Jednostka odpowiedzialna lub koordynująca Okres realizacji od do Łączne nakłady finansowe Załącznik Nr 2 do Uchwały Nr III/11/2010 Rady Gminy Jordanów Śląski z dnia 30 grudnia 2010r. Limit 2011 Limit 2012 Limit 2013 Limit 2014 Limit zobowiązań Przedsięwzięcia ogółem 13 538 757,52 3 449 133,25 335 462,00 0,00 0,00 17 323 352,77 - wydatki bieżące 34 860,00 59 605,00 0,00 0,00 0,00 94 465,00 - wydatki majątkowe 13 503 897,52 3 389 528,25 335 462,00 0,00 0,00 17 228 887,77 1) programy, projekty lub zadania (razem) 13 538 757,52 3 449 133,25 335 462,00 0,00 0,00 17 323 352,77 - wydatki bieżące 34 860,00 59 605,00 0,00 0,00 0,00 94 465,00 - wydatki majątkowe 13 503 897,52 3 389 528,25 335 462,00 0,00 0,00 17 228 887,77 a) programy, projekty lub zadania związane z programami realizowanymi z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3, (razem) 34 860,00 59 605,00 0,00 0,00 0,00 94 465,00 - wydatki bieżące 34 860,00 59 605,00 0,00 0,00 0,00 94 465,00 Ocalmy od zapomnienia Szkoła bez granic Publiczna Szkoła Podstawowa Publiczna Szkoła Podstawowa 2010 2011 0,00 46 750,00 0,00 0,00 0,00 46 750,00 2010 2011 34 860,00 12 855,00 0,00 0,00 0,00 47 715,00 - wydatki majątkowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 b) programy, projekty lub zadania związane z umowami partnerstwa publicznoprywatnego (razem) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - wydatki bieżące 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - wydatki majątkowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 c) programy, projekty lub zadania pozostałe (inne niż wymienione w lit.a i b) (razem) 13 503 897,52 3 389 528,25 335 462,00 0,00 0,00 17 228 887,77 - wydatki bieżące 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Strona 1 z 2
- wydatki majątkowe 13 012 930,36 3 898 513,47 335 462,00 0,00 0,00 17 246 905,83 Rekultywacja wysypiska w miejscowości Dankowice Oczyszczalnia ścieków i kanalizacja sanitarna bez przykan.i pomp. Jordanów Śląski Urząd Gminy (Jednostka) Urząd Gminy (Jednostka) 2010 2012 39 777,92 42 823,00 335 462,00 0,00 0,00 418 062,92 2004 2011 12 973 152,44 3 855 690,47 0,00 0,00 0,00 16 828 842,91 2) umowy, których realizacja w roku budżetowym i w latach następnych jest niezbędna dla zapewnienia ciągłości działania jednostki i których płatności przypadają w okresie dłuższym niż rok 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - wydatki bieżące 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - wydatki majątkowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3) gwarancje i poręczenia udzielane przez jednostki samorządu terytorialnego (razem) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - wydatki bieżące 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Strona 2 z 2