skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport roczny (zgodnie z art. 56 ust. 1 pkt 2 lit. b i art. 61 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. t. jedn. Dz. U. z 2009, Nr 185, poz. 1439, z późn. zm.) (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) Za rok obrotowy 2013 obejmujący okres od 2013-01-01 do 2013-12-31 oraz za poprzedni rok obrotowy 2012 obejmujący okres od 2012-01-01 do 2012-12-31 data przekazania: 2014-04-25 -JAROCIN SA (skrócona nazwa emitenta) 63-200 Jarocin (pełna nazwa emitenta) Przemysł inne (pin) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie) (kod pocztowy) (miejscowość) Poznańska 24-26 (ulica) 062 747-04-00 062 747-04-15 (telefon) biuro@izolacja-jarocin.pl (e-mail) 6170001616 250569806 (NIP) ECA Seredyński i Wspólnicy Sp. komandytowa (podmiot uprawniony do badania) (fax) www.izolacja-jarocin.pl (www) (REGON) (numer) Raport roczny zawiera: Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Pismo Prezesa Zarządu Roczne sprawozdanie finansowe Wprowadzenie Bilans Rachunek zysków i strat Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta) Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego Zestawienie zmian w kapitale własnym Rachunek przepływów pieniężnych Dodatkowe informacje i objaśnienia WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 25 367 28 689 6 024 6 874 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 564 1 274 134 305 III. Zysk (strata) brutto 379 1 097 90 263 IV. Zysk (strata) netto 278 874 66 209 V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 1 719 385 408 92 VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -679-138 -161-33 VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -1 297 193-308 46 VIII. Przepływy pieniężne netto, razem -257 440-61 105 IX. Aktywa, razem 13 223 13 862 3 189 3 391 X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 5 195 6 111 1 253 1 495 XI. Zobowiązania długoterminowe 2 912 343 702 84 XII. Zobowiązania krótkoterminowe 1 579 5 129 381 1 254 XIII. Kapitał własny 8 029 7 751 1 936 1 896 XIV. Kapitał zakładowy 798 798 192 195 XV. Liczba akcji (w szt.) 11 400 000 11 400 000 11 400 000 11 400 000 XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,02 0,08 0,01 0,02 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) 0,02 0,08 0,01 0,02 XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 0,70 0,68 0,17 0,17 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 0,70 0,68 0,17 0,17 OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM 1
OPINIA BIEGŁEGO REWIDENTA.PDF OPINIA RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO RAPORT Z BADANIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO.PDF raport z badania SF OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności spraw. 2013.pdf oświadczenie Zarządu OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH oświadczenie Zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badaoświadczenie Zarządu PISMO PREZESA ZARZĄDU List Prezesa do akcjonariuszy 2014.pdf Pismo Prezesa Zarządu ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO wprowadzenie do sprawozdania finansowego 2013.pdf wprowadzenie do SF BILANS Noty AKTYWA I. Aktywa trwałe 4 259 4 078 1. Rzeczowe aktywa trwałe 1 4 199 4 018 1.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 60 60 II. Aktywa obrotowe 8 964 9 784 1. Zapasy 3 4 981 6 294 2
Noty 2. Należności krótkoterminowe 4 5 3 695 2 931 2.1. Od pozostałych jednostek 3 695 2 931 3. Inwestycje krótkoterminowe 281 539 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 6 281 539 a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 281 539 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 7 7 20 A k t y w a r a z e m 13 223 13 862 PASYWA I. Kapitał własny 8 029 7 751 1. Kapitał zakładowy 9 798 798 2. Kapitał zapasowy 10 6 653 5 779 3. Kapitał z aktualizacji wyceny 11 300 300 4. Zysk (strata) netto 278 874 II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 5 194 6 111 1. Rezerwy na zobowiązania 12 703 640 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 49 40 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 249 234 a) długoterminowa 186 207 b) krótkoterminowa 63 27 1.3. Pozostałe rezerwy 405 366 a) krótkoterminowe 405 366 2. Zobowiązania długoterminowe 13 2 912 343 2.1. Wobec pozostałych jednostek 2 912 343 3. Zobowiązania krótkoterminowe 14 1 579 5 128 3.1. Wobec pozostałych jednostek 1 575 5 124 3.2. Fundusze specjalne 4 4 P a s y w a r a z e m 13 223 13 862 Wartość księgowa 8 029 7 751 Liczba akcji (w szt.) 11 400 000 11 400 000 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 16 0,70 0,68 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 11 400 000 11 400 000 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 16 0,70 0,68 POZYCJE POZABILANSOWE Nota 1. Inne (z tytułu) 300 300 - wieczyste użytkowanie gruntów 300 300 P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 300 300 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Noty I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 25 366 28 689 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 18 24 905 28 022 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 19 461 667 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 20 473 23 052 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 20 20 100 22 553 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 373 499 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 4 893 5 637 IV. Koszty sprzedaży 20 2 365 2 367 V. Koszty ogólnego zarządu 20 1 759 1 825 VI. Zysk (strata) ze sprzedaży 769 1 445 VII. Pozostałe przychody operacyjne 199 278 1. Inne przychody operacyjne 21 199 278 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 404 449 3
Noty 1. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 78 2. Inne koszty operacyjne 22 326 449 IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 564 1 274 1. Odsetki, w tym: 65 121 2. Inne 25 X. Koszty finansowe 24 250 323 1. Odsetki w tym: 205 311 2. Inne 45 12 XI. Zysk (strata) z działalności gospodarczej 379 1 097 XII. Zysk (strata) brutto 379 1 097 XIII. Podatek dochodowy 26 101 223 a) część bieżąca 206 206 b) część odroczona -105 17 XIV. Zysk (strata) netto 278 874 Zysk (strata) netto (zannualizowany) 278 874 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 11 400 000 11 400 000 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 29 0,02 0,08 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 11 400 000 11 400 000 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 29 0,02 0,08 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 7 751 6 877 I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 7 751 6 877 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 798 798 1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu 798 798 2. Kapitał zapasowy na początek okresu 5 779 5 684 2.1. Zmiany kapitału zapasowego 874 95 a) zwiększenia (z tytułu) 874 95 - z podziału zysku (ustawowo) 874 95 2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 6 653 5 779 3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 300 300 3.1. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 300 300 4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 874 95 4.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 874 95 4.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 874 95 a) zmniejszenia (z tytułu) 874 95 - przeniesienie na kapitał zakładowy 874 95 5. Wynik netto 278 874 a) zysk netto 278 874 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 8 029 7 751 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 8 029 7 751 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto 278 874 II. Korekty razem 1 441-489 1. Amortyzacja 798 602 2. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 140 189 3. Zmiana stanu rezerw 63 1 4. Zmiana stanu zapasów 1 313-699 5. Zmiana stanu należności -764 1 738 6. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 178-2 319 4
7. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 13-1 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 1 719 385 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 679 138 I. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -679-138 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 215 1 464 1. Kredyty i pożyczki 150 1 343 2. Inne wpływy finansowe 65 121 II. Wydatki 1 512 1 271 1. Spłaty kredytów i pożyczek 1 117 805 2. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 190 156 3. Odsetki 205 310 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -1 297 193 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -257 440 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: -257 440 F. Środki pieniężne na początek okresu 639 99 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 281 539 - o ograniczonej możliwości dysponowania 4 4 DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA A. NOTY OBJAŚNIAJĄCE NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU Nota 1 a RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trwałe, w tym: 4 119 3 969 - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 1 969 1 540 - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 1 079 1 228 - urządzenia techniczne i maszyny 958 1 046 - środki transportu 109 155 - inne środki trwałe 4 b) środki trwałe w budowie 80 49 Rzeczowe aktywa trwałe, razem 4 199 4 018 5
Nota 1 b ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu 1 540 5 772 8 071 859 156 16 398 b) zwiększenia (z tytułu) 429 32 183 5 649 - zakup 429 32 183 5 649 c) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 1 969 5 804 8 254 859 161 17 047 d) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 4 544 7 025 704 156 12 429 e) amortyzacja za okres (z tytułu) 181 271 46 1 499 - bieżąca 181 271 46 1 499 f) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 4 725 7 296 750 157 12 928 g) wartość netto środków trwałych na koniec okresu 1 969 1 079 958 109 4 4 119 6
Nota 1 c ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne 3 124 2 980 b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 995 989 - wieczyste użytkowanie gruntów 300 300 - leasing 695 689 Środki trwałe bilansowe, razem 4 119 3 969 Nota 2 a ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 60 65 a) odniesionych na wynik finansowy 60 65 2. Zwiększenia 6 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 6 - rezerwy na przyszłe zobowiązania 6 3. Zmniejszenia 6 5 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 6 5 - odwrócenie się różnic przejściowych 6 5 4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 60 60 a) odniesionych na wynik finansowy 60 60 Nota 3 a ZAPASY a) materiały 1 747 1 791 b) produkty gotowe 3 153 4 353 c) towary 81 150 Zapasy, razem 4 981 4 294 Nota 4 a NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE a) należności od pozostałych jednostek 3 695 2 931 - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 3 621 2 735 - do 12 miesięcy 3 621 2 735 - z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 74 195 - inne 1 Należności krótkoterminowe netto, razem 3 695 2 931 b) odpisy aktualizujące wartość należności 1 014 937 Należności krótkoterminowe brutto, razem 4 709 3 868 Nota 4 b ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH Stan na początek okresu 937 800 a) zwiększenia (z tytułu) 78 137 - utworzone 78 137 b) zmniejszenia (z tytułu) 1 - wykorzystane 1 Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 1 014 937 7
Nota 4 c NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 4 709 3 868 b1. w walucie - Należności krótkoterminowe, razem 4 709 3 868 Nota 4 d NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: a) do 1 miesiąca 617 301 b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 771 706 c) należności przeterminowane 3 321 2 861 Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 4 709 3 868 d) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług 1 014 937 Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 3 695 2 931 Przedziały czasowe do 1 miesiąca oraz powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy są normalnym tokiem sprzedaży w IZOLACJI - JAROCIN SA Nota 4 e NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: a) do 1 miesiąca 633 531 b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 636 531 c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 127 147 d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 8 693 e) powyżej 1 roku 1 917 959 Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 3 321 2 861 f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 1 014 937 Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 2 307 1 924 Nota 5 a \należności na które nie zostały utworzone odpisy aktualizujące rozrachunki stanowią kwotę 2 307 tys. zł. i są to należności przeterinowane z tyt. dostaw wyrobów i nie stanowią one zagrożenia spłaty. Nota 6 a KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 281 539 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 281 539 Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 281 539 Nota 6 b UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta b1. w walucie 8
UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) pozostałe waluty jednostka waluta Nota 6 c ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 210 101 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 71 438 b1. w walucie w tys. EUR 17 107 po przeliczeniu na tys. zł 71 428 - Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem 281 539 Nota 7 a KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 7 20 - targi wystawiennicze, ubezpieczenia majątkowe 7 20 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 7 20 Nota 8 a nie ma istotności Nota 9 a KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj Rodzaj uprzywilejowani ograniczenia a akcji praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ Sposób pokrycia emisji wg wartości kapitału nominalnej Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty) przekkształcenie z na okaziciela brak brak 11 400 000 798 000 przedsiębiorstwa 02.01.1996 02.01.1996 państwowego Liczba akcji, razem 11 400 000 Kapitał zakładowy, razem 798 000 Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 0,07 W 2013 roku nie nastąpiły zmiany w kapitale zakłądowym. Akcjonariusze posiadający conajmniej 5% kapitału akcyjnego Spółki: Nazwa / Liczba akcji / Udział w kap. zakł. / Wartość nominalna. Tomasz Ignatowicz / 3 420 480 szt. / 30,00 % / 239 tys. zł. Zofia Pietrus / 1 194 720 szt. / 10,48 % / 84 tys. zł. Anna Inczewska - 1 159 440 szt. / 10,178 % / 81 tys. zł. Pozostali / 5 625 360 szt. / 49,35 % / 394 tys. zł. Nota 10 a KAPITAŁ ZAPASOWY a) utworzony ustawowo 6 653 5 779 Kapitał zapasowy, razem 6 653 5 779 9
Nota 11 a KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY a) z tytułu aktualizacji środków trwałych 300 300 Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 300 300 Nota 12 a ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 40 65 a) odniesionej na wynik finansowy 40 65 2. Zmniejszenia 9 25 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 9 25 - odwrócenia się różnic 9 25 3. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 49 40 a) odniesionej na wynik finansowy 49 40 Nota 12 b ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu 207 189 - rezerwy na nagrody jubileuszowe 159 155 - rezerwy na odprawy emerytalne 29 13 - rezerwy na niewykorzystane urlopy 19 21 b) zwiększenia (z tytułu) 114 20 - rezerwy na nagrody jubileuszowe 4 - rezerwy na odprawy emerytalne 114 16 rezerwy na niewykorzystane urlopy c) wykorzystanie (z tytułu) 135 2 - rezerwy na nagrody jubileuszowe 129 rezerwy na odprawy emerytalne - rezerwy na niewykorzystane urlopy 6 2 d) stan na koniec okresu 186 207 - rezerwy na nagrody jubileuszowe 30 159 - rezerwy na odprawy emerytalne 143 29 - rezerwy na niewykorzystane urlopy 13 19 Nota 12 c ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu 27 65 - rezerwy na nagrodu jubileuszowe 13 31 - rezerwy na odprawy emrytalne 6 18 - rezerwy na niewykorzystane urlopy 8 16 b) zwiększenia (z tytułu) 43 rezerwy na nagrodu jubileuszowe - rezerwy na odprawy emrytalne 37 - rezerwy na niewykorzystane urlopy 6 c) wykorzystanie (z tytułu) 7 38 - rezerwy na nagrodu jubileuszowe 7 18 - rezerwy na odprawy emrytalne 12 - rezerwy na niewykorzystane urlopy 8 d) stan na koniec okresu 63 27 - rezerwy na nagrodu jubileuszowe 6 13 - rezerwy na odprawy emrytalne 43 6 10
- rezerwy na niewykorzystane urlopy 14 8 Nota 12 d ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu 366 320 - bezumowne korzystanie z nieruchomości 353 309 - badanie sprawozdania finansowego 13 11 b) zwiększenia (z tytułu) 52 57 - bezumowne korzystanie z nieruchomości 40 44 - badanie sprawozdania finansowego 12 13 c) wykorzystanie (z tytułu) 13 11 - badanie sprawozdania finansowego 13 11 d) stan na koniec okresu 405 366 - bezumowne korzystanie z nieruchomości 393 353 - badanie sprawozdania finansowego 12 13 Nota 13 a ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE a) wobec pozostałych jednostek 2 912 343 - kredyty i pożyczki 2 658 - inne zobowiązania finansowe, w tym: 254 343 - z tyt. umów leasingowych 254 343 Zobowiązania długoterminowe, razem 2 912 343 Nota 13 b ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY a) powyżej 1 roku do 3 lat 254 343 b) powyżej 3 do 5 lat 2 658 343 Zobowiązania długoterminowe, razem 2 912 343 Nota 13 c ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 2 912 343 Zobowiązania długoterminowe, razem 2 912 343 11
Nota 13 d ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty w walucie jednostka waluta w walucie jednostka waluta Bank PKO BP SA Poznań 5 000 2 658 Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne WIBOR 1M + marża + 1,5% 2016-06-08 hipotekla kaucyjna, przelew praw z polis ubezpieczeniow ych, zastaw rejestrowy na mieniu ruchomym, weksel in-blanco, poręczenie FRiPWP, poręczenie Poznańskiego Funduszu Poręczeń Kredytowych 12
Nota 14 a ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE wobec wspólnika jednostki współzależnej kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju) a) wobec pozostałych jednostek 1 575 5 124 - kredyty i pożyczki, w tym: 3 775 - inne zobowiązania finansowe, w tym: 184 136 - z tyt. umów leasingowych 184 136 - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 1 150 960 - do 12 miesięcy 1 150 960 - z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 147 153 - z tytułu wynagrodzeń 81 75 - inne (wg tytułów) 14 25 b) fundusze specjalne (wg tytułów) 4 4 - ZFŚS 4 4 Zobowiązania krótkoterminowe, razem 1 579 5 128 Nota 14 b ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 1 473 4 983 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 106 145 b1. w walucie w tys. EUR 26 36 - Zobowiązania krótkoterminowe, razem 1 579 5 128 13
Nota 14 c ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Nazwa (firma) jednostki Siedziba Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania w walucie jednostka waluta w walucie jednostka waluta nie dotyczy Termin spłaty Zabezpieczenia Inne 14
Nota 15 a ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY nie doryczy Nota 15 b INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE nie dotyczy Nota 16 a Wartość księgową na jedną akcję obliczono jako stosunek aktywów netto do ilości akcji: aktywa netto+aktywa ogółem - zobowiązania (13 223 tys.zł. - 5 195 tys.zł.) / 11 400 tys.szt. = 0,70 zł. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO POZYCJI POZABILANSOWYCH Nota 17 a NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) nie dotyczy Nota 17 b ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) nie dotyczy NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNIKU ZYSKÓW I STRAT Nota 18 a PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) - produkty 24 856 27 961 - usługi 49 71 Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 24 905 28 022 Nota 18 b PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj 24 853 27 399 b) eksport 52 623 Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 24 905 28 022 15
Nota 19 a PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) - towary handlowe 370 559 - materiały 91 108 Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 461 667 Nota 19 b PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj 460 535 b) eksport 1 132 Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 461 667 Nota 20 a KOSZTY WEDŁUG RODZAJU a) amortyzacja 498 602 b) zużycie materiałów i energii 16 533 20 480 c) usługi obce 2 063 2 078 d) podatki i opłaty 220 227 e) wynagrodzenia 2 953 3 111 f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 615 638 g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 307 336 Koszty według rodzaju, razem 23 189 27 472 Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych 1 061-718 Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) -25-9 Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) -2 366-2 367 Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) -1 759-1 825 Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 20 100 22 553 Nota 21 a INNE PRZYCHODY OPERACYJNE a) rozwiązane rezerwy (z tytułu) 22 29 - wykorzystane rezerwy 22 29 b) pozostałe, w tym: 177 249 - różnice inwentaryzacyjne 39 116 - odszkodowania 3 9 - spłata kosztów egzekucyjnych 127 115 - inne 8 8 Inne przychody operacyjne, razem 199 278 Nota 22 a INNE KOSZTY OPERACYJNE a) utworzone rezerwy (z tytułu) 142 216 - na należności 78 137 - na roszczenia 40 44 - pozostałe 24 35 b) pozostałe, w tym: 262 233 - kszty sądowe i komornicze 172 61 - różnice inwentaryzacyjne 49 125 - naprawy powypadkowe 3 2 - spisanie należności 9 1 - inne 29 44 Inne koszty operacyjne, razem 404 449 16
Nota 23 a PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) pozostałe odsetki 65 121 - od pozostałych jednostek 65 121 Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 65 121 Nota 23 b INNE PRZYCHODY FINANSOWE a) dodatnie różnice kursowe 0 25 - zrealizowane 0 25 Inne przychody finansowe, razem 0 25 Nota 24 a KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) od kredytów i pożyczek 168 257 - dla innych jednostek 168 257 b) pozostałe odsetki 37 54 - dla innych jednostek 37 54 Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem 205 311 Nota 24 b INNE KOSZTY FINANSOWE a) ujemne różnice kursowe, w tym: 17 - zrealizowane 17 b) pozostałe, w tym: 28 12 - prowizje bankowe 28 12 Inne koszty finansowe, razem 45 12 Nota 25 a nie dotyczy Nota 26 a PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY 1. Zysk (strata) brutto 379 1 097 Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg 2. tytułów) 103 183 3. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 482 1 280 4. Podatek dochodowy według stawki 19% 92 243 5. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: 92 243 - wykazany w rachunku zysków i strat 92 243 17
Nota 26 b PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych 9-20 Podatek dochodowy odroczony, razem 9-20 Nota 26 c ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO - ujętego w kapitale własnym 9-20 - ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy 9-20 Nota 27 a POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: nie dotyczy Nota 28 a Zarząd Spólki proponuje zysk netto w kwocie 277 987,28 zł. przeznaczyć na kapitał zapasowy spółki. Nota 29 a Zysk na jedną akcję obliczono jako stosunek zysku netto do ilości akcji: 277 987,28 / 11 400 000 = 0,02 NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) I. Zysk (strata) netto 278 874 II. Korekty razem 1 441-489 1. Amortyzacja 498 602 2. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 140 189 3. Zmiana stanu rezerw 63 1 4. Zmiana stanu zapasów 1 313-699 5. Zmiana stanu należności -764 1 738 6. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów 178-2 319 7. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 13-1 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) 1 719 385 18
B. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE dodatkowe noty objaśniające 2014.pdf dodatkowe noty objaśniające 2014 PODPISY PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis 2014-04-25 Piotr Widawski Prezes Zarządu 2014-04-25 Mirosław Gołembiewski Członek Zarządu PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis 2014-04-25 Anna Inczewska Główny księgowy SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA) Sprawozdanie zarzadu 2013.pdf sprawozdanie zarządu 2013 OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO Raport w sprawie stosowania zasad ładu korporacyjnego 2014.pdf raport W niniejszym raporcie nie wypełniono następujących not: Wartości niematerialne i prawne, Zmiany wartości niematerialnych i prawnych (wg grup rodzajowych), Wartości niematerialne i prawne (struktura własnościowa) Środki trwałe wykazywane pozabilansowo Należności długoterminowe, Zmiana stanu należności długoterminowych (wg tytułów), Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych, Należności długoterminowe (struktura walutowa) Zmiana stanu nieruchomości (wg grup rodzajowych), Zmiana stanu wartości niematerialnych i prawnych (wg grup rodzajowych), Długoterminowe aktywa finansowe, Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności, w tym:, Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne, Zmiana wartości firmy - jednostki współzależne, Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone, Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne, Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne, Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone, Zmiana stanu długoterminowych aktywów finansowych (wg grup rodzajowych), Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych, Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych - c.d., Udziały lub akcje w pozostałych jednostkach, Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe (struktura walutowa), Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe (wg zbywalności), Udzielone pożyczki długoterminowe (struktura walutowa), Inne inwestycje długoterminowe (wg rodzaju), Zmiana stanu innych inwestycji długoterminowych (wg grup rodzajowych), Inne inwestycje długoterminowe (struktura walutowa) Inne rozliczenia międzyokresowe Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe (struktura walutowa), Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg zbywalności), Inne inwestycje krótkoterminowe (wg rodzaju), Inne inwestycje krótkoterminowe (struktura walutowa) Akcje (udziały) własne, Akcje (udziały) emitenta będące własnością jednostek podporządkowanych Pozostałe kapitały rezerwowe (według celu przeznaczenia) Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (z tytułu) Zmiana stanu pozostałych rezerw długoterminowych (wg tytułów) Zobowiązania długoterminowe z tytułu wyemitowanych dłużnych instrumentów finansowych Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu wyemitowanych dłużnych instrumentów finansowych Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne Podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat dotyczący Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności, w tym: 19