NIP: 113-21-76-860 REGON: 013279970 KRS: 0000097051 WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA ROK 2011 1. Nazwa: FUNDACJA ABCXXI- Cała Polska Czyta Dzieciom Siedziba: Miasto Stołeczne Warszawa Adres: 02-786 Warszawa, ul. Rosoła 44A NIP: 113-21-76-860 Regon: 013279970 KRS: 0000097051 Celem Fundacji jest: wspieranie prawidłowego rozwoju psychicznego, umysłowego i moralnego dzieci i młodzieży, ochrona godności i integralności dziecka oraz przeciwdziałanie każdej z form dyskryminacji, przemocy, wykorzystywania, nadużyć i zaniedbań wobec dziecka, krzewienie oświaty psychologicznej i edukacja w zakresie metod wychowawczych, przeciwdziałanie patologiom w rodzinie, ograniczanie negatywnego wpływu kultury masowej i mass mediów na dzieci i młodzież, propagowanie zdrowego stylu życia oraz profilaktyki zdrowotnej. Fundacja jest wpisana do Sądu Rejonowego dla m. st. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000097051. 2. Czas trwania działalności jest nieograniczony. 3. Sprawozdanie obejmuje okres od 01.01 do 31.12.2011 r. 4. Członkami zarządu Fundacji są: Irena Koźmińska Założyciel i Prezes Kinga Rusin - Wiceprezes Elżbieta Olszewska - Członek Zarządu Barbara Pietkiewicz - Członek Zarządu Marzena Secomska Rozenbaum - Członek Zarządu 1
5. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości. 6. Jednostka działa na podstawie przyjętej dokumentacji zasad (polityki) rachunkowości. Spółka zastosowała następujące zasady wyceny aktywów i pasywów: stawki odpisów zużycia rzeczowych aktywów trwałych stosowano według postanowień ustawy z 15.02.1992 r. o podatku dochodowym od osób prawnych, obiekty do 3.500,- zł umarzane są jednorazowo, zapasy wyceniono w cenie zakupu, należności i zobowiązania wykazano w wartościach wynikających z faktur. W sprawozdaniu ujęto wszystkie znaczące zdarzenia dotyczące wyżej wymienionego roku. Sporządzany jest rachunek zysków i strat w wersji kalkulacyjnej dostosowany do specyfiki działalności fundacji. Zatwierdził: Sporządził:......... Irena Koźmińska Kinga Rusin Radosław Bombik... Elżbieta Olszewska... Barbara Pietkiewicz...... Marzena Secomska Rozenbaum 2
NIP: 113-21-76-860 REGON: 013279970 KRS: 00000 97051 Bilans na dzień 31.12.2011 Stan na AKTYWA 31.12.2011 31.12.2010 A. AKTYWA TRWAŁE 736 884,06 757 258,74 I. Wartości niematerialne i prawne. 0,00 0,00 II. Rzeczowe aktywa trwałe. 736 884,06 757 258,74 1b. budynki i budowle. 2. środki trwałe w budowie 736 884,06 0,00 757 258,74 0,00 III. Należności długoterminowe. 0,00 0,00 IV. Inwestycje długoterminowe. 0,00 0,00 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe. 0,00 0,00 B. AKTYWA OBROTOWE 546 142,90 579 897,90 I. Zapasy. 1 774,80 3 251,76 II. Należności krótkoterminowe. 280 767,54 3 933,54 2. Należności od pozostałych jednostek. 280 767,54 3 933,54 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 237 933,06 379,00 - do 12 miesięcy. 237 933,06 379,00 b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń 35 300,00 69,87 c) inne. 7 534,48 3 484,67 III. Inwestycje krótkoterminowe. 263 600,56 572 712,60 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe. 263 600,56 572 712,60 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne. 263 600,56 572 712,60 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach. 263 600,56 572 712,60 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe. 0,00 0,00 AKTYWA RAZEM 1 283 026,96 1 337 156,64 3
Stan na PASYWA 31.12.2011 31.12.2010 A. Kapitał (fundusz) własny 690 490,11 647 656,82 I. Fundusz podstawowy. 5 000,00 5 000,00 VII. Zysk / strata z lat ubiegłych. 642 656,82 628 321,65 VIII. Zysk netto. 42 833,29 14 335,17 B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania. 592 536,85 689 499,82 I. Rezerwy na zobowiązania. 0,00 0,00 II. Zobowiązania długoterminowe. 494 810,00 543 470,00 2. Wobec pozostałych jednostek. 494 810,00 543 470,00 a) kredyty i pożyczki 494 810,00 543 470,00 III. Zobowiązania krótkoterminowe. 97 726,85 146 029,82 2. Wobec pozostałych jednostek. 97 726,85 146 029,82 a) kredyty i pożyczki 48 660,00 48 660,00 d) z tytułu dostaw i usług, wymagalne: 15 872,51 22 460,82 - do 12 miesięcy. 15 872,51 22 460,82 g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń 33 091,59 74 909,00 h) z tytułu wynagrodzeń. 100,00 0,00 i) inne. 2,75 0,00 IV. Rozliczenia międzyokresowe. 0,00 0,00 PASYWA RAZEM 1 283 026,96 1 337 156,64 Zatwierdził: Sporządził:......... Irena Koźmińska Kinga Rusin Radosław Bombik... Elżbieta Olszewska... Barbara Pietkiewicz...... Marzena Secomska Rozenbaum 4
NIP: 113-21-76-860 REGON: 013279970 KRS: 0000097051 Rachunek zysków i strat Dane za okres Poz. Wyszczególnienie 01.01 31.12.2011 01.01 31.12.2010 A Przychody z działalności statutowej 1 094 999,39 641 359,33 1 Przychody z działalności pożytku publicznego (1% podatku) 56 364,90 51 982,30 2 Pozostałe przychody określone statutem 1 038 634,49 589 377,03 B Koszty realizacji zadań statutowych 1 158 566,37 1 106 069,46 C Zysk / strata z działalności statutowej A B -63 566,98-464 710,13 D Przychody z działalności gospodarczej 646 148,40 765 069,39 E Koszty działalności gospodarczej 118 208,60 6 920,85 F Koszty administracyjne 401 334,82 278 045,63 G Zysk / strata z działalności gosp. i stat, C+D-E-F 63 038,00 15 392,78 H Pozostałe przychody operacyjne 6,80 19 632,45 I Pozostałe koszty operacyjne 6,68 1,92 J Zysk / strata z działalności operacyjnej G + H - I 63 038,12 35 023,31 K Przychody finansowe 9 644,48 7 385,33 L Koszty finansowe 29 849,31 28 073,47 M Zysk / strata z działalności fundacji J + K - L 42 833,29 14 335,17 N Zyski i straty nadzwyczajne 0,00 0,00 O Zysk / strata brutto M +/- N 42 833,29 14 335,17 P Podatek dochodowy i pozostałe obciążenia 0,00 0,00 R Zysk / strata netto O +/- P 42 833,29 14 335,17 Zatwierdził: Sporządził:......... Irena Koźmińska Kinga Rusin Radosław Bombik... Elżbieta Olszewska... Barbara Pietkiewicz...... Marzena Secomska Rozenbaum 5
NIP: 113-21-76-860 REGON: 013279970 KRS: 0000097051 DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA ROK 2011 1. FUNDACJA ABCXXI - Cała Polska czyta dzieciom została założona aktem notarialnym z dnia 15.10.1998 r. przez Fundatora p. Irenę Koźmińską. Właściwym ministrem jest Minister Zdrowia i Opieki Społecznej. 2. Od grudnia 2007 r. Fundacja użytkuje pomieszczenia biurowe przy ul. Rosoła 44a w Warszawie, początkowo udostępnione przez ówczesnego właściciela Kredyt Bank - na mocy umowy przedwstępnej kupna sprzedaży, zaś od lutego 2008 r. jako właściciel. 3. W roku 2011 nie ponoszono nakładów na środki trwałe, naliczono amortyzację w kwocie 20,4 tys. zł. Na dzień 31.12.2011 r. wartość brutto lokalu wynosiła 815 tys. zł, umorzenie 78,1 tys. zł, wartość brutto oraz wartość umorzenia pozostałych środków wynosiła zarówno w dniu 01.01.2011 r. jak i 31.12.2011 r. 11,7 tys. zł. 4. Kapitały w 2011 r. nie zmieniały się, w wyniku lat ubiegłych ujęto jedynie zysk za rok 2010 w wysokości 14.335,17 zł. Zysk netto za 2011 r. w wysokości złotych 42.833,29 Zarząd proponuje przeznaczyć na bieżącą działalność statutową Fundacji. 5. W 2008 r. Fundacja zaciągnęła długoterminowy kredyt bankowy na zakup lokalu, którego termin spłaty upływa w 2023 r. roczna kwota do spłaty wynosi 48.660 zł. Wszystkie pozostałe zobowiązania wykazane w bilansie są wymagalne w ciągu najbliższego roku. 6. Fundacja prowadzi działalność gospodarczą, która polega na reklamowaniu sponsorów, sprzedaży książek, przeprowadzono także projekt na rzecz MSZ. Przychody z darowizn wyniosły 878,9 tys. zł (w tym 1% podatku 56,4 tys. zł), z dotacji 216,1 tys. zł, z działalności gospodarczej 646,2 tys. zł (w tym z MSZ 187,9 tys. zł, ze sprzedaży książek 4,7 tys. zł) i pochodziły od podmiotów polskich. 6
Koszty według rodzajów prezentuje poniższe zestawienie: Dane za okres Koszty rodzajowe 01.01-31.12.2011 01.01-31.12.2010 1. Amortyzacja 20 374,68 20 374,68 2. Zużycie materiałów i energii 345 219,04 188 636,59 3. Usługi obce 466 619,33 263 002,66 4. Podatki i opłaty 3 216,99 2 767,99 5. Wynagrodzenia 665 351,81 802 526,32 6. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 91 448,06 80 467,94 7. Pozostałe 83 420,32 26 769,76 Razem 1 675 650,23 1 384 545,94 Koszty poszczególnych projektów przedstawiają się następująco: Konkurs literacki im. Astrid Lindgren 28 358,88 zł Cała Polska Czyta Dzieciom ogólne koszty kampanii 392 383,36 zł IX Finał kampanii "Cała Polska czyta dzieciom" 224 937,40 zł Projekt Generacje Kreacje 69 726,59 zł Grant Fundacji Batorego na zakup książek dla bibliotek 50 000,00 zł Film Jak Kochać Dziecko 19 507,55 zł Ogólnopolski Tydzień Czytania Dzieciom Kraj 158 267,43 zł Ogólnopolski Tydzień Czytania Dzieciom Wyjazdowa Inauguracja 145 090,84 zł Pierwsza Książka Mojego Dziecka 31 604,06 zł Program Mądrego Wychowania 23 391,13 zł Szkolenia i Konferencje 15 299,13 zł Razem 1158 566,37 zł 7. Rozliczenie podstawy opodatkowania podatkiem dochodowym: 7.1. Przychody 1.750.799,07 zł Przychody nie podlegające opodatkowaniu 0,00 zł Przychody w zrozumieniu przepisów podatkowych 1.750.799,07 zł 7.2. Koszty 1.707.965,78 zł Koszty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów - 11.174,73 zł w tym: koszty reprezentacji - 5.312,76 zł składki ZUS od umów cywilno prawnych opłacone w 2012 r. - 5.761,97 zł umowa zlecenia wypłacona w 2012 r. - 100,00 zł Koszty w zrozumieniu przepisów podatkowych 1.696.791,05 zł 7.3. Dochód 54.008,02 zł 7.4. Dochody wolne przeznaczone na działalność statutową 54.008,02 zł 7.5. Dochód do opodatkowania 0,00 zł 7
8. Przeciętne zatrudnienie wyniosło 10 osób i dotyczyło pracowników biurowych. 9. Członkowie Zarządu pobrali wynagrodzenie z tytułu pracy etatowej w charakterze Dyrektora Programowego oraz koordynatorów projektów w kwocie brutto 38,4 tys. zł, zaś na podstawie umów cywilno prawnych 47,0 tys. zł, innych transakcji nie przeprowadzali. Członkowie Zarządu nie otrzymują wynagrodzeń z tytułu pełnienia funkcji w Zarządzie. 10. Rachunek zysków i strat za 2011 r. został sporządzony zgodnie z ustawą o rachunkowości. Zatwierdził: Sporządził:......... Irena Koźmińska Kinga Rusin Radosław Bombik... Elżbieta Olszewska... Barbara Pietkiewicz...... Marzena Secomska - Rozenbaum 8
NIP: 113-21-76-860 REGON: 013279970 KRS: 0000097051 Urząd Skarbowy Warszawa Ursynów ul. Wynalazek 3 02-677 Warszawa Stosownie do art. 27 ustawy z 15.02.1992 r. o podatku dochodowym od osób prawnych w załączeniu przesyłamy: zeznanie o wysokości osiągniętego dochodu (CIT-8) sprawozdanie finansowe za 2011 rok (wprowadzenie do sprawozdania finansowego, bilans, rachunek zysków i strat, dodatkowe informacje i objaśnienia).... Irena Koźmińska Załączniki CIT-8 wprowadzenie do sprawozdania finansowego bilans rachunek zysków i strat dodatkowe informacje i objaśnienia 9