skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport roczny (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. - j.t. Dz. U. z 2014, poz. 133, z późn. zm.) (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) Za rok obrotowy 2016 obejmujący okres od 2016-01-01 do 2016-12-31 oraz za poprzedni rok obrotowy 2015 obejmujący okres od 2015-01-01 do 2015-12-31 data przekazania: 2017-03-31 Intersport Polska Spółka Akcyjna (skrócona nazwa emitenta) 3-060 Liszki (pełna nazwa emitenta) Handel (han) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie) (kod pocztowy) (miejscowość) Cholerzyn 382 (ulica) 124448100 124448000 (telefon) biuro@intersport.pl www.intersport.pl (e-mail) 6760016553 003900187 (NIP) AMZ Sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie (podmiot uprawniony do badania) Raport roczny zawiera: (fax) (www) (REGON) (numer) Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego Stanowisko organu zarządzającego wraz z opinią organu nadzorującego odnoszące się do opinii z zastrzeżeniami, opinii negatywnej ub odmowy wyrażenia opinii o sprawozdaniu finansowym Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Pismo Prezesa Zarządu Roczne sprawozdanie finansowe Wprowadzenie Bilans Rachunek zysków i strat Zestawienie zmian w kapitale własnym Rachunek przepływów pieniężnych Dodatkowe informacje i objaśnienia Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta) Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 205 201 214 184 46 893 51 181 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej -7 087-1 750-1 619-418 III. Zysk (strata) brutto -8 961-3 811-2 048-911 IV. Zysk (strata) netto -8 573-4 419-1 959-1 056 V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 14 711 6 302 3 362 1 506 VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -3 333-2 424-762 -579 VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -11 387-3 859-2 602-922 VIII. Przepływy pieniężne netto, razem -9 19-2 5 IX. Aktywa, razem 121 326 134 539 27 424 31 571 X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 107 999 112 638 24 412 26 432 XI. Zobowiązania długoterminowe 4 940 19 902 1 117 4 670 XII. Zobowiązania krótkoterminowe 95 804 85 090 21 655 19 967 XIII. Kapitał własny 13 327 21 901 3 012 5 139 XIV. Kapitał zakładowy 1 393 1 393 315 327 XV. Liczba akcji (w szt.) 13 933 334 13 933 334 13 933 334 13 933 334 XVI. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 0,96 1,57 0,22 0,37 XVII. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 0,96 1,57 0,22 0,37 1
OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM Plik OPINIA BIEGŁEGO_2016.pdf Opis RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik RAPORT BIEGŁEGO_2016.pdf Opis OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik OSWIADCZENIE ZARZADU - w sprawie rzetelnosci sporzadzania sp Opis OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Plik OSWIADCZENIE ZARZADU - w sprawie wyboru audytora 2016.pdf Opis PISMO PREZESA ZARZĄDU Plik List Prezesa 2016_ final.pdf Opis WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik Wprowadzenie do sprawozdania finansowego za 2016 r..pdf Opis BILANS Noty AKTYWA I. Aktywa trwałe 69 914 74 921 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 1 2 612 2 921 2
Noty 2. Rzeczowe aktywa trwałe 2 63 185 68 273 3. Inwestycje długoterminowe 3 851 820 3.1. Długoterminowe aktywa finansowe 851 820 a) w pozostałych jednostkach 851 820 4. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 4 3 266 2 907 4.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 3 266 2 907 II. Aktywa obrotowe 51 412 59 618 1. Zapasy 5 42 175 56 165 2. Należności krótkoterminowe 6 6 912 1 323 2.1. Od pozostałych jednostek 6 912 1 323 3. Inwestycje krótkoterminowe 1 148 1 157 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 7 1 148 1 157 a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 1 148 1 157 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 8 1 177 973 A k t y w a r a z e m 121 326 134 539 PASYWA I. Kapitał własny 13 327 21 901 1. Kapitał zakładowy 1 393 1 393 2. Kapitał zapasowy 10 20 507 24 927 3. Zysk (strata) netto -8 573-4 419 II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 107 999 112 638 1. Rezerwy na zobowiązania 11 1 080 1 092 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 715 744 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 116 79 a) krótkoterminowa 116 79 1.3. Pozostałe rezerwy 249 269 a) krótkoterminowe 249 269 2. Zobowiązania długoterminowe 12 4 940 19 902 2.1. Wobec pozostałych jednostek 4 940 19 902 3. Zobowiązania krótkoterminowe 13 95 804 85 090 3.1. Wobec pozostałych jednostek 95 773 85 049 3.2. Fundusze specjalne 31 41 4. Rozliczenia międzyokresowe 14 6 175 6 554 4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe 6 175 6 554 a) długoterminowe 5 808 6 145 b) krótkoterminowe 367 409 P a s y w a r a z e m 121 326 134 539 Wartość księgowa 13 327 21 901 Liczba akcji (w szt.) 13 933 334 13 933 334 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 15 0,96 1,57 POZYCJE POZABILANSOWE Od pozostałych jednostek (z tytułu) otrzymanych gwarancji i poręczeń Nota 1. Zobowiązania warunkowe 7 371 9 982 1.1. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) wraz z podpozycją: 7 371 9 982 - udzielonych gwarancji i poręczeń 7 371 9 982 P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 7 371 9 982 3
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Noty I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 205 201 214 184 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 16 3 357 4 183 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 17 201 844 210 001 3. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 126 808 131 243 II. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 78 393 82 941 III. Koszty sprzedaży 18 77 071 77 531 IV. Koszty ogólnego zarządu 18 6 715 7 215 V. Zysk (strata) ze sprzedaży -5 393-1 805 VI. Pozostałe przychody operacyjne 1 784 1 744 1. Dotacje 378 409 2. Inne przychody operacyjne 19 1 406 1 335 VII. Pozostałe koszty operacyjne 3 478 1 689 1. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 1 050 117 2. Inne koszty operacyjne 20 2 428 1 572 VIII. Zysk (strata) z działalności operacyjnej -7 087-1 750 IX. Przychody finansowe 21 189 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 189 a) od pozostałych jednostek, w tym: 189 X. Koszty finansowe 22 2 063 2 061 1. Odsetki w tym: 1 490 1 783 2. Inne 573 278 XI. Zysk (strata) brutto -8 961-3 811 XII. Podatek dochodowy 23-388 608 a) część odroczona 388 608 XIII. Zysk (strata) netto -8 573-4 419 Zysk (strata) netto (zannualizowany) -8 573-4 419 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 13 933 334 13 933 334 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 25-0,61-0,32 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 13 933 334 13 933 334 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 25-0,61-0,32 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 21 900 26 320 I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 21 900 26 320 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 1 393 1 393 1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu 1 393 1 393 2. Kapitał zapasowy na początek okresu 24 926 27 580 2.1. Zmiany kapitału zapasowego -4 419-2 653 a) zmniejszenia (z tytułu) 4 419 2 653 - pokrycia straty 4 419 2 653 2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 20 507 24 927 3. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu -4 419-2 653 3.1. Strata z lat ubiegłych na początek okresu -4 419-2 653 3.2. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych -4 419-2 653 a) zmniejszenia (z tytułu) 4 419 2 653 - na kapitał zapasowy zgodnie z uchwałą WZA Spółki 4 419 2 653 3.3. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0 3.4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0 4. Wynik netto -8 573-4 419 a) strata netto 8 573 4 419 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 13 327 21 901 4
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 13 327 21 901 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto -8 573-4 419 II. Korekty razem 23 284 10 721 1. Amortyzacja 6 621 6 829 2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych -31 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 803 1 258 4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 1 050 117 5. Zmiana stanu rezerw -13-5 6. Zmiana stanu zapasów 13 989 9 648 7. Zmiana stanu należności -5 589 153 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 6 790-7 782 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -941 503 10. Inne korekty 605 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 14 711 6 302 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 268 869 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 129 869 2. Z aktywów finansowych, w tym: 139 a) w pozostałych jednostkach 139 - dywidendy i udziały w zyskach 139 II. Wydatki 3 601 3 293 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 3 601 3 293 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -3 333-2 424 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 825 1. Kredyty i pożyczki 825 II. Wydatki 11 387 4 684 1. Spłaty kredytów i pożyczek 10 287 3 187 2. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 157 239 3. Odsetki 943 1 258 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -11 387-3 859 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -9 19 E. Środki pieniężne na początek okresu 1 157 1 138 F. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 1 148 1 157 - o ograniczonej możliwości dysponowania 20 29 WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE a) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 2 612 2 921 Wartości niematerialne i prawne, razem 2 612 2 921 Należy wskazać i wyjaśnić okres dokonywania odpisów zakończonych prac rozwojowych oraz odpisów amortyzacyjnych od wartości firmy 5
ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) koszty zakończonych prac rozwojowych a b c d e wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: - oprogramowanie komputerowe inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne, razem wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na a) początek okresu 6 201 5 864 6 201 b) zwiększenia (z tytułu) 8 8 8 - zakup 8 8 8 c) zmniejszenia (z tytułu) 4 4 4 - likwidacja 4 4 4 wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec d) okresu 6 205 5 868 6 205 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 3 280 2 943 3 280 f) amortyzacja za okres (z tytułu) 317 317 317 - zmiejszenia ( z tytułu) : 4 4 4 - likwidacja 4 4 4 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 3 593 3 256 3 593 wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec h) okresu 2 612 2 612 2 612 6
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne 2 612 2 921 Wartości niematerialne i prawne, razem 2 612 2 921 RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trwałe, w tym: 62 033 68 034 - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 4 629 4 629 - budynki, lokale, prawa do lokali i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 33 460 37 311 - urządzenia techniczne i maszyny 12 268 13 414 - środki transportu 114 171 - inne środki trwałe 11 562 12 509 b) środki trwałe w budowie 1 152 239 Rzeczowe aktywa trwałe, razem 63 185 68 273 7
ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia - środki transportu techniczne i maszyny - inne środki trwałe Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu 4 629 58 487 27 379 951 27 958 119 404 b) zwiększenia (z tytułu) 814 572 94 957 2 437 - zakup 814 572 94 699 2 179 - inne 258 258 c) zmniejszenia (z tytułu) 3 381 303 259 315 4 258 - sprzedaż 2 103 5 67 2 175 - likwidacja 1 021 34 315 1 370 - inne 257 264 192 713 d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 4 629 55 920 27 648 786 28 600 117 583 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 21 176 13 965 780 15 449 51 370 f) amortyzacja za okres (z tytułu) 2 683 1 709 145 1 765 6 302 - zmniejszenia 2 004 294 253 176 2 727 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 21 855 15 380 672 17 038 54 945 - zwiększenia 605 605 h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 605 605 i) wartość netto środków trwałych na koniec okresu 4 629 33 460 12 268 114 11 562 62 033 8
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne 61 912 67 841 b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 121 193 Środki trwałe bilansowe, razem 62 033 68 034 DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE ab) w jednostce dominującej udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) bc) w innych jednostkach udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) a) w pozostałych jednostkach, w tym: 851 820 ca) we wspólniku jednostki współzależnej udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) cc) w pozostałych jednostkach 851 820 - udziały lub akcje 851 820 Długoterminowe aktywa finansowe, razem 851 820 ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu 820 820 b) zwiększenia (z tytułu) 31 61 - wycena 31 61 c) zmniejszenia (z tytułu) 61 - inne 61 d) stan na koniec okresu 851 820 9
UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej a b c d e f g h i siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: - kapitał zakładowy procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy Przedmiotem działalności Intersport Deutschland z siedzibą w Heilbronn jest: a) handel hurtowy, wszelkimi wymaganymi dla Przedsiębiorstwa Członków, towarami, surowcami, maszynami, urządzeniami, narzędziami, przedmiotami, przedmiotami do montażu i pozostałymi środkami wspierającymi; b) utrzymywanie jednostek organizacyjnych i wyposażenia przeznaczonych do wspierania Członków, środków reklamowych i pozostałe usługi; 10
1. Intersport Deutschland eg Heilbronn - Niemcy pozostałe usługi; c) uczestnictwo w interesach pośredniczących z albo bez przeniesienia centralnego rozliczania oraz przeniesienie zobowiązań del credere jak również interesy pokrewne; d) dystrybucja towarów na zlecenie Członków jak również nabywanie na zlecenie dla przedsiębiorstw Członków; 851 542 655 66 517 1,28 e) nabywanie przedsiębiorstw z podobnych branż lub uczestnictwo w takowych; f) nabywanie lub zbywanie nieruchomości, praw własności intelektualnej oraz licencji; Przedmiotem przedsiębiorstwa jest także tworzenie modeli własnych pod znakami towarowymi zarejestrowanymi na poziomie międzynarodowym, ich kupowanie, sprzedaż jak i reklamowanie. 11
12
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 851 820 b1. w walucie w tys. EUR 193 193 po przeliczeniu na tys. zł 851 820 - Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem 851 820 ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 2 907 3 542 a) odniesionych na wynik finansowy 2 907 3 542 2. Zwiększenia 2 162 667 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 251 293 - wynagrodzenie (urlopy) 7 6 - koszty finansowe (odsetki) 54 26 - aktualizacja wart.zapasów 75 35 - aktualizacja wart. środków trwałych 115 - inne (faktury niezapłacone) 226 b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 1 911 374 3. Zmniejszenia 1 803 1 302 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 581 80 - wynagrodzenia 4 11 - koszty finansowe (rożnice kursowe) 9 66 - inne ( faktury niezapłacone) 512 - koszty finansowe ( odsetki) 56 - inne 3 b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 1 222 1 222 4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 3 266 2 907 a) odniesionych na wynik finansowy 3 266 2 907 ZAPASY a) materiały 95 68 b) towary 42 080 55 975 c) zaliczki na dostawy i usługi 122 Zapasy, razem 42 175 56 155 NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE a) należności od pozostałych jednostek 6 912 1 323 - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 3 065 653 - do 12 miesięcy 3 065 653 z tytułu podatków, dotacji, ceł ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów - publiczno-prawnych 502 468 - inne 3 345 202 Należności krótkoterminowe netto, razem 6 912 1 323 Należności krótkoterminowe brutto, razem 6 912 1 323 13
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 6 080 1 323 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 832 b1. w walucie w tys. EUR 188 po przeliczeniu na tys. zł 832 - Należności krótkoterminowe, razem 6 912 1 323 NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: a) do 1 miesiąca 2 899 564 b) należności przeterminowane 166 89 Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 3 065 653 Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 3 065 653 NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: a) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 166 89 Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 166 89 Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 166 89 KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 1 148 1 157 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 181 302 - inne środki pieniężne 967 855 Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 1 148 1 157 UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta b1. w walucie pozostałe waluty ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 1 144 1 124 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 4 33 b1. w walucie w tys. EUR 1 8 po przeliczeniu na tys. zł 4 33 - Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem 1 148 1 157 14
KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 1 177 973 b) ubezpieczenia majątkowe 93 96 c) program antywirusowy/wsparcie licencji 16 d) pakiet komunikatów prasowych 4 e) prenumerata czsopism,publikatorów aktów prawnych itp. 13 12 f) usługa najmu lokalu,opłaty ekspoatacyjne 1 051 865 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 1 177 973 KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj Rodzaj uprzywilejowani ograniczenia a akcji praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ Sposób pokrycia emisji wg wartości kapitału nominalnej Data rejestracji A imienna 1 akcja=2 głosy 4 900 000 490 000 gotówką 09.01.2004 A na okaziciela 100 000 10 000 gotówką 14.08.2015 Prawo do dywidendy (od daty) B,D,E na okaziciela 6 100 000 610 000 gotówką 09.03.2005/ 08.08.2006 C1 imienna 1 akcja=2 glosy 1 666 666 166 667 gotówką 27.12.2005 C2 na okaziciela 1 166 668 116 667 gotówką 27.12.2005 Liczba akcji, razem 13 933 334 Kapitał zakładowy, razem 1 393 334 Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 0,10 Znaczący Akcjonariusze INTERSPORT POLSKA SA na dzień 31.12.2016 r.: Akcjonariusz Artur Mikołajko - liczba posiadanych akcji 2 068 054; udzial w kapitale zakładowym 14,84%; liczba głosów 3 318 054; udział głosów na WZ (%) 16,19% Akcjonariusz Sławomir Gil - liczba posiadanych akcji 2 068 054; udzial w kapitale zakładowym 14,84%; liczba głosów 3 318 054; udział głosów na WZ (%) 16,19% Akcjonariusz Jolanta Milewska - liczba posiadanych akcji 1 172 264; udzial w kapitale zakładowym 8,41%; liczba głosów 2 322 264; udział głosów na WZ (%) 11,33% Akcjonariusz Dorota Radwańska - liczba posiadanych akcji 1 216 692; udzial w kapitale zakładowym 8,73%; liczba głosów 2 050 026; udział głosów na WZ (%) 10,00% Akcjonariusz ITC - liczba posiadanych akcji 3 483 334; udzial w kapitale zakładowym 25,00%; liczba głosów 5 150 000; udział głosów na WZ (%) 25,12% Pozostali - liczba posiadanych akcji 3 924 936; udzial w kapitale zakładowym 28,18%; liczba głosów 4 341 602; udział głosów na WZ (%) 21,17% RAZEM - liczba posiadanych akcji 13 933 334; udział w kapitale zakładowym 100%;liczba głosów 20 500 000; udział głosów na WZ (%) 100%. KAPITAŁ ZAPASOWY a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 20 507 24 927 Kapitał zapasowy, razem 20 507 24 927 15
ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 744 770 2. Zwiększenia 22 a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) 22 - różnice kursowe 22 3. Zmniejszenia 51 26 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 51 26 - amortyzacja 51 26 4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 715 744 a) odniesionej na wynik finansowy 715 744 ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu 79 46 b) zwiększenia (z tytułu) 37 79 - urlopy 30 66 - zus 7 13 c) rozwiązanie (z tytułu) 0 46 - urlopy 38 - zus 8 d) stan na koniec okresu 116 79 ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu 269 281 b) zwiększenia (z tytułu) 42 126 - odsetki 42 123 - prowizje od wpłat 3 c) rozwiązanie (z tytułu) 62 138 - odsetki 62 133 - prowizja od wpłat 5 d) stan na koniec okresu 249 269 ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE ab) wobec jednostki dominującej kredyty i pożyczki z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych inne zobowiązania finansowe, w tym: umowy leasingu finansowego zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju) wobec pozostałych jednostek, w tym ca) wobec wspólnika jednostki współzależnej kredyty i pożyczk z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych inne zobowiązania finansowe, w tym: umowy leasingu finansowego zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju) cc) wobec innych jednostek 4 940 19 902 - kredyty i pożyczki 4 900 19 866 - inne zobowiązania finansowe, w tym: 40 36 16
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE - umowy leasingu finansowego 40 36 Zobowiązania długoterminowe, razem 4 940 19 902 ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY a) powyżej 1 roku do 3 lat 4 940 18 102 b) powyżej 3 do 5 lat 1 800 Zobowiązania długoterminowe, razem 4 940 19 902 ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 4 940 19 902 Zobowiązania długoterminowe, razem 4 940 19 902 17
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty w walucie jednostka waluta w walucie jednostka waluta Warunki Termin spłaty oprocentowania Zabezpieczenia Inne BANK ZACHODNI WBK SA Wrocław 10 000 4 050 30.04.2018 Hipoteka umowna na nieruchomości; zastaw rejestrowy na Kredyt środkach inwestycyjny trwałych;weksel in blanco;pełnomo cnictwo do rachunku DNB BANK POLSKA Warszawa 12 000 850 30.06.2021 SA Hipoteka umowna na nieruchomości; zastaw rejestrowy na środkach Kredyt trwałych i inwestycyjny zapasach;przele w wierzytelności,p ełnomocnictwo do rachunku 18
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE ab) wobec jednostki dominującej kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy i usługi zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju) bc) wobec innych jednostek kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy i usługi zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju) wobec pozostałych jednostek, w tym: ca) wobec wspólnika jednostki współzależnej kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy i usługi zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju) cc) wobec pozostałych jednostek 95 773 85 049 - kredyty i pożyczki, w tym: 11 806 7 126 - kredyt w rachunku bieżącym 6 528 3 935 - kredyt inwestycyjny 5 278 3 191 - inne zobowiązania finansowe, w tym: 62 129 - leasing finansowy 62 129 - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 76 992 70 825 - do 12 miesięcy 76 992 70 825 - zaliczki otrzymane na dostawy i usługi 2 204 2 074 - z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych 3 539 3 657 - z tytułu wynagrodzeń 1 142 1 180 - inne (wg tytułów) 28 58 a) fundusze specjalne (wg tytułów) 31 41 Zobowiązania krótkoterminowe, razem 95 804 85 090 ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 81 948 71 259 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 13 856 13 831 b1. w walucie w tys. EUR 3 132 3 246 po przeliczeniu na tys. zł 13 856 13 831 - Zobowiązania krótkoterminowe, razem 95 804 85 090 19
20
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Nazwa (firma) jednostki Siedziba Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty w walucie jednostka waluta w walucie jednostka waluta Warunki Termin spłaty oprocentowania Zabezpieczenia Inne BANK ZACHODNI WBK SA BANK ZACHODNI WBK SA Wrocław 5 000 955 29.05.2017 Wrocław 10 000 1 428 30.04.2018 Hipoteka umowna na nieruchomości; Kredyt w weksel in rachunku blanco;pełnomobieżącym cnictwo do rachunku Hipoteka umowna na nieruchomości; zastaw rejestrowy na Kredyt środkach inwestycyjny trwałych;weksel in blanco;pełnomo cnictwo do rachunku DNB BANK POLSKA Warszawa 6 000 1 223 29.05.2017 SA Hipoteka umowna na nieruchomości;z astaw rejestrowy na środkach Kredyt w trwałych i rachunku zapasach; bieżącym przelew wierzytelności,p ełnomocnictwo do rachunku ALIOR BANK SA Warszawa 4 400 4 350 31.01.2017 Zastaw rejestrowy na zapasach; Kredyt w przelew rachunku wierzytelności;p bieżącym ełnomocnictwo do rachunku DNB BANK POLSKA Warszawa 12 000 3 850 30.06.2021 SA Hipoteka umowna na nieruchomości; zastaw rejestrowy na Kredyt środkach inwestycyjny trwałych i 21
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Nazwa (firma) Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty Warunki zapasach;przele w wierzytelności,p ełnomocnictwo do rachunku 22
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) rozliczenia międzyokresowe przychodów 6 175 6 554 - długoterminowe (wg tytułów) 5 808 6 145 - dotacja na środki trwałe 5 808 6 145 - krótkoterminowe (wg tytułów) 367 409 - dotacja na środki trwałe 367 409 Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 6 175 6 554 Plik Opis PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych od innych jednostek od pozostałych jednostek Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 3 357 4 183 PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj 3 241 3 975 od jednostek zależnych od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych od innych jednostek od pozostałych jednostek b) eksport 116 208 od jednostek zależnych od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych od innych jednostek od pozostałych jednostek od jednostek zależnych od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych od innych jednostek od pozostałych jednostek Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 3 357 4 183 23
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 201 844 210 001 PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj 201 844 210 001 od jednostek zależnych od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych od innych jednostek od pozostałych jednostek od jednostek zależnych od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych od innych jednostek od pozostałych jednostek od jednostek zależnych od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych od innych jednostek od pozostałych jednostek Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 201 844 210 001 KOSZTY WEDŁUG RODZAJU a) amortyzacja 6 621 6 829 b) zużycie materiałów i energii 4 169 4 496 c) usługi obce 44 533 43 735 d) podatki i opłaty 2 673 2 805 e) wynagrodzenia 18 561 18 707 f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym emerytalne 3 805 3 837 g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 3 424 4 337 Koszty według rodzaju, razem 83 786 84 746 Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) 77 071 77 531 Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) 6 715 7 215 INNE PRZYCHODY OPERACYJNE a) pozostałe, w tym: 1 406 1 335 - odszkodowania 120 64 - inne 1 286 1 271 Inne przychody operacyjne, razem 1 406 1 335 INNE KOSZTY OPERACYJNE a) utworzone rezerwy (z tytułu) 182 - odpis aktualizujący wartość zapasów 182 b) pozostałe, w tym: 2 428 1 390 - kasacja towarów 1 270 1 272 24
INNE KOSZTY OPERACYJNE - braki w transporcie 1 - odpis aktualizacyjny środków trwałych 605 - aktualizacja wartości zapasów 395 - inne 158 117 Inne koszty operacyjne, razem 2 428 1 572 PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH a) od pozostałych jednostek, w tym: 189 Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem 189 KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) od kredytów i pożyczek 985 1 318 - dla innych jednostek 985 1 318 b) pozostałe odsetki 505 465 - dla innych jednostek 505 465 - ods.leasnigowe 18 30 - ods.dla kontrahentów 487 433 - inne 2 Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem 1 490 1 783 INNE KOSZTY FINANSOWE a) ujemne różnice kursowe, w tym: 395 211 - dodatnie różnice kursowe (wartość ujemna) 171 256 - ujemne różnice kursowe 566 467 b) pozostałe, w tym: 178 67 - inne 178 67 Inne koszty finansowe, razem 573 278 PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY 1. Zysk (strata) brutto -8 961-3 811 - Przychody nieopodatkowane (-) 0 3 - Koszty i straty ujęte księgowo, przejściowo nie stanowiące kosztu uzyskania przychodu (+) 849 3 736 - Koszty i straty ujęte księgowo, trwale nie stanowiące kosztu uzyskania przychodu (+) 1 970 902 - Koszty podatkow stanowiące koszty uzyskania, w roku 2015 (-) 3 736 2 470 - Koszty podatkowo stanowiące koszty uzyskania, nie ujęte w wyniku roku obrotowego (-) 183 324 2. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym -10 061-1 970 3. Podatek dochodowy według stawki 19% 0 0 - wykazany w rachunku zysków i strat -388 608 - Aktywa z tutyłu odroczonego podatku dochodowego 359-635 - Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 29 26 25
PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych -388 608 Podatek dochodowy odroczony, razem -388 608 Plik Opis Plik Opis Plik Opis PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) I. Zysk (strata) netto -8 573-4 419 II. Korekty razem 23 284 10 721 1. Amortyzacja 6 621 6 829 2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych -31 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 803 1 258 4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 1 050 117 5. Zmiana stanu rezerw -13-5 6. Zmiana stanu zapasów 13 989 9 648 7. Zmiana stanu należności -5 589 153 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów 6 790-7 782 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -941 503 10. Inne korekty 605 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) 14 711 6 302 Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych ( w tys.) według bilansu 6 101 plus zmiana stanu zobowiązań inwestycyjnych 689 zmiana stanu w rachunku przepływów pieniężnych 6 790 Plik Opis 26
Dodatkowe noty objasniające do sprawozdania finansowego za 201 PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis 2017-03-31 Artur Mikołajko Prezes Zarządu 2017-03-31 Sławomir Gil Wiceprezes Zarządu PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis 2017-03-31 Bogusław Kalicki Kancelaria Rachunkowo-Podatkowa SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA) Plik Sprawozdanie Zarzadu za rok 2016_final.pdf Opis OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO Plik Oswiadczenie Lad Korporacyjny_2016.pdf Opis W niniejszym raporcie nie wypełniono następujących not: Środki trwałe wykazywane pozabilansowo Należności długoterminowe, Zmiana stanu należności długoterminowych (wg tytułów), Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych, Należności długoterminowe (struktura walutowa) Zmiana stanu nieruchomości (wg grup rodzajowych), Zmiana stanu wartości niematerialnych i prawnych (wg grup rodzajowych), Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności, w tym:, Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne, Zmiana wartości firmy - jednostki współzależne, Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone, Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne, Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne, Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone, Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych, Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych - c.d., Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe (wg zbywalności), Udzielone pożyczki długoterminowe (struktura walutowa), Inne inwestycje długoterminowe (wg rodzaju), Zmiana stanu innych inwestycji długoterminowych (wg grup rodzajowych), Inne inwestycje długoterminowe (struktura walutowa) Inne rozliczenia międzyokresowe Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych, Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek, Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych Należności sporne i przeterminowane Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe (struktura walutowa), Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg zbywalności), Inne inwestycje krótkoterminowe (wg rodzaju), Inne inwestycje krótkoterminowe (struktura walutowa) Akcje (udziały) własne, Akcje (udziały) emitenta będące własnością jednostek podporządkowanych Odpisy aktualizujące Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe (według celu przeznaczenia) Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (z tytułu) Zmiana stanu długoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne (wg tytułów), Zmiana stanu pozostałych rezerw długoterminowych (wg tytułów) Zobowiązania długoterminowe z tytułu wyemitowanych dłużnych instrumentów finansowych Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu wyemitowanych dłużnych instrumentów finansowych Zmiana stanu ujemnej wartości firmy Należności warunkowe (z tytułu), Zobowiązania warunkowe (z tytułu) Przychody finansowe z tytułu odsetek, Inne przychody finansowe Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych Łączna kwota podatku odroczonego, Podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat dotyczący Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), z tytułu: 27